THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Khái quát về ngân hàng ngoại thương Việt Nam 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tiền thân là cục Quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, được thành lập ngày 10 tháng 04 năm 1963. Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, tên giao dịch quốc tế vietcombank (Bank for Foreign Trade of Vietnam - VCB) được thành lập với mục đích chủ yếu là phục vụ các hoạt động kinh tế đối ngoại. Từ năm 1988 trở về trước Ngân hàng Ngoại thương là Ngân hàng duy nhất thực hiện chức năng của một trung tâm thanh toán quốc tế, phục vụ quan hệ đối ngoại thông qua các nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán quốc tế và thực hiện những khoản vay nợ, tiếp nhận viện trợ của các nước, các tổ chức tài chính quốc tế. Ngày 21/9/1996, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kí quyết định số 286QĐ-NH5 thành lập tại Ngân hàng Ngoại thương theo mô hình Tổng Công ty 90 (theo QĐ90 của Thủ tướng Chính phủ ngày 7/3/1994). Ngân hàng Ngoại thương đã phát triển một mạng lưới chi nhánh trong nước rộng lớn và có một số chi nhánh ở nước ngoài. Bên cạnh đó, VCB đã mở rộng thị trường của mình thông qua liên doanh với một số Ngân hàng, tập đoàn Tài chính lớn trên thế giới, hoặc có các cổ phần tại các ngân hàng thương mại cổ phần. VCB có quan hệ mạng lưới đại lý lâu đời, rộng lớn và đa dạng. Đến năm 2000, ngân hàng đã có quan hệ đại lý hơn 1000 Ngân hàng tại 85 quốc gia trên thế giới, trong đó VCB có hàng trăm tài khoản mở tại các ngân hàng nước ngoài bằng nhiều loại ngoại tệ chuyển đổi khác nhau như USD, Yên Nhật, Bảng Anh . có quan hệ trao đổi tiền mặt với 3 Ngân hàng, 4 tổ chức thẻ tín dụng hàng đầu thế giới. Với hệ thống máy rút tiền tự động (ATM - Automated Teller Machine), hệ thống thanh toán qua mạng máy tính toàn cầu SWIFT và với chủ trương không ngừng đổi mới và phát triển, VCB được biết đến như một Ngân hàng lớn, hiện đại và có uy tín trên thị trường tài trợ cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối trong số các Ngân hàng Thương mại quốc doanh ở Việt Nam. 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Các hoạt động cụ thể của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam được tóm tắt như sau: • Nguồn vốn Tổng nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại thương đến cuối năm 2001 đạt 77.594 tỷ đồng (quy ra VND), tăng 16,5% so với cuối năm 2000 - thấp xa so với mức tăng 45,3% của năm 2000 và chỉ đạt 97,9% kế hoạch đề ra. Bảng 2.1. Tỷ trọng vốn nội tệ và vốn ngoại tệ trong tổng nguồn vốn năm 2001 Đơn vị: Tỷ VND, triệu USD VND Ngoại tệ (USD) Quy VND 12/2000 17.389 3.395 66.618 Tỷ trọng 26,1% 73,9% 100% 12/2001 20.716 3.771 77.594 Tỷ trọng 26,7% 73,3% 100% • Cơ cấu nguồn vốn Vốn điều lệ và các quỹ đến cuối năm 2001 đạt 1.906 tỷ quy đồng, tăng 3,6% so với cuối năm 2000, chiếm 2,5% tổng tài sản. Đến cuối 12/2001 nguồn vốn huy động của VCB đạt 71.110 tỷ quy VND, hiếm 1,6% trong tổng nguồn vốn, tăng 18,1% so với cuối năm 2000. Nguồn vốn huy động trực tiếp từ nền kinh tế (thị trường 1) đến cuối năm 2001 đạt 58.576 tỷ quy VND, chiếm tỷ trọng 82,4% vốn huy động từ hai thị trường. Nguồn vốn này trong năm tăng 20,3% - thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng chung của toàn ngành ngân hàng (24%). Vốn huy động từ các tổ chức kinh tế đạt 33.499 tỷ quy VND, chiếm 57,2% vốn huy động từ thị trường 1 và tăng 21,1%. Vốn huy động từ dân cư đến cuối năm 2001 đạt 25.078 tỷ quy VND, tăng 19,1%. Nguồn vốn huy động từ NHNN, NSNN và các tổ chức tín dụng (thị trường 2) là 12.533 tỷ quy VND, tăng 8,9% so với năm 2000, nguồn vốn này chiếm 17,6% vốn huy động từ hai thị trường. Một nét nổi bật là tỷ trọng tiền gửi có kì hạn tổng tiền gửi (của khách hàng và của NHNN, TCTD, KBNN) đã tăng lên (1998: 46,35%; 1999: 44,17%; 2000: 52,85%). Điều này có tác dụng tốt đến việc chủ động trong dự trữ tiền tệ, tránh được những rủi ro về thanh khoản của ngân hàng. • Sử dụng nguồn vốn Về cơ cấu sử dụng vốn: Đến hết tháng 12/2001, tổng sử dụng vốn đạt 77.594 tỷ quy ra VND, tăng 16,5% so với năm 2000, cụ thể. - Sử dụng vốn trên thị trường 1 (các hoạt động cấp tín dụng, đầu tư .) đạt 16.475 tỷ, tăng 5,4% và chiếm tỷ trọng thấp trong tổng sử dụng vốn (21,2%). Dư nợ tiền đồng đạt 10.589 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 64.2% sử dụng vốn trên thị trường 1, tăng 15,3%, trong khi đó dư nợ ngoại tệ giảm 12,3%. - Sử dụng vốn trên thị trường 2 chiếm tỷ trọng 70,4% trong tổng sử dụng vốn - tăng so với mức 65,2% vào cuối năm ngoái, đạt 54.592 tỷ. - Sử dụng vốn khác đạt 2.347 tỷ, giảm 3,2% so với năm ngoài (2000). Tại thời điểm tháng 12/2001 tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng đạt 16.475 tỷ VND, so với năm 2000 tổng dư nợ đạt 15.634 tỷ, tăng 841 tỷ VND. Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng liên tục giảm trong ba năm 1998, 1999, 2000. 1998: 26,3%; 1999: 21,73%; 2000: 17,61%) và đã có dấu hiệu tăng trở lại vào năm 2001 (tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn đạt 19%). Có thể nhận thấy những thay đổi mà Ngân hàng đạt được thông qua kết quả mà Ngân hàng thu được. - Thu nhập ròng từ lãi: năm 2000 đạt 712,867 tỷ VND, tăng 129,694 tỷ VND hay 22,24% so với năm 1999. Tốc độ tăng của thu nhập ròng từ lãi cao hơn một chút so với tốc độ tăng của thu lãi (18,41%) và trả lãi (16,61%. Tỷ trọng của thu lãi trên tổng thu nhập giảm nhẹ từ 90,33% năm 1999 xuống còn 89,09% năm 2000, còn tỷ trọng trả lãi trên tổng chi phí giảm tương ứng từ 67,8% xuống còn 65,48%. - Thu nhập phi lãi suất trong năm 2000 là 264,986 tỷ VND, tăng 69,363 tỷ hay 35,46% so với năm 1999. Tỷ trọng của thu nhập phi lãi suất trên tổng thu nhập tăng 1,24% so với năm 1999, đạt 10,91%. Đây là một dấu hiệu đáng khích lệ cho cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Ngoại thương. • Hoạt động đối ngoại - Ngân hàng tiếp tục mở rộng giao dịch với cộng đồng tài chính quốc tế bằng việc thiết lập thêm quan hệ đại lý với trên 30 ngân hàng thương mại các nước: Nga, Ba Lan, Singapore, Trung Quốc . kí kết văn bản ghi nhớ về quan hệ hợp tác giữa VCB với các đối tác nước ngoài, kí các thỏa ước thực hiện các khoản vay Chính phủ. • Hoạt động bảo lãnh - Hạ bảo lãnh nước ngoài Bảng 2.2. Tình hình hoạt động bảo lãnh tại VCB năm 2001 Đơn vị: Triệu USD Chỉ tiêu Số dư bảo lãnh Quá hạn 31/12/200 0 12/2001 (ước) 12/2000 12/2001 (ước) Tổng số - Trả chậm 45,3 24,4 37,5 18,5 19,5 15,1 15,5 13,5 - Thư bảo lãnh 20,9 19,0 2,4 2,0 Nguồn: Báo cáo hoạt động KD năm 2001, VCB Trong năm 2001, NHNT tiếp tục thực hiện phương châm: một mặt thận trọng việc nhận mở L/C hay phát hành thư bảo lãnh, mặt khác tích cực giải quyết nợ bảo lãnh quá hạn. - Hoạt động bảo lãnh trong nước: số dư bảo lãnh trong nước ước đến 31/12/2000 đạt khoảng 500 tỷ VND, hình thức bảo lãnh chủ yếu là bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh thực hiện hợp đồng ngắn hạn. Các khoản bảo lãnh mới không phát sinh nợ quá hạn, phần lớn khách hàng được ngân hàng bảo lãnh là khách hàng truyền thống, có uy tín, có dư nợ tín dụng cao và ổn định, và hầu hết là các DNNN. • Các doanh nghiệp thanh toán quốc tế - Tiếp tục phát huy thế mạnh của một ngân hàng có truyền thống trong hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán xuất nhập khẩu, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu qua NHNT năm 2001 ước đạt 9.328 triệu USD, tăng 157 triệu USD (tăng 1,7%), so với năm 2000, và chiếm 30,2% thị phần thanh toán xuất nhập khẩu cả nước. - Thanh toán qua mạng Swift: Trung tâm thanh toán của NHNT bảo quản và sử dụng hơn 1400 khóa SWIFT với các ngân hàng đại lý trên thế giới. Nhìn chung, khối lượng giao dịch năm 2001 tăng so với năm 2000 và có chất lượng thanh toán tốt. Những nhân tố quan trọng để khách hàng tín nhiệm và thực hiện các giao dịch và chuyển tiền qua VCB là độ an toàn cao, tính chính xác và mức phí hấp dẫn. • Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng Nhìn chung hoạt động thẻ năm 2001 có những thành quả đáng khích lệ. Số lượng thẻ phát hành năm 2001 là 3057 thẻ, tăng 130% so với năm 2000 và qua đó đã đưa tổng số thẻ đã phát hành của NHNT lên tới 9000 thẻ. Doanh số thanh toán thẻ đạt 86,5 triệu USD, tăng 21% thông qua đó có thể thấy được chất lượng dịch vụ thanh toán thẻ mà NHNT đem lại cho khách hàng đã được cải thiện. • Kinh doanh ngoại tệ - Kinh doanh ngoại tệ trong nước Bảng 2.3. Tình hình hoạt động KD ngoại tệ của VCB năm 2001 Đơn vị: Triệu USD Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Chênh lệch (%) Tổng doanh số mua bán Doanh số mua NHNN TCTD Doanh số bán NHNN&TCTD Doanh nghiệp và cá nhân 7405 3684 1115 2569 3721 174 3547 7775 3885 1364 2521 3890 -60 3830 5% 5,5% 22,3% -1,9% 4,7% -65,5% 8,1% Nguồn: báo cáo hoạt động KD năm 2001, VCB - Kinh doanh ngoại tệ nước ngoài: Doanh số mua bán ngoại tệ của NHNT năm 2001 đạt 3.791 triệu USD, giảm 58,6% so với năm 2000. Do những biến động phức tạp trên thị trường ngoại tệ quốc tế trong năm nên NHNT chuyển hướng kinh doanh nhằm hạn chế rủi ro theo hướng giảm đầu tư kiếm lời để tập trung vào hoạt động kinh doanh phục vụ khách hàng. Bảng 2.4. Doanh số mua bán ngoại tệ nước ngoài của VCB năm 2001. Đơn vị: Triệu USD Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 +/- % Doanh số mua Doanh số bán 4573 4575 1895 1896 -58,6%. -58,6% tổng 9148 3791 -58,6% Nguồn: báo cáo hoạt động KD năm 2001, VCB 2.2.1 Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư 2.2.1.1. Những căn cứ để tiến hành công tác thẩm định Khi tiến hành bất cứ một hoạt động nào thì điều quan trọng là phải xác định được cơ sở để tiến hành hoạt động đó là gì? Đối với hoạt động thẩm định của ngân hàng cũng vậy, khi thẩm định cán bộ thẩm định thường phân tích dựa trên những căn cứ từ hồ sơ xin vay mà chủ dự án gửi lên ngân hàng, hồ sơ xin vay bao gồm: - Luận chứng kinh tế kỹ thuật. - Các báo cáo tài chính. - Các tài liệu khác có liên quan. Dựa vào thông tin từ nguồn trên cộng với những thông tin mà ngân hàng khai thác được, cán bộ thẩm định tiến hành kiểm tra toàn bộ các thông tin mà chủ đầu tư cung cấp (bao gồm các thông tin về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thông tin về dự án, các yếu tố đảm bảo tiền vay) có hợp lý và đáng tin dậy hay không? 2.2.1.2. Tổ chức thẩm định dự án đầu tư tại VCB Dự án được chủ đầu tư gửi đến Ngân hàng thông qua phòng Đầu tư Dự án. Theo văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam về quy chế cho vay đối với khách hàng, việc tiếp nhận hồ sơ xin vay, quyết định cho vay, và thanh lý hợp đồng tín dụng được chia làm hai khâu. - Kiểm tra, thẩm định, theo dõi và hồi vốn. - Xét duyệt và ra quyết định cho vay. Ngân hàng Ngoại thương quy định quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm các bên liên đới giữa khâu thẩm định và khâu quyết định cho vay. cụ thể, bộ phận trực tiếp cho vay sẽ kiểm tra toàn bộ những tài liệu mà khách hàng gửi đến, thẩm định tính khả thi, hiệu quả của dự án (chủ yếu xét về hiệu quả kinh tế), khả năng trả nợ của khách hàng, mức độ đảm bảo tiền vay và các yếu tố khác có liên quan. Từ đó đề xuất ý kiến của mình về quyết định tài trợ, sau khi được phê duyệt, ra quyết định bởi cấp có thẩm quyền, nếu đủ điều kiện tài trợ thì tiến hành giải ngân, theo dõi quá trình hoạt động của khách hàng và công việc cuối cùng là thu nợ. Chức năng ra quyết định tài trợ lại được tách riêng ra khỏi bộ phận thẩm định, việc thông qua quyết định đó thuộc thẩm quyền của Tổng giám đốc hoặc Giám đốc ra quyết định tài trợ - cấp quyết định tài trợ. Trong các trường hợp cần thiết hoặc pháp luật có quy định, cấp quyết định có thể thuê cơ quan tư vấn liên quan hoặc có thể chỉ định một hoặc một số cán bộ có kinh nghiệm (được gọi là bộ phận tái thẩm định) để tiến hành thẩm định lại dự án, hoặc thông qua Hội đồng Tín dụng trước khi quyết định cho vay. Trong các khâu kiểm tra, thẩm định, theo dõi và thu hồi nợ, khâu thẩm định là khâu quan trọng có tính quyết định với chất lượng của khoản cho vay của ngân hàng. Việc thẩm định, xét duyệt cho vay được dựa trên mức phán quyết và hạn mức tín dụng của các Chi nhánh và Sở giao dịch theo quy định thống nhất từ trước. Hiện nay mức phán quyết và hạn mức tín dụng được quy định cụ thể như sau: Bảng 2.5. Mức phán quyết và hạn mức tín dụng của các chi nhánh VCB Đơn vị: Tỷ VND Mức phán quyết Hạn mức 1 lần cho vay trung và dài hạn Sở giao dịch 160 35 VCB HCM 160 35 VCB HN 70 25 Các chi nhánh khác 50 25 (Nguồn: Tập huấn hướng dẫn tín dụng VCB) Đối với các dự án với số vốn đầu tư vượt mức phán quyết và hạn mức tín dụng của chi nhánh, chi nhanh đó phải gửi dự án lên trung ương để tái thẩm định. Một dự án bất kì có thể gửi đến chi nhánh hoặc gửi trực tiếp lên phòng Đầu tư Dự án tại trung ương để thẩm định. Khi nhận được dự án, cán bộ thẩm định tiến hành các công việc. Điều tra thực tế: Cán bộ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng xin vay để yêu cầu thêm thông tin cần thiết chưa được trình bày một cách đầy đủ trong hồ sơ xin vay. Thông tin đó có thể là thông tin thêm về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, điều hành quản lý, các mối quan hệ về cung cấp và các đối tượng khác có quan hệ với chủ dự án hiện nay và trước đây, uy tín của chủ dự án . thông qua đó cán bộ tín dụng sẽ có được cái nhìn tổng quát về tình hình của chủ dự án. Ngoài việc tiếp xúc với chủ đầu tư, cán bộ thẩm định có thể có được các thông tin cần thiết thông qua các nguồn khác như từ phòng thông tin tín dụng, từ các báo, tạp chí chuyên ngành, hay từ các nguồn thông tin khác. Kiểm tra tính hợp lệ của các hồ sơ về khách hàng, dự án vay vốn và các biện pháp đảm bảo tiền vay. Trên cơ sở những thông tin thu thập được, cán bộ thẩm định tiến hành phân tích, tổng hợp và đưa ra kết luận của mình về dự án thông qua Báo cáo thẩm định. Trong bảo Báo cáo thẩm định đó cán bộ thẩm định dự án ghi rõ kết luận kiến nghị có tài trợ hay không, tiếp theo Báo cáo thẩm định được trưởng hay phó phòng Đầu tư Dự án thông qua, nếu dự án được chấp nhận tài trợ thì nó sẽ được trình lên giám đốc chi nhánh hay Tổng giám đốc phê duyệt. Những dự án vượt quá mức phán quyết của chi nhánh, sau khi dự án được chi nhánh thẩm định sẽ được gửi lên Phòng đầu tư Dự án của trung ương để tái thẩm định. Quyết định có tài trợ hay không được thông qua bởi Hội đồng tín dụng. Đối với một dự án cho vay trung và dài hạn, các Chi nhánh phải quyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay trong thời gian không quá 45 ngày làm việc kể từ thời điểm Chi nhánh nhận đủ hồ sơ vây vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của Chi nhánh. 2.2.1.3. Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại VCB Dựa trên hồ sơ mà chủ đầu tư trình lên, Ngân hàng Ngoại thương tiến hành thẩm định những nội dung. - Thẩm định về tính pháp lý của bộ hồ sơ xin vay - Thẩm định về mặt kĩ thuật của dự án - Thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh ♦ Xác định công suất của thiết bị có thể đạt được trong thời gian vay ngân hàng: công suất lý thuyết, công suất thiết kế, công suất khả dụng. ♦ Xác định doanh thu theo công suất dự kiến. ♦ Xác định chi phí đầu vào theo công suất có thể đạt được trong thời gian trả nợ. - Thẩm định điều kiện an toàn vốn vay. Ngân hàng quy định, để đảm bảo nguyên tắc giá trị tài sản thế chấp lớn hơn số tiền xin vay ít nhất 30% (tùy theo tính chất và độ rủi ro của dự án, tỷ lệ giá trị tài sản thế chấp có thể phải cao hơn mức quy định chung, có thể yêu cầu 50% để đảm bảo khi phát mại có thể thu hồi đủ cả vốn và lãi vay), người đi vay phải cam kết dùng toàn bộ giá trị công trình đầu tư mới bao gồm toàn bộ văn văn, nhà xưởng, kho tàng, công trình xây dựng, thiết bị máy móc, giá trị thuê đất của dự án, . để thế chấp. Trong trường hợp toàn bộ giá trị công trình đầu tư mới vẫn không đảm bảo được tỷ lệ an toàn vốn vay, người đi vay phải có tài sản khác kèm theo để thế chấp cho ngân hàng. Trong mọi trường hợp, tổng giá trị tài sản thế chấp phải lớn hơn tổng tiền vay. - Thẩm định tài chính dự án Đây là một nội dung được đặc biệt chú trọng trong công tác thẩm định dự án, bởi vì vai trò quan trọng của nó đối với sự thành công trong việc xác định được tính hiệu quả của dự án. Khi thẩm định tài chính dự án, ngân hàng thẩm định các yếu tố sau: * Tổng vốn đầu tư Tổng vốn đầu tư bao gồm: + Vốn cho xây lắp (bao gồm cả chi phí khảo sát, thiết kế, tiền thuê đất, .) [...]... lượng của hoạt động tín dụng phản ánh một cách khách quan, trung thực chất lượng của thẩm định dự án đặc biệt là khâu thẩm định tài chính dự án Tuy đã đạt được những thành công đáng kể, chất lượng thẩm định tài chính dự án đạt mức khá cao, nhưng trong khi công tác, cán bộ thẩm định không tránh khỏi những tác động của các nguyên nhân cả chủ quan cũng như khách quan dẫn tới còn có những hạn chế nhất định. .. của Ngân hàng Ngoại thương Ngoài những mặt đã đạt được đó, để nâng cao hơn chất lượng thẩm định, Ngân hàng cần phải khắc phục được những hạn chế đang phải đối mặt 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Công tác thẩm định dự án đầu tư có mối quan hệ rất mật thiết đối với hành động tín dụng của ngân hàng Chất lượng thẩm định dự án đầu tư có tác động mang tính chất quyết định và ngược lại chất lượng. .. tăng tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn lên 28% (so với tỷ lệ 20,7% vào năm 2000) Trong sự phát triển của hoạt động tín dụng có sự đóng góp một phần không nhỏ của thẩm định tài chính dự án đầu tư Thông qua việc xem xét quá trình thẩm định tài chính đối với dự án đầu tư dây chuyền sản xuất giầy thể thao da của công ty TNHH Kuang Leng, có thể thấy được chất lượng thẩm định tài chính dự án của NHNT là khá... hiện đại của thế giới Thứ tư, do trang thiết bị thông tin hiện đại Về vấn đề trang thiết bị thông tin, Ngân hàng Ngoại thương là một trong những ngân hàng Việt Nam đi đầu trong việc đầu tư đổi mới và nâng cao chất lượng cơ sở vật chất phục vụ cho các hoạt động tác nghiệp nói chung và hoạt động thẩm định tài chính dự án nói riêng Cán bộ thẩm định được trang bị các công cụ hiện đại để hỗ trợ cho công việc,... nhiều khó khăn trong kinh doanh song Công ty vẫn là khách hàng có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng, vay trả đúng hạn, không có lãi treo và nợ quá hạn Về phía dự án: Cùng với sự đánh giá tình hình tổ chức doanh nghiệp, phòng Đầu tư dự án thẩm định dự án trên để có kết luận về tính khả thi của dự án Bên cạnh nội dung chủ yếu là thẩm định tài chính dự án, phòng Đầu tư dự án cũng xem xét... bất lợi đến dự án đầu tư Tóm lại, trên cơ sở các thông tin của chủ dự án gửi lên ngân hàng, cán bộ thẩm định kiểm tra tính hợp lí chính xác của các số liệu được cung cấp, từ đó xác định được các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính của dự án Dựa trên những chỉ tiêu đó cán bộ thẩm định nêu rõ ý kiến của mình về quyết định tài trợ cho dự án, nếu tài trợ thì tài trợ với mức vốn như thế nào, trong thời... cho vay: 0,65%/tháng (7,8%/năm) -Thời gian vay trả 60 tháng 2.3 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư trong hoạt động tín dụng tại VCB 2.3.1 Kết quả đạt được Sau khi có sự ra đời của hai pháp lệnh ngân hàng và hoạt động theo mô hình Tổng Công ty 90, VCB đã có những bước đổi mới quan trọng và hiện nay là một trong những ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất ở Việt Nam Không chỉ duy... nhân tố bên ngoài đối với dự án Thứ ba, dự án được ngân hàng thẩm định trong một thời gian ngắn với chi phí thấp nhất cho TCT, tạo điều kiện thuận lợi để TCT có thể đưa dự án đi vào hoạt động, đây là nhân tố có tác động tích cực đến thành công của dự án khi dự án đi vào hoạt động Có được kết quả như trên là nhờ ngân hàng đã có những bước cải thiện đáng kể trong công tác thẩm định Điều đó có được là nhờ... tráng kẽm Như vậy, với điều kiện hiện tại của doanh nghiệp thì việc lựa chọn phương án công nghệ là phù hợp với quy mô sản xuất * Phân tích, tính toán và đánh giá hiệu quả về mặt tài chính, độ nhạy và khả năng trả nợ của dự án: Dựa trên các đánh giá trên để tính toán hiệu quả tài chính của dự án Kết quả thẩm định tài chính dự án được lấy từ báo cáo thẩm định, cụ thể như sau: Bảng - Hiệu quả tài chính. .. nhất, nhờ vào đội ngũ cán bộ có trình độ Nhân tố con người là một nhân tố hết sức quan trọng, nó có tính quyết định đối với bất kì một hoạt động nào Đối với Ngân hàng Ngoại thương cũng vậy, do được lãnh đạo ngân hàng quan tâm, chất lượng của cán bộ thẩm định là một trong những nhân tố có vai trò quyết định trong thành công mà Ngân hàng Ngoại thương đã đạt được trong hoạt động tín dụng Nhân tố con người . THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Khái quát về ngân hàng. doanh ở Việt Nam. 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Các hoạt động cụ thể của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam được