LV Thạc sỹ_Rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp và các giải pháp phòng ngừa tại ngân hàng quốc tế

LỜI NÓI ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Ngân hàng định chế tài quan trọng bậc kinh tế Bằng sản phẩm, dịch vụ mình, ngân hàng giúp luồng tiền thông suốt, vận động liên tục thúc đẩy phát triển kinh tế Với tầm quan trọng vậy, an toàn hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động nhiều tổ chức, cá nhân kinh tế Về chất, rủi ro ngân hàng không tránh khỏi điều khơng có nghĩa khơng làm Các ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ địi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động dịch vụ Ngân hàng ln phải kiểm sốt chặt chẽ đồng vốn cho đối tượng kinh tế sử dụng nhằm đảm bảo thu hồi đầy đủ đem lại lợi nhuận từ hoạt động này, đặc biệt thời kỳ thời kỳ khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu Tình hình nghiên cứu: Lý do, mục đích: - Lý do: Đối với NHTM VIB mà hoạt động tín dụng đơn chủ yếu, dư nợ cho vay KHDN chiếm 70% tổng dư nợ tín dụng tồn hệ thống rủi ro tín dụng nói chung rủi ro cho vay đối tượng KHND nói riêng vấn đề nhận quan tâm hàng đầu - Mục đích: Nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhằm tìm nhiều biện pháp phòng ngừa hạn chế đồng thời đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp VIB Đối tượng – phạm vi - Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp: + Khối Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEs) + Khối Khách hàng doanh nghiệp lớn doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (BC&FDI) - Nghiên cứu tổng quan rủi ro tín dụng doanh nghiệp giải pháp phòng ngừa VIB Ý nghĩa: Đánh giá hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tìm giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng quốc tế Phương pháp nghiên cứu: Lựa chọn Phương pháp phân tích kết hợp phương pháp so sánh: Tập hợp số liệu báo cáo tài năm 2007, 2008 tháng đầu năm 2009 VIB, số liệu chung hệ thống Ngân hàng từ đưa phân tích đánh giá mức độ an toàn vốn VIB với thân VIB qua thời kỳ, đồng thời so sánh chung hệ thống Dự kiến đóng góp luận văn Đưa số kiến nghị (chương 3) Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro hoạt động cho vay Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp giải pháp phòng ngừa Ngân hàng Quốc tế Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng quốc tế Chương TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khố X thơng qua vào ngày 12 tháng 12 năm 2007, định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan” Luật cịn định nghĩa: “Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Luật tổ chức tín dụng khơng có định nghĩa hoạt động ngân hàng khái niệm định nghĩa Luật Ngân hàng Nhà nước, Quốc hội khố X thơng qua ngày Luật Ngân hàng Nhà Nước định nghĩa: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn” 1.1.2 Các hoạt đợng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng thương mại sử dụng vốn để tiến hành hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận Các hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại bao gồm: - Hoạt động cấp tín dụng: Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng nhà nước bao toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng, hạn mức tín dụng dự phịng…Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn - Góp vốn mua cổ phần Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác nước theo quy định pháp luật Ngoài ra, ngân hàng thương mại cịn góp vốn, mua cổ phần liên doanh với Ngân hàng nước để thành lập ngân hàng liên doanh - Tham gia thị trường tiền tệ Ngân hàng thương mại tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định Ngân hàng Nhà nước, thơng qua hình thức mua bán cơng cụ thị trường tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại phép trực tiếp kinh doanh thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Ngân hàng thương mại đóng vai trị trung gian thực dịch vụ bao gồm: dịch vụ toán, uỷ thác nhận uỷ thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm tư vấn tài  Dịch vụ toán: Để thực dịch vụ tốn doanh nghiệp thơng qua ngân hàng, ngân hàng thương mại mở tài khoản cho khách hàng ngồi nước Để thực tốn ngân hàng với thông qua Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước nơi NHTM đặt trụ sở trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh NHTM mở tài khoản tiền gửi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán NHTM bao gồm hoạt động sau: +) Cung cấp phương tiện toán +) Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng +) Thực dịch vụ thu hộ chi hộ +) Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước +) Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép +) Thực dịch vụ thu phát triển tiền mặt cho khách hàng +) Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước +) Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép  Uỷ thác nhận uỷ thác: Ngân hàng thương mại uỷ thác, nhận uỷ thác làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân nước theo hợp đồng uỷ thác, đại lý  Cung ứng dịch vụ bảo hiểm: Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ bảo hiểm, thành lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật  Tư vấn tài chính: Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng hình thức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng 1.1.3 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng đời phát triển với phát triển sản xuất hàng hóa, đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy cung cấp lưu thơng hàng hóa Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất chưa có tiền số tiền chưa đủ họ sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu Quan hệ vay mượn gọi quan hệ tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hoàn lại vào ngày xác định tương lai Tùy lĩnh vực mà người ta hiểu hoạt động tín dụng khác nhau, nhiên đưa khái niệm chung tín dụng sau: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo đó, tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng chủ thể kinh tế khác xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay, ngân hàng chuyển quyền sử dụng cho cá nhân, doanh nghiệp - quyền sử dụng lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ) với điều kiện mà hai bên thỏa thuận Như vậy, tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay NHTM, hoạt động truyền thống đặc trưng NHTM Không thể vai trò quan trọng việc chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản mà tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Trên khía cạnh xã hội, hoạt động tín dụng thúc đẩy kinh tế phát triển thơng qua việc lưu thông nguồn tiền kinh tế, nhờ hoạt động tín dụng, nguồn vốn nhàn rỗi dân cư đưa vào phát triển cơng trình, dự án, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, điều tạo nên phát triển kinh tế Ở quốc gia có tài cịn chưa phát triển, kênh huy động vốn trực tiếp thơng qua thị trường chứng khốn chưa hồn thiện tín dụng ngân hàng vẫn hình thức hiệu quả, tối ưu phổ biến doanh nghiệp có nhu cầu vốn Với tầm quan trọng vậy, hoạt động tín dụng cần hoàn thiện đạt chất lượng đủ tốt để trì cho phát triển khơng riêng thân tổ chức tín dụng mà kinh tế đất nước Trên thực tế, chất lượng tín dụng kém, ngân hàng phản ứng lại cách cắt giảm khoản tín dụng mà họ có kế hoạch cung cấp đồng thời từ chối yêu cầu gia hạn tín dụng Cung tín dụng giảm trường hợp kéo theo hiệu ứng giảm cầu khoản chi cho đầu tư phát triển chi cho tiêu dùng Nếu quy mô cho vay ngân hàng tiếp tục giảm kinh tế tất yếu bị suy thoái 1.1.3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng - Phân loại theo thời gian: Có thể phân thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn tín dụng dài hạn - Phân loại theo hình thức: gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh cho thuê - Phân loại theo tài sản đảm bảo: gồm tín dụng có đảm bảo uy tín khách hang (tín chấp) hay tín dụng có đảm bảo chấp, cầm cố tài sản - Phân loại theo rủi ro: vào mức độ rủi ro, tín dụng phân chia thành loại tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, hay khiản nợ hạn có khả thu hồi khoản nợ q hạn khó địi Ngồi cịn có cách phân loại khác phân loại theo ngành kinh tế (như cho vay nông nghiệp, lâm nghiệp…), theo mục đích (cho vay sản xuất kinh doanh, vay tiêu dùng), … 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm dấu hiệu nhận biết rủi ro hoạt động cho vay 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro khơng chắn hay tình trạng bất ổn xảy việc Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng khơng chắn ước đốn xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng khơng chắn chưa xảy ước đoán xác suất xảy xem bất trắc khơng phải rủi ro Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh bên tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho bên cịn lại Đối với ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc tốn nợ gốc lãi vay khơng hạn khách hàng Nếu tất khoản cho vay ngân hàng toán đầy đủ hạn gơc lãi ngân hàng khơng bị rủi ro tín dụng Ngược lại, người vay tiền khơng có khả trả nợ cố ý khơng trả nợ rủi ro tín dụng nảy sinh Theo Quyết định 493 ngày 22/04/2009 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xưt lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, “rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Rủi ro tín dụng gắn liền với hình thức tín dụng, đó, không giới hạn hoạt động cho vay mà cịn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tính dụng khác ngân hàng thương mại: hoạt động bảo lãnh, chiết khấu cho thuê tài - Rủi ro nghiệp vụ chiết khấu: Chiết khấu việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Tái chiết khấu việc mua lại thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác chiết khấu trước đến hạn toán Chiết khấu xảy rủi ro trường hợp sau: +) Thương phiếu giả mạo: Thương phiếu loại giấy xác nhận nợ lập sở thương mại thực tín dụng tái chiết khấu Ngân hàng đảm bảo lượng hàng hoá người mua Thương phiếu bị giả mạo nghĩa khơng có lượng hàng hố tương ứng đảm bảo kèm theo nên Ngân hàng cho vay sở thương phiếu phải chịu rủi ro +) Người nhận trả khơng có khả trả nợ: 10 - Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Tăng cường công tác giám sát, quản lý hàng hóa chấp Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dư nợ tương ứng - Cập nhật phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Việc báo cáo kịp thời, theo yêu cầu công cụ hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro Định kỳ nội dung báo cáo nên áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo 3.2.5 Tăng cường phát triển công nghệ thông tin VIB Ngân hàng có hệ thống cơng nghệ thông tin đại Việt Nam VIB coi công nghệ tảng để tạo nên giá trị thành công việc đổi đại hóa cơng nghệ, dựa tảng cơng nghệ tạo sản phẩm ngân hàng có tính sáng tạo cao tối ưu hóa chi phí lợi nhuận Tuy nhiên để công nghệ thông tin thực phát huy mạnh, hỗ trợ kịp thời cho hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro, giảm chi phí lao động phục vụ khách hàng cách tốt nhât, VIB cần: - Tiêu chuẩn hoá tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thơng tin kinh tế - Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: việc cung cấp loại hình đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngoài loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không kịp thời, xác 94 - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Thông qua hệ thống ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đơng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua ngân hàng lượng hố mức rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho vùng 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm tốn nợi bợ VIB trú trọng cơng tác kiểm tra kiểm toán nội nhằm phát kịp thời sai sót, hạn chế rủi ro xảy Hoạt diễn thường xuyên toàn hệ thống Tuy nhiên đội ngũ nhân phận thiếu yếu chun mơn nên cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội chưa thật phát huy tác dụng Cần bổ sung đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, am hiểu nắm quy trình, nghiệp vụ tín dụng để tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm toán nội 3.2.4 Hạn chế tổn thất có xảy rủi ro tín dụng Khi ngân hàng không thu hồi khoản tín dụng thoả thuận hợp đồng, ngân hàng phải thực biện pháp như: - Trích lập quỹ dự phịng rủi ro: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định tất khoản nợ hạn phải trích dự phịng rủi ro tỷ lệ trích lập dự phịng sau: + Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: 0% + Nhóm 2: Nợ cần ý: 5% + Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn: 20% + Nhóm 4: Nợ nghi ngờ: 50% + Nhóm 5: Nợ có khả vốn: 100% Qũy dự phịng rủi ro tín dụng giúp ngân hàng bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng, đồng thời trì mức vốn tự có ngân hàng, tránh biến động lớn ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng 95 - Gia hạn nợ: Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa có khả trả nợ ngân hàng xem xét nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ khách hàng, trường hợp nguyên nhân khách quan hợp lý ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thu xếp trả nợ - Thực miễn giảm lãi: Một số khách hàng sau vay hoạt động kinh doanh khơng có hiệu khơng đủ khả hồn trả khoản nợ lãi ngân hàng, nhiên có thiện chí việc trả nợ ngân hàng Trương hợp nhận thấy hỗ trợ doanh nghiệp, ngân hàng tạo điều kiện cách cho phép doanh nghiệp hưởng mức lãi suất thấp hơn, với mong muốn thu lại phần gốc khoản nợ - Thực bán nợ: Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ 3.2.5 Tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực đảm bảo chất lượng VIB coi người tài nguyên quý giá tạo nên thành cơng giá trị cho Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Trước hết phải khẳng định người thực tất giải pháp nêu để đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng khơng khác cán tín dụng Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn nay, với mục đích đón đầu phát triển năm tới, công tác nhân cảu VIB khơng ngừng hồn thiện nhận quan tâm ban lãnh đạo VIB có đội ngũ cán có chất lượng tương đối cao: gần 90% tổng số cán công nhân viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán VIB tham gia khố đào tạo ngồi 96 nước, học nâng cao ngồi ngữ, vi tính, luật…Đây sở vững cho phát triển VIB tương lai không xa VIB coi Ngân hàng trẻ với 75% nhân viên có tuổi đời 30, 25% cịn lại có tuổi đời 30 trở lên tập trung chủ yếu vàp đội ngũ quản lý Đội ngũ cán nhân viên trẻ có lợi động, nhiệt tình sáng tạo cịn thiếu kinh nghiệm trình độ chun mơn, VIB cần khơng ngừng có giải pháp trau dồi, bổ sung kiến thức cho nhân viên sách đãi ngộ phù hợp Cụ thể: - Thường xuyên cử cán học khóa đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức - Thường xun tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ Nên có bổ sung xen kẽ cán tín dụng có dày dặn kinh nghiệm với cán tín dụng đào tạo để người trước truyền kinh nghiệp cho người sau Bản thân cán tín dụng phải thường xuyên tự nâng cao kiến thức cho qua nghiên cứu sách báo, tài liệu liên quan - Các cán tín dụng cần phải chun mơn hố thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải đặt mơi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi chế độ thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm quyền lợi để tạo động lực, tăng tinh thần làm việc Các cán tín dụng cần đào tạo cách kỹ tiếp xúc với khách hàng, chấp nhận từ chối khoản vay 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng Hiện cho vay ngân hàng thường yêu cầu bắt buộc doanh nghiệp mua bảo hiểm cơng ty bảo hiểm cho hàng hố, tài sản chấp số trường hợp Điều giúp ngân hàng phòng ngừa phần 97 rủi ro khoản cho vay Vì vậy, ta thấy bảo hiểm biện pháp hữu ích góp phần giảm bớt thiệt hại rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực cịn chưa áp dụng nhiều Ngân hàng Việt Nam VIB nên phát triển loại hình bảo hiểm tín dụng để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Cụ thể như: VIB sau cấp tín dụng cho khách hàng bán bảo hiểm khoản tín dụng cho doanh nghiệp, tức ngân hàng thu khoản phí bảo hiểm doanh nghiệp dùng khoản để bù đắp rủi ro trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ khả tốn khoản nợ cho ngân hàng Hình thức khơng có lợi cho ngân hàng mà cịn có lợi cho doanh nghiệp tham gia mua bảo hiểm Vì trường hợp khơng may, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, bảo hiểm ngân hàng bù đắp phần hay toàn khoản thiệt hại tuỳ thuộc mức đóng phí bảo hiểm Để thực hình thức bảo hiểm gián tiếp khoản tín dụng ngân hàng, VIB cần phải có sách ưu đãi hạn cho vay để thu hút khách hàng Với lực uy tín mình, VIB hồn tồn làm điều 3.3 Một số kiến nghị để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực Các giải pháp từ Chính phủ vừa đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho việc thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro, vừa bước thoát hiểm giai đoạn khó khăn Một số kiến nghị cụ thể Chính phủ để đảm bảo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng 98 Chính phủ cần có giải pháp thiết thực để phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam, từ tạo thêm lựa chọn cho ngân hàng việc xử lý khoản nợ thơng qua chứng khốn hố, đồng thời có khả huy động thêm vốn sau cổ phần hố - Hồn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng - Nâng cao tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua chuẩn mực kế toán quốc tế - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Xây dựng công ty định mức tín nhiệm: Cơng ty định mức tín nhiệm (CRA - Credit Rating Agency) quan trọng phát triển thị trường vốn kinh tế Đối tượng đánh giá CRA tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khốn, doanh nghiệp phát hành chứng khốn cơng chúng, tổng cơng ty nhà nước, doanh nghiệp lớn Nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn CRA phân tích đánh giá ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích đánh giá chương trình đầu tư Chính phủ hoạch định phát triển ngành, chẳng hạn chương trình phát triển mía đường, chương trình 99 xây dựng nhà máy xi măng…Việc đánh giá xếp hạng tín dụng giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dự án cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng khoản nợ tồn đọng - Đẩy nhanh trình hội nhập kinh tế quốc tế, chủ động hội nhập quốc tế tiền tệ – ngân hàng theo lộ trình bước phù hợp với lực cạnh tranh TCTD khả NHNN kiểm soát hệ thống 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC Credit information Center) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin - đầu vào thiếu hoạt động NHTM Tuy nhiên thông tin cung cấp mặt số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thơng tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp Vì NHNN cần tiếp tục hồn thiện hoạt động CIC để phục vụ tốt nhu cầu hệ thống NHTM nói riêng tồn kinh tế nói chung - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dướng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cán tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng bản: +) Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD +) Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn 100 +) Xây dựng cách tiếp cận với công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD +) Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM - Hồn thiện vận dụng vào thực tiễn công cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động TCTD - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu ngân hàng thương mại - Xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Quốc tế 3.3.3.1 Đối với Khối khách hàng doanh nghiệp - Cần xây dựng máy chuyên gia ngành/sản phẩm đào tạo cho cán tín dụng kiến thức ngành/sản phẩm để phát triển khách hàng đa ngành hàng Cần đào tạo kiến thức bán hàng, kỹ đàm phán khách hàng cho cán kinh doanh - Do hầu hết cán tín dụng VIB độ tuổi 30 nên kinh nghiệm sống, khách hàng, thị trường thiếu, cần tăng cường cán tín dụng có kinh nghiệm - Các đơn vị kinh doanh phát triển phải theo định hướng ngành hàng (tận dụng lợi địa bàn), đồng thời phải có phương pháp để tận dụng mạnh vào phát triển kinh doanh - Mỗi cán tín dụng phải nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 101 - Mỗi cán tín dụng hường xuyên thăm hỏi, theo dõi diến biến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có quản lý khách hàng tốt - Trú trọng quản lý khoản vay sau giải ngân 3.3.3.2 Đối với Khối quản lý tín dụng a Chính sách tín dụng - Ban hành Sổ tay tín dụng - Đi thực tế số địa bàn khó khăn phát triển tín dụng, địa bàn để đưa sách phù hợp với địa bàn - Đề xuất giải pháp để phát triển nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu theo chứng từ hàng xuất theo phương thức D/P, D/A… - Đề xuất sách tín dụng cụ thể cho ngành hàng/sản phẩm phù hợp với định hướng tín dụng VIB thời kỳ - Đề xuất giải pháp để xử lý khoản vay mà TSBĐ không đủ để đảm bảo cho dư nợ khách hàng VIB b Đối với tái thẩm định - Tăng cường nhân có kinh nghiệm thẩm định, có chun mơn cho phận tái thẩm định - Nâng cao lực thẩm định cho cán tái thẩm định - Cần rà sốt, sửa đổi quy trình tái thẩm định đảm bảo hiệu thẩm định khoản vay - Cần triển khai dự án Phần mềm Quản lý hồ sơ phê duyệt tín dụng c Đới với Giao dịch tín dụng: - Mỗi cán Giao dịch tín dụng tự nâng cao nghiệp vụ chun mơn, kiểm sốt chặt chẽ hồ sơ khách hàng, nâng cao hiểu biết pháp luật để phục vụ việc kiểm sốt, phát sai sót hồ sơ khách hàng - Đào tạo nghiệp vụ hồn chỉnh cho phận Giao dịch tín dụng để Giao dịch tín dụng trở thành chốt chặn an tồn kiểm sốt hồ sơ khách hàng - Theo dõi việc nhập đúng, đủ tỷ lệ an toàn hạn mức tín dụng, đặc biệt hạn mức trung dài hạn 102 - Hồn thiện cơng nghệ thơng tin để hỗ trợ Cán Giao dịch tín dụng đảm bảo cơng tác hạch tốn tiền vay xác d Đới với Giám sát tín dụng: - Kiểm sốt chặt chẽ nợ nhóm 1, phát sớm khoản vay có rủi ro cao đề xuất biện pháp xử lý kịp thời - Kiểm soát chặt chẽ lĩnh vực, Ngành hàng có rủi ro cao cơng tác cảnh báo hệ thống - Kiểm soát chặt chẽ dư nợ cho vay Tập đồn, Tổng cơng ty theo định hướng giảm rủi ro tập trung Bổ sung cảnh báo hạn mức cho vay Tập đoàn, Tổng cơng ty 90, 91 - Hồn thiện hệ thống cảnh báo hạn mức tín dụng nâng tần suất cảnh báo lên ngày/1 lần e Đối với công tác Quản lý nợ - Triển khai nghiệp vụ quản lý nợ tồn Hệ thống - Cần rà sốt tổng thể khách hàng có nợ nhóm đưa giải pháp tối ưu cải thiện tình trạng nợ - Trao đổi kinh nghiệm, hỗ trợ nghiệp vụ hỗ trợ trực tiếp đơn vị kinh doanh f Đối với công tác xử lý nợ: - Cần phối hợp với bên liên quan tham gia giải khoản nợ xấu tái cấu trúc - Cần rút ngắn thời gian giải khoản nợ Tịa án quan cơng an - Phối hợp với Công ty thu hồi nợ - Xử lý dứt điểm toàn tài sản tiếp nhận g Các giải pháp chớng nợ q hạn  Nhóm giải pháp sách tín dụng: - Đề sách tín dụng phù hợp với vùng miền, ngành nghề, sản phẩm theo sát tình hình thực tế; - Chủ động cơng tác xây dựng Chính sách tín dụng nhằm hạn 103 chế rủi ro tín dụng khâu toàn hàng; - Phân loại khách hàng có Nợ hạn để có giải pháp thích hợp, đưa báo cáo ngành hàng, sản phẩm cần khuyến khích cần hạn chế cho vay sở cân đối cho toàn hàng; - Có sách tái cấu trúc khoản vay cho khách hàng vay vốn thuộc ngành hàng chịu tác động trực tiếp sách vĩ mơ (bất động, chứng khốn…) theo hướng ưu tiên sau: + Khách hàng chưa phát sinh nợ hạn + Khách hàng có điểm tín nhiệm cao, nguồn trả nợ thường xuyên ổn định, đủ cân đối trả nợ thời hạn vay định + Khách hàng có Tài sản đảm bảo tốt  Nhóm giải pháp thẩm định phê duyệt tín dụng: - Thực công tác thẩm định chặt chẽ, kỹ phải có linh hoạt, phù hợp với định hướng, sách tín dụng VIB thời kỳ; - Quán triệt quan điểm phòng ngừa rủi ro, chống nợ hạn đến phận/ cá nhân tham gia thẩm định phê duyệt khoản vay; - Ưu tiên cho vay khách hàng trả nợ trước hạn, khoản vay lãi suất thấp khách hàng phát sinh Nợ hạn VIB ngừng giải ngân/cho vay; - Khơng cho vay tín chấp, Tài sản đảm bảo hàng hóa tồn kho luân chuyển phải dễ phát mại, triển vọng tốt thị trường có biện pháp quản lý chặt chẽ  Nhóm giải pháp kiểm sốt tín dụng: - Giám sát tín dụng tăng tần suất kiểm tra hồ sơ vay vốn, Tài sản đảm bảo chi nhánh có dư nợ hạn cao phải có ý kiến đánh giá khả thu hồi nợ; - Hồn thiện quy trình để Giám định tín dụng chốt chặn hiệu quả, nâng cao vai trị kiểm sốt cuối trước giải ngân - Thường xuyên tổ chức đào tạo chuyên môn cho Quản lý khách 104 hàng Giám định tín dụng công tác thẩm định hồ sơ vay vốn - Gắn chặt quyền lợi trách nhiệm Quản lý khách hàng Giám định tín dụng thể qua lương kinh doanh cho Quản lý khách hàng Giám định tín dụng:  Tính tốn chế độ lương kinh doanh dựa vào số liệu dư nợ theo nhóm nợ hàng tháng, hàng quý  Có chế độ xử phạt nghiêm khắc cán không tuân thủ điều kiện phê duyệt mà chấp nhận giải ngân cho khách hàng - Triệt để xử lý chi nhánh vi phạm tuân thủ phê duyệt, thiếu hợp tác, cá nhân thông đồng với khách hàng để vay vốn VIB  Nhóm giải pháp xử lý nợ - Đối với khoản Nợ hạn: Xử lý nợ cần tích cực phối hợp với Giám sát tín dụng hỗ trợ Đơn vị kinh doanh thu hồi khoản nợ, tư vấn kịp thời cho Quản lý khách hàng gặp tình khó, sẵn sàng tiếp nhận xử lý khoản nợ - Tập trung nhân lực, thời gian xử lý khoản nợ xấu có dư nợ lớn - Ban hành Cẩm nang Xử lý nợ , thành lập Cty quản lý nợ khai thác Tài sản - Tăng chi phí giao tế ban hành tỷ lệ trích thưởng % doanh số thu nợ để khuyến khích cơng tác Xử lý nợ 105 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro hoạt động cho vay Hạn chế rủi ro nói chung rủi ro hoạt động cho vay nói riêng cơng việc phức tạp đòi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lợi nhuận cho ngân hàng an toàn cho ngân hàng, mải chạy theo đồng vốn huy động hay cho vay ngân hàng đối mặt với nguy phá vỡ an tồn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Quản trị rủi ro hoạt động cho vay mục tiêu hàng đầu Ngân hàng quốc tế nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Các biện pháp quản trị Ngân hàng đem lại hiệu định, giúp Ngân hàng đạt mục tiêu đáng khích lệ việc kiểm sốt rủi ro, điều thể qua số an toàn vốn, tỷ lệ nợ hạn, … 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quản trị Ngân Hàng Thương Mại - Nhà xuất tài chính- PGS.TS Nguyễn Thị Mùi Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại-Nhà xuất tài Báo cáo thường niên Ngân hàng VIBank 2007 Báo cáo thường niên Ngân hàng VIBank 2008 Các văn liên quan đến quy định, nghiệp vụ tín dụng ngân hàng VIBank Các trang Web tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng 107 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ 108 ... rủi ro hoạt động cho vay Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp giải pháp phòng ngừa Ngân hàng Quốc tế Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng quốc. .. RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Quốc tế 2.1.1 Giới thiệu trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc. .. ro tín dụng doanh nghiệp giải pháp phòng ngừa VIB Ý nghĩa: Đánh giá hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tìm giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng quốc tế Phương pháp nghiên