THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NH ĐT

THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NH ĐT&PTVN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ SGD NH ĐT&PTVN 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD Gắn liền với đời phát triển Ngân hàng ĐT&PT VN trình hình thành phát triển SGD: Ngày 26/04/1957,Ngân hàng ĐT&PT VN khai trương hoạt động với tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, lúc ngân hàng có nhiệm vụ chủ yếu toán quản lý vốn nhà nước cấp cho kiến thiết bản, mục đích để thực kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội, hỗ trợ nghiệp bảo vệ tổ quốc Ngày 21/06/1981, Hội đồng Chính phủ định số 259-CP, chuyển Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ tài thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Theo đó, Ngân hàng có nhiệm vụ thu hút quản lý nguồn vốn dành cho đầu tư xây bản, cơng trình khơng ngân sách cấp khơng đủ vốn tự có, làm đại lý tốn kiểm sốt cơng trình thuộc diện ngân sách đầu tư Ngày 14/11/1990, Chủ tịch hội đồng trưởng định thành lập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Lúc này, ngân hàng có chức huy động vốn trung dài hạn nước, đồng thời nhận vốn từ ngân sách nhà nước vay dự án chủ yếu lĩnh vực đầu tư Kể từ ngày 1/1/1995, NH ĐT&PT VN hoạt động với đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng thương mại SGD NH ĐT&PT VN thành lập vào hoạt động từ ngày 28/03/1991 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD Hiện nay, SGD có 14 phòng với tổng số cán 217 Các phịng Sở giao dịch gồm có:  Phịng tín dụng  Phịng tín dụng  Phịng tín dụng  Phịng tốn quốc tế  Phịng dịch vụ khách hàng cá nhân  Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp  Phòng tiền tệ kho quỹ  Phòng giao dịch  Phòng thẩm định quản lý tín dụng  Phịng kế hoạch nguồn vốn  Phịng tài kế tốn  Phịng điện tốn  Phịng kiểm tra, kiểm tốn nội  Phịng tổ chức hành Để góp phần xây dựng SGD “hùng mạnh”, phịng ngồi việc phải thực đầy đủ, đắn chức nhiệm vụ giao cịn cần phải có mối quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ giúp đỡ phòng với 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh SGD NH ĐT&PT VN Qua năm hoạt động ngành, lĩnh vực có “bộ mặt” SGD Ngân hàng đầu tư phát triển Việt nam Mặc dù hoạt động kinh doanh có nhiều thuận lợi khơng khó khăn, trước mắt mà SGD nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung phải đối mặt, cụ thể sau: Thuận lợi:  Nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao, ổn định  Thu nhập trình độ giáo dục người dân ngày cải thiện  Chính phủ có sách, văn pháp luật nhằm tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng  Xu hội nhập quốc tế ngày tăng, tạo nhiều hội đầu tư nước ta nhiều nhà đầu tư nước bạn ý, coi mơi trường đầu tư an tồn ổn định , qua hội nhập, ngân hàng có điều kiện để tiếp thu khoa học công nghệ, kỹ quản lý nước tiên tiến, đội ngũ cán qua làm việc, tiếp xúc với chuyên gia nước tăng thêm độ nhanh nhạy động sáng tạo Khó khăn:  Q trình hội nhập tạo nhiều thách thức bên cạnh việc phải cạnh tranh với ngân hàng nước ngân hàng phải cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi có trình độ cao việc quản lý, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh, có cơng nghệ tinh vi vậy, với thực lực tài cịn mỏng, cơng nghệ cịn lạc hậu, lực quản trị điều hành ngân hàng thương mại hạn chế gặp nhiều khó khăn cạnh tranh  Tiến trình cải cách doanh nghiệp Nhà nước hệ thống tài ngân hàng diễn chậm, nhiều ngành kinh tế gặp nhiều khó khăn trình hội nhập, ngân sách nhà nước ngành bố trì khơng kịp thời tiến độ đầu tư dẫn đến tình trạng nợ tồn đọng, chiếm dụng vốn lẫn doanh nghiệp  Một số cán trẻ thiếu kinh nghiệm nên đôi lúc cịn chưa đáp ứng u cầu cơng việc Mặc dù có khơng khó khăn hoạt động Sở đạt kết tốt: Năm 2003, SGD có đóng góp đáng kể, góp phần tạo nên kiện quan trọng kết hoạt động NH ĐT&PTVN:  Hoàn thành kế hoạch kinh doanh tổng tài sản đạt 95.000 tỷ, doanh số phục vụ đầu tư phát triển đạt 28.000 tỷ đồng  Hoàn thành giai đoạn đầu tư đề án cấu lại - vốn điều lệ đạt 3.650 tỷ đồng  100% đơn vị thành viên BIDV cấp chứng ISO 9001.2000  Thương hiệu BIDV đạt giải “Sao vàng đất Việt”  Là thành viên thức tổ chức thể quốc tế Visa international  Triển khai thành cơng dự án đại hóa Ngân hàng giai đoạn Năm 2004, ta thấy kết hoạt động kinh doanh qua số mặt sau: 2.1.3.1 Công tác huy động vốn Hoạt động huy động vốn SGD thời gian qua đạt kết tốt, SGD huy động khách hàng gia hạn lượng tiền gửi tương đối lớn như: quỹ hỗ trợ phát triển, Bảo hiểm xã hội (BHXH) huy động từ nhiều khách hàng Công ty đầu tư phát triển khu đô thị Nam Thăng Long 150 tỷ Các khách hàng khối doanh nghiệp quốc doanh (DNNQD) ý, quan tâm ví dụ công ty cổ phần Hàm Rồng, công ty cổ phần may Hồ Gươm Hoạt động góp phần quan trọng tăng trưởng nguồn vốn SGD Trong năm 2004, nguồn huy động ngắn hạn 3.849 tỷ đồng, trung dài hạn 5.275 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ tương ứng tổng nguồn 42,2% 57,8% So với năm 2003 kỳ hạn nguồn vốn có xu hướng chuyển biến tốt: nguồn vốn trung dài hạn tăng lên số tuyệt đối Bên cạnh đó, so với năm 2003 dù có gia tăng vốn trung dài hạn (từ 5.086 tỷ năm 2003 tăng lên 5.275 tỷ năm 2004) nguồn ngắn hạn lại giảm (từ 4.124 tỷ đồng năm 2003 giảm xuống 3.849 tỷ năm 2004) Như nguồn vốn có cấu tương đối ổn định Trong q trình huy động vốn, lãi suất huy động ln Sở theo sát diễn biến lãi suất thị trường, đảm bảo trì tính cạnh tranh để giữ vững tăng trưởng nguồn vốn theo đạo Hội sở chính, theo cam kết với hiệp hội ngân hàng Các đợt phát hành giấy tờ có giá Sở chuẩn bị tiến hành tốt Đợt phát hành giấy tờ có giá đợt 1/2004 giúp Sở hoàn thành tiêu huy động trước thời hạn giao Công tác huy động vốn Sở thời gian qua nói chung tiếp tục trì số dư huy động cao cấu tăng trưởng nhờ kế hoạch giao Sở hoàn thành tốt Nguồn vốn trung dài hạn tăng đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động đầu tư cho vay 2.1.3.2 Công tác tín dụng  Quy mơ tăng trưởng tín dụng: SGD đảm bảo dư nợ tín dụng giới hạn giao, cụ thể tính đến thời điền 31/12/2004 tổng dư nợ đạt 5057 tỷ nhờ thực cách nghiêm túc đạo tăng trưởng tín dụng  Cơ cấu tín dụng: theo đạo NH ĐT&PT VN ban lãnh đạo SGD, năm 2004 dù khơng có nhiều lợi cạnh tranh lãi suất so với ngân hàng khác SGD nỗ lực đẩy mạnh cho vay ngắn hạn, giảm dư nợ cho vay trung dài hạn, khối xây lắp, cấu tín dụng ngắn hạn SGD cải thiện đáng kể 2.1.3.3 Một số công tác khác  SGD tiếp tục phát huy mạnh tốn, bảo lãnh Một vài kết đáng khích lệ hoạt động như: thu dịch vụ ròng đạt 25,63%, tỷ trọng thu dịch vụ ròng tổng thu 20%  Số lượng khách hàng đến mở tài khoản SGD tăng lên đáng kể, Sở thêm 300 khách hàng tổ chức kinh tế 3550 khách hàng cá nhân Có thể nói rằng, có kết cán nhân viên, phòng SGD phối hợp tốt với việc tiếp thị khách hàng mới, tiềm  Để tạo môi trường thuận lợi cho cán bộ, SGD không ngừng cải tiến, nâng cấp thiết bị kỹ thuật, hạ tầng công nghệ  Luôn phát động thi đua như: phong trào phụ nữ đảm việc nhà, giỏi việc ngân hàng; phong trào nghiên cứu ứng dụng sáng kiến cải tiến nâng cao hiệu suất công tác; phong trào đền ơn đáp nghĩa dịp quan trọng ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập ngành nhờ tạo “mảnh đất” tốt cho sáng kiến cải tiến, sáng tạo nẩy nở, khơi dậy phát huy nội lực cá nhân tập thể 2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NHĐT&PT VN 2.2.1 Những quy định chung hoạt động tín dụng trung dài hạn 2.2.1.1 Nguyên tắc vay vốn  Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: hoạt động ngân hàng ln có quy định pháp luật nhằm đảm bảo an tồn khơng cho ngân hàng mà cho kinh tế Hoạt động ngân hàng có mục đích phạm vi riêng, mục đích thường ghi hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật khơng trái với cương lĩnh ngân hàng  Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 2.2.1.2 Điều kiện vay vốn  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: mục đích khơng trái với quy định pháp luật không trái với điều cam kết hợp đồng tín dụng với ngân hàng  Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết, hoạt động kinh doanh có hiệu (có lãi), trường hợp bị lỗ phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi 2.2.1.3 Lãi suất cho vay  Lãi suất cho vay cụ thể Ngân hàng khách hàng thỏa thuận: áp dụng lãi suất cho vay cố định suốt thời gian vay vốn lãi suất cho vay có điều chỉnh  Ngân hàng áp dụng mức lãi suất hạn tối đa đến 150% lãi suất cho vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng ký kết điều chỉnh  Đối với lãi đến hạn khách hàng không trả được, kể trường hợp gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn lãi, Ngân hàng áp dụng phạt chậm toán lãi hạn theo hướng dẫn NHĐT&PTVN 2.2.1.4 Phương thức cho vay  Cho vay theo hạn mức tín dụng:  SGD khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì trongmột khoảng thời gian định Phương thức cho vay theo hạnmức tín dụng áp dụng khách hàng có sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu có quan hệ tín dụng thường xun với SGD  Khi xác định hạn mức tín dụng cần dựa sở: Báo cáo toán năm trước, Báo cáo kế toán thời điểm gần với kế hoạch sản xuất kinh doanh năm, quý hợp đồng kinh tế, hợp đồng thi công  Trong thời gian hiệu lực hợp đồng tín dụng theo hạn mức, khách hàng vừa rút vốn vay, vừa trả nợ tiền vay song phải đảm bảo số dư nợ khơng vượt hạn mức tín dụng thỏa thuận hợp đồng tín dụng hạn mức  Để đảm bảo trì sản xuất kinh doanh ổn định, hàng năm theo nhu cầu mở rộng, thu hẹp sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khách hàng, điều kiện vay vốn khách hàng, SGD khách hàng thỏa thuận ký phụ lục bổ sung hợp đồng tín dụng điều chỉnh hạn mức tín dụng cho kỳ tiếp theo, ký hợp đồng tín dụng hạn mức chấm dứt phương thức cho vay  Cho vay theo dự án đầu tư: Khi DNNN có kế hoạch đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ xin vay ngân hàng Tuy nhiên, để vay SGD yêu cầu khách hàng phải xây dựng dự án, thể mục đích, kế hoạch đầu tư trình thực dự án Phân tích thẩm định dự án sở để ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả hoàn trả doanh nghiệp  Cho vay hợp vốn:  Ngân hàng tổ chức tín dụng khác cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng, SGD tổ chức tín dụng khác làm đầu mối thu xếp  Việc cho vay hợp vốn thực theo Quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành hướng dẫn Tổng Giám đốc Việc thẩm định dự án, phương án vay vốn, định tham gia đồng tài trợ ngân hàng thực theo quy chế  Các phương thức cho vay khác: Ngoài phương thức cho vay nêu trên, SGD cho khách hàng vay vốn theo phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với Quy chế cho vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy chế điều kiện hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc điểm loại khách hàng vay 2.2.1.5 Các biện pháp bảo đảm tiền vay  Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản:  Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay  Bảo lãnh tài sản bên thứ ba  Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay  Các biện pháp bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay bảo đảm tài sản:  Cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng đủ điều kiện  Cho vay khơng có bảo đảm tài sản theo định Chính phủ 2.2.1.6 Trả nợ gốc trả lãi vốn vay  Căn vào đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn, khả tài chính, thu nhập nguồn trả nợ doanh nghiệp, kỳ hạn trả nợ gốc lãi tiền vay xác định, quy định sau:  Các kỳ hạn trả nợ gốc số tiền trả nợ kỳ hạn  Thu tiền lãi vay theo định kỳ hàng tháng quý, vụ, chu kỳ sản xuất, thu lãi vay với nợ gốc theo kỳ hạn trả nợ  Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc lãi, doanh nghiệp khơng trả nợ hạn áp dụng biện pháp điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi, gia hạn nợ gốc, lãi, chuyển sang nợ hạn  Trường hợp doanh nghiệp đề nghị cho trả nợ trước hạn SGD doanh nghiệp thỏa thuận điều kiện, số lãi vốn vay, phí phải trả khơng q mức lãi (hoặc phí) thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Trả nợ ngoại tệ: Doanh nghiệp vay ngoại tệ phải trả nợ gốc lãi ngoại tệ Trường hợp trả nợ ngoại tệ khác đồng Việt Nam doanh nghiệp SGD thỏa thuận phù hợp với quy định pháp luật quản lý ngoại hối hướng dẫn Tổng Giám đốc 2.2.2 Thực trạng tín dụng trung dài hạn DNNN SGD NHĐT&PTVN ĐÁNH GIÁ CHUNG: Trong hoạt động kinh doanh Sở thời gian vừa qua, Sở thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng, quy trình nghiệp vụ chế ủy quyền Ngân hàng ĐT&PT VN, đồng thời bám sát định hướng phát triển ngành toàn xã hội Trong thời gian qua, NH ĐT&PT VN nói chung SGD nói riêng đề nhiều biện pháp nhằm nâng cao khả cung ứng vốn trung- dài hạn cho kinh tế tiến hành huy động vốn có kỳ hạn dài thơng qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu đồng thời áp dụng hình thức cho vay thích hợp (cho vay đồng tài trợ) để huy động vốn tổ chức tín dụng khác, chủ đầu tư nhằm đầu tư vào chương trình lớn, dự án trọng điểm đất nước, nhờ mà nhiều dự án, chương trình cung ứng vốn kịp thời, góp phần thúc đẩy phát triển ngành, lĩnh vực: ngành điện lực, bưu viễn thơng, xi măng, mía đường, phát triển hạ tầng nơng nghiệp đánh bắt xa bờ Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng, bên cạnh việc thực hoạt động SGD áp dụng nhiều biện pháp nhằm đảm bảo an tồn q trình hoạt động, điển hình như:  Đánh giá khách hàng mặt như: đánh giá tài sản khách hàng, đánh giá khoản nợ khách hàng qua lựa chọn khách hàng tốt  Các báo cáo đánh giá khách hàng cán tín dụng lập theo định kỳ, nội dung báo cáo quan trọng: nói tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, phân tích luồng tiền khách hàng  Sở triển khai nhiều loại hình tín dụng phù hợp với doanh nghiệp đảm bảo cho việc quản lý thu hồi nợ vay Ngân hàng cho vay theo cơng trình doanh nghiệp xây lắp, cho vay đơn vị thương mại thẩm định đối tác khách hàng Nhờ biện pháp mà hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN Sở thời gian qua đạt nhiều kết tốt đẹp, chất lượng tín dụng đạt kết tốt Ngân hàng cung ứng vốn kịp thời cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển ngày bền vững hơn; Sở cung ứng vốn kịp thời cho dự án, cơng trình phục vụ phát triển kinh tế xã hội, góp phần vào nghiệp xây dựng đất nước, giúp đất nước ngày phồn vinh, giàu đẹp MỘT SỐ KẾT QUẢ CỤ THỂ:  Cơ cấu tín dụng theo thời gian theo thành phần kinh tế: Tổng dư nợ tăng lên từ 4.478 tỷ đồng năm 2002 lên 5.186 tỷ đồng vào năm 2003, tăng 15,81% so với năm 2002 Nhưng đến năm 2004 quy mơ lại giảm xuống cịn 5.057 tỷ đồng, giảm 129 tỷ đồng tương đương với 2,5% Đơn vị:tỷ đồng Loại tín dụng Năm 2002 Dư nợ % Dư 922 3.556 nợ 20,59 79,41 T- DHTM1 2.432 KHNN&CĐ2 Tổng dư nợ 1.124 4.478 Ngắn hạn Trung- dài hạn Năm 2003 Dư nợ % Dư Năm 2004 Dư nợ % Dư 917 4.269 nợ 17,68 82,32 1.119 3.938 nợ 22,12 77,88 54,31 3.366 64,91 3.264 64,54 25,1 100 903 17,41 674 13,34 5.186 100 5.057 100 (Nguồn: Báo cáo KQKD- BIDV) Cơ cấu tín dụng theo thời gian Trong tổng dư nợ cấu có nhiều thay đổi: năm 2002, dư nợ trung dài hạn 3.556 tỷ đồng, chiếm 79,41% tổng dư nợ; năm 2003, dư nợ trung dài hạn 4.269 tỷ đồng, chiếm 82,32% Như dư nợ trung dài hạn tăng lên số tuyệt đối số tương đối Tuy nhiên, cấu lại thay đổi Tín dụng trung-dài hạn thương mại Kế hoạch nhà nước định khi chuyển sang năm 2004: dư nợ trung dài hạn 3.938 tỷ đồng (77,88% tổng dư nợ) giảm so với năm 2003 331 tỷ đồng Mặc dù có nhiều thay đổi cấu lại hoạt động tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao hoạt động tín dụng (đều 75%), khẳng định tầm quan trọng hoạt động tín dụng SGD Trong năm 2004, Tín dụng trung dài hạn giảm số tương đối số tuyệt đối nên đảm bảo yêu cầu chuyển dịch cấu loại cho vay Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu DNNN DNNQD Tổng Năm 2002 Năm 2003 Dư nợ %Dư nợ Dư nợ %Dư nợ 3.835 643 4.478 85,64 14,36 100 Năm 2004 Dư nợ %Dư nợ 4.479 86,37 4.276 84,56 707 13,63 781 15,44 5.186 100 5.057 100 (Nguồn: Báo cáo KQKD- BIDV) Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế Theo định hướng phát triển Ngân hàng ĐT&PT VN, hoạt động tín dụng SGD trọng đến việc mở rộng tín dụng cho thành phần kinh tế ngồi quốc doanh, dân doanh; tỷ lệ loại tín dụng tăng làm giảm tỷ trọng cho vay DNNN tổng dư nợ Mặc dù có nỗ lực việc thực chuyển dịch cấu khách hàng tỷ lệ dư nợ DNNN chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ (cả năm 2002, 2003, 2004 có tỷ lệ 80% so với tổng dư nợ) Năm 2002, dư nợ DNNN 3835 tỷ đồng, năm 2003 tăng 644 tỷ đồng so với năm 2002, đến năm 2004 lại giảm 203 tỷ đồng so với năm 2003 4.276 tỷ đồng Để đảm bảo số giảm năm tới theo sách tín dụng mà Sở đặt cần phải tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục  Cơ cấu dư nợ tín dụng trung dài hạn DNNN Đơn vị: tỷ đồng Dư nợ trung- dài hạn TM DNNN DNNQD Tổng Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Dư nợ % Dư nợ Dư nợ % Dư nợ Dư % Dư nợ 2.092 340 2.432 86 14 100 nợ 2.763 82 2.596 80 603 18 668 20 3.366 100 3.264 100 (Nguồn: Báo cáo KQKD- BIDV) Cơ cấu dư nợ tín dụng trung dài hạn theo thành phần kinh tế % 100 80 60 DNNN 40 DNNQD 20 2002 2003 2004 Năm Biu biu din c cu tín dụng trung dài hạn theo thành phần kinh tế Qua bảng số liệu ta thấy tín dụng trung dài hạn DNNN Sở chiếm tỷ trọng lớn: năm 2002 2.092 tỷ đồng chiếm 86% tổng dư nợ trung- dài hạn thương mại; năm 2003 2.763 tỷ đồng chiếm 82%, năm 2004 lại giảm 167 tỷ đồng so với năm 2003, chiếm 80% tổng dư nợ trung dài hạn thương mại Như vậy, số tuyệt đối tiêu tăng lại giảm qua năm xét số tương đối tỷ lệ giảm liên tục qua năm Tuy nhiên, so với tiêu đề năm 2004 nhỏ 65% tỷ lệ chưa đạt yêu cầu, cịn q cao Sở dĩ vì: thứ nhất, DNNN dần thích ứng với mơi trường kinh doanh mới, họ hoạt động có hiệu có nhu cầu ngày tăng vốn trung dài hạn cho việc mở rộng sản xuất, cải tiến cơng nghệ ; thứ hai, SGD ln phát huy lợi mặt như: lợi việc huy động vốn, lợi ưu đãi Chính phủ, kinh nghiệm việc cho DNNN vay, đồng thời, với DNNN uy tín, làm ăn hiệu quả, SGD ln có mối quan hệ tín dụng tốt, có sách khách hàng, sách ưu đãi với họ ưu đãi lãi suất, thời gian trả nợ, tài sản đảm bảo Trong dư nợ tín dụng trung dài hạn thương mại (DNNN) năm 2004, dư nợ khối xây lắp 674,96 tỷ đồng chiếm 26%, khối điện lực 597,08 tỷ đồng chiếm 23%, khối dệt may 142,78 tỷ đồng chiếm 5,5%, khối xăng dầu 597,08 tỷ đồng chiếm 23%, khối khác 584,1 tỷ đồng chiếm 22,5% Như cấu tín dụng theo ngành có chuyển biến tích cực theo hướng đa dạng, khơng tập trung vào cho vay xây lắp mà tập trung vào ngành khác như: xăng dầu, điện lực Trong hoạt động mình, Sở ln nhận thức tầm quan trọng tài sản đảm bảo, với đạo sát Ban giám đốc Sở với nỗ lực cao cán nhân viên, Sở áp dụng biện pháp an toàn để làm tăng tỷ lệ tài sản đảm bảo nợ vay tổng dư nợ nói chung dư nợ trung dài hạn DNNN nói riêng Năm 2002, dư nợ có tài sản đảm bảo 1.235 tỷ đồng chiếm 27,58% tổng dư nợ; năm 2003 lại giảm 134 tỷ đồng 1.101 tỷ đồng, chiếm 21.23% dư nợ; năm 2004 lại tăng lên đến 2.901 tỷ đồng, chiếm 57,37% dư nợ, tăng gấp 2,63 lần năm 2003 Trong hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN, dư nợ có tài sản đảm bảo năm 2002 576,96 tỷ đồng chiếm 12,88% dư nợ, năm 2003 586,59 tỷ đồng chiếm 11,31% dư nợ, năm 2004 1.489,22 tỷ đồng chiếm 29,45% dư nợ Qua số liệu ta thấy rằng: quy mơ tín dụng trung dài hạn DNNN SGD lớn, số lượng DNNN có nhu cầu tín dụng trung dài hạn SGD ngày tăng, có nhiều khách hàng truyền thống, có uy tín như: Tổng công ty xăng dầu, Tổng công ty xi măng Việt Nam, Tổng công ty điện lực điều thể mạnh Sở lĩnh vực cho vay trung dài hạn DNNN 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NHĐT&PT VN 2.3.1.Kết Như ta biết, chất lượng tín dụng thể nhiều tiêu xét nhiều giác độ (đối với ngân hàng, với khách hàng với kinh tế) Trong tiêu định lượng tiêu sử dụng rộng rãi việc đánh giá chất lượng tín dụng tiêu nợ hạn, bên cạnh số tiêu khác như: lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, giá trị tài sản đảm bảo Đơn vị: tỷ đồng NQH 31/12/2003 Tuyệt Tỷ lệ NQH 31/12/2004 Tuyệt Tỷ lệ Ngắn hạn T- D hạn NQH 31/12/2002 Tuyệt Tỷ lệ % đối 1,33 6,1 0,76 3,5 đối 37,632 21,919 % 48,51 28,26 đối 22,43 18,759 % 48,01 40,15 a.DNNN 0,6536 17,995 23,16 14,932 31,96 b.DNNQD KHNN&CĐ Tổng NQH 0,1064 19,673 21,763 0,5 90,4 100 Chỉ tiêu 3,924 5,1 3,827 8,19 18,02 23,23 5,529 11,84 77,571 100 46,718 100 (Nguồn: Báo cáo KQKD SGD- BIDV) Cơ cấu nợ hạn theo thời gian theo thành phần kinh tế 2.3.1.1 Các kết đạt  Chỉ tiêu định lượng  Nợ hạn: Nợ hạn năm 2004 giảm đáng kể so với năm 2003 (giảm 30,853 tỷ đồng) Trong nợ hạn trung dài hạn DNNN giảm xuống 3,063 tỷ đồng so với năm 2003, 14,932 tỷ đồng, điều cho thấy kết biện pháp đảm bảo an tồn tín dụng đồng thời thấy tích cực SGD việc xử lý nợ hạn, làm cho chất lượng tín dụng nâng lên rõ rệt Tỷ lệ nợ hạn tín dụng trung dài hạn DNNN có xu hướng tăng tỷ lệ giới hạn cho phép, chất lượng tín dụng đảm bảo Tỷ lệ nợ hạn nhìn chung thấp (năm 2002 0,47%, năm 2003 1,46%, năm 2004 0,92%)  Công tác thu hồi nợ: Công tác thu hồi nợ năm tiến hành theo kế hoạch, đạt nhiều kết khả quan Trong năm qua thu 138,92 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch, thu hồi nợ tín dụng trung dài hạn DNNN tăng lên, đóng góp đáng kể tổng nợ thu hồi Việc thu nợ tốt giúp Sở chủ động thêm nguồn vốn để góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng năm  Giá trị tài sản đảm bảo: Giá trị tài sản đảm bảo tăng lên cao năm 2004 đạt 2874 tỷ đồng, có đóng góp quan trọng giá trị tài sản đảm bảo hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN theo quy định thành phần kinh tế bình đẳng việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng, DNNN vay phải có tài sản đảm bảo, khơng phải đáp ứng u cầu có tín nhiệm với Sở việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lãi; có kết sản xuất kinh doanh có lãi năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay  Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN: lợi nhuận từ hoạt động tín dụng năm 2004 112 tỷ đồng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN chiếm tới khoảng 57%, đóng góp khơng phải nhỏ hoạt động  Chỉ tiêu định tính SGD NH ĐT&PT VN có uy tín hoạt động tín dụng nước ngồi, nhờ khả thu hút khách hàng ngân hàng cao SGD cung ứng khối lượng vốn lớn, đặc biệt vốn tín dụng trung dài hạn DNNN, góp phần khơng nhỏ việc thực thi sách tiền tệ quốc gia, ổn định tiền tệ, thực cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, phát triển kinh tế xã hội đại bàn nước: phát triển sở hạ tầng, sản xuất vật liệu xây dựng với hệ thống nhà máy sản xuất gạch tuynen, gạch ốp lát, nhà máy xi măng: Hoàng Thạch, Hải phòng, Bỉm Sơn , mà tồn Doanh nghiệp góp phần giải cơng ăn việc làm cho bao lao động toàn quốc Sở thực quy định pháp luật hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN- phát huy vai trò chủ đạo ngân hàng quốc doanh đầu tư phát triển 2.3.1.2 Nguyên nhân Sở dĩ có kết do:  Thứ nhất, Sở thực nghiêm túc luật tín dụng, quy định, quy chế hoạt động tín dụng chế ủy quyền Tổng Giám đốc NH ĐT&PT VN quy trình nghiệp vụ ban hành theo hệ thống quản lý chất lượng ISO ban hành  Thứ hai, Chính sách tín dụng Sở ln bám sát với chủ trương, sách, mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội Đảng, Nhà nước; tranh thủ đạo cấp ủy, quyền địa phương, Bộ từ khâu chủ trương đầu tư, quy hoạch sản phẩm, danh mục đầu tư, quy hoạch xây dựng vùng nguyên liệu chủ động thẩm định dự án có hiệu quả, dự án đầu tư khả thi, tham mưu cho UBND địa phương Bộ, ngành chủ quản từ khâu định đầu tư, tư vấn cho chủ đầu tư từ lập dự án để có cấu đầu tư, cấu nguồn vốn hợp lý  Bên cạnh đó, ngun tắc quy trình phân tích tín dụng quy định chặt chẽ hơn: đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng sở hệ thống định hạng rủi ro tín dụng số rủi ro an toàn; SGD thực giao dịch với khách hàng xác định rõ ràng, minh bạch; khách hàng phải đảm bảo cung cấp đầy đủ, xác, kịp thời tài liệu cần thiết  Công tác kiểm tra, kiểm sốt khâu hoạt động tín dụng cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, mạng lưới hậu kiểm cơng tác tín dụng từ Hội Sở thực thường xun Sở ln tiến hành công tác đánh giá quản trị rủi ro tín dụng, nhận diện rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro thơng qua hệ thống thơng tin dự báo thơng tin phịng ngừa rủi ro, tn thủ theo tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng nhà nước hướng dẫn Hội sở  Với hoạt động nhằm khuyến khích cán nhân viên việc tuyên truyền nghĩa vụ, trách nhiệm cán nhân viên phải chịu không tiến hành quy định việc cho vay giúp nhân viên Sở nhận thức tầm quan trọng cơng việc có ý thức việc hồn thành nhiệm vụ giao Sở ln có chương trình đào tạo nhằm nâng cao tay nghề trình độ cán nhân viên, đồng thời Sở thường xuyên tổ chức thi nghiệp vụ, tin học giúp cho mặt trình độ nhân viên SGD ngày  Môi trường kinh doanh cạnh tranh ngày khốc liệt buộc nhiều DNNN phải chấn chỉnh lại hoạt động mình, nhiều biện pháp hoạt động họ có hiệu hơn, hồn trả vốn vay cho SGD theo thời hạn hợp đồng ký  Và cuối cùng, ngun nhân quan trọng là: mơi trường kinh tế, trị- xã hội nước ta ổn định, khơng có biến động lớn, điều kiện thực tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng SGD 2.3.2.Một số hạn chế 2.3.2.1 Một số hạn chế  Dư nợ chưa cân đối, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn DNNN cao  Quy trình, chất lượng thẩm định, cơng tác kiểm tra, giám sát vốn vay chứa đựng số tồn  Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo tăng lên đáng kể chưa cao, ảnh hưởng tới an tồn hoạt động tín dụng  SGD tập trung nhiều công sức để giải nợ hạn, nợ tồn đọng kết thu nợ q hạn cịn chưa cao, tình hình tài số đơn vị có nợ q hạn khó khăn khơng có khả trả nợ, tài sản đảm bảo tiền vay có nhiều tranh chấp, không đầy đủ yếu tố pháp lý nên khó khăn việc sử lý tài sản để thu nợ  Tiềm ẩn nợ hạn số phận dư nợ hạn nguy làm giảm chất lượng tín dụng Bên cạnh tỷ giá thường xuyên biến động ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng trung dài hạn DNNN hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Sở  Chất lượng giao dịch phục vụ khách hàng cịn số hạn chế: có vài nhân viên không phục vụ khách hàng với thái độ tận tình, chu đáo, gây số lỗi khâu kiểm đếm, gây tranh cãi với khách hàng 2.3.2.2 Nguyên nhân  Nguyên nhân thuộc phía SGD:  Khối lượng cơng việc SGD nhiều biên chế lao động bổ sung chưa tương xứng Một số phịng chun mơn, nghiệp vụ cịn thiếu cán làm việc, đơi lúc chưa coi trọng cơng tác tiếp thị khách hàng chất lượng phục vụ khách hàng bị ảnh hưởng  Tuy chất lượng cán tăng lên nhiều có số cán cịn chưa đào tạo bồi dưỡng kịp thời dẫn tới bất cập mắc vài sai lầm công tác xử lý tài sản đảm bảo tài sản chấp, chưa phân tích kỹ việc thẩm định tình hình tài phương án kinh doanh trước cho khách hàng vay  Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Sở cịn số tồn tại: đơi quan tâm tới khâu thẩm định trước cho vay, khâu quản lý sử dụng khoản vay cịn đơi chút lỏng lẻo  Ngun nhân thuộc DNNN:  Trong số DNNN khách hàng SGD, có nhiều doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, có lực điều hành quản lý bên cạnh cịn tồn số doanh nghiệp khơng có lực nên khơng thể trả nợ cho ngân hàng  DNNN dù có nhiều nỗ lực cải thiện công nghệ kỹ thuật, tiếp cận với thị trường họ thiếu thông tin kinh doanh, không kịp thời nắm bắt tình hình thị trường ngồi nước làm cho sản phẩm xuất không phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng, dẫn đến không tiêu thụ Một số doanh nghiệp vay vốn Sở để nhập máy móc từ nước ngồi thiếu thơng tin nên giá mua cao, máy móc lại lạc hậu, suất thấp nên không thu hồi vốn kịp thời để trả nợ cho ngân hàng  Vẫn tồn vài DNNN có tư cách kém: họ cố ý lừa đảo trình lập hồ sơ vay vốn, đến vốn cấp lại khơng sử dụng vào mục đích kinh doanh doanh nghiệp mà lại số cán doanh nghiệp sử dụng để phục vụ mục đích cá nhân  Bên cạnh nguyên nhân việc khơng trả nợ số DNNN cịn ngun nhân vơ quan nguyên nhân thuộc đối tác làm ăn doanh nghiệp, dù doanh nghiệp giao hàng bị đối tác dây dưa tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc không trả tiền hàng, kết doanh nghiệp không thu kịp số vốn vay để trả cho ngân hàng  Nguyên nhân khác: ... m? ?nh Sở l? ?nh vực cho vay trung dài hạn DNNN 2.3 Đ? ?NH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NH? ?T&PT VN 2.3.1.Kết Nh? ? ta biết, chất lượng tín dụng thể nhiều tiêu xét nhiều... th? ?nh lập ng? ?nh nh? ?? tạo “m? ?nh đất” tốt cho sáng kiến cải tiến, sáng tạo nẩy nở, khơi dậy phát huy nội lực cá nh? ?n tập thể 2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DNNN TẠI SGD NH? ?T&PT... liệu ta thấy rằng: quy mơ tín dụng trung dài hạn DNNN SGD lớn, số lượng DNNN có nhu cầu tín dụng trung dài hạn SGD ngày tăng, có nhiều khách hàng truyền thống, có uy tín nh? ?: Tổng cơng ty xăng dầu,