- Đã tham gia vào hệ thống SWIFT Tổ chức viễn thông tài chính liên ngân hàng toàn cầu từ năm 1995 Năm 1995, Vietnam Eximbank là thành viên Hiệp hội các định chế tài trợ phát triển khu vự
Trang 1Chương 2 Thực trạng về rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức
tín dụng chứng từ tại NHTMCP xuất-nhập khẩu Việt Nam.
2.1 Giới thiệu chung về Việt Nam Eximbank
EximBank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàngXuất Nhập Khẩu Việt Nam (Việt Nam Export Import Bank), là một trongnhững ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam
Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày06/04/1992, Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-
GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệđăng ký là 50 tỷ đồng Việt Nam tương đương 12,5 triệu USD với tên gọi mới làNgân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam ( Việt Nam export importcommercial Joint stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank Đến tháng 7 năm
2007, vốn điều lệ của EXIM Bank là 2.800.000.000.000 VND Ngân hàngTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước vớiTrụ Sở Chính đặt tại TP Hồ Chí Minh và 64 Chi nhánh, phòng giao dịch đượcđặt tại Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Vinh, Hải Phòng,Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương và TP.HCM Đã thiết lập quan hệ đại lývới hơn 720 ngân hàng ở tại 65 quốc gia trên thế giới
Một số thành tựu đã đạt được.
-Năm 1991 và năm 1992 được Ngân Hàng Nhà Nước và Bộ Tài Chính tín
nhiệm giao thực hiện một phần chương trình tài trợ không hoàn lại của ThụyĐiển cho các đơn vị Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu
Năm 1993, Vietnam Eximbank được chọn để thực hiện chương trình viện
trợ của chính phủ Thụy Sĩ, và bản thân ngân hàng cũng nhận được một phầnviện trợ của chương trình này
Trang 2- Năm 1993, tham gia vào hệ thống thanh toán bù trừ điện tử của ngân hàng
nhà nước Việt Nam
- Đã tham gia vào hệ thống SWIFT (Tổ chức viễn thông tài chính liên ngân
hàng toàn cầu) từ năm 1995
Năm 1995, Vietnam Eximbank là thành viên Hiệp hội các định chế tài trợ
phát triển khu vực Châu Á – Thái Bình Dương (ADFIAP)
Được Ngân Hàng Nhà Nước chọn là ngân hàng đầu mối tham gia chươngtrình hàng đổi hàng với Indonesia theo Bản ghi nhớ giữa Bộ Thương mạiViệt Nam với Phòng Thương mại và Công nghiệp nước Cộng hòaIndonesia
Đã thành lập phòng kinh doanh ngoại hối (dealing room) sử dụng hệthống giao dịch Reuters
Được chọn là 1 trong 6 ngân hàng Việt Nam tham gia thực hiện Dự ánhiện đại hoá ngân hàng (Bank Modernization Project) do Ngân Hàng NhàNước Việt Nam tổ chức với sự tài trợ của ngân hàng thế giới ( Worldbank )
Đã được hai tổ chức thẻ tín dụng lớn nhất thế giới là Master CardInternational và Visa International chấp nhận làm thành viên chính thức(Principal member)
Năm 1998 được CHASE MANHATTAN BANK (US) New York tặng
giải thưởng “1998 Best Services Quality Award”
Tháng 11/2003, triển khai hệ thống thanh toán nội hàng trực tuyến toàn
hệ thống ngân hàng.Tháng 3/2005, kết nối thành công hai hệ thống thanh
toán thẻ nội địa Vietcombank – Eximbank
Tháng 6/2005, là ngân hàng duy nhất được chọn làm đại diện cho khối
ngân hàng TMCP vinh dự được Thống đốc NHNN Việt Nam trao tặngbằng khen và phần thưởng vì đã có thành tích xuất sắc trong công tác đấuthầu trái phiếu chính phủ tại NHNN
Trang 3Tháng 9/2005, nhận cúp vàng top ten sản phẩm uy tín chất lượng cho sản
phẩm hỗ trợ du học trọn gói do Cục sở hữu trí tuệ và Hội sở hữu trí tuệcông nghiệp Việt Nam, Trung tâm Công nghệ thông tin & tư vấn quản lýQVN cùng báo điện tử Saigon News hợp tác tổ chức
Tháng 11/2005, Eximbank là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành
thẻ thanh toán Quốc tế mang thương hiệu Visa Debit
Tháng 01/2006, đã vinh dự được nhận bằng khen do ngân hàng Standard
Chartered Bank trao tặng về chất lượng dịch vụ điện thanh toán quốc tế(chất lượng dịch vụ tốt nhất trong lĩnh vực thanh toán quốc tế qua mạngthanh toán viễn thông liên ngân hàng)
Tháng 01/2006, đã vinh dự nhận giải cúp vàng thương hiệu Việt trong
cuộc bình chọn CÚP VÀNG TOPTEN THƯƠNG HIỆU VIỆT (lần thứ 2)
do Mạng Thương Hiệu Việt kết hợp cùng Hội sở hữu công nghiệp ViệtNam hợp tác tổ chức
Tháng 04/2006, Eximbank đạt giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam
2005” do độc giả của Thời Báo Kinh tế Việt nam bình chọn Quy trìnhđánh giá và lựa chọn được Thời báo Kinh tế Việt Nam phối hợp cùng Cụcxúc tiến Thương Mại tổ chức
Năm 2007, nhận giải thưởng do WACHOVIA BANK N.A NEW YORK
do Wachoviabank N.A Newyork trao tặng
Ngày 8/8/2007, Exim bank đã thực sự gây chấn động trong giới ngânhàng Việt Nam khi giao dịch 15% vốn cổ phần với ngân hàng quốc tế của NhậtBản là Sumito Mitsui Banking Corporation với số tiền là 225 triệu USD, giáphát hành cao hơn 6.42 lần mệnh giá và thấp hơn 10% giá thị trường tại thờiđiểm phát hành Không chỉ có vậy, SMBC còn giúp cho Eximbank về mặt kỹthuật công nghệ và quản trị ngân hàng, và SMBC đã cử một người vào Hội đồngquản trị của Ngân hàng này để trực tiếp chỉ đạo điều hành Việc này cho phépExim bank tăng thêm tiềm lực về quản trị tài chính, dịch vụ ngân hàng và côngnghệ, đáp ứng tốt hơn nhu cầu dịch vụ, bao gồm thanh toán quốc tế, kinh doanh
Trang 4ngoại tệ, chuyển tiến, kiều hối, đầu tư,…đặc biệt là của các doanh nghiệp ViệtNam làm ăn tại Nhật và ngược lại Đồng thời với thời gian này, Exim bankcũng đã hoàn thành thủ tục với 2 quỹ đầu tư nước ngoài 10% vốn chủ sở hữu làVinacapital và Mirae Asset (Hàn Quốc)
Thặng dư vốn sau khi bán cổ phần cho đối tác nước ngoài của Eximbank
là khoảng 5600 tỷ đồng, với khoản thặng dư vốn do bán cổ phần cho 17 đối táctrong nước là 3500 tỷ đồng, tổng cộng là 9100 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu tănglên là hơn 13000 tỷ đồng, trở thành Ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn thứ 2 ởViệt Nam và là ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất
Danh sách cổ đông chiến lược của Eximbank:
Sumitomo Misui Banking Coporation: 15%
Vinacapital và Mirae Asset: 10%
Tổng công ty công nghiệp Sài GònNgân hàng TMCP Á Châu
Tập đoàn Kinh Đô: 6.42%
Tổng công ty XNK tổng hợp ICông ty Tài chính Dầu khíCông ty đầu tư MasanCông ty cổ phần đầu tư Tài chính Sài Gòn – Á châuCông ty cổ phần đầu tư thương mại Nguyễn Kim (Siêu thị NguyễnKim)
Công ty chứng khoán Bảo ViệtQuỹ đầu tư chứng khoán Việt NamTổng công ty thương mại Sài Gòn (Satra)Tổng công ty cổ phần Sóng Việt
Công ty dịch vụ hàng không SascoCông ty dịch vụ Bưu chính Viễn thông Sài Gòn (SPT)Công ty TNHH Địa Ốc Phú Long
Công ty TNHH Kiều hối Tân Vạn Hưng
Trang 5Tập đoàn dệt may Việt Nam: Vinatext.
Mở rộng hoạt động qua việc tăng cường mạng lưới sở giao dịch.
Trong năm 2007, Eximbank đã khai trương thêm 23 điểm giao dịch trêntoàn quốc, bao gồm 9 chi nhánh và 14 phòng giao dịch, nâng số điểm giao dịchcủa toàn hệ thống trên cả nước lên 65 điểm: Trụ sở chính, 1 sở giao dịch, 27 chinhánh và 36 phòng giao dịch
TP Hồ Chí Minh: Hội sở chính, Sở giao dịch, 10 chi nhánh
và 16 Phòng giao dịch
Hà Nội: 6 chi nhánh và 8 phòng giao dịch
Đà Nẵng: 2 chi nhánh và 5 phòng giao dịch
Nha Trang: 1 chi nhánh và 2 phòng giao dịch
Cần Thơ: 2 chi nhánh và 5 phòng giao dịch
Các tỉnh có 1 chi nhánh: Hải Phòng, Bình Dương, QuảngNinh, Đồng Nai, Vinh, Quảng Ngãi
Hoạt động triển khai các dịch vụ mới.
Eximbank liên tục tung ra các sản phẩm dịch vụ mới nhằm lôi kéo kháchhàng, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng: Tiết kiệm linhhoạt, Ôtô trong tầm tay, Thấu chi tín chấp,…
Trang 6 Thực hiện các nghiệp vụ giao dịch vàng kỳ hạn và giao dịchvàng quyền chọn phục vụ cho khách hàng có nhu cầu kinhdoanh vàng.
27/11/2007 thực hiện chương trình “Cho vay hạn mức thấuchi cho cổ đông”
Cùng với các dịch vụ khác, tổng số dịch vụ của Eximbank hiện này vàokhoảng gân 600 loại hình dịch vụ, là một con số khá ấn tượng với mộtNHTMCP Việt Nam nhưng nếu so với các ngân hàng ở ngay trong khu vực thì
đó vẫn là một con số khiêm tốn Nó đòi hỏi Eximbank cần phải nỗ lực nhiềutrong quá trình vươn lên hoàn thiệ mình
Trang 72.2 Những hoạt động chính của Eximbank Việt Nam.
2.2.1 Hoạt động tiền gửi tiết kiệm.
Exim bank nhận huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạntheo quy định của NHNN Việt Nam Trong đó, lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳhạn sẽ được hạch toán tự động vào tài khoản của khách hàng Tiền gửi tiết kiệm
có kỳ hạn có thể sẽ được trả lãi trước, trả lãi theo tháng, theo quý, theo nămhoặc theo thỏa thuận của Exim bank với khách hàng
Nếu khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ tiết kiệm của ngân hàng thì kháchhàng có thể rút tiền cũng như gửi tiền tiết kiệm tại bất cứ thời điểm nào tại cácmáy ATM của Exim bank, hoặc sử dụng làm thế chấp vay tiền ngân hàng khichưa đến kỳ đáo hạn của khoản tiết kiệm có kỳ hạn Số dư tối thiểu của tiết kiệmthẻ tối thiểu là 100.000 VND, 1 chỉ vàng SJC hoặc 50 USD đối với từng loại thẻtiết kiệm tương đương
Số liệu thống kê tiền gửi tiết kiệm giai đoạn (2004 – 2007)
(nguồn: báo cáo thường niên Việt Nam Eximbank)
2.2.2 Hoạt động thanh toán quốc tế.
Với quan hệ rộng lớn với hơn 700 ngân hàng đại lý tại 65 quốc gia vàđang đàm phán để tăng cường quan hê Eximbank Việt Nam sẵn sàng phục vụmọi nhu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng
Phương thức thanh toán chứng từ của Exim bank gồm:
Thư tín dụng (L/C)Nhờ thu chứng từ Eximbank luôn có các biện pháp tiếp xúc và chăm sóc khách hànghiệu quả cùng với tính chuyên nghiệp cao trong việc thanh toán xuất nhập khẩu
đã chiếm được sự tin cậy của khách hàng:
Trang 8- Tư vấn miễn phí nội dung thư tín dụng (L/C): Tư vấn miễn phínội dung L/C nháp theo yêu cầu của khách hàng Xuất khẩu trước khi kháchhàng xác nhận đồng ý với nhà nhập khẩu để ngân hàng họ phát hành chính thức,giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro về thời gian, chi phí, khả năng thanh toán bộchứng từ.
- Hỗ trợ cùng khách hàng trong việc hoàn chỉnh điều kiện L/C,soạn thảo chứng từ theo yêu cầu L/C, bảo vệ quyền lợi hợp phát của khách hàngkhi thực hiện thanh toán
- Kiểm chứng từ trước qua Email, Fax cho khách hàng trướckhi khách hàng xuất trình bản chính, giúp khách hàng tiết kiệm tối đa chi phí,nhân lực, và thời gian
- Nhận chứng từ xuất trình trị giá lớn tại trụ sở / văn phòng đạidiện công ty trên địa bàn
Thanh toán quốc tế qua các năm
Thanh toán theo L/C 763,83 1.184,4 1407,85 1794Thanh toán qua nhờ thu 66,42 84,6 100.56 128,15Thanh toán qua chuyển tiền 276,75 423 502,74 640,85
(Đơn vị triệu USD)
2.2.3 Tín dụng bảo lãnh.
Eximbank đáp ứng nhu cầu vay vốn và bảo lãnh của khách hàng để sảnxuất kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng, đầu tư phát triển, với hình thức cho vaylinh hoạt và thủ tục đơn giản
Các sản phẩm tín dụng, bảo lãnh của ngân hàng:
Phát hành thư bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng,đảm bảo chất lượng sản phẩm, vay vốn, thanh toán, hoàn trảtiền ứng trước, nộp thuế và hạn ngạch, cùng một số loại bảolãnh khác theo yêu cầu của khách hàng
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòngCho vay theo từng phương án kinh doanh
Trang 9Cho vay theo hạn mức tín dụngCho vay theo dự án đầu tư.
Cho vay hợp vốnCho vay theo hạn mức thấu chiCho vay ủy thác
Bao thanh toán
Dư nợ cho vay ngoại tệ 1.605,44 2.375,28 3.800,45 5.201,16
(Đơn vị: tỷ VND)
2.2.4 Hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Exim bank thực hiện tất cả các nghiệp vụ giao dịch hối đoái phục vụ nhucầu thanh toán quốc tế cũng như cung cấp các dịch vụ giao dịch hối đoái giúpkhách hàng phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá
Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ:
Mua bán ngoại tệ mặt theo giá thỏa thuậnGiao dịch hối đoái giao ngay (Spot)Giao dịch hối đoái kỳ hạn (Forward)Giao dịch hối đoái hoán đổi (Swap)Quyền chọn ngoại tệ với ngoại tệQuyền chọn ngoại tệ với VND
Tình hình kinh doanh tiền tệ
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank)
Tổngdoanh số mua–bán(triệu USD) 4.689 6.361 8.587,35 12.199,2
1
Trang 10Lợi nhuận (tỷ VND) 22,34 35,30 48 56
2.2.5 Hoạt động kinh doanh vàng.
Khi khách hàng có nhu cầu thanh toán bằng vàng các loại (SJC, vàngnguyên liệu) hoặc bảo toàn vốn theo vàng, đầu tư để thu được lợi nhuận qua sựphán đoán sự biến động về giá vàng Ngân hàng Eximbank sẽ cung cấp cácphương thức giao dịch tiên tiến, phù hợp với thị trường với giá cả cạnh tranhnhất
Các nghiệp vụ kinh doanh:
Giao dịch vàng giao ngay
- Giao dịch vàng kỳ hạn: Là giao dịch giữa bên mua và bên bán, camkết mua bán với nhau một khối lượng vàng nhất định, theo một mức giáxác định, thanh toán vào một thời điểm xác định trong tương lai
Khách hàng không phải trả chi phí giao dịch và được hưởng lãitrên số dư tài khoản ký quỹ Số lượng vàng tối thiểu là 10 lượng vàngSJC
- Quyền chọn vàng: Hợp đồng quyền chọn vàng là thỏa thuận giữangười mua và người bán theo đó, người mua quyền chọn được quyền mua hoặcbán một số lượng vàng cụ thể tại tỷ giá được ấn định tại thời điểm ký kết hợpđồng và có hiệu lực trong một khoảng thời gian nhất định
+ ) Số lượng vàng tối thiểu: 100 lượng+) Thời hạn giao dịch: 3-365 ngày +) Loại tiền giao dịch: VND và Vàng
+) Các kiểu quyền chọn:
Quyền chọn kiểu Mỹ: Bạn mua quyền chọn kiểu này có thể thực hiện quyền
chọn tại bất cứ thời điểm nào trong thời gian hiệu lực của hợp đồng
Quyền chọn kiểu châu âu: Khách hàng chỉ có thể thực hiện quyền chọn vào
ngày đáo hạn của hợp đồng
Tình hình hoạt động kinh doanh vàng
(Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên)
Trang 11Các sản phẩm dịch vụ:
Dịch vụ chuyển tiền du họcDịch vụ chuyển tiền đi định cưDịch vụ cho vay mục đích du học với lãi suất ưu đãiChuyển, mang ngoại tệ với mục đích công tác, thăm viếng, du lịch
- Chịu trách nhiệm xử lý các công việc trong phạm vi quyền hạn và tráchnhiệm được giao theo đúng quy trình nghiệp vụ quy định
- Xem xét các kỹ năng yêu cầu nghiệp vụ trước khi xử lý Chịu tráchnhiệm về các rủi ro, tổn thất phát sinh do làm trái quy định
Trang 12- Có trách nhiệm xuất trình đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan khi trình cấptrên, nêu rõ tình hình đặc biệt (nếu có) và có ý kiến đề xuất hướng giải quyết.Hướng dẫn khách hàng sửa chữa, bổ sung, trình lại đối với các trường hợp hồ sơchứng từ không được duyệt hoặc bị trả lại
- Nhận điện từ ngân hàng nước ngoài về: Nhận điện trực tiếp từ chươngtrình korebank và kiểm tra nội dung điện trước khi nhận, chỉ nhận điện trongphạm vi chức năng nhiệm vụ được xử lý, giao lại nhân viên được phân công đểvào sổ
- Vào sổ tất cả các điện, fax thuộc bộ phận thanh toán nhập khẩu đã tiếpnhận và chuyển giao ngay (có ký nhận) đến thanh toán viên có liên quan để xử lý kịp thời
2.2.1.2 Phát hành L/C.
2.2.1.2.1.Tiếp nhận hồ sơ.
* Bộ phận nhận hồ sơ mở L/C tu chỉnh L/C tại phòng thanh toán nhập khẩu.
- Hồ sơ được nhận trực tiếp từ khách hàng (đối với trường hợp ký quỹ đủ
và công ty có hạn mức ưu tiên) hoặc nhận từ phòng tín dụng (đối với nhữngtrường hợp khách hàng không ký quỹ đủ giá trị L/C)
- Bộ phận nhận hồ sơ vào sổ nhận hồ sơ mở L/C và tu chỉnh L/C: ghi rõngày giờ nhận
- Thanh toán viên sẽ ký nhận từ sổ để xử lý tiếp:
+ đối với khách hàng đã có giao dịch từ trước: Thanh toán viênquản lý công ty trực tiếp ký nhận tại bộ phận nhận hồ sơ
+ Đối với khách hàng mới giao dịch đầu tiên tại phòng thanh toánnhập khẩu: lãnh đạo phòng phân công cho thanh toán viên
* Chứng từ yêu cầu xuất trình.
PaymentAdviceMT202
Payment
order