Tóm tắt Luận văn thạc sĩ Luật học: Nghĩa vụ của tổ chức tín dụng về cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi và tài sản gửi của khách hàng theo quy định của pháp luật Việt Nam

Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích cơ sở lý luận, thực trạng pháp luật và thực tiễn thực hiệncác quy định hiện hành về nghĩa vụ của tổ chức tín dụng về cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi và tài sản gửi của khách hàng, từ đó đưa ra một số nhận xét đánh giá thực trạng pháp luật và thực tiễn thực hiện pháp luật, trên cơ sở đó đề xuất kiến nghị một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật và nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật về nghĩa vụ của tổ chức tín dụng về cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi và tài sản gửi của khách hàng.

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT NGUYỄN THỊ THÁI NGA NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI VÀ TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM Ngành: Luật kinh tế Mã số: 838 01 07 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Thừa Thiên Huế, năm 2019 Cơng trình hồn thành tại: Trƣờng Đại học Luật, Đại học Huế Người hướng dẫn khoa học: TS Hoàng Thị Hải Yến Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp tại: Trường Đại học Luật – Đại học Huế Vào lúc 09 10 phút ngày 16 tháng 06 năm 2019 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: 6.Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 1.1 Khái quát nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.1.1 Khái niệm nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.1.2 Đặc điểm nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.1.3 Vị trí vai trị nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2 Khái quát pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2.1 Khái niệm khung pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2.2 Nội dung chủ yếu pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2.3.Các yếu tố tác động đến pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.1.1 Quy định pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.1.1.1.Các nguyên tắc điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.1.1.2 Chủ thể có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 10 2.1.1.3 Chủ thể có quyền cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 10 2.1.1.4 Thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng mà TCTD có nghĩa vụ phải cung cấp 11 2.1.1.5 Hậu pháp lý việc vi phạm nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 12 2.1.2 Đánh giá thực trạng pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 13 2.2 Thực tiễn thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 13 2.2.1 Đánh giá khái quát thực tiễn thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 13 2.2.2 Những khó khăn, vướng mắc thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 14 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THƠNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 15 3.1 Phương hướng hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 15 3.2 Giải pháp hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 16 3.2.1.Giải pháp hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi đến khách hàng 16 3.2.2 Hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng đến bên thứ ba 17 3.3 Các giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 19 PHẦN KẾT LUẬN 20 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Như biết, điều kiện hiện nay, khu vực hố, tồn cầu hố trở thành xu hướng phổ biến song song với trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên có lợi, quốc gia ln kèm theo q trình cạnh tranh vơ gay gắt khốc liệt môi trường kinh tế giới vậy, yêu cầu khách quan cấp bách nước ta phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế để hội nhập ngày sâu, rộng có hiệu Một giải pháp để nâng cao lực cạnh tranh kinh tế lành mạnh hố hệ thống Tài - Ngân hàng Cùng với phát triển mạnh mẽ xu thương mại điện tử tình trạng gian lận, tội phạm vi phạm pháp luật ngày diễn biến phức tạp có chiều hướng gia tăng ngày tinh vi Hiện nay, vấn đề bảo mật trao đổi, truyền thông tin, tài liệu qua phương tiện thông tin, viễn thông, internet không đảm bảo an tồn; thơng tin, tài liệu có nguy bị rị rỉ cao hoạt động tội phạm công nghệ thơng tin từ nhà cung cấp dịch vụ Chính lẽ đó, nhu cầu phối hợp, hỗ trợ cung cấp, trao đổi thông tin khách hàng thông tin tiền gửi, tài sản gửi khách hàng tổ chức tín dụng pháp luật Việt Nam hướng dẫn cụ thể văn luật luật liên quan Tuy nhiên áp dụng thực tế bộc lộ nhiều hạn chế, bất cập sở nghĩa vụ cung cấp thơng tin tổ chức tín dụng, dễ gây trình trạng lạm dụng thơng tin, tạo kẽ hở gây tổn thất gánh nặng cho tổ chức tín dụng khách hàng Đó lý tác giả lựa chọn chủ đề “Nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng theo quy định pháp luật Việt Nam” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ luật học Tình hình nghiên cứu đề tài Cho đến nay, có số cơng trình nghiên cứu, viết nghĩa vụ cung cấp thông tin tổ chức tín dụng theo pháp luật Việt Nam, nhiên chưa có cơng trình tiếp cận cách cụ thể quy định pháp luật ngân hàng Việt Nam nhằm bổ sung, làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Do đó, việc nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề mang tính thời sâu sắc Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích sở lý luận, thực trạng pháp luật thực tiễn thực hiệncác quy định hành nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng, từ đưa số nhận xét đánh giáthực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật, sở đề xuất kiến nghị số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luậtvề nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu trên, đề tài đặt nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau: Một là, nghiên cứu làm sáng tỏ vấn đề lý luận nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Hai là, phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Ba là, phân tích, đánh giá thực trạng thực pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Bốn là, đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài quy định pháp luật Việt Nam nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng qua thực tiễn thực Phƣơng pháp nghiên cứu: Luận văn tiến hành sở áp dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh, phương pháp chứng minh, phương pháp diễn giải, quy nạp để nghiên cứu Các phương pháp sử dụng đan xen lẫn để xem xét cách tồn diện vấn đề lý luận thực tiễn nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng 6.Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Về mặt lý luận: Kết nghiên cứu luận văn góp phần làm sáng tỏ vấn đề lý luận nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng theo pháp luật Việt Nam Về mặt thực tiễn: Kết nghiên cứu Đề tài có ý nghĩa quan trọng giúp cho cá nhân, tổ chức nắm quy định pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách để bảo vệ quyền lợi ích Góp phần hạn chế vi phạm, tranh chấp vướng mắc xảy q trình giao kết thực hợp đồng tổ chức tín dụng, khách hàng bên thứ ba có liên quan Đồng thời góp phần hồn thiện pháp luật nghĩa vụ cung cấp thông tin giao kết hợp đồng theo quy định pháp luật Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn có kết cấu phần: Phần mở đầu, Phần nội dung Phần kết luận Trong đó, phần nội dung gồm có chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật điều chỉnhnghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Chương 3: Phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luậtđiều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THƠNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 1.1 Khái quát nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.1.1 Khái niệm nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng TCTD hiểu doanh nghiệp đặc biệt thành lập theo quy định Luật CTCTD quy định khác pháp luật, có đối tượng kinh doanh tiền tệ thực một, số tất hoạt động ngân hàng Nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng.Thông qua hợp đồng vay tiền hợp đồng gửi giữ tài sản, TCTD khách hàng xác lập quyền nghĩa vụ trình giao kết, thực chấm dứt hợp đồng Nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng bao gồm nghĩa vụ luật định bên thỏa thuận không trái với quy định pháp luật Nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng chia làm ba giai đoạn sau: +Giai đoạn giao kết hợp đồng +Giai đoạn thực hợp đồng +Giai đoạn chấm dứt hợp đồng sau hợp đồng chấm dứt Vậy nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng nghĩa vụ pháp lý phát sinh hoạt động nghề nghiệp TCTD pháp luật quy định, xác lập cụ thể thông qua thỏa thuận khách hàng TCTD hợp đồng vay tiền, hợp đồng gửi giữ tài sản không trái với quy định pháp luật trình giao kết, thực hiện, chấm dứt hợp đồng sau kết thúc hợp đồng vay tiền, hợp đồng gửi giữ tài sản TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng thực tất giai đoạn từ giao kết, thực hiện, chấm dứt hợp đồng sau hợp đồng vay tiền hợp đồng nhận tài sản gửi chấm dứt Thứ năm, nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách vừa nghĩa vụ pháp lý vừa nghĩa vụ hợp đồng, hay nói cách khác vừa mang tính bắt buộc vừa mang tính tự nguyệndo bên thỏa thuận khơng trái với quy định pháp luật 1.1.3 Vị trí vai trị nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng - Khi thực kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, TCTD người gửi tiền có vai trị đặc biệt quan trọng Trên thực tế, nguồn vốn TCTD huy động qua kênh khác huy động qua nghiệp vụ nhận tiền gửi, huy động qua nghiệp vụ vay từ TCTD khác hay vay từ Ngân hàng Nhà nước, huy động vốn qua phát hành cơng cụ nợ, hình thức khác làm dịch vụ bão lãnh, đại lý phát hành chứng khoán…nhưng kênh huy động chủ yếu qua nghiệp vụ nhận tiền gửi từ khách hàng gửi tiền Vì để thu hút khách hàng mình, TCTD phải ln quan tâm đến nhu cầu, sở thích người gửi tiền để thu hút số tiền gửi đối tượng Do nghĩa vụ cung cấp thông tin TCTD đến khách hàng lại quan trọng hơn, đặc biệt thơng tin lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, quyền, nghĩa vụ khách hàng loại sản phẩm, dịch vụ cung ứng; thông tin hoạt động tài TCTD, thơng tin việc công khai bảo vệ bảo vệ người gửi tiền Chính phủ thơng qua tổ chức Bảo hiểm tiền gửi… 1.2 Khái quát pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2.1 Khái niệm khung pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Khái niệm pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng tổng thể quy phạm pháp luật Nhà nước ban hành bảo đảm thực hiện, điều chỉnh nghĩa vụ pháp lý phát sinh hoạt động nghề nghiệp TCTD xác lập thơng qua thỏa thuận khách hàng, TCTD hợp đồng vay, hợp đồng gửi giữ tài sản nghĩa vụ pháp luật quy định trình giao kết, thực hiện, sau kết thúc hợp đồng nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên Khung pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, văn luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Văn luật chung + BLDS 2015 Văn luật chuyên ngành + Luật CTCTD; Luật Thương mại 2005; Luật Bảo vệ người tiêu dùng năm 2010 Thứ hai, văn luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng -Nghị định số 117/2018/NĐ-CP ngày 11/9/2018 Chính phủ việc giữ bí mật, cung cấp thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi -Thơng tư 48/2018/TT-NHNN Thông tư 49/2018/TTNHNN quy định tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành -Thông tư 02/2016/TT-NHNN dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 1.2.2 Nội dung chủ yếu pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, nguyên tắc điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ hai, chủ thể có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ ba, chủ thể có quyền TCDT cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ tư, thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng mà TCTD có nghĩa vụ phải cung cấp Thứ năm, hậu pháp lý việc vi phạm nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 1.2.3.Các yếu tố tác động đến pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng +Hành lang pháp lý +Tình hình kinh tế trị xã hội ngồi nước +Chính sách tiền tệ quốc gia Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.1.1 Quy định pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.1.1.1.Các nguyên tắc điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, nguyên tắc điều chỉnh luật chung - Chịu điều chỉnh nguyên tắc BLDS 2015 Thứ hai, nguyên tắc điều chỉnh luật chuyên ngành Về hợp đồng vay tiền hay hoạt động nhận tiền gửi TCTD quy định Thông tư 49/2018/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định tiền gửi có kỳ hạn Về hợp đồng gửi giữ tài sản hay dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn TCTD quy định Thông tư 02/2016/TT-NHNN ngày 26 tháng 02 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn tổ chức tín dụng Ngồi nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng đến khách hàng TCTD cịn có nghĩa vụ cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng đến bên thứ ba Hoạt động cung cấp thông tin TCTD chịu điều chỉnh chủ yếu Nghị định số 117/2018/NĐ-CP ngày 11/9/2018 Chính phủ việc giữ bí mật, cung cấp thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 2.1.1.2 Chủ thể có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, hoạt động nhận tiền gửi, bao gồm: +Ngân hàng thương mại + TCTD phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài + Tổ chức tài vi mơ + Quỹ tín dụng nhân dân Thứ hai, hoạt động nhận tài sản gửi Đối với hoạt động nhận tài sản gửi hay hoạt động cung ứng dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn TCTD thực dịch vụ giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng có nội dung hoạt động cung ứng dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tồn1 Vậy chủ thể có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng TCTD thực hoạt liên quan đến nhận tiền gửi, tài sản gửi khách hàng theo giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng 2.1.1.3 Chủ thể có quyền cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, khách hàng Tiền gửi khách hàng TCTD nguồn vốn quan trọng để TCTD tồn phát triển Do đó, nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin cho khách hàng cần thiết để thu hút khách hàng Khách hàng cung cấp thông tin cá nhân, pháp nhân, chủ thể khác theo quy định BLDS sử dụng dịch vụ bảo quản tài sản; sử dụng dịch vụ cho thuê tủ, két an toàn TCTD Thứ hai, bên thứ ba Đồng thời với việc có thông tin khách hàng từ hoạt động nghiệp vụ TCTD có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng có Khoản Điều Thông tư 02/2016/TT-NHNN dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 10 yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật quan, tổ chức, cá nhân khác đồng ý khách hàng Nghĩa vụ quy định Luật Các tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi bổ sung 2017 Trên sở Điều 14 Luật CTCTD 2010 sửa đổi bổ sung 2017 Nghị định số 117/2018/NĐ-CP ngày 11/9/2018 Chính phủ việc giữ bí mật, cung cấp thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước quy định chi tiết điều Nghị định quy định theo hướng phân chia theo ba nhóm đối tượng u cầu cung cấp thơng tin khách hàng: a) Các quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật; b) Tổ chức khác, cá nhân quan nhà nước có thẩm quyền pháp luật liên quan quy định quyền yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi cung cấp thơng tin khách hàng (tổ chức bảo hiểm tiền gửi,…); c) Tổ chức, cá nhân đối tượng điểm a b cung cấp thơng tin khách hàng có chấp thuận khách hàng 2.1.1.4 Thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng mà TCTD có nghĩa vụ phải cung cấp BLDS 2015 quy định cụ thể nghĩa vụ cung cấp thông tin tiền hợp đồng Điều 387 BLDS 2015 theo trường hợp bên có thơng tin ảnh hưởng đến việc chấp nhận giao kết hợp đồng bên phải thơng báo cho bên biết Bên vi phạm quy định mà gây thiệt hại phải bồi thường Cách quy định bên phải có nghĩa vụ cung cấp thơng tin cho đối tác trước bên giao kết hợp đồng Tuy nhiên, thông tin bao gồm thơng tin Đó thơng tin liên quan trực tiếp chất lượng, giá đối tượng hợp đồng hay liên quan gián tiếp thông tin thị trường đối tượng hợp đồng BLDS năm 2015 khơng đề cập Tuy nhiên, phải chấp nhận việc quy định cụ thể loại thơng tin khó cho nhà làm luật với loại hợp đồng thơng tin cần cung cấp khác Chính mà Điều 387 BLDS 2015 nêu lên vai trị loại thơng tin bên cung cấp thông tin thông tin ảnh hưởng đến việc chấp nhận giao kết hợp đồng bên 11 Có thể suy đốn rằng, loại thơng tin quan trọng, thiết yếu bên cung cấp; để xem xét tính quan trọng thiết yếu dẫn đến nhiều quan điểm trái chiều áp dụng vào vụ việc thực tế Điều làm cho bên gặp nhiều vướng mắc giải tranh chấp gây khó khăn áp dụng quy định nghĩa vụ cung cấp thông tin thực tiễn 2.1.1.5 Hậu pháp lý việc vi phạm nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Luật CTCTD với tư cách văn luật chuyên ngành chưa đưa chế tài trường hợp TCTD vi phạm nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng giao kết, thực hợp đồng vay tiền hợp đồng gửi giữ tài sản, với tư cách luật chung, hồn tồn áp dụng quy định có liên quan BLDS 2015 để điều chỉnh Ngồi ra, trách nhiệm pháp lý TCTD nghĩa vụ cung cấp thơng tin cịn ghi nhận Khoản Điều 59 Luật Ngân hàng 2010, Điều 50 Luật Giao dịch điện tử 2005, Điều 77 Luật Công nghệ thông tin 2006, Điều 11 Luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng, Điều Luật An tồn thơng tin mạng 2015, Nghị định 117/2018/NĐ-CP theo bao gồm trách nhiệm kỷ luật, trách nhiệm hành bị truy cứu trách nhiệm hình sự, gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật Về truy cứu trách nhiệm hình sự: Bộ luật Hình năm 2015 ghi nhận tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn; tội lạm quyền thi hành công vụ Điều 356, Điều 357; tội cố ý làm lộ bí mật công tác; tội chiếm đoạt, mua bán tiêu hủy tài liệu bí mật cơng tác (Điều 361); tội vơ ý làm lộ bí mật cơng tác; tội làm tài liệu bí mật cơng tác (Điều 362) Ngồi ra, BLHS năm 2015 quy định cụ thể tội thu thập, tàng trữ, trao đổi, mua bán, cơng khai hóa trái phép thơng tin tài khoản ngân hàng Điều 291 BLHS Về bồi thường thiệt hại vi phạm nghĩa vụ cung cấp thông tin: Khi tham gia hoạt động TCTD có nghĩa vụ cung cấp thông tin cho khách hàng bên thứ ba Khi không thực nghĩa vụ cung cấp thông tin quy định mà gây thiệt hại cho khách hàng 12 khách hàng có quyền tự bảo vệ theo quy định pháp luật yêu cầu quan có thẩm quyền: Buộc chấm dứt hành vi xâm phạm; Buộc xin lỗi, cải cơng khai; Buộc thực nghĩa vụ hay buộc bồi thường thiệt hại (Điều 11 BLDS 2015) 2.1.2 Đánh giá thực trạng pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Trong thời gian qua, pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng có bước phát triển mạnh mẽ Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền nỗ lực việc ban hành văn pháp luật để bảo vệ quyền lợi bên nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi tài sản gửi khách hàng BLDS 2015, Thông tư 48/2018/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định tiền gửi tiết kiệm, Thông tư 49/2018/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định tiền gửi có kỳ hạn, Thông tư 02/2016/TT-NHNN ngày 26 tháng 02 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định dịch vụ bảo quản tài sản, cho th tủ, két an tồn tổ chức tín dụng, Nghị định số 117/2018/NĐ-CP ngày 11/9/2018 Chính phủ việc giữ bí mật, cung cấp thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài,… Tuy nhiên bên cạnh thành tựu pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng số quy định chưa rõ ràng cần giải thích thống có văn hướng dẫn cụ thể 2.2 Thực tiễn thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 2.2.1 Đánh giá khái quát thực tiễn thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Khách hàng thành phần có vị trí quan trọng tồn phát triển TCTD.Thương hiệu ngân hàng uy tín thơng 13 dụng điều kiện quan trọng khách hàng muốn làm việc với TCTD Đối với hoạt động TCTD, niềm tin có vai trị quan trọng, TCTD cần coi trọng công tác truyền thông, xây dựng niềm tin xây dựng niềm tin việc điều hành thuận lợi Khơng có niềm tin cơng chúng vào sách khó thành cơng thành cơng tốn nhiều chi phí nguồn lực Vì vậy, TCTD nước cần có bước thích hợp mà đặc biệt sách nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách để tạo lập niềm tin khách hàng dịch vụ TCTD cung cấp, trở thành địa tin cậy cho hoạt động toán dịch vụ TCTD đại khác2 2.2.2 Những khó khăn, vướng mắc thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Những khó khăn, vướng mắt thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi đến khách hàng + Về chủ thể cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi Những thông tin khách hàng thường quan tâm thông tin mở sử dụng tài khoản, số dư tài khoản, lãi suất, giao dịch thực hiện… + Về thông tin cung cấp liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng, cụ thể cung cấp thông tin khuyến mại +Vấn đề thông tin bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền +Việc thỏa thuận để hạn chế loại trừ nghĩa vụ thông tin giai đoạn giao kết hợp đồng Những khó khăn, vướng mắt thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng đến bên thứ ba Viên Thế Giang (2009), Các yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển thương hiệu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 14 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỀ CUNG CẤP THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TIỀN GỬI, TÀI SẢN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 3.1 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng phải thống nhất, đồng bộ, nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ hiệu cho việc giao kết hợp đồng Thứ hai, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc bình đẳng chủ thể tham gia giao kết, bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng Thứ ba, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng đảm bảo nguyên tắc thiện chí, trung thực chủ thể tham gia giao kết hợp đồng Thứ tư, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng đảm bảo bình đẳng chủ thể, đảm bảo cân lợi ích bên quan hệ hợp đồng cần đặt nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi cho bên thứ ba Mặc dù nghĩa vụ TCTD trường hợp nghĩa vụ sở quy định pháp luật, gây thiệt hại cho khách hàng bên thứ ba TCTD làm lộ bí mật thơng tin cần xử lý chế tài thỏa đáng, bảo đảm quyền lợi hợp pháp khách hàng Thứ năm, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng phù hợp với trình hội nhập pháp luật Việt Nam với pháp 15 luật quốc tế nghĩa vụ cung cấp thông tin Thứ sáu, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ TCTD cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng phù hợp với thực tiễn pháp lý thực tiễn, tập quán, thói quen giao kết hợp đồng Việt Nam 3.2 Giải pháp hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 3.2.1.Giải pháp hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi đến khách hàng Thứ nhất, khách hàng có quyền cung cấp thơng tin tiền gửi mình, giúp họ theo dõi, kiểm tra tiền gửi Như vậy, bên cạnh việc thông báo lãi suất theo định kỳ TCTD, Luật Các TCTD cần quy định thêm nghĩa vụ thơng báo cơng khai cách tính lãi suất TCTD cho khách hàng biết, đặc biệt khoản tiền gửi tính theo lãi suất linh hoạt lãi suất tự điều chỉnh tăng Các thơng tin cách tính lãi suất phải đưa lên trang website TCTD Thứ hai, trình huy động vốn, vấn đề nhân viên TCTD muốn khách hàng gửi tiền nên cố tình khơng minh bạch thơng tin dẫn đến nhiều khách hàng có nhầm lẫn giao dịch Vì vậy, để tránh nhầm lẫn này, bên cạnh quy định hành công bố công khai lãi suất, cơng khai nội dung khuyến mại (đối với hình thức huy động vốn có khuyến mại), Quy chế cần quy định TCTD cần thể rõ nội dung lãi suất, quyền rút vốn trước hạn trường hợp có thay đổi khác so với quy định chung mà có khả gây ngộ nhận cho khách hàng Chẳng hạn, trường hợp khách hàng khơng rút vốn trước hạn giấy chứng nhận tiền gửi phải ghi rõ “không rút vốn trước hạn” “rút vốn trước hạn tính lãi suất không kỳ hạn” Điều khắc phục vấn đề tranh chấp liên quan đến việc có thỏa thuận rút trước hạn tổ chức nhận tiền gửi khách hàng Bởi, xác định rõ tiền gửi rút vốn trước hạn, tiền gửi không rút vốn trước hạn 16 Thứ ba, khách hàng cần cung cấp thơng tin tiền gửi TCTD có bảo hiểm khơng, thực tế phận không nhỏ khách hàng không nắm điều Thứ tư, BLDS 2015 cần có quy định điều khoản thỏa thuận bên nhằm hạn chế hay loại trừ nghĩa vụ cung cấp thông tin giao kết hợp đồng vô hiệu Đây quy định luật chung để điều chỉnh quan hệ giao kết hợp nói chung hợp đồng hoạt động TCTD nói riêng Đảm bảo bình đẳng bên giao kết hợp đồng, đặc biệt hợp đồng theo mẫu lĩnh vực hoạt động TCTD Theo đó, nên bổ sung vào Điều 387 BLDS 2015, bên không loại trừ hay hạn chế nghĩa vụ quy định điều Trước mắt, chưa tiến hành sửa đổi BLDS nên theo hướng, xét xử tranh chấp mà có hạn chế hay loại bỏ nghĩa vụ cung cấp thơng tin, vận dụng ngun tắc chung thiện chí, hợp tác để khơng chấp nhận loại bỏ, hạn chế Thứ năm, trách nhiệm hành TCTD trường hợp vi phạm nghĩa vụ cung cấp thông tin, bảo mật thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ sáu, quyền tố cáo khách hàng TCTD trường hợp vi phạm nghĩa vụ cung cấp thông tin, bảo mật thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Về tổng thể, Nghị định 117/2018/NĐ-CP đời có nhiều điểm tiến bộ, cần thiết giai đoạn thông tin phát triển vũ bão Việc để rị rỉ thơng tin, việc “xào nấu” thơng tin, khai thác thông tin để phục vụ cho mục đích xấu xẩy Vì thế, cần phải coi Nghi định 117/2018/NĐ-CP “tấm khiên” che chắn, bảo vệ tối đa thông tin khách hàng Tuy nhiên, số điều, khoản nghị định cần phải sửa đổi, bổ sung để phù hợp 3.2.2 Hoàn thiện quy định điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng đến bên thứ ba Qua phân tích đối tượng quyền yêu cầu cung cấp thông tin q rộng gần khơng có hạn chế cung cấp thông tin, thiết nghĩa nên quy định “nếu muốn ngân 17 hàng cung cấp thông tin phải tịa án chấp nhận” Chỉ có tịa án phê duyệt tất lệnh kiểm tra khám xét xác minh thơng tin hạn chế phần lạm quyền hay rò rỉ thơng tin khách hàng - Cần hạn chế hình thức nhận đồng thuận khách hàng, theo qua văn Bằng việc bổ sung quy định khách hàng nhận thức rõ (có quyền) từ chối trả lời, hợp tác với chủ thể khác (qua hình thức liên lạc khác) để giảm thiểu khả bị lừa gạt, lợi dụng Về thời hạn cung cấp thơng tin khách hàng: Cần có thêm quy định quan nhà nước yêu cầu TCTD cung cấp thông tin khách hàng phải nêu rõ yêu cầu có hiệu lực thời gian cụ thể để tránh diễn giải quan nhà nước yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng TCTD có nghĩa vụ phải đáp ứng u cầu cách vĩnh viễn, thời gian không xác định Quy định quyền nghĩa vụ khách hàng cần có thêm quyền khách hàng biết, thơng báo trước (ít khi, ví dụ, mở tài khoản, sử dụng dịch vụ ngân hàng ) thơng tin khách hàng cung cấp cho tổ chức khác (mà không báo cho khách hàng biết) Nếu có quyền ngân hàng buộc phải tn thủ có trường hợp khách hàng lựa chọn từ chối giao dịch và/hoặc sử dụng dịch vụ ngân hàng (nếu họ coi trọng tính riêng tư, bảo mật, quyền lợi hợp pháp họ) -Cần bổ sung quy định buộc TCTD phải thông báo cho khách hàng biết rõ khả thông tin họ cung cấp cho bên thứ ba (mà không cần phải báo cho khách hàng) theo quy định pháp luật, để khách hàng kịp thời có lựa chọn phù hợp (sử dụng hay không sử dụng dịch vụ TCTD) Về quyền trách nhiệm quan nhà nước, tổ chức khác, cá nhân cần bổ sung điều khoản trách nhiệm yêu cầu cung cấp thông tin sai thẩm quyền, không phù hợp với (nội dung) công việc giao quan nhà nước, tổ chức khác cá nhân yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng Thiếu vắng điều khoản quy 18 trách nhiệm tạo điều kiện nảy sinh yêu cầu cung cấp thơng tin khơng cần thiết, khơng đáng và, đặc biệt là, mang tính trục lợi, làm phương hại đến TCTD khách hàng họ 3.3 Các giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật điều chỉnh nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Thứ nhất, tuyên truyền, phổ biến, giáo dục ý thức pháp luật bảo vệ quyền lợi khách hàng, tài sản TCTD Thứ hai, cần tăng cường lực chuyên môn đội ngũ nhân viên TCTD, Thứ ba, tăng cường phối hợp TCTD quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng thi hành nhiệm vụ phải đảm bảo bí mật thông tin cần thiết khách hàng, quyền yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng đôi với trách nhiệm bảo mật thông tin khách hàng Thứ tư, tăng cường trách nhiệm phối hợp thông tin quản lý thông tin quan quản lý thị trường tài - tiền tệ Bộ Tài chính, Ủy ban chứng khốn nhà nước, ngân hàng Nhà nước TCTD, với Bộ Công an, Bộ Thông tin Truyền thông, doanh nghiệp cung cấp mạng viễn thông 19 PHẦN KẾT LUẬN Nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách góp phần bảo vệ quyền người đảm bảo cho hệ thống tài hoạt động lành mạnh, ổn định phát triển kinh tế - xã hội đất nước Trong thời gian qua, quan chức toàn xã hội thể quan tâm đến vấn đề nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Cơ quan Nhà nước nỗ lực ban hành văn pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Các văn pháp luật tạo hành lang pháp lí việc thực nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách thực tế Trong năm gần đây, với cố gắng chủ thể liên quan, thực trạng thực thi pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng thu nhiều thành tựu đáng kể Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu số khó khăn, vướng mắt cần khắc phục hoàn thiện Với đề tài “Nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng”, luận văn phân tích rõ vấn đề lí luận, thực trạng pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng Qua việc phân tích đó, luận văn đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện thực thi hiệu quy định pháp luật nghĩa vụ tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng thực tế 20