Tài liệu với các khái niệm và nội dung cơ bản của luật các tổ chức tín dụng; tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, ngân hàng hợp tác xã, tổ chức tài chính vi mô, tổ chức tín dụng nước ngoài; so sánh các loại hình tổ chức tín dụng.
Bài tập luật tổ chức tín dụng I/ Giới thiệu chung Ở tất quốc gia, tổ chức tín dụng đóng vai trò đặc biệt quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội Nền kinh tế Việt Nam năm gần đạt tốc độ tăng trưởng cao so với khu vực Với mức độ tăng trưởng nay, nhu cầu vốn cho kinh tế lớn Trong điều kiện tại, đầu tư nước chưa đạt mức kế hoạch, ngược lại nhiều nơi có dấu hiệu giảm sút chủ trương dựa vào nguồn vốn nước thực triệt để Tuy nhiên, kênh huy động vốn từ nội lực kinh tế hẹp Thị trường chứng khốn Việt Nam hình thành chưa thật trở thành kênh cung cấp vốn hiệu cho kinh tế Thực tế cho thấy phần lớn doanh nghiệp Việt Nam lực tài yếu kém, hoạt động chủ yếu dựa nguồn vốn vay từ Tổ chức tín dụng Để bảo đảm hoạt động tổ chức tín dụng lành mạnh, an tồn có hiệu quả; bảo vệ lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân; góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý Nhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa, Luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 26/12/1997, có hiệu lực từ ngày 01/10/1998, gồm 11 chương với 123 điều Luật quy định tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác Sau nhiều lần bổ sung sửa đổi, Luật tổ chức tín dụng 2010 Quốc hội thơng qua ngày 16/06/2010 có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011 So với luật 1997, luật 2010 hoàn thiện hơn, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Việt Nam thuận lợi cho trình hội nhập kinh tế quốc tế Luật 2010 chia làm 10 chương, bao gồm 163 điều Cụ thể sau: - Chương I – Các quy định chung: Có 17 điều (từ Điều đến Điều 17) quy định phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng, áp dụng luật điều ước quốc tế; giải thích từ ngữ, sử dụng thuật ngữ liên quan đến hoạt động ngân hàng, hình thức pháp lý TCTD, ngân hàng sách, quyền tự chủ TCTD, hợp tác, cạnh tranh, bảo vệ quyền lợi khách hàng, cung cấp bảo mật thơng tin, phòng chống rửa tiền, sở liệu thơng tin dự phòng - Chương II – Giấy phép: Có 12 điều (từ Điều 18 đến Điều 29) bao gồm quy định thẩm quyền cấp phép, vốn pháp định, điều kiện cấp phép loại hình tổ chức tín dụng, thời hạn, lệ phí cấp phép, đăng ký kinh doanh, cơng bố Giấy phép, điều kiện khai trương hoạt động, sử dụng Giấy phép, thu hồi Giấy phép, thay đổi phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận - Chương III – Tổ chức, quản trị, điều hành tổ chức tín dụng: Có 60 điều mục (từ Điều 30 đến Điều 89) bao gồm quy định cấu mạng lưới tổ chức tín dụng, điều lệ TCTD, cấu tổ chức quản lý, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành - - - - - - - viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc TCTD quy định đặc thù tổ chức, quản trị, điều hành loại hình TCTD theo hình thức pháp lý (như cơng ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, hai thành viên trở lên, hợp tác xã…) Chương IV – Hoạt động tổ chức tín dụng: Có 34 điều (từ Điều 90 đến Điều 123), có quy định chung hoạt động tổ chức tín dụng phạm vi hoạt động đặc thù loại hình tổ chức tín dụng Chương V – Văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng: Có 02 điều (Điều 124, 125) quy định quyền đặt văn phòng đại diện phạm vi hoạt động văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Chương VI – Các hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng: Có 10 điều (từ Điều 126 đến Điều 135) quy định biện pháp bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Chương VII – Tài chính, hạch tốn, báo cáo: Có điều (từ Điều 136 đến Điều 144) quy định chế độ tài chính; năm tài chính; hạch tốn kế toán; quỹ dự trữ; mua, đầu tư vào tài sản cố định; báo cáo; cơng khai báo cáo tài chính; chuyển lợi nhuận, chuyển tài sản nước Chương VIII – Kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, phá sản, giải thể, lý TCTD: Có 13 điều (từ Điều 145 đến Điều 157) chia thành mục, quy định kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể, phá sản, lý tổ chức tín dụng, phong toả vốn, tài sản chi nhánh ngân hàng nước Chương IX – Cơ quan quản lý nhà nước: Có điều (từ Điều 158 đến Điều 160) quy định quan quản lý nhà nước; thẩm quyền tra, giám sát, kiểm tra; quyền, nghĩa vụ đối tượng tra, giám sát Chương X – Điều khoản thi hành: Có điều (từ Điều 161 đến Điều 163) quy định hiệu lực thi hành, quy định chuyển tiếp TCTD thẩm quyền hướng dẫn Luật Phần tìm hiểu hơm nhóm xin tập trung vào khái niệm bản, nội dung luật 2010 đồng thời so sánh phân biệt loại hình TCTD MỤC LỤC I/ Giới thiệu chung II/ Các khái niệm nội dung Luật tổ chức tín dụng A TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm 1.2 Các hoạt động B NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm 2.2 Các hoạt động C TỔ CHỨC TÍN DỤNG PHI NGÂN HÀNG 3.1 Khái niệm 3.2 Các hoạt động công ty tài 3.3 Các hoạt động cơng ty cho thuê tài D NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 4.1 Khái niệm 4.2 Các hoạt động TCTD hợp tác xã E TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ 5.1 Khái niệm 5.2 Các hoạt động tổ chức tài vi mơ F TỔ CHỨC TÍN DỤNG NƯỚC NGỒI 6.1 Khái niệm 6.2 Các hoạt động chi nhánh ngân hàng nước a Khái niệm b Hoạt động III/ So sánh loại hình TCTD A Giống nhau: Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu Tỉ lệ vốn an toàn hợp Tỉ lệ khả chi trả Giới hạn tín dụng Theo thông tư số 11/2011/TT-NHNN Khả phát hành thẻ tín dụng B Khác II/ Các khái niệm nội dung Luật tổ chức tín dụng A TỔ CHỨC TÍN DỤNG: A.1 Khái niệm: Là doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân A.2 Các hoạt động: Điều 90 Phạm vi hoạt động phép tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể phạm vi, loại hình, nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng Giấy phép cấp cho tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng khơng tiến hành hoạt động kinh doanh hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác ghi Giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp cho tổ chức tín dụng Các hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng quy định Luật thực theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Điều 91 Lãi suất, phí hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng quyền ấn định phải niêm yết cơng khai mức lãi suất huy động vốn, mức phí cung ứng dịch vụ hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất, phí cấp tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật Trong trường hợp hoạt động ngân hàng có diễn biến bất thường, để bảo đảm an toàn hệ thống tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước có quyền quy định chế xác định phí, lãi suất hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Điều 92 Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng phát hành chứng tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn theo quy định Luật quy định Ngân hàng Nhà nước Căn Luật Luật chứng khốn, Chính phủ quy định việc phát hành trái phiếu, trừ trái phiếu chuyển đổi để huy động vốn tổ chức tín dụng B NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm: Là loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận 2.2 Các hoạt động: Điều 98 Hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước ngồi Cấp tín dụng hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao tốn nước; bao toán quốc tế ngân hàng phép thực toán quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Mở tài khoản toán cho khách hàng Cung ứng phương tiện toán Cung ứng dịch vụ toán sau đây: a) Thực dịch vụ toán nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ; b) Thực dịch vụ toán quốc tế dịch vụ toán khác sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Điều 99 Vay vốn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại vay vốn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 100 Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài Ngân hàng thương mại vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước theo quy định pháp luật Điều 101 Mở tài khoản Ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước trì tài khoản tiền gửi số dư bình qn khơng thấp mức dự trữ bắt buộc Ngân hàng thương mại mở tài khoản tốn tổ chức tín dụng khác Ngân hàng thương mại mở tài khoản tiền gửi, tài khoản tốn nước ngồi theo quy định pháp luật ngoại hối Điều 102 Tổ chức tham gia hệ thống toán Ngân hàng thương mại tổ chức toán nội bộ, tham gia hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia Ngân hàng thương mại tham gia hệ thống toán quốc tế sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Điều 103 Góp vốn, mua cổ phần Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định khoản 2, 3, Điều Ngân hàng thương mại phải thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết để thực hoạt động kinh doanh sau đây: a) Bảo lãnh phát hành chứng khốn, mơi giới chứng khoán; quản lý, phân phối chứng quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán mua, bán cổ phiếu; b) Cho thuê tài chính; c) Bảo hiểm Ngân hàng thương mại thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực quản lý tài sản bảo đảm, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao tốn, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian tốn, thơng tin tín dụng Ngân hàng thương mại góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sau đây: a) Bảo hiểm, chứng khoán, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian tốn, thơng tin tín dụng; b) Lĩnh vực khác không quy định điểm a khoản 5 Việc thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết theo quy định khoản khoản Điều việc góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại theo quy định điểm b khoản Điều phải chấp thuận trước văn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận Điều kiện, thủ tục trình tự thành lập cơng ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại thực theo quy định pháp luật có liên quan Ngân hàng thương mại, công ty ngân hàng thương mại mua, nắm giữ cổ phiếu tổ chức tín dụng khác với điều kiện giới hạn quy định Ngân hàng Nhà nước Điều 104 Tham gia thị trường tiền tệ Ngân hàng thương mại tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán cơng cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá khác thị trường tiền tệ Điều 105 Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối sản phẩm phái sinh Sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản, ngân hàng thương mại kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho khách hàng nước nước sản phẩm sau đây: a) Ngoại hối; b) Phái sinh tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ tài sản tài khác Ngân hàng Nhà nước quy định phạm vi kinh doanh ngoại hối; điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận việc kinh doanh ngoại hối; kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh ngân hàng thương mại Việc cung ứng dịch vụ ngoại hối ngân hàng thương mại cho khách hàng thực theo quy định pháp luật ngoại hối Điều 106 Nghiệp vụ ủy thác đại lý Ngân hàng thương mại quyền ủy thác, nhận ủy thác, đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định Ngân hàng Nhà nước Điều 107 Các hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn Tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư 3 Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp Dịch vụ môi giới tiền tệ Lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn C TỔ CHỨC TÍN DỤNG PHI NGÂN HÀNG 3.1 Khái niệm: Là loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng theo quy định Luật này, trừ hoạt động nhận tiền gửi cá nhân cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Cơng ty cho th tài loại hình cơng ty tài có hoạt động cho thuê tài theo quy định Luật 3.2 Các hoạt động công ty tài chính: Điều 108 Hoạt động ngân hàng cơng ty tài Cơng ty tài thực hoạt động ngân hàng sau đây: a) Nhận tiền gửi tổ chức; b) Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn tổ chức; c) Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước theo quy định pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; d) Cho vay, bao gồm cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng; đ) Bảo lãnh ngân hàng; e) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác; g) Phát hành thẻ tín dụng, bao tốn, cho th tài hình thức cấp tín dụng khác sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Chính phủ quy định cụ thể điều kiện để công ty tài thực hoạt động ngân hàng quy định khoản Điều Điều 109 Mở tài khoản cơng ty tài Cơng ty tài có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước trì tài khoản tiền gửi số dư bình qn khơng thấp mức dự trữ bắt buộc Cơng ty tài mở tài khoản toán ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Cơng ty tài phép thực hoạt động phát hành thẻ tín dụng mở tài khoản ngân hàng nước theo quy định pháp luật ngoại hối Cơng ty tài mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng Điều 110 Góp vốn, mua cổ phần cơng ty tài Cơng ty tài dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định khoản khoản Điều Cơng ty tài góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư Cơng ty tài thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc thành lập công ty con, công ty liên kết công ty tài quy định khoản Điều Điều kiện, trình tự, thủ tục thành lập cơng ty con, cơng ty liên kết cơng ty tài thực theo quy định pháp luật có liên quan Điều 111 Các hoạt động kinh doanh khác công ty tài Tiếp nhận vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hoạt động đầu tư vào dự án sản xuất, kinh doanh, cấp tín dụng phép; ủy thác vốn cho tổ chức tín dụng thực cấp tín dụng Việc tiếp nhận vốn ủy thác cá nhân ủy thác vốn cho tổ chức tín dụng cấp tín dụng thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tham gia thị trường tiền tệ theo quy định Điều 104 Luật Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp Bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp; đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định Ngân hàng Nhà nước Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm 7 Cung ứng dịch vụ tư vấn lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư Cung ứng dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản khách hàng 3.3 Các hoạt động công ty cho thuê tài chính: Điều 112 Hoạt động ngân hàng cơng ty cho th tài Nhận tiền gửi tổ chức Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn tổ chức Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước theo quy định pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cho thuê tài Cho vay bổ sung vốn lưu động bên thuê tài Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt 30% tổng tài sản có cơng ty cho th tài Thực hình thức cấp tín dụng khác Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Điều 113 Hoạt động cho thuê tài Hoạt động cho thuê tài việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài phải có điều kiện sau đây: Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê tiếp tục thuê theo thỏa thuận hai bên; Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp giá trị thực tế tài sản cho thuê thời điểm mua lại; Thời hạn cho thuê tài sản phải 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó; Tổng số tiền thuê tài sản quy định hợp đồng cho thuê tài phải giá trị tài sản thời điểm ký hợp đồng Điều 114 Mở tài khoản công ty cho th tài Cơng ty cho th tài có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước trì tài khoản tiền gửi số dư bình qn khơng thấp mức dự trữ bắt buộc 2 Công ty cho th tài mở tài khoản tốn ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều 115 Góp vốn, mua cổ phần cơng ty cho th tài Cơng ty cho th tài khơng góp vốn, mua cổ phần, thành lập cơng ty con, cơng ty liên kết hình thức Điều 116 Các hoạt động khác công ty cho thuê tài Tiếp nhận vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hoạt động cho thuê tài Việc tiếp nhận vốn ủy thác cá nhân thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc Ngân hàng Nhà nước tổ chức Mua, bán trái phiếu Chính phủ Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối ủy thác cho thuê tài theo quy định Ngân hàng Nhà nước Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm Cung ứng dịch vụ tư vấn lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên thuê tài D NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 4.1 Khái niệm: ngân hàng tất quỹ tín dụng nhân dân quỹ tín dụng nhân dân số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định Luật nhằm mục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hòa vốn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập hình thức hợp tác xã để thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống 4.2 Các hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác xã: Điều 117 Hoạt động ngân hàng hợp tác xã Hoạt động chủ yếu ngân hàng hợp tác xã điều hòa vốn thực hoạt động ngân hàng thành viên quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng hợp tác xã thực số hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác theo quy định mục Chương IV Luật sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Điều 118 Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Nhận tiền gửi đồng Việt Nam trường hợp sau đây: a) Nhận tiền gửi thành viên; b) Nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân thành viên theo quy định Ngân hàng Nhà nước Cho vay đồng Việt Nam trường hợp sau đây: a) Cho vay khách hàng thành viên; b) Cho vay khách hàng thành viên theo quy định Ngân hàng Nhà nước Cung ứng dịch vụ chuyển tiền, thực nghiệp vụ thu hộ, chi hộ cho thành viên Các hoạt động khác, bao gồm: a) Tiếp nhận vốn ủy thác cho vay Chính phủ, tổ chức, cá nhân; b) Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác; c) Tham gia góp vốn thành lập ngân hàng hợp tác xã; d) Mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước; đ) Mở tài khoản toán ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; e) Nhận ủy thác làm đại lý số lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, quản lý tài sản theo quy định Ngân hàng Nhà nước; g) Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm; h) Cung ứng dịch vụ tư vấn ngân hàng, tài cho thành viên Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Giấy phép E TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ 5.1 Khái niệm: loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ 5.2 Các hoạt động tổ chức tài vi mơ: Điều 119 Huy động vốn tổ chức tài vi mơ Nhận tiền gửi đồng Việt Nam hình thức sau đây: a) Tiết kiệm bắt buộc theo quy định tổ chức tài vi mơ; b) Tiền gửi tổ chức cá nhân bao gồm tiền gửi tự nguyện khách hàng tài vi mơ, trừ tiền gửi nhằm mục đích tốn Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, cá nhân, tổ chức khác nước nước theo quy định pháp luật Điều 120 Cấp tín dụng tổ chức tài vi mơ Tổ chức tài vi mơ cấp tín dụng đồng Việt Nam hình thức cho vay Việc cấp tín dụng tổ chức tài vi mơ bảo đảm tiết kiệm bắt buộc, bảo lãnh nhóm khách hàng tiết kiệm vay vốn Tổ chức tài vi mơ phải trì tỷ lệ tổng dư nợ khoản cấp tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ tổng dư nợ cấp tín dụng khơng thấp tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước quy định Điều 121 Mở tài khoản tổ chức tài vi mơ Tổ chức tài vi mơ mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại Tổ chức tài vi mơ khơng mở tài khoản toán cho khách hàng Điều 122 Hoạt động khác tổ chức tài vi mô Ủy thác, nhận ủy thác cho vay vốn Cung ứng dịch vụ tư vấn tài liên quan đến lĩnh vực tài vi mơ Cung ứng dịch vụ thu hộ, chi hộ chuyển tiền cho khách hàng tài vi mơ Làm đại lý cung ứng dịch vụ bảo hiểm F TỔ CHỨC TÍN DỤNG NƯỚC NGỒI 6.1.Khái niệm: Là tổ chức tín dụng thành lập nước ngồi theo quy định pháp luật nước ngồi Tổ chức tín dụng nước diện thương mại Việt Nam hình thức văn phòng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi loại hình ngân hàng thương mại; cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty tài chính; cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty cho th tài theo quy định Luật 6.2 Các hoạt động chi nhánh ngân hàng nước a Khái niệm: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngoài, khơng có tư cách pháp nhân, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam b Hoạt động: Điều 123 Nội dung hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động theo quy định mục Chương IV Luật này, trừ hoạt động sau đây: a) Hoạt động quy định Điều 103 Luật này; b) Hoạt động mà ngân hàng nước ngồi khơng phép thực nước nơi ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở Chi nhánh ngân hàng nước cung ứng số dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế cho khách hàng Việt Nam theo quy định pháp luật ngoại hối Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung hoạt động Giấy phép cấp cho chi nhánh ngân hàng nước theo quy định Luật này, phù hợp với quy mơ, loại hình, lĩnh vực hoạt động ngân hàng nước ngồi III So sánh loại hình tổ chức tín dụng C Giống nhau: Tỉ lệ an tồn vốn tối thiểu: Tổ chức tín dụng trừ chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải trì tỉ lệ an tồn vốn tối thiểu 9% vốn tự có so với tổng số tài sản Có rủi ro tổ chức tín dụng Tỉ lệ an tồn vốn riêng lẻ = Tỉ lệ vốn an toàn hợp nhất: Tỉ lệ an toàn vốn hợp = Tỉ lệ khả chi trả: Tỉ lệ tối thiểu 15% tổng tài sản Có tốn tổng Nợ phải trả 10 Giới hạn tín dụng: - TCTD khơng cấp tín dụng cho cơng ty trực thuộc doanh nghiệp hoạt động kinh doanh chứng khoán - Tổng dư nợ cho vay chiết khấu giấy tờ có giá tất khách hàng nhằm đầu tư kinh doanh chứng khốn khơng vượt 20% vốn điều lệ TCTD 11 Theo thông tư số 11/2011/TT-NHNN: TCTD không thực vay cho vay vốn vàng khách hàng TCTD khác (kể hợp đồng tín dụng ký kết chưa giải ngân giải ngân chưa hết); không gửi vàng TCTD khác; không thực nghiệp vụ ủy thác, đầu tư hình thức cấp tín dụng khác vàng; trừ trường hợp đặc biệt NHNN cho phép 12 Đều có khả phát hành thẻ tín dụng D Khác nhau: Loại hình TCTD Ngân hàng thương mại Cơng ty tài Cơng ty cho th tài 1.Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổ chức 2.Phát hành kỳ phiếu trái phiếu, chứng tiền gửi loại giấy tờ có giá khác Vay tổ chức TCTD nước, nước TCTC quốc tế 4.Tiếp nhận vốn ủy thác phủ, tổ chức ngồi nước 1.Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổ chức phát hành trái phiếu, chứng chỉ, tiền gửi giấy tờ có giá khác có kỳ hạn năm để huy động vốn tổ chức ngồi nước 2.Vay vốn TCTC, tín dụng ngồi nước 3.Nhận nguồn vốn khác Quỹ tín dụng nhân dân Chi nhánh ngân hàng nước Chỉ tiêu Phương thức huy động vốn Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước 1.Nhận tiền gửi đồng Việt Nam trường hợp sau đây: a) Nhận tiền gửi thành viên; b) Nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân thành viên theo quy định NHNN 2.Tiếp nhận vốn ủy thác cho vay Chính phủ, tổ chức, cá nhân Quy định mục Chương IV Luật Tổ chức tín dụng 2010 (ở trên) Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác Mục đích sử dụng vốn huy động hoạt động chủ yếu Cấp tín dụng hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao toán nước; bao toán quốc tế ngân hàng phép thực tốn quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau NHNN chấp thuận Mở tài khoản toán cho khách hàng Cung ứng 1.Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn theo quy định NHNN Cho vay theo ủy thác phủ, tổ chức, cá nhân ngồi nước Cho vay tiêu dùng hình thức cho vay trả góp 2.Được cấp tín dụng hình thức chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu giâý tờ có giá khác 3.Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng 4.Các hoạt động khác NHNN cho phép 1.Cho thuê tài 2.Mua cho th lại theo hình thức cho th tài 3.Tư vấn cho khách hàng vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ cho thuê tài 4.Thực dịch vụ ủy thác, quản lý tài sản bảo lãnh liên quan đến hoạt động cho thuê tài 5.Các hoạt động khác NHNN cho phép Cho vay đồng Việt Nam trường hợp sau đây: a) Cho vay khách hàng thành viên; b) Cho vay khách hàng thành viên theo quy định Ngân hàng Nhà nước Cung ứng dịch vụ chuyển tiền, thực nghiệp vụ thu hộ, chi hộ cho thành viên Các hoạt động khác NHNN cho phép 1.Thực hoạt động giống NHTM 2.Chi nhánh ngân hàng nước cung ứng số dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế cho khách hàng Việt Nam theo quy định pháp luật ngoại hối phương tiện toán Cung ứng dịch vụ toán Khả phát hành thẻ toán Thời gian hoạt động Có Khơng bị hạn chế Vốn pháp 3000 tỷ đồng định Chức Có tạo tiền Tỉ lệ cấp 80% tín dụng so với nguồn vốn huy động Giới hạn -Tổng dư nợ cho vay tín dụng TCTD khách hàng không vượt 15% vốn tự có TCTD (đối với nhóm khách hàng không vượt 50%) -Tổng dư nợ cho vay số dư bảo lãnh TCTD khách hàng không vượt 25% vốn tự có (đối với nhóm Khơng Tối đa 50 năm (trường hợp cần gia hạn thêm phải NHNN chấp nhận lần gia hạn thêm không 50 năm) 500 tỷ đồng Khơng Khơng Có Khơng bị hạn Không bị hạn Không bị hạn chế chế chế 150 tỷ đồng Không quy định 15 triệu USD Không Không Không Không 85% 85% 85% 80% Giống NHTM -Tổng dư nợ Giống NHTM cho thuê TC khách hàng khơng vượt q 30% vốn tự có công ty cho thuê TC -Tổng dư nợ cho th nhóm khách hàng khơng vượt 50% vốn tự có Giống NHTM Lãi suất huy động vốn khách hàng không vượt 60%) Ấn định lãi suất huy Giống NHTM động vốn VNĐ tổ chức cá nhân, bao gồm khoản chi khuyến hình thức không vượt 14%/năm công ty cho thuê tài Giống NHTM Riêng quỹ tín dụng nhân dân sở, ấn định lãi suất huy động vốn VNĐ không vượt 14.5%/năm (thông tư 2/2011/TTNHNN) Lãi suất cho vay ngắn hạn VND tối đa = lãi suất tối đa tiền gửi VND có kỳ hạn từ tháng trở lên NHNN quy định + 3%/năm ... ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân A.2 Các hoạt động: Điều 90 Phạm vi hoạt động phép tổ chức tín dụng Ngân hàng... đích tốn Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, cá nhân, tổ chức khác nước nước theo quy định pháp luật Điều 120 Cấp tín dụng tổ chức tài vi mơ Tổ chức tài vi mơ cấp tín dụng đồng Việt Nam... Chính phủ, tổ chức, cá nhân Quy định mục Chương IV Luật Tổ chức tín dụng 2010 (ở trên) Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác Mục đích sử dụng vốn huy động hoạt động chủ yếu Cấp tín dụng hình