LV Thạc sỹ_nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam CN vĩnh phúc

1 MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại .9 1.2 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại .19 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ21 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 26 1.3.1 Nhân tố chủ quan .26 1.3.2 Nhân tố khách quan: 29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 34 2.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc 34 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (VCB Vĩnh Phúc) 34 2.1.2 Kết số hoạt động VCB Vĩnh Phúc 35 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 42 2.2.1 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 42 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc 48 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 52 2.3.1 Kết đạt 52 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC .59 3.1 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc 59 3.1.1 Xu hướng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ tỉnh Vĩnh Phúc 59 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc thời gian tới .60 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc 60 3.2.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 60 3.2.2 Đẩy mạnh công tác tiếp thị thực tốt sách khách hàng 63 3.2.3 Đơn giản hoá thủ tục cho vay, nâng cao chất lượng phục vụ doanh nghiệp vừa nhỏ .64 3.2.4 Phát triển tín dụng cho thuê tài sản 64 3.2.5 Nâng cao khả đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng 66 3.2.6 Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng áp dụng hình thức cho vay phù hợp 66 3.2.7 Đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn 67 3.2.8 Tiêu chuẩn hoá nâng cao lực nghiệp vụ đội ngũ nhân viên tín dụng 69 3.2.9 Chú trọng công tác xử lý nợ hạn: .70 3.2.10 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Ngân hàng 71 3.2.11 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 72 3.2.12 Tăng cường cơng tác phân tích tín dụng thẩm định tín dụng 72 3.2.13 Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay linh hoạt việc lựa chọn, định giá tài sản bảo đảm tiền vay 75 3.3 Kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước 76 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ 81 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO .85 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU I: SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức VCB Vĩnh Phúc 35 II: BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng tiêu xếp loại doanh nghiệp vừa nhỏ 10 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn VCB Vĩnh Phúc 36 Bảng 2.3 Tình hình dư nợ VCB Vĩnh Phúc .38 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VCB Vĩnh Phúc 41 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng DNV&N VCB Vĩnh Phúc 42 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ phân theo thời hạn nợ44 Bảng 2.7 Bảng dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 47 Bảng 2.8 Nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc 48 Bảng 2.9 Nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc phân theo thời hạn vay nhóm nợ 49 Bảng 2.10: Bảng tiêu phản ánh hiệu suất sử dụng vốn (H1) doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc 50 Bảng 2.12: Bảng phản ánh tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 51 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ tái thành lập tỉnh Vĩnh Phúc đến nay, số lượng doanh nghiệp tăng lên đột biến, đặc biệt phát triển mạnh mẽ số lượng doanh nghiệp từ 98 doanh nghiệp năm 1997 lên 2.984 doanh nghiệp năm 2009 ( khoảng 91% doanh nghiệp vừa nhỏ) Nhận định tiềm phát triển kinh tế Tỉnh Vĩnh Phúc, năm 2005, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vĩnh Phúc Sau năm hoạt động Tỉnh Vĩnh Phúc, ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc thu hút đông đảo số lượng khách hàng doanh nghiệp dân cư tồn tỉnh Với phát triển nhanh chóng quy mô mạng lưới hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, VCB Vĩnh Phúc bắt đầu xuất nợ xấu, đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi Nhánh Vĩnh Phúc” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ kinh tế Tình hình nghiên cứu Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng, vấn đề đảm bảo an tồn tín dụng nhà quản lý quan tâm cách đặc biệt Chất lượng tín dụng thể vị thế, uy tín phát triển ngân hàng Là Chi nhánh Ngân hàng thành lập tỉnh Vĩnh Phúc, nên vấn đề an toàn tín dụng ln ban lãnh đạo Chi nhánh theo dõi, giám sát chặt chẽ Do vậy, luận văn nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Mục đích nghiên cứu luận văn Nghiên cứu sở lý luận Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc thời gian qua Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi Nhánh Vĩnh Phúc Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi Nhánh Vĩnh Phúc khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2009 Đề tài nghiên cứu giác độ ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng giới hạn chất lượng cho vay Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, phương pháp sử dụng trình thực luận văn bao gồm: phương pháp thống kê, so sánh, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp tổng hợp thống kê Đóng góp luận văn Hệ thống hóa vần đề chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu làm chương: Chương I: Lý luận chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Khái quát hoạt động ngân hàng thương mại: Hoạt động nguồn vốn ngân hàng thương mại: Vốn chủ sở hữu, nguồn tiền gửi, nguồn vay Hoạt động sử dụng vốn: Hoạt động ngân quỹ, hoạt động tín dụng, hoạt động đầu tư Hoạt động trung gian ngân hàng thương mại: Hoạt động trung gian chuyển tiền – toán hộ, Hoạt động thu hộ, Hoạt động tín thác, Hoạt động qua lại đồng nghiệp Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hồn trả hoạt động cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách tiếp cận để phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng:Căn vào loại hình nghiệp vụ, Căn vào thời hạn tín dụng, Căn vào tài sản đảm bảo, Căn phương thức cho vay – thu nợ có, Căn mục đích sử dụng tiền vay, Căn theo mức độ rủi ro tín dụng, Căn theo quy mơ đối tượng doanh nghiệp Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế tốn doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên) Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ + Tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ + Tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng ngân hàng thỏa mãn số lượng chất lượng nhu cầu vay vốn khách hàng đảm bảo yếu tố an toàn lợi nhuận ngân hàng Một khoản vay ngân hàng coi có chất lượng tốt mang lại lợi ích kinh tế cho ngân hàng khách hàng, tức vốn vay đưa vào trình sản xuất kinh doanh tạo số tiền lớn đủ để trang trải chi phí, trả gốc, lãi cho ngân hàng có lợi nhuận, góp phần vào tăng trưởng chung cảu kinh tế Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ + Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn + Các tiêu phản ánh nợ xấu + Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng +Các tiêu hiệu suất sử dụng vốn + Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ + Nhân tố chủ quan: Chính sách tín dụng doanh nghiệp vừa n, Công tác tổ chức Ngân hàng , Chất lượng nhân sự, Quy trình tín dụng, Thơng tin tín dụng, Kiểm tra nội + Nhân tố khách quanMôi trường kinh tế, Môi trường trị - xã hội pháp luật, Chủ trương sách nhà nước, Nhân tố xuất phát từ phía doanh nghiệp 87 - Đối với khoản nợ hạn khách hàng gặp khó khăn ngun nhân chủ quan từ phía doanh nghiệp, khắc phục được: Ngân hàng tăng cường đôn đốc khách hàng trả nợ kết hợp với kiểm tra sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm cách thường xuyên Hơn cần tư vấn, đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn với doanh nghiệp, tránh đẩy doanh nghiệp ngày lấn sâu vào tình trạng khủng hoảng - Đối với khoản nợ hạn từ 180 ngày trở lên, khoản vay thiếu tài sản chấp tài sản chấp giá trị, khách hàng khơng có khả trả nợ: Ngân hàng cần thực biện pháp cứng rắn, phân rõ trách nhiệm cán tín dụng, giao tiêu thu hồi nợ cho cán bộ, kết hợp với quyền địa phương, quan chức phát mại tài sản chấp nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng 3.2.10 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Ngân hàng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, rà sốt lại tồn hồ sơ tín dụng cơng việc quan trọng để đảm bảo chất lượng cho vay Thông qua trình kiểm tra này, ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng, rủi ro khoản vay Cơng việc cần thiết trình kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng theo thời gian xuất nhiều khó khăn định Vì cán tín dụng cần phải phát kịp thời để định có tiếp tục giải ngân hay tiến hành thu hồi vốn trước hạn nhằm đảm bảo an toàn vốn Trong thực tế, việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng phụ thuộc nhiều vào khả năng, trình độ điều kiện cụ thể cán khách hàng Nhất khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, báo cáo tài thường khơng xác, cán khách hàng phải quản lý nhiều khác hàng với mức dư nợ lớn nên khó kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay Vì Tổ kiểm tra nội phải thường xuyên kiểm tra, 88 rà soát lại nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nhằm phát kịp thời khó khăn khách hàng phát sai sót việc thực quy trình tín dụng Cán tín dụng 3.2.11 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Thơng tin tín dụng tốt giúp ngân hàng đưa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, tránh sai sót xảy trước, sau thực cấp tín dụng Quan trọng thơng tin góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn việc kiểm tra giám sát cách đầy đủ thường xuyên Do vậy, VCB Vĩnh Phúc cần phải trọng xây dựng cho hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng đầy đủ, cụ thể: - Nguồn cung cấp thơng tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng để biết quan hệ vay vốn doanh nghiệp khứ - Thông tin thu thập từ nội doanh nghiệp sở để đưa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để có nguồn thơng tin thật khách quan khơng mang tính đối phó từ doanh nghiệp, địi hỏi nhân viên tín dụng phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén - Nguồn thơng tin lấy từ đối tượng có quan hệ với doanh nghiệp đối tác đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp - Việc trao đổi với nhân viên có kinh nghiệm thẩm định cho vay khách hàng hoạt động lĩnh vực tương tự xem phương pháp thu thập thông tin hữu hiệu giúp tiết kiệm thời gian 3.2.12 Tăng cường cơng tác phân tích tín dụng thẩm định tín dụng Một giải pháp then chốt để nâng cao chất lượng tín dụng tài 89 trợ doanh nghiệp vừa nhỏ tăng cường công tác phân tích tín dụng thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp cho vay Khi phân tích tín dụng thẩm định dự án cán tín dụng cần quan tâm đến vấn đề sau: + Xác định đối tượng vay; yếu tố đầu vào, đầu ; vốn tự có tham gia vào phương án, nguồn trả nợ hiệu kinh tế dự án, phương án sản xuất kinh doanh + Phân tích tình hình tài doanh nghiệp xin vay vốn Việc đánh giá khách hàng theo góc độ định tính nhằm hiểu ý muốn hồn trả người vay Cịn mục đích việc phân tích tài khách hàng xem xét khả khách hàng nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chiếm dụng vốn vay, hàng hoá tồn kho, cấu tài sản lưu động cố định đến thời điểm phân tích định lượng, từ có kết luận thực trạng khách hàng có khả hồn trả nợ vay cho Ngân hàng khơng Tình hình tài phải xem xét cách tỷ mỉ có hệ thống hai năm liên tục để rút kết luận tình hình tài có lành mạnh hay khơng Khi phân tích tình hình tài khách hàng thường xét đến nhóm tiêu sau: - Tỷ số khả tốn: Đây nhóm tiêu sử dụng để đánh giá khả đáp ứng khoản nợ ngắn hạn doanh nghiệp - Tỷ số khả cân đối vốn cấu vốn: Nhóm tiêu phản ánh mức độ ổn định tự chủ tài khả sử dụng nợ vay doanh nghiệp - Tỷ số khả hoạt động: Đây nhóm tiêu đặc trưng cho việc sử dụng tài nguyên, nguồn lực doanh nghiệp - Tỷ số khả sinh lãi: Nhóm tiêu phản ánh hiệu sản xuất- kinh doanh tổng hợp doanh nghiệp 90 Ngoài ra, cần trọng việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp Qua ngân hàng đánh giá thay đổi tài sản thuần, cấu tài chính, khả chuyển đổi tài sản thành tiền, khả toán khả doanh nghiệp việc tạo luồng tiền trình hoạt động Đồng thời dùng để xem xét dự đoán khả số lượng, thời gian độ tin cậy luồng tiền tương lai; dùng để kiểm tra lại đánh giá, dự đoán trước luồng tiền; kiểm tra mối quan hệ khả sinh lời với lượng lưu chuyển tiền tác động thay đổi giá + Thẩm định lực điều hành chủ doanh nghiệp Hiện hầu hết ngân hàng thương mại địa bàn cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thường không thẩm định lực điều hành chủ doanh nghiệp Tuy nhiên, giám đốc doanh nghiệp thường người có tỷ lệ góp vốn cao Họ người có ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp uy tín vị doanh nghiệp thương trường Vì vậy, trình thẩm định, cần tìm hiểu kỹ người chịu trách nhiệm điều hành cao doanh nghiệp Cụ thể cần quan tâm đến số tiêu chí sau: - Trình độ học vấn chương trình đào tạo chuyên môn mà chủ doanh nghiệp tham gia - Năng lực quản lý chủ doanh nghiệp, thể qua khả tận dụng kích thích tinh thần làm việc phát huy mạnh nhân viên, khả đưa định lúc hoạch định chiến lược phát triển dài hạn - Năng lực kinh doanh người chủ doanh nghiệp như: nhạy bén khả thích nghi với biến động môi trường kinh doanh, kinh nghiệm am hiểu lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động 91 - Đạo đức nghề nghiệp chủ doanh nghiệp thể qua quan điểm kinh doanh, uy tín tạo q trình kinh doanh vay vốn ngân hàng khứ 3.2.13 Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay linh hoạt việc lựa chọn, định giá tài sản bảo đảm tiền vay VCB Vĩnh Phúc cần đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay Ngồi hình thức bảo đảm tiền vay áp dụng như: chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất; cầm cố lô hàng; bảo đản tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản hình thành tương lai;… VCB Vĩnh Phúc cần đưa nhiều hình thức bảo đảm tiền vay phù hợp với quy định pháp luật phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp vừa nhỏ như: bảo đảm chứng từ hàng hóa, cam kết chuyển doanh thu doanh nghiệp vừa nhỏ tài khoản tiền gửi mở VCB Vĩnh Phúc,… Mặt khác dựa hiệu hoạt động, uy tín, quan hệ lâu năm doanh nghiệp với VCB Vĩnh Phúc mà VCB Vĩnh Phúc áp dụng hình thức bảo đảm tín chấp, khơng cần chấp tài sản tài sản bảo đảm cần đủ bảo đảm cho phần khoản vay Bên cạnh viêc đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay, VCB Vĩnh Phúc cần linh hoạt việc định giá tài sản bảo đảm tiền vay Đối với tài sản bảo đảm, để đảm bảo an toàn, định giá tài sản VCB Vĩnh Phúc không nên cứng nhắc việc dựa vào quy định, khung giá chung mà cần nghiên cứu, tham khảo thông tin liên quan đến tài sản bảo đảm từ thị trường thời điểm trước trình định giá Khi định giá tài sản bảo đảm phải tập trung làm rõ vấn đề như: Nguồn gốc hình thành tài sản, Giấy tờ sở hữu tài sản, khả phát mại tài sản giá trị thị trường tài sản bảo đảm,… Nếu làm rõ vấn đề này, VCB Vĩnh Phúc định giá giá trị tài sản bảo đảm xác định mức cho vay hợp lý 92 phù hợp với nhu cầu khách hàng mà tránh rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống pháp luật điều kiện thúc đẩy quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp vừa nhỏ Trong kinh tế ngày nay, hệ thống pháp luật môi trường kinh doanh nước ta bước hoàn thiện Các sách kinh tế vĩ mơ có chuyển biến tích cực theo hường lành mạnh hóa thị trường tín dụng song chưa thực thúc đẩy mạnh mối quan hệ ngân hàng với doanh nghiệp vừa nhỏ Đối tượng tiếp cận tín dụng hưởng ưu đãi tín dụng ngân hàng tập trung chủ yếu vào nhóm doanh nghiệp có quy mơ lớn, doanh nghiệp quốc doanh Vì để tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, nhà nước cần sớm ban hành sửa đổi văn pháp lý cho phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng doanh nghiệp Đồng thời tích cực đổi thủ tục hành theo hướng đơn giản hóa, tránh chồng chéo gây phiền hà cho ngân hàng, doanh nghiệp Nhà nước cấn quan tâm, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp như: - Sớm chuẩn hóa thống quy đinh giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất, hoàn thiện văn hướng dẫn giao dịch bảo đảm…nhằm giúp doanh nghiệp ngân hàng thuận lợi việc hoàn thiện thủ tục cần thiết - Tạo điều kiện cho ngân hàng quyền chủ động việc xử 93 lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ kịp thời, giảm chi phí khơng cần thiết trình xử lý nợ/ - Cần xem xét sửa đổi lại chế độ kế toán cho phù hợp với yêu cầu trình độ quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực cơng khai hóa tài chình hàng năm, từ củng cố tạo tin tưởng cho ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp Thứ hai, tạo điều kiện phát triển cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ Tạo điều kiện phát triển cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ thực cần thiết doanh nghiệp Vì hoạt động hiệp hội ln hướng doanh nghiệp, ln tìm biện pháp hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp phát triển Hiệp hội đóng vai trị cầu nối doanh nghiệp vừa nhỏ với quan hữu quan, với ngân hàng, giúp truyền tải ý kiến doanh nghiệp tới đơn vị Hơn nữa, hiệp hội tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt hội kinh doanh, hợp tác… thông qua việc liên kết với tổ chức, hiệp hội khác Do vậy, nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển làm điểm tựa vững cho cac doanh nghiệp vừa nhỏ Nhà nước cần tạo điều kiện cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ tham gia trực tiếp có hiệu vào trình hoạch định sách pháp luật kinh tế có liên quan đến ngành nghề cộng đồng doanh nghiệp vừa nhỏ như: Cho phép Hiệp hội tham gia vào trình định phân bổ quota, tham gia vào hội đồng xét thầu, cấp chứng hành nghề,… Thứ ba, cần tạo bình đẳng quan hệ kinh tế doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế 94 Nền kinh tế nước ta tồn nhiều thành phần kinh tế, thành phần kinh tế nhà nước giữ vai trị chủ đạo, định hướng phát triển chung, thành phần kinh tế khác giữ vai trò quan trọng thành phần kinh tế ln có cạnh tranh lẫn Tuy nhiên, phần đông doanh nghiệp vừa nhỏ lại thuộc thành phần kinh tế tư nhân với đặc trưng quy mô vừa nhỏ, khả tài hạn hẹp lại phải cạnh tranh với loại hình doanh nghiệp có nhiều ưu thuộc thành phần kinh tế nhà nước, thành phần kinh tế tư nên doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn Mặc khác, hoạt động sân chơi chung doanh nghiệp vừa nhỏ bị đối xử khơng bình đẳng, nhiều trường hợp bị xử ép Đó phân biệt đối xử thành phần kinh tế Do vậy, thời gian tới để giúp doanh nghiệp vừa nhỏ đối xử bình đẳng, phá vỡ phân biệt đối xử doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, tạo điều kiện cho cac doanh nghiệp vừa nhỏ có hội phát triển tăng thêm sức cạnh tranh, Nhà nước cần có quan điểm, chủ chương sách đạo thống thành phần kinh tế phát triển Thứ tư, tạo điều kiện cho Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động có hiệu Quỹ bảo lãnh tín dụng Vĩnh Phúc đời năm hướng dẫn, tư vấn cho hàng trăm khách hàng việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng, thực bảo lãnh cho 100 dự án thuộc lĩnh vực sản xuất, công nghiệp, xây dựng, dịch vụ với số tiền bảo lãnh 276 tỷ đồng Thông qua công tác bảo lãnh công tác kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Quỹ bảo lãnh tín dụng, doanh nghiệp bảo lãnh sử dụng vốn mục đích, có hiệu quả, vượt qua khó khăn ngày phát triển Bên cạnh đó, qua cơng tác thẩm định lực quản trị, 95 lực tài dự án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, Quỹ bảo lãnh tín dụng hỗ trợ thúc đẩy doanh nghiệp chấp hành tốt quy định chuẩn mực kế toán, nâng cao lực quản trị, nâng cao lực lựa chọn dự án sản xuất kinh doanh Tiếp tục thực sách bảo lãnh cho doanh nghiệp, năm 2010, Quỹ bảo lãnh tín dụng Vĩnh Phúc phấn đấu triển khai bảo lãnh cho doanh nghiệp nhỏ vừa với doanh số tối thiểu 150 tỷ đồng Để đạt kết Quỹ bảo lãnh tín dụng Vĩnh Phúc nên tăng cường phối hợp với số Ngân hàng thương mại, đảm bảo an toàn phát triển vốn; phối hợp với Hội doanh nghiệp, sở, ban, ngành liên quan để hướng dẫn, tư vấn giúp đỡ doanh nghiệp; xây dựng quy trình bảo lãnh bảo đảm thủ tục đơn giản, tiện lợi bên quan hệ bảo lãnh; mở hội nghị, hội thảo với tổ chức để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng để phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần tích cực vào tăng trưởng kinh tế tỉnh nhà, giải việc làm an sinh xã hội 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ, hoạt động ngân hàng, có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Trong thời gian tới, để tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến số vấn đề sau: - Kiểm soát tăng trưởng tín dụng mức hợp lý, năm 2009 xoay quanh mức 30% Tuy nhiên, cần quan tâm vấn đề chất lượng tín dụng, xét thấy cần thiết, ngân hàng nhà nước tiến hành tra, kiểm tra tín dụng, làm rõ chất lượng tín dụng, để có thực tế điều hành sách tiền tệ xử lý vấn 96 đề kéo dài hay không kéo dài thời hạn hỗ trợ lãi suất Kiểm sốt tín dụng bất động sản tiêu dùng mức hợp lý - Về chế điều hành lãi suất, trước mắt, thực theo chế lãi suất nay; điều hành lãi suất ngân hàng nhà nước mức hợp lý ổn định Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, cần quan tâm xử lý thời gian tới để tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng thương mại định chế tài huy động vốn từ thị trường ngồi nước, cung vốn tín dụng cho tăng trưởng kinh tế - Về điều hành lượng tiền cung ứng ngân hàng nhà nước theo hướng chặt chẽ thận trọng, cần đa dạng công cụ tài phép giao dịch thị trường mở tiếp tục đơn giản hoá thủ tục giao dịch, cải tiến cơng nghệ, đa dạng hố kỳ hạn để nâng cao hiệu suất sử dụng công cụ - Tiếp tục thực giải pháp để ổn định giải toả tình trạng găm giữ ngoại tệ, nhằm sớm giải vấn đề thiếu hụt khoản ngoại tệ Điều hành tỷ giá theo hướng ổn định, cần phải linh hoạt đảm bảo hài hoà với cân đối kinh tế vĩ mơ, trọng khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập siêu khơng tăng gánh nặng nợ nước nhà nước doanh nghiệp - Nâng cao lực giám sát thị trường tài hoạt động ngân hàng để đảm bảo an tồn thị trường - Tiếp tục làm tốt cơng tác thơng tin truyền thơng sách tiền tệ cách chủ động, công khai, minh bạch, kịp thời cung cấp thông tin cần thiết tiền tệ, ngoại hối hoạt động ngân hàng cho doanh nghiệp, người dân, kể cho nhà đầu tư nước tổ chức tài quốc tế 97 - Cần có đồng sách kích cầu sách khác để tạo cân sách Có số cơng cụ tài bị bỏ ngỏ giảm thuế, mua bán nợ, đồng vay cho vay, đồng cho vay giám sát, đồng sách ngân hàng (ví dụ vấn đề tỷ giá, thực sách tỷ giá mềm, linh hoạt hơn) 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ Để tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, việc hỗ trơ, tạo điều kiện nhà nước, ngân hàng, thân doanh nghiệp vừa nhỏ phải tự nâng cao, hồn thiện để đáp ứng yêu cầu ngân hàng Do vậy, doanh nghiệp vừa nhỏ cần phải thực số việc sau: Thứ nhất, thực đầy đủ nghiêm túc cam kết với ngân hàng vay vốn Doanh nghiệp phải sử dụng vốn mục đích, có ý thức thực việc tốn nợ gốc, lãi cho ngân hàng, cung cấp cho ngân hàng thơng tin liên quan đến tình hình sử dụng vốn vay,… sử dụng vốn vay hiệu để hồn trả cho ngân hàng đầy đủ gốc, lãi tiền vay Thứ hai, chấp hành đầy đủ chế độ báo cáo, kế toán, kiểm toán nhà nước, chuẩn hóa hồ sơ, sổ sách kế tốn,…nhằm cung cấp thông tin cho ngân hàng cách trung thực xác Tạo cho ngân hàng niềm tin tư cách uy tín doanh nghiệp Thứ ba, doanh nghiệp vừa nhỏ cần gia tăng tích lũy, chủ động tăng quy mơ vốn tự có để đổi cơng nghệ, đầu tư thêm sở vật chất, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm, khả cạnh tranh doanh nghiệp Đồng thời đáp ứng yêu cầu vốn chủ sở hữu, tài sản bảo đảm vay vốn ngân hàng Thứ tư, chủ động nâng cao trình độ nghiệp vụ, trình độ quản lý cho đội 98 ngũ cán quản lý doanh nghiệp nhằm tạo đội ngũ cán lãnh đạo có đủ tài, trí để quản lý doanh nghiệp thời kỳ hội nhập Các doanh nghiệp cần tổ chức khóa đào tạo trợ giúp phí đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán công nhân viên doanh nghiệp để họ nhanh chóng tiếp thu cơng nghệ mới, tăng suất lao động, đạt hiệu sản xuất kinh doanh, đem lại niềm tin cho ngân hàng 99 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng VCB Vĩnh Phúc có dấu hiệu giảm sút so với năm đầu thành lập Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu VCB Vĩnh Phúc giai đoạn Nâng cao chất lượng tín dụng đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện Với đề tài " Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc", từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn đề cập tới vấn đề sau: - Tác giả sâu nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại: đưa nội dung khái quát hoạt động ngân hàng, khái niệm tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại - Tác giả nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng VCB Vĩnh Phúc thông qua số liệu tài qua nhiều năm để so sánh Tác giả đưa nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động VCB Vĩnh Phúc từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc - Tác giả sử dụng phương pháp phân tích tài để phân tích tình hình hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng VCB Vĩnh Phúc qua năm phục vụ cho việc nghiên cứu Kết nghiên cứu tư liệu 100 có ích để VCB Vĩnh Phúc xây dựng chế, sách nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết chất lượng tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn mơi trườngkinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt PGS TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình tài doanh nghiệp, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Ninh Kiều (2003) , Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCPNTVN – Chi nhánh Vĩnh Phúc, Báo cáo kết kinh doanh năm: 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, Hà Nội Thủ tướng phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐCP việc " Trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ" , Hà Nội Tỉnh Vĩnh Phúc, Niên giám thống kê năm: 2006,2007,2008,2009, Vĩnh Phúc Tiếng Anh Frederic S Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 2.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam. .. NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚIDOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 3.1 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh Phúc. .. NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC .59 3.1 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Vĩnh