BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH I

BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH I 3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I- NHCTVN. Bước vào năm 2002, căn cứ vào điều kiện thực tế, kết quả kinh doanh năm 2001, căn cứ 2 mục tiêu, 4 trọng tâm,3 giải pháp và 2 quyết tâm của NHCTVN, với phương châm “ phát triển, an toàn, hiệu quả” Sở giao dịch I đề ra phương hướng kinh doanh năm 2002 như sau: 3.1.1. Các chỉ tiêu về kinh tế. - Nguồn vốn: Tăng trưởng 10% so với năm 2001, đáp ứng nhu cầu vốn tại chỗ và điều chuyển lên NHCTVN theo đúng kế hoạch được giao. - Dư nợ cho vay tăng 12-15%. - Lợi nhuận hạch toán nội bộ tăng 5% so với kế hoạch NHCTVN giao. - Giảm nợ quá hạn xuống dưới 4,5% trong tổng dư nợ. 3.1.2. Giải pháp chủ yếu. - Tăng cường công tác tiếp thị để thu hút thêm khách hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay, trong đó nên cần chú trọng đến các doanh nghiệp có số dư tiền gửi lớn. - Củng cố và mở rộng các quỹ tiết kiệm, áp dụng quy trình xử lý tức thì đối với tất cả các quỹ tiết kiệm và mở thêm từ 1-2 quỹ tiết kiệm mới tại những địa điểm thuận tiện cho người gửi. - Tiếp tục củng cố và phát triển đối với các tổng công ty 90-91 và các đơn vị thành viên. Đồng thời cần tích cực tìm kiếm và mở rộng có lựa chọn những khách hàng mới có tiềm năng, có hiệu quả, có dự án khả thi trong mọi thành phần kinh tế để đầu tư vốn. Tích cực bám sát thu nợ quá hạn, nợ khó đòi và lãi đến hạn. lãi treo. - Ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng vào lĩnh vực thanh toán thẻ, dịch vụ thanh toán trong thương mại điện tử và dịch vụ ngân hàng tại nhà cho một số công ty, khách hàng có số lượng giao dịch lớn. - Phát huy vai trò thanh toán nhanh chóng, chính xác, kịp thời đối với mọi đối tượng khách hàng đến giao dịch. - Đồng lòng nhất trí trong mọi hành động giữa chuyên môn với các tổ chức nhằm đạt được thành tích cao hơn nữa theo đúng phương châm của NHCTVN đã đề ra “ phát triển- an toàn- hiệu quả”. 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch I- NHCTVN. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đúng trước nguy cơ xảy ra rủi ro và tín dụng là một trong những lĩnh vực có rủi ro cao nhất. Đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng đang là hoạt động chủ đạo chiếm tỷ trọng lớn (85 đến 95%) doanh thu, nên việc đảm bảo tín dụng sẽ là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. Chính vì vậy mà việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng luoon là mục tiêu và là nhân tố quan trọng nhất để cạnh tranh và phát triển của ngân hàng thương mại. Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng của Sở giao dịch I- ngân hàng Công thương Việt Nam chúng ta thấy tình hình tín dụng còn nhiều vấn đề cần khắc phục. Trong phạm vi kiến thức trình độ của một sunh viên em xun mạnh dạn đưa ra một số giải pháp như sau nhằm giải quyết những tồn tại để nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. 3.2.1. Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, tăng cường việc kiểm tra phân tích đánh giá khách hàng. Nâng cao chất lượng tín dụng là nhiệm vụ trọng tâm thường xuyên của ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh tiền tệ. Do đó, để phòng ngừa và hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng thì việc phân tích và đánh giá khách hàng trước khi đưa ra quyết định cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với sự đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng. Khi phân tích đánh giá khách hàng cần chú ý mấy vấn đề sau: 3.2.1.1. Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch vay vốn, trả nợ. Khách hàng cần phải giải thích rõ dự định, mục đích, các điều kiện để thực hiện phương án, kế hoạch thực hiện cho vay tính toán hiệu quả kinh tế của khoản vay, nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ. Đối với khoản vay trung, dài hạn khách hàng phải gửi cho Ngân hàng các văn bản được cấp có thẩm quyền duyệt theo điều lệ, các văn bản thực hiện quản lý đầu tư và xây dựng. 3.2.1.2. Các báo cáo tài chính ở thời điểm gần nhất. Khách hàng phải nộp cho Ngân hàng các báo cáo tài chính ở thời điểm gần nhất, bao gồm bảng tổng kết tài sản và bảng kết toán lỗ lãi. Đối với cá thể, hộ gia đình không hạch toán kế toán cũng phải báo cáo một bản thống kê về vốn chủ sở hữu, tài sản cố định, tài sản lưu động, nợ phải trả đến ngày xin vay và báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh lỗ lãi (nếu có sản xuất kinh doanh). Ngoài ra cán bộ tín dụng cần chú ý xem xét tới các giấy tờ có liên quan đến việc vay vốn như: hợp đồng mua bán hàng hoá, dịch vụ, giấy phép kinh doanh nhập khẩu hoặc côta nhập khẩu (đối với trường hợp cho vay xuất, nhập khẩu) và các giấy tờ, văn bản có liên quan khác. 3.2.1.3. Phân tích năng lực tài chính của khách hàng. Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả năng độc lập, tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của người vay. Ngoài ra còn phải xác định chính xác số vốn của chủ sở hữu thực tế tham gia vào phương án vay vốn Ngân hàng theo quy định của chế độ cho vay. Muốn phân tích được vấn đề này phải dựa vào các báo cáo tài chính, bảng cân đối tài sản, bảng tổng kết lỗ lãi. Để phân tích năng lực tài chính của khách hàng có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá, sau đây là một số chỉ tiêu để đánh giá: Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tự đảm bảo về mặt tài chính của khách hàng. Hệ số ≥ 0,5 là tốt, nếu< 0.5 thì khả năng tài chính của khách hàng thuộc diện yếu kém. Chỉ tiêu này cho biết khách hàng có đủ tài sản lưu động để đảm bảo các khoản nợ ngắn hạn khi thua lỗ bất ngờ xảy ra. Tỷ lệ này > 1 là tốt, nếu < 1 cần phân tích nguyên nhân thiếu đảm bảo. 3. Vốn lưu động thực tế = Tài sản lưu động – nợ ngắn hạn của chủ sở hữu Tài sản lưu động bao gồm: tiền mặt, tiền gửi Ngân hàng, tiền đang chuyển vào các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn, các khoản phải thu, hàng hoá tồn kho và tài sản lưu động khác. Chỉ tiêu này cho biết vốn của chủ sở hữu nằm trong tài sản lưu động nhiều hay ít, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án vay vốn. Từ đó đánh giá được khả năng trả nợ của khách hàng khi xảy ra Nguồn vốn hiện có của doanh nghiệp 1. Hệ số t i trà ợ = ------------------------------------------------- Tổng nguồn vốn doanh nghiệp đã sử dụng T i sà ản hoạt động 2. Tỷ lệ hiện h nh = -------------------------à Nợ ngắn hạn khủng hoảng về tài chính. Hệ số này càng lớn càng tốt, nếu ≤ 0 thì năng lực tự chủ về tài chính của khách hàng rất yếu. 4. Chu kỳ thu hồi vốn trung bình. Tỷ lệ này được tính bằng thương giữa các khoản phải thu và tiền bán hàng trung bình một ngày. Tỷ lệ này cho biết chất lượng các khoản nợ phải thu, thời gian đọng vốn? Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt, = 0 là lý tưởng. 5. Vòng quay hàng hoá. Tỷ lệ này được tính bằng thương số giữa doanh thu tiêu thụ theo giá vốn và giá trị trung bình vật tư hàng hoá tồn kho. Vòng quay hàng hoá cho biết chu kỳ luân chuyển vật tư, hàng hoá để duy trì cho hoạt động bình thường của khách hàng, tỷ lệ vòng quay càng nhanh càng tốt. Tỷ lệ này dùng để nghiên cứu xác định thời hạn cho vay và các kỳ hạn cụ thể. Lợi nhuận trước thuế 6. Khả năng sinh lời của tài sản = ---------------------------- Tổng tài sản có Chỉ tiêu này cho biết khả năng sinh lời tổng thể của tài sản có. Tỷ lệ này lớn thì hiệu quả sử dụng tài sản có cao và ngược lại. Lợi nhuận ròng 7. Tỷ suất lợi nhuận của vốn chủ sở hữu = ------------------------- Vốn sở hữu Tỷ suất này cho biết một đồng vốn của chủ sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận. Từ chỉ tiêu này, cán bộ tín dụng có thể xác định được khả năng huy động lợi nhuận của khách hàng để trả các khoản nợ hoặc đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh. Lợi nhuận ròng 8. Tỷ suất lợi nhuận ròng của doanh số bán hàng = ------------------------ Doanh số bán hàng Tỷ lệ này có thể tính chung hoặc tính riêng cho từng mặt hàng, tỷ suất lợi nhuận càng cao thì hiệu quả càng lớn. Tỷ lệ này để so sánh hiệu quả đầu tư vốn đối với từng loại sản phẩm để có sự lựa chọn sản phẩm nào hiệu quả hơn hoặc so sánh với cùng loại sản phẩm của các doanh nghiệp trên thị trường để thấy rõ mức độ cạnh tranh. Lợi nhuận ròng 9. Tỷ suất lợi nhuận của vốn đầu tư = ------------------------------ Tổng giá trị vốn đầu tư Tỷ lệ này còn gọi là “Hệ số hoàn vốn” là số đo khả năng sinh lợi của vốn đầu tư. Đây là chỉ tiêu quan trọng để xác định hiệu quả sử dụng vốn đầu tư. Tỷ suất lợi nhuận càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao và ngược lại. 10. Các hệ số an toàn về tài chính. Các chỉ tiêu này dùng để đo lường mức độ rủi ro, có thể bù đắp được bằng nguồn vốn của chủ sở hữu. Tổng tài sản nợ -------------------- Tài sản có Tỷ lệ này càng nhỏ hơn 1 càng tốt. Tổng tài sản nợ -------------------- Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ này càng nhỏ hơn 1 càng tốt. 3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay. Thẩm định dự án là công việc hết sức quan trọng khi giải quyết cho vay, qua đó có thể rút ra kết luận về: mức vốn đầu tư, hiệu quả kinh tế, khả năng thu hồi vốn, thời hạn nợ. Muốn vậy phải nắm được tình hình thị trường, năng lực sản xuất, khả năng cạnh tranh. Để thẩm định dự án đầu tư, cán bộ tín dụng cần phải đánh giá dự án đó trên các phương tiện sau đây: 3.2.2.1. Sự cần thiết của dự án. Phải xem xét mục tiêu dự án có phù hợp và đáp ứng mục tiêu phát triển của ngành, của địa phương và của cả nước hay không? Dự án mang lại gì cho chủ đầu tư, cho nền kinh tế xã hội. Nếu là đầu tư để cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất của doanh nghiệp hiện có thì đánh giá về trình độ sản xuất, chất lượng, quy cách, giá cả. Phân tích năng lực máy móc thiết bị, quy mô sản xuất hiện có so với nhu cầu thị trường. 3.2.2.2. Thẩm định phương diện thị trường. Thị trường luôn luôn biến động, cạnh tranh xảy ra ngày càng khốc liệt, thị trường chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn có thể xẩy ra bất cứ lúc nào. Hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường luôn gặp phải những bất trắc khôn lường, đòi hỏi người sản xuất kinh doanh phải năng động nắm bắt được những tín hiệu thị trường một cách nhanh chóng, để đưa ra những dự đoán một cách chính xác cho tương lai. Vì vậy một yếu tố không thể thiếu được khi thẩm định dự án đầu tư là cán bộ phải thẩm định phương diện thị trường của dự án đó. Tức là phân tích chính xác, trung thực các số liệu thông tin đưa vào luận chứng kinh tế kỹ thuật trên các mặt. - Giá cả, chất lượng, mẫu mã hàng hoá, thị hiếu người tiêu dùng ở trong và ngoài nước. - Tình hình tiêu thụ sản phẩm cùng loại trong thời gian qua, biết được khả năng cạnh tranh của sản phẩm đó trên thị trường, kinh nghiệm của khách hàng trong quan hệ thị trường và sản phẩm. - Khả năng nắm bắt các thông tin về thị trường, quản lý xuất nhâp khẩu của các nước có quan hệ . - Các hợp đồng tiêu thụ hoặc bao tiêu sản phẩm về số lượng chủng loại, giá cả thời hạn, phương thức thanh toán. - Các văn bản giao dịch về sản phẩm như đơn đặt hàng, hiệp định đã ký, các biên bản đàm phán. 3.2.2.3. Thẩm định phương diện kỹ thuật. Thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án cần phải xem xét phân tích trên các mặt sau đây: - Xem xét quy mô của dự án có phù hợp với khả năng tiêu thụ sản phẩm hay không? Khả năng đáp ứng vốn, năng lực quản lý của doanh nghiệp. - Đưa ra phương án lựa chọn công nghệ, hợp đồng chuyển giao công nghệ nếu là công nghệ thiết bị mới hiện đại của nước ngoài. Kiểm tra các hợp đồng cung ứng, các bên chào hàng, các điều kiện, thời gian giao hàng, phương thức thanh toán . Tránh sơ hở thiệt hại cho chủ đầu tư và ngân hàng. - Cần kiểm tra việc tính toán nhu cầu hàng năm về nguyên, nhiên vật liệu chủ yếu, năng lượng điện nước . Đối với nguyên vật liệu khan hiếm cần xem xét khả năng cung ứng thực tế trong và ngoài nước, cần tìm hiểu nguồn cung cấp không nên lệ thuộc vào một nhà cung cấp. Yêu cầu lựa chọn địa điểm xây dựng dự án là: + Gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu hoặc nơi tiêu thụ chính. + Cơ sở hạ tầng thuận lợi. + Mặt bằng phù hợp với quy mô hiện tại và dự phòng cho phát triển mở rộng dự án trong tương lai. Đây là yếu tố quan trọng liên quan đến kế hoạch sử dụng vốn, kế hoạch sản xuất, kế hoạch cho vay, thu nợ của Ngân hàng. 3.2.2.4. Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính. Là yếu tố trực tiếp liên quan tới việc lựa chọn các dự án đầu tư đó là lợi nhuận của dự án. Do đó, trước khi quyết định bỏ vốn đầu tư, khách hàng và Ngân hàng thường sử dụng phương pháp phân tích tài chính để thẩm định tính khả thi của dự án đầu tư, có 2 phương pháp chủ yếu là: - Phương pháp phân tích tài chính giản đơn. - Phương pháp phân tích tài chính bằng giá trị hiện tại. 3.2.2.5.Thẩm định phương diện tổ chức quản lý. - Hình thức kinh doanh: doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty liên doanh . - Cơ chế điều hành: dự án đó có một hay nhiều đơn vị tham gia xây dựng điều hành, quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ, sự phối hợp giữa các bên. Thành phần hội đồng quản trị, quyền hạn trách nhiệm. - Nhân sự: khả năng chuyên môn, kinh nghiệm quản lý của hội đồng quản trị, tổng giám đốc, ban giám đốc và các thành viên, những chi tiết đảm bảo thành công của dự án. 3.2.3. Tăng cường các biện pháp đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng. 3.2.3.1. Thực hiện tốt các bảo đảm tín dụng. Trong nghiệp vụ cho vay, hình thức đảm bảo tín dụng rất được quan tâm, là cơ sở để xử lý nợ vay của khách hàng mà Ngân hàng không thu hồi được hoặc không thu hết cả gốc lẫn lãi khi đến hạn, nhằm đảm bảo an toàn vốn của Ngân hàng. Có 2 hình thức đảm bảo tín dụng phổ biến là: - Đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố tài sản: Khách hàng dùng tài sản là bất động sản, động sản thuộc sở hữu của mình đem thế chấp với bất động sản, cầm cố với động sản tại ngân hàng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Tài sản thế chấp, cầm cố không phải là mục tiêu hoạt động của ngân hàng. Mặt khác do ngân hàng không trực tiếp quản lý tài sản thế chấp mà chỉ thông qua giấy tờ sở hữu nên trước tiên ngân hàng cần xác định xem tài sản đó có thật sự thuộc quyền sở hữu của người vay hay không? [...]... chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương m i không đảm bảo, trong đó có hệ thống ngân hàng Công thương Do vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng và cấp thiết không chỉ riêng Sở giao dịch I mà còn đ i v i tất cả các Ngân hàng Thương m i Việt Nam hiện nay Sở giao dịch I và các Ngân hàng Thương m i cần có các biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa r i ro, nâng cao chất lượng tín dụng. .. một biện pháp rất quan trọng nhằm phân tán r i ro Bảo hiểm có l i về mặt kinh tế cho m i ngư i, nó giảm bớt thiệt h i khi r i ro xảy ra ỏ Việt Nam n i chung, bảo hiểm chưa i sâu vào đ i sống xã h i, bảo hiểm tín dụng l i càng m i lạ hơn Trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung, hoạt động tín dụng của ngân hàng không được coi là một ngành kinh doanh, khi phát sinh r i ro thì l i dùng biện pháp phi kinh... hiệu quả Tóm l i hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều chủ trương chính sách Do đó để đạt được chất lượng và hiệu quả cao, ngo i sự nỗ lực của ngân hàng thương m i, đ i h i sự ph i hợp cộng tác chặt chẽ của các cấp, các ngành cùng triển khai thực hiện theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước Có như vậy thì những gi i pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng t i sở giao dịc I m i. .. kinh nghiệm lẫn nhau giữa các đồng nghiệp 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Trong bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào, yếu tố con ngư i bao giờ cũng là yếu tố hàng đầu quyết định t i sự thành b i của m i hoạt động Để không ngừng c i thiện và nâng cao chất lượng công tác tín dụng, ngân hàng cần quan tâm trước tiên t i trình độ tín dụng ở cơ sở mình, bằng cách thực hiện tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng, ... i u kiện thực hiện có hiệu quả, thúc đẩy sự phát triển của Sở giao dịch I n i riêng và ngân hàng Công thương Việt Nam n i chung, đồng th i góp phần xây dựng và phát triển kinh tế xã h i thủ đô và của cả nước KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng không chỉ đ i v i ngân hàng mà còn đ i v i cả nền kinh tế Dư luận xã h i đã phản ánh n i bức xúc lo ng i trước tình trạng thất thoát vốn do chất. .. trong n i bộ ngân hàng v i hai hình thức là cấp trên kiểm tra cấp dư i và tự kiểm tra Kiểm tra của cấp trên đ i v i cấp dư i ph i là việc kiểm tra có trọng tâm, trọng i m theo định kỳ hoặc đột suất N i dung chủ yếu là kiểm tra, xem xét việc thực hiện quy chế tín dụng, quản lý kinh tế t i chính và chấp hành chủ trương của cấp trên về tổ chức tự kiểm tra của Sở giao dịch như thế nào Cấp trên thực hiên trách... gắn trách nhiệm của cán bộ tín dụng v i hiệu quả vốn vay Bên cạnh việc tăng cường trình độ chuyên môn cho cán bộ tín dụng thì cần ph i chú ý đến b i dưỡng đạo đức, phẩm chất trong công tác tín dụng Cán bộ tín dụng cần nêu cao tinh thần trách nhiệm, bảo vệ l i ích chung của đơn vị, đề cao lương tâm trách nhiệm của những ngư i làm công tác tín dụng Hướng dẫn cán bộ thường xuyên bám sát cơ sở, tiếp cận khách... doanh trên sự kinh doanh của ngư i khác nên có độ r i ro cao Để ngăn chặn những ảnh hưởng tiêu cực của r i ro tín dụng, chúng ta cần bàn t i vấn đề bảo hiểm tín dụng Có 3 hình thức bảo hiểm tín dụng sau: - Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề họ kinh doanh Những khoản tín dụng trong trường hợp này được coi là đã tham gia bảo hiểm gián tiếp Để sử dụng hình thức này, ngân... trách nhiệm của mình bằng các hình thức như: kiểm soát từ xa hoặc kiểm soát t i chỗ Tự kiểm tra là việc làm thường xuyên, toàn diện, rộng khắp của cán bộ tín dụng và các phòng ban chức năng của sở giao dịch để tự kiểm tra xem xét đánh giá công việc mình làm, đ i chiếu v i các quy định của trên về i u kiện, thủ tục, quy trình cho vay, thu nợ, xử lý nợ quá hạn cán bộ kế toán có thể phát hiện tồn t i của. .. cơ sở, để nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng cần sự hỗ trợ của Nhà nước và các cơ quan hữu quan đ i v i ngân hàng, tức là hành lang pháp luật và sự đồng bộ về cơ chế, chính sách ph i được đảm bảo Do trình độ nhận thức có hạn, thiếu vốn sống thực tiễn, th i gian tìm hiểu hoạt động tín dụng chưa nhiều nên khoá luận không tránh kh i những thiếu sót, sơ s i, phiến diện, chủ quan kính mong thầy giáo . BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH I 3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I- NHCTVN. Bước vào. lượng tín dụng t i sở giao dịc I m i có i u kiện thực hiện có hiệu quả, thúc đẩy sự phát triển của Sở giao dịch I n i riêng và ngân hàng Công thương Việt