Quản trị rủi ro hoạt động trong các ngân hàng thương mại việt nam.doc

Quản trị rủi ro hoạt động trong các ngân hàng thương mại việt nam

Quản trị rủi ro TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA THƯƠNG MẠI – DU LỊCH – MARKETING  Tiểu luận: QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Giáo viên hướng dẫn : Th.S Nguyễn Thị Hồng Thu Nhóm sinh viên thực : Phạm Thị Kim Ánh Phạm Thị Mỹ Bình Võ Thị Ngọc Hà Trần Thị Ánh Hồng Nguyễn Ngọc Anh Khoa Bùi Thị Hà Nhi Lê Anh Sơn Lớp : Ngoại thương 04 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 05 năm 2010 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Nhận xét giảng viên: Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Phần 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: 1.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: .6 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.3 Thu nhập, chi phí lợi nhuận ngân hàng thương mại: 1.2 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại: 1.3 Mục tiêu tăng trưởng ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Mục tiêu lợi nhuận: .12 1.3.2 Đầu tư cho phát triển lâu dài 13 1.3.3 Xu hướng tất yếu .13 1.4 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng thương mại Việt Nam 13 1.4.1 Thuận lợi 13 1.4.2 Khó khăn: 14 Phần 2: RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM 18 2.1 Tầm quan trọng quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 18 2.2 Mơ hình bước quản trị rủi ro hoạt động 19 2.2.1 Nhận dạng tất kiện rủi ro liên quan cản trở việc đạt mục tiêu đề 19 2.2.2 Phân tích mô tả rủi ro hoạt động 19 2.2.3 Đánh giá rủi ro dựa xác suất ảnh hưởng xếp hạng ưu tiên từ cao xuống thấp.20 2.2.4 Phân tích đánh giá cơng cụ kiểm soát rủi ro 22 2.2.5 Xử lý rủi ro ưu tiên cao 25 2.2.6 Giám sát cố báo phát sinh rủi ro tiềm khác 27 2.2.7 Định kỳ xem xét lại chiến lược quản trị rủi ro 27 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Phần 3: MỘT SỐ VÍ DỤ VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NHTM VIỆT NAM GẦN ĐÂY VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM .29 3.1 Một số rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam gần đây: 29 3.2 Bài học kinh nghiêm cho ngân hàng thương mại Việt Nam: .32 KẾT LUẬN 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO: 36 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro LỜI MỞ ĐẦU ĐẶT VẤN ĐỀ Xu hướng tự hố tồn cầu hố kinh tế khiến hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng Việt Nam trở nên phức tạp, dẫn tới có nhiều rủi ro hoạt động Tuy rủi ro hoạt động chiếm tỷ lệ nhỏ số rủi ro mà ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt, ảnh hưởng không nhỏ hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng Trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng hoạt động, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro hoạt động, giảm thiểu cách thấp nhấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Đề tài "QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM" chúng em đặt nhằm nghiên cứu tình hình hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian gần đây, nêu rủi ro hoạt động mà ngân hàng thường gặp phải, từ đề số giải pháp chiến lược quản trị rủi ro hoạt động cho ngân hàng thương mại Việt Nam MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU  Đề tài nghiên cứu lý thuyết rủi ro hoạt động, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại  Trong có nghiên cứu tình hình hoạt động, thuận lợi khó khăn ngân hàng  Làm rõ nguyên nhân gây rủi ro đánh giá rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro  Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro hoạt động có hiệu quả, hạn chế mức thấp tác hại xấu gây ra, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển ngân hàng thương mại khu vực trước trình hội nhập kinh tế quốc tế ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu rủi ro hoạt động quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Phạm vi nghiên cứu ngân hàng thương mại Việt Nam như: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam, Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, Ngân hàng ngoại thương Việt nam, ngẩn hàng Eximbank… PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Để phù hợp với nội dung, yêu cầu mục đích đề tài đề ra, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp so sánh, phân tích hệ thống hóa Bên cạnh đó, đề tài vận dụng cơng trình khoa học có liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài KẾT CẤU ĐỀ TÀI Phần 1: Tổng quan ngân hàng thương mại Việt Nam Phần 2: : Rủi ro hoạt động ngân hàng viỆt nam Mơ hình bước quản trị rủi ro hoạt động Phần 3: Một số ví dụ rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Phần 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: 1.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam gồm: Ngân hàng thương mại Quốc doanh:  Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development)  Ngân hàng công thương Việt nam (Industrial and commercial Bank of viet nam– ICBV) gọi tắt VietIncombank  Ngân hàng đầu tư phát triển việt nam (Bank for Investement and Development of Viet nam – BIDV)  Ngân hàng ngoại thương Việt nam (Bank for Foreign Trade of Viet nam -Vietcombank – VCB) Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Là ngân hàng thương mại thành lập hình thức cơng ty cổ phần Trong cá nhân hay pháp nhân sở hữu số cổ phần định theo qui định ngân hàng nhà nước Việt nam Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh) Là Ngân hàng thành lập vốn liên doanh bên ngân hàng thương mại Việt nam bên khác ngân hàng thương mại nước ngồi có trụ sở đặt Việt nam, hoạt động theo pháp luật Việt nam Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là ngân hàng thành lập theo pháp luật nước ngoài, phép mở chi nhánh việt nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ) Ngân hàng thương mại hoạt động tiền đề có ý nghĩa thân ngân hàng xã hội Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại phép sử dụng công cụ biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn tín dụng vay kinh tế Nghiệp vụ sử dụng vốn – tài sản Có (cấp tín dụng đầu tư): Nghiệp vụ cho vay đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động ngân hàng thương mại Ðây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có ngân hàng Thành phần TS Có ngân hàng bao gồm:  Dự trữ (Reserves)  Cho vay(loans)  Ðầu tư (Investment)  Tài sản Có khác (Other Assets) Các hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng Những dịch vụ ngân hàng ngày phát triển vừa cho phép hỗ trợ đáng kể cho nghiệp vụ khai thác nguồn vốn, mở rộng nghiệp vụ đầu tư, vừa tạo thu nhập cho ngân hàng bàng khoản tiền hoa hồng, lệ phí… có vị trí xứng đáng giai đoạn phát triển ngân hàng thương mại Các hoạt động gồm:  Các dịch vụ toán thu chi hộ cho khách hàng (chuyển tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ tốn )  Nhận bảo quản tài sản quí giá, giấy tờ chứng thư quan trọng công chúng  Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo uỷ nhiệm khách hàng  Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá q  Tư vấn tài chính, giúp đỡ cơng ty, xí nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu… 1.1.3 Thu nhập, chi phí lợi nhuận ngân hàng thương mại: Thu nhập ngân hàng: Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại với mục đích lợi nhuận Muốn thu lợi nhuận cao vấn đề then chốt quản lý tốt khoản mục tài sản Có, khoản mục cho vay đầu tư, hoạt động trung gian khác Các khoản thu nhập ngân hàng bao gồm hai khoản: Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro a) Thu hoạt động tín dụng (thu lãi cho vay, thu lãi chiết khấu, phí cho thuê tài chính, phí bảo lãnh…) b) Thu dịch vụ toán ngân quỹ (thu lãi tiền gửi, dịch vụ toán, dịch vụ ngân quỹ…) c) Thu từ hoạt động khác: Thu lãi góp vốn, mua cổ phần Thu mua bán chứng khoán Thu kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quí Thu nghiệp vụ uỷ thác, đại lý Thu dịch vụ tư vấn Thu kinh doanh bảo hiểm Thu dịch vụ ngân hàng khác (bảo quản cho thuê tủ két sắt, cầm đồ…) Các khoản thu bất thường khác Chi phí ngân hàng: a) Chi hoạt động huy động vốn: Trả lãi tiền gửi Trả lãi tiền tiết kiệm Trả lãi tiền vay Trả lãi kỳ phiếu, trái phiếu… b) Chi dịch vụ toán ngân quỹ: Chi dịch vụ toán Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Chi ngân quỹ (vận chuyển, kiểm đếm, bảo vệ, đóng gói…) Cước phí bưu điện mạng viễn thông Chi dịch vụ khác c) Chi hoạt động khác Chi mua bán chứng khoán Chi kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý d) Chi nộp thuế, khoản phí, lệ phí… e) Chi cho nhân viên: lương, phụ cấp cho cán nhân viên, trang phục bảo hộ lao động, bảo hiểm xã hội, kinh phí cơng đồn, bảo hiểm y tế Trợ cấp khó khăn, trợ cấp thơi việc cho nhân viên Chi cơng tác xã hội 1.2 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại: Trải qua chặng đường trên, hệ thống NHTM VN không ngừng phát triển quy mô (vốn điều lệ không ngừng gia tăng, mạng lưới chi nhánh…), chất lượng hoạt động hiệu kinh doanh Biểu 1: Tình hình huy động vốn NHTM từ năm 2005 đến (Nguồn: Ngân hàng Nhà nước) Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại ... đề quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 16 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Phần 2: RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM MÔ HÌNH BƯỚC TRONG QUẢN... ngân hàng thương mại Việt Nam Phần 2: : Rủi ro hoạt động ngân hàng viỆt nam Mơ hình bước quản trị rủi ro hoạt động Phần 3: Một số ví dụ rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro hoạt. .. trị rủi ro tốt NH khơng thể thoát 1.5.4 Rủi ro hoạt động 15 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Là dạng rủi ro tiềm ẩn, Rủi ro hoạt động( hay rủi ro tác nghiệp, rủi ro