Đang tải... (xem toàn văn)
Quy trình thẩm định dự án đầu tư gồm các bước như sau: thu thập tài liệu, thông tin cần thiết, các tài liệu thông tin tham khảo khác, xử lý phân tích đánh giá thông tin, lập tờ trình thẩm định dự án đầu tư. Yêu cầu đặt ra với tờ trình thẩm định là phải chính xác, đầy đủ, rõ ràng để lãnh đạo ngân hang ra quyết định về việc cho vay hay không cho vay và phải có thông báo kịp thời cho khách hàng.
QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Quy trình thẩm định dự án đầu tư 1.1 Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết a/ Hồ sơ đơn vị: - Tài liệu chứng minh tư cách pháp nhân vay vốn: Quyết định thành lập, Giấy phép thành lập, Giấy phép kinh doanh, Quyết định bổ nhiệm ban giám đốc, kế toán trưởng, Biên bầu hội đồng quản trị, Điều lệ hoạt động - Tài liệu báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh như: + Bảng cân đối tài sản + Báo cáo kết kinh doanh + Giấy đề nghị vay vốn b/Hồ sơ dự án: - Kết nghiên cứu bước: Nghiên cứu hội, nghiên cứu tiền khả thi - Các luận chứng kinh tế kỹ thuật phê duyệt - Các hợp đồng xuất nhập khẩu, hợp đồng đầu vào đầu - Giấy tờ định cấp đất, thuê đất, sử dụng đất, giấy phép xây dựng 1.2 Các tài liệu thông tin tham khảo khác - Các tài liệu nói chủ trương sách, phương hướng phát triển kinh tế-xã hội - Các văn pháp luật liên quan: Luật đầu tư nước vào Việt Nam, luật đầu tư nước, luật thuế, sách xuất nhập - Các tài liệu thống kê tổng cục thống kê - Các tài liệu thơng tin phân tích thị trường nước trung tâm nghiên cứu thị trường ngồi nước cung cấp Thơng tin, tài liệu Bộ, vụ, ngành khác - Các ý kiến tham gia quan chuyên môn, chuyên gia, tài liệu ghi chép qua đợt tiếp xúc, vấn chủ đầu tư, đốc công, khách hàng 1.3 Xử lý - phân tích - đánh giá thông tin Sau thu thập đầy đủ tài liệu, thông tin cần thiết, ngân hàng tiến hành xếp, đánh giá thơng tin, từ xử lý phân tích thơng tin cách xác, nhanh chóng kịp thời nhằm phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định dự án 1.4 Lập tờ trình thẩm định dự án đầu tư Tuỳ theo tính chất quy mô dự án, cán thẩm định viết tờ trình thẩm định dự án đầu tư mức độ chi tiết cụ thể khác Tờ trình thẩm định cần thể số vấn đề sau: - Về doanh nghiệp: Tính hợp lý, hợp pháp, tình hình sản xuất kinh doanh vấn đề khác - Về dự án: Cần tóm tắt dự án - Kết thẩm định: Thẩm định số vấn đề khách hàng lực pháp lý, tính cách uy tín, lực tài chính, phương án vay vốn khả trả nợ, đánh giá đảm bảo tiền vay khách hàng Về dự án cần thẩm định tính khả thi dự án - Kết luận: Các ý kiến tổng quát ý kiến đề xuất phương hướng giải vấn đề dự án Yêu cầu đặt với tờ trình thẩm định phải xác, đầy đủ, rõ ràng để lãnh đạo ngân hang định việc cho vay hay không cho vay phải có thơng báo kịp thời cho khách hàng NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Thẩm định khách hàng vay vốn 2.1 Thẩm định lực pháp lí Người vay phải có đủ lực pháp lý theo qui định pháp luật quan hệ vay vốn với ngân hàng Đối với thể nhân vay vốn (tư nhân, cá thể, hộ gia đình): Người vay phải có quyền cơng dân, có sức khoẻ, kỹ thuật tay nghề kinh nghiệm lĩnh vực sử dụng vốn vay, có phẩm chất, đạo đức tốt Đối với pháp nhân: Phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh pháp nhân thành lập hợp pháp, có đăng ký kinh doanh, có giấy phép hành nghề, có định bổ nhiệm người đại diện pháp nhân trước pháp luật Những giấy tờ phải phù hợp với qui định luật tổ chức hoạt động loại như: luật doanh nghiệp Nhà nước, luật cơng ty, luật doanh nghiệp tư nhân, luật kinh tế tập thể, luật đầu tư nước Ngoài ngân hàng phải thẩm định xem khách hàng có thuộc “Đối tượng vay vốn” theo qui cụ thể chế độ, thể lệ cho vay hay không ? Các trường hợp khách hàng vay vốn tổ chức kinh tế tập thể, cơng ty cổ phần, xí nghiệp liên doanh, công ty trách nhiệm hữu hạn phải kiểm tra tính pháp lí “Người đại diện pháp nhân” đứng đăng kí hồ sơ vay vốn phù hợp với “Điều lệ hoạt động” tổ chức phải có văn uỷ quyền vay vốn cổ đông, sáng lập viên người đồng sở hữu tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh 2.2 Thẩm định tính cách uy tín Mục tiêu thẩm định tính cách uy tín khách hàng nhằm mục đích hạn chế đến mức thấp rủi ro chủ quan khách hàng gây nên như: rủi ro đạo đức, rủi ro thiếu lưc, trình độ, kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trường Đề phòng, phát âm mưu lừa đảo từ ban đầu số khách hàng Tính cách người vay khơng đựơc đánh giá phẩm chất , đạo đức chung mà phải kiểm nghiệm qua kết hoạt động kinh doanh khứ, chiến lược phát triển tương lai, Tính cách cá nhân vay vốn người đứng đầu pháp nhân đánh giá lực lãnh đạo quản lí như: Khả truyền cảm hứng cho người xung quanh lời nói hành động, khả đưa định quản lí, trình độ học vấn, kinh nghiệm, chín chắn, tầm nhìn, ảnh hưởng tuổi tác, bệnh tật, sở thích xu hướng phát triển Uy tín khách hàng thể nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng, giá hàng hoá, dịch, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, chu kì sống sản phẩm thị trường, quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng Ngân hàng Uy tín khẳng định kiểm nghiệm kết thực tế đạt thị trường qua thời gian dài thì xác Do phải phân tích số liệu tình hình phát triển với thời gian khác có kết luận xác Phải đặc biệt ý chủ doanh nghiệp chưa đào tạo qua trường lớp quản trị kinh doanh, kinh tế tài Khi quan hệ vay vốn, khách hàng có lời bóng gió lợi ích, giúp đỡ cá nhân Hết sức thận trọng với giám đốc, chủ doanh nghiệp nghỉ hưu doanh nghiệp quốc doanh, cao tuổi, sức yếu doanh nghiệp quốc doanh, người nghiện ngập, chơi bời 2.3 Thẩm định lực tài khách hàng Đánh giá xác lực tài khách hàng nhằm xác định sứ mạnh tài chính, khả độc lập, tự chủ tài kinh doanh, khả tốn hồn trả nợ người vay Ngồi phải xác định xác số vốn chủ sở hữu thực tế tham gia vào phương án xin vay Ngân hàng theo qui định chế độ cho vay Muốn phân tích vấn đề phải dựa vào báo cáo tài chính, bảng tổng kết tài sản, bảng toán lỗ lãi Tuy nhiên báo cáo tài cho thấy điều xảy khứ, dựa kết phân tích, thẩm định cán tín dụng phải biết sử dụng chúng để nhận định, đánh giá, dự báo tìm định hướng phát triển, để chuẩn bị đối phó với vấn đề phát sinh q trình thực dự án Khi phân tích lực tài khách hàng ta đánh giá tiêu: a) Thước đo tiền mặt Chỉ tiêu cho biết khả toán khoản nợ thường xuyên, lớn tổng số nợ phải toán thường xuyên tốt b) Tỷ lệ hành Chỉ tiêu cho biết khách hàng có đủ tài sản lưu động để đảm bảo trả khoản nợ ngắn hạn thua lỗ bất ngờ xảy Tỷ lệ >1 tốt, 0 NPV phụ thuộc vào lãi suất chiết khấu, lãi suất chiết khấu lớn NPV nhỏ ngược lại Do cần phải chọn lãi suất chiết khấu cho phù hợp với dự án sở tính tốn chi phí sử dụng vốn dự án Như NPV cho biết khả sinh lời dự án tác động lãi suất chiết khấu khơng cho biết tỷ lệ sinh lời mà tự thân dự án tạo Để khắc phục nhược điểm này, ta tính tiêu thu hồi nội *Chỉ tiêu thu hồi nội ( Internal Rate of Return: IRR) Tỷ lệ thu hồi nội tỷ lệ chiêt khấu làm cho NPV=0 Người ta sử dụng IRR để thẩm định định đầu tư IRR tỷ lệ lãi suất tối đa mà dự án chịu đựng để đảm bảo thu hồi vốn đầu tư Việc xác định IRR theo cách +Cách 1: Cho NPV=0, giải phương trình để tìm r + Cách 2: Sử dụng phương pháp nội suy, để xác định IRR theo cách cần thực theo bước - Bước 1: Chọn lãi suất tuỳ ý tính NPV Nếu NPV> lấy lãi suất chiết khấu lớn để có NPV nhỏ Nâng lãi suất NPV dần đến 0, gọi lãi suât r1 ta có NPV1 - Bước 2: Tiếp tục tăng lãi suất NPV