Pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông – thực tiễn tại thành phố hồ chí minh

TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài: Pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông – thực tiễn tại thành phố Hồ Chí Minh Từ khóa: vốn đầu tư tư n

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM

TRẦN HOÀNG LUÂN

PHÁP LUẬT ÁP DỤNG MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT ĐỂ THU HÚT VỐN ĐẦU TƯ TƯ NHÂN VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG – THỰC TIỄN TẠI THÀNH PHỐ HỒ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM

TRẦN HOÀNG LUÂN

PHÁP LUẬT ÁP DỤNG MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT ĐỂ THU HÚT VỐN ĐẦU TƯ TƯ NHÂN VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG – THỰC TIỄN TẠI THÀNH PHỐ HỒ

CHÍ MINH

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Tp Hồ Chí Minh – Năm 2020

MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TÁT

TÓM TẮT

ABSTRACT

LỜI NÓI ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Giả thuyết, câu hỏi nghiên cứu 2

2.1 Giả thuyết nghiên cứu 2

2.2 Câu hỏi nghiên cứu 3

3 Tình hình nghiên cứu 3

4 Mục đích, đối tượng và phạm vi nghiên cứu 8

4.1 Mục đích nghiên cứu 8

4.2 Đối tượng nghiên cứu 9

4.3 Phạm vi nghiên cứu 9

5 Các phương pháp tiến hành nghiên cứu, khung lý thuyết 9

5.1 Phương pháp nghiên cứu 9

5.2 Khung lý thuyết 10

6 Ý nghĩa khoa học và giá trị ứng dụng của đề tài 11

6.1 Ý nghĩa khoa học 11

6.2 Giá trị ứng dụng của đề tài 11

7 Kết cấu luận văn: 11

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG BT ĐẦU TƯ VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG 13

1.1 Khái niệm hạ tầng giao thông 13

1.2 Khái niệm huy động vốn vào đầu tư công 15

1.2.1 Vốn 15

1.2.2 Huy động vốn 16

1.2.3 Huy động vốn đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông 17

1.3 Khái niệm hợp đồng xây dựng – chuyển giao 19

1.4 Kinh nghiệm thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông tại các quốc gia trên thế giới 20

Tiểu kết chương 1 24

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ PHÁP LUẬT PPP VÀ MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT VÀO ĐẦU TƯ HẠ TẦNG GIAO THÔNG 25

2.1 Nhu cầu thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông tại Việt Nam 25

2.2 Tình hình thực hiện quy định pháp luật về phát triển hạ tầng giao thông thông qua mô hình PPP nói chung và hợp đồng BT nói riêng 27 2.2.1 Giai đoạn từ 1997 đến 2014 27

2.2.2 Từ năm 2014 đến nay 27

2.3 Đánh giá về việc thực hiện quy định pháp luật về phát triển hạ tầng giao thông thông qua mô hình PPP nói chung và hợp đồng BT nói riêng 30

2.3.1 Đánh giá chung 30

2.3.2 Đánh giá chi tiết 31

TIỂU KẾT CHƯƠNG 2 40

CHƯƠNG 3: THỰC TIỄN THU HÚT VỐN ĐẦU TƯ VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG QUA MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT TẠI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 41

3.1 Thực tiễn áp dụng pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào

hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT tại Thành phố Hồ CHí Minh 41

3.1.1 Thực trạng phát triển hạ tầng gia thông tại Thành phố Hồ Chí Minh 41 3.1.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật về thu hút vốn đầu tư và các vướng mắc trong khi thực hiện thực hiện dự án BT của Thành phố Hồ Chí Minh.46

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào

hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT 55

3.2.1 Các nguyên tắc của việc hoàn thiện pháp luật đầu tư theo hợp đồng

BT 55 3.2.2 Các giải pháp cụ thể hoàn thiện pháp luật về đầu tư theo hợp đồng

BT 60

KẾT LUẬN 67

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là TRẦN HOÀNG LUÂN – là học viên lớp Cao học Khóa 27, chuyên ngành Luật kinh tế, Khoa Luật, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí

Minh, là tác giả của Luận văn thạc sĩ luật học với đề tài “PHÁP LUẬT ÁP DỤNG MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT ĐỂ THU HÚT VỐN ĐẦU TƯ TƯ NHÂN VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG – THỰC TIỄN TẠI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH” (Sau đây gọi tắt là “Luận văn”)

Tôi xin cam đoan tất cả các nội dung được trình bày trong Luận văn này là kết quả nghiên cứu độc lập của cá nhân tôi dưới sự hướng dẫn của người hướng dẫn khoa học Trong Luận văn có sử dụng, trích dẫn một số ý kiến, quan điểm khoa học của một số tác giả Các thông tin này đều được trích dẫn nguồn cụ thể, chính xác và có thể kiểm chứng Các số liệu, thông tin được sử dụng trong Luận văn là hoàn toàn khách quan và trung thực

Học viên thực hiện

TRẦN HOÀNG LUÂN

UBND Ủy Ban Nhân Dân

TLSX Tư liệu sản xuất

PPP Hợp tác công tư

BOT Hợp đồng xây dựng – kinh doanh – chuyển giao BTO Hợp đồng xây dựng – chuyển giao – kinh doanh ĐNA Đông Nam Á

NSNN Ngân sách nhà nước

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Đề tài: Pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư

nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông – thực tiễn tại thành phố Hồ Chí Minh

Từ khóa: vốn đầu tư tư nhân, hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT), thanh

toán hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT), đấu thầu dự án BT, đấu giá quyền sử dụng đất, quy tắc ngang giá

Nội dung tóm tắt:

Theo báo cáo của Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh tạihội nghị tổng kết tình hình thực hiện dựa án PPP ngày 14/06/2017, tổng nhu cầu vốn đầu tư phát triển của TPHCM giai đoạn 2016-2020 ước TÍNH khoảng 850.000 tỉ đồng đặc biệt ở ba lĩnh vực giao thông, môi trường và chống ngập với nhu cầu gần 60% trong khi đó ngân sách Thành phố chỉ đáp ứng được khoảng 20% Để thu hút thêm nguồn vốn xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh cần có cơ chế, chính sách nhằm khuyến khích đầu tư theo hình thức đối tác công tư PPP Các dự án từ hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT) là loại hình hợp tác công tư đã đem về nguồn lực lớn để phát triển

cơ sở hạ tầng cho Thành phố trong suốt 20 năm vừa qua Tuy nhiên trên thực tế, việc quyết định và triển khai dự án từ hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT) vẫn còn gặp nhiều khó khăn, phát sinh nhiều vấn đề mới cần được giải quyết cả về lý luận cũng như thực tiễn chẳng hạn như các dự án: dự án chống ngập 10.000 tỷ đồng, dự án Tân Sơn Nhất – Bình Lợi – Vành đai ngoài, dự án 4 tuyến đường chính trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, cầu Thủ Thiêm 2, cầu Thủ Thiêm 4, dự án xây dựng hạ tầng kỹ thuật Khu dân cư phía Bắc và hoàn thiện đường trục Bắc-Nam trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, dự án đường song hành cao tốc Tp Hồ Chí Minh – Long Thành - Dầu Giây… Vì vậy, trong Luận văn này, tác giả sẽ tập trung đi vào nghiên cứu cơ sở lý luận về việc áp dụng mô hình đối tác công tư nói chung và mô hình hợp đồng BT nói riêng để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao

thông, phân tích các quy định của pháp luật hiện hành và đưa ra các hạn chế, bất cập khi thực thi các dự án BT trên thực tế tại Thành phố Hồ Chí Minh Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến việc thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông thông qua mô hình BT

ABSTRACT

Title: The law applies the BT contract model to attract private investment in

transport infrastructure - a case study at Ho Chi Minh City

Keywords: private investment, construction - transfer (BT) contracts, payment

of construction - transfer (BT) contracts, BT project bidding, land use right auction, rules of parity

Content

According to a report of Ho Chi Minh City Department of Planning and Investment at a conference to review the status of PPP project implementation on June 14, 2017, the total demand for development investment capital of Ho Chi Minh City for the 2016-2020 period is estimated about VND 850,000 billion especially in the three areas of transport, environment and flood control with demand of nearly 60% while the City budget only meets about 20% To attract more social capital source, Ho Chi Minh City needs to have mechanisms and policies to encourage investment in the form of PPP Projects from build-transfer (BT) contracts are a kind of public-private partnership that has brought a great deal of resources to the city's infrastructure development over the past 20 years However, in reality, the decision and implementation of the project from the construction - transfer (BT) contract is still facing many difficulties, arising new issues that need to be solved both in theory and practice such as projects: 10,000 billion flood control projects, Tan Son Nhat - Binh Loi - Outer Ring, 4 main roads projects in Thu Thiem new urban area, Thu Thiem Bridge No.2, Thu Thiem Bridge No.4, the project to build technical infrastructure of the Northern Residential Area and complete the North-South trunk road in Thu Thiem New Urban Area, the project of parallel highways in Ho Chi Minh City Ho Chi Minh – Long Thanh - Dau Giay Therefore, in this thesis, the author will

focus on researching the theoretical basis of attracting private investment in transport infrastructure through BT model, analyzing current legal regulations and introducing limitations and shortcomings when implementing

BT projects in reality in Ho Chi Minh City From there, propose solutions to improve legal regulations relating to the attraction of private investment in

LỜI NÓI ĐẦU

đó làm hạn chế tính hấp dẫn, cạnh tranh của môi trường đầu tư Việt Nam Trong khi nhiều nước trên thế giới họ đã xây dựng cho mình một hệ thống pháp lý trong lĩnh vực này một cách thống nhất và khoa học thì ở nước ta hiện nay vấn đề này còn nhiều điểm bất cập và chưa đồng bộ hay chỉ dừng lại ở tính chất khung hoặc mang tính nguyên tắc chung chung, chưa chi tiết, cụ thể

Chính quyền các cấp qua các nhiệm kỳ đều coi phát triển hệ thống hạ tầng giao thông là nhiệm vụ quan trọng với những định hướng, mục tiêu cụ thể Đặc biệt là các tỉnh có nhiều lợi thế về phát triển giao thông đường bộ

Thành phố Hồ Chí Minh là đô thị lớn nhất nước về quy mô cũng như tiềm lực kinh tế với vai trò trung tâm hạt nhân, động lực phát triển kinh tế - xã hội trong vùng kinh tế phía Nam và Nam bộ Trong những năm qua, tốc độ tăng trưởng kinh

tế, sản lượng công nghiệp, nguồn thu ngân sách, vốn đầu tư nước ngoài luôn cao của thành phố đã góp phần tích cực vào thành tựu chung của nền kinh tế đất nước Điều này khẳng định vị trí vai trò đầu tàu của thành phố nhưng đồng thời cũng xuất hiện nguy cơ dẫn tới tốc độ đô thị hóa quá nhanh, tình trạng tập trung dân cư quá mức, cơ sở hạ tầng giao thông chưa phát triển đồng bộ với tốc độ phát triển kinh tế -

xã hội Ngoài ra, nguồn ngân sách nhà nước hỗ trợ cho phát triển cơ sở hạ tầng giao thông cho Thành phố không đủ so với nhu cầu thật sự và chính vì vậy Thành phố cần huy động lớn nguồn vốn từ khu vực tư nhân để từ đó phát triển hệ thống cơ sở

hạ tầng Các dự án từ hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT) là loại hình hợp tác công tư đã đem về nguồn lực lớn để phát triển cơ sở hạ tầng cho Thành phố trong suốt 20 năm vừa qua Tuy nhiên trên thực tế, việc quyết định và triển khai dự án từ hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT) vẫn còn gặp nhiều khó khăn, phát sinh nhiều vấn đề mới cần được giải quyết cả về lý luận cũng như thực tiễn như các dự án: dự án chống ngập 10.000 tỷ đồng, dự án Tân Sơn Nhất – Bình Lợi – Vành đai ngoài, dự án 4 tuyến đường chính trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, cầu Thủ Thiêm

2, cầu Thủ Thiêm 4, dự án xây dựng hạ tầng kỹ thuật Khu dân cư phía Bắc và hoàn thiện đường trục Bắc-Nam trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, dự án đường song hành cao tốc Tp Hồ Chí Minh – Long -Dầu Giây…

Xuất phát từ những lý do trên, tác giả đã chọn đề tài: “Pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông – thực tiễn tại thành phố Hồ Chí Minh ” làm luận văn thạc sĩ chuyên ngành luật

2 Giả thuyết, câu hỏi nghiên cứu

2.1 Giả thuyết nghiên cứu

Việc thực trạng thi hành pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông tại Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng và trên cả nước nói chung còn tồn tại những kẽ hở, hạn chế, chưa đạt được hiệu quả mong muốn Liệu có phải tình trạng trên là do pháp luật liên quan đến mô hình BT còn những kẽ hở, những bất cập và mâu thuẫn

2.2 Câu hỏi nghiên cứu

Để giải quyết các nhiệm vụ và đạt được mục đích đặt ra, các câu hỏi cần phải giải quyết là:

- Tại sao nhà nước phải thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình BT mà không qua mô hình hợp tác khác?

- Nội dung điều chỉnh của pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông?

- Những bất cập, hạn chế trong việc thực hiện mô hình BT thời gian qua là

đã có một số công trình nghiên cứu trên thế giới nghiên cứu về vấn đề này, cụ thể:

Asian Development Bank (2012), Assessment of Public-Private

Partnerships in Viet Nam Constraints and Opportunities, Published 2012, Printed

in the Philippines Công trình đã đánh giá quan hệ đối tác công-tư (PPP) tại Việt Nam những khó khăn và cơ hội và cũng khẳng định đầu tư cơ sở hạ tầng thông qua các doanh nghiệp nhà nước và nguồn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) không đủ

để đáp ứng nhu cầu phát triển cơ sở hạ tầng lớn của Việt Nam Do đó cần phải xúc tiến đầu tư từ khu vực tư nhân thông qua quan hệ đối tác công-tư Tuy nhiên để

huy động vốn theo phương thức quan hệ đối tác công-tư, cần phải có một khung pháp lý, bộ máy quản lý nhà nước và hỗ trợ ngân sách cho PPP, hoàn chỉnh đảm bảo tính cạnh tranh và quy trình minh bạch

Asian Development Bank (2008), Public - Private - Partnership Hand

book, Published 2008, Printed in the Philippines Cuốn sổ tay “Hợp tác công tư

(PPP)” được thiết kế cho các nhân viên của Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB)

và khách hàng của các nước thành viên đang phát triển với nội dung cung cấp một cái nhìn tổng quan về vai trò, thiết kế, cấu trúc và thực hiện PPP để phát triển CSHT Với sự đóng góp từ chính sách và các chuyên gia giao dịch, cuốn sổ tay này đề cập đến một loạt các vấn đề liên quan đến PPP, từ những cân nhắc chính sách để thực hiện vấn đề Cuốn sổ tay này có nghĩa giới thiệu để thiết kế và thực hiện các chiến lược, các dự án PPP trong bối cảnh tài chính phát triển

Jon Valentine, Intern (2008), Public-Private Partnerships in Infrastructure:

Best-Practices from the International Experience and Applications for Thailand, National Economic and Social Development Board (NESDB), Thailand, August

2008 Trên cơ sở phân tích quan hệ đối tác công - tư phát triển CSHT từ kinh nghiệm quốc tế và ứng dụng cho Thái Lan góp phần đẩy mạnh tăng trưởng và phát triển kinh tế trong dài hạn Thông qua các quy định về đối tác công - tư nhằm khuyến khích các các nhà đầu tư tư nhân và nhà nước liên doanh trong các dự án

hạ tầng lớn Đồng thời, khẳng định rằng việc thẩm định các dự án đầu tư đã góp phần tăng cường tính minh bạch, giữ vững lòng tin của các nhà đầu tư, bảo đảm công bằng và trách nhiệm giải trình

Ở Việt Nam trong những năm qua cũng có nhiều đề tài khoa học các cấp, nhiều bài báo khoa học, bài tham luận, một số luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ nghiên cứu về các nguồn lực tài chính để phát triển CSHT nói chung và CSHT GTĐB nói riêng, cụ thể:

Phạm Văn Liên (2005), Các giải pháp huy động và sử dụng VĐT phát triển

CSHT GTĐB ở Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, luận án đã

nghiên cứu làm rõ bản chất, đặc điểm của CSHT GTĐB, sự tác động của nó đến

công tác huy động và quản lý sử dụng vốn Hệ thống hoá, làm rõ bản chất VĐT, vốn và nguồn VĐT cho CSHT GTĐB; Thông qua phân tích, đánh giá tình hình huy động và quản lý sử dụng VĐT cho CSHT GTĐB ở nước ta giai đoạn 1991-

2003, rút ra được những thành công, những hạn chế và nguyên nhân của nó Kết hợp với học tập có chọn lọc kinh nghiệm huy động, sử dụng vốn của các nước, tác giả nghiên cứu đề xuất các định hướng, các giải pháp sát thực cho việc khai thác

và quản lý sử dụng có hiệu quả VĐT cho CSHT GTĐB của Việt Nam trong tương lai

Trần Xuân Hà (2008), Sử dụng công cụ trái phiếu Chính phủ để huy động

vốn cho đầu tư phát triển ở Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính,

luận án đã hệ thống hoá và góp phần làm rõ thêm những vấn đề lý luận, nhận thức

có giá trị làm nền tảng cho các nội dung nghiên cứu: từ tổng quan về công cụ trái phiếu Chính phủ, các hình thức huy động và vai trò của nó đối với quá trình phát triển nền kinh tế; đưa ra được các nhận xét đánh giá xác đáng về kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân gây ra những bất cập trong quá trình huy động vốn thông qua quá trình phát hành trái phiếu Chính phủ ở Việt Nam, từ đó đã nghiên cứu, đề xuất hai nhóm giải pháp vĩ mô và vi mô với nhiều giải pháp cụ thể nhằm sử dụng công cụ trái phiếu Chính phủ để huy động vốn cho đầu tư phát triển

ở Việt Nam đến năm 2020

Phạm Thị Túy (2006), Thu hút và sử dụng vốn ODA vào phát triển kết cấu

hạ tầng ở Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, luận án đã

hệ thống hóa các vấn đề lý luận về thu hút và sử dụng vốn ODA, đánh giá thực trạng tại Việt Nam và đề xuất các giải pháp nhằm thu hút và sử dụng có hiệu quả vốn ODA trong việc phát triển kết cấu hạ tầng ở Việt Nam

Thân Thanh Sơn (2015), Nghiên cứu phân bổ rủi ro trong hình thức hợp tác

công tư phát triển cơ sở hạ tầng giao thông đường bộ Việt Nam, Luận án tiến sĩ

kinh tế, Đại học Giao thông Vận tải, luận án đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về hình thức PPP, lựa chọn, bổ sung một số khái niệm trong việc xác định và phân bổ các yếu tố rủi ro trong các dự án phát triển CSHT GTĐB theo hình thức PPP Xác định

(nhận diện) danh mục các yếu tố rủi ro trong các dự án phát triển CSHT GTĐB theo hình thức PPP phù hợp với điều kiện chính trị - luật pháp - kinh tế xã hội ở Việt Nam; Về mặt thực tiễn, luận án xác định các yếu tố rủi ro trong các dự án phát triển CSHT GTĐB theo hình thức PPP ở Việt Nam, từ đó, tác giả thực hiện phân

bổ các yếu tố rủi ro đến các bên đối tác Trên cơ sở đó, luận án đưa ra đề xuất kiểm soát một số yếu tố rủi ro cơ bản nhằm phát triển CSHT GTĐB ở Việt Nam

Trần Minh Phương (2012), Phát triển kết cấu hạ tầng giao thông đáp ứng

yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa ở Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Viện

Chiến lược phát triển, luận án làm sáng tỏ những lý luận cơ bản và khái niệm về KCHT, KCHT giao thông, phát triển KCHT giao thông, vai trò của KCHT giao thông đối với phát triển KT-XH, những nhân tố ảnh hưởng đến phát triển KCHT giao thông Đề xuất các chỉ tiêu phát triển KCHT giao thông để lượng hóa mức độ đáp ứng yêu cầu CNH, HĐH, định hướng phát triển KCHT giao thông đáp ứng yêu cầu CNH, HĐH của nước ta đến 2020 và định hướng đến năm 2030 qua các chỉ tiêu phát triển KCHT giao thông cụ thể, một số giải pháp về công tác quy hoạch, phương thức phân bổ VĐT, huy động vốn ngoài ngân sách, quản lý nhà nước, ứng dụng khoa học công nghệ trong phát triển KCHT giao thông

Dương Văn Thái (2015), Huy động vốn đầu tư phát triển kết cấu hạ tầng

giao thông đường bộ trên địa bàn tỉnh Bắc Giang, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học

viện Tài chính, luận án đã đề cập những nội dung cơ bản về kết cấu hạ tầng giao thông đường bộ những vấn đề lý luận về KCHT GTĐB, bao gồm: khái niệm, đặc điểm, phân loại Hệ thống hóa những lý luận cơ bản về vốn đầu tư phát triển KCHT GTĐB và huy động vốn đầu tư phát triển KCHT GTĐB Đánh giá thực trạng huy động vốn đầu tư phát triển KCHT GTĐB tại tỉnh Bắc Giang trong giai đoạn 2001 - 2013 Đề xuất giải pháp huy động vốn đầu tư phát triển trong nước, nước ngoài cho giai đoạn từ nay đến 2020 và tầm nhìn đến 2030

Vũ Đức Bảo (2013), "Hà Nội thu hút VĐT vào CSHT: Đột phá từ hình thức

hợp tác công - tư", Tạp chí Nghiên cứu Tài chính Kế toán Trong bài báo, tác giả

đã khái quát những ưu nhược điểm của hình thức hợp tác công - tư nhằm thu hút

VĐT vào CSHT của Hà Nội Tác cũng đưa ra một số giải pháp nhằm áp dụng hình thức thu hút vốn này để phát triển CSHT cho Hà Nội

Trịnh Mạnh Linh (2013), “Tìm vốn cho phát triển kết cấu hạ tầng”, Tạp chí

Kinh tế và Dự báo, số 7/2013, Trong bài báo, tác giả đã nhận định đầu tư xây dựng, nâng cấp, cải tạo kết cấu hạ tầng luôn là yêu cầu cấp thiết để phát triển kinh

tế, xã hội Tuy nhiên, nguồn vốn để thực hiện việc này là không nhỏ và nguồn lực

từ ngân sách nhà nước không thể đáp ứng đủ Vậy, có thể tìm vốn ở đâu và bằng cách nào? Đồng thời tác giả đã nêu kinh nghiệm của các nước trong khu vực, xu hướng chung là tìm kiếm sự tham gia của khu vực kinh tế tư nhân để bổ sung vốn đầu tư kết cấu hạ tầng Nhà nước chỉ thể hiện vai trò là chủ thể tạo môi trường đầu

tư thuận lợi nhất để giải phóng nguồn lực và thu hút sự tham gia của các thành phần, lực lượng khác trong xã hội Tác cũng đưa ra một số giải pháp để thu hút được các nguồn vốn bên ngoài ngân sách nhà nước vào đầu tư phát triển kết cấu hạ tầng ở Việt Nam

Ngô Anh Tín (2013), “Trái phiếu đô thị, kênh huy động để đầu tư phát triển

cơ sở hạ tầng trong thời kỳ khó khăn về nguồn vốn đầu tư từ ngân sách nhà nước Thành phố Cần Thơ”, Tạp chí Phát triển và hội nhập, số 11(21), tháng 7- 8/2013,

Trong bài báo, tác giả đã nhận định hiện nay, nguồn thu từ NSNN tại Thành phố Cần Thơ nói riêng và các thành phố lớn trên cả nước nói chung, hằng năm đều dành phần lớn để đầu tư phát triển CSHT và chính quyền địa phương xem đây là nguồn vốn đầu tư trọng tâm để phát triển đô thị Bên cạnh đó Trung ương đang thực hiện chính sách phi tập trung hóa NSNN, giảm dần các khoản hỗ trợ ngân sách cho các địa phương Vì vậy, để chủ động bổ sung nguồn tài chính thiếu hụt cho lĩnh vực đầu tư, các địa phương thường sử dụng 2 cách là: vay vốn nhàn rỗi kho bạc nhà nước và vay thông qua thị trường tài chính bằng cách phát hành trái phiếu Tác giả đã phân tích những lợi ích của phát hành trái phiếu đô thị và đề xuất những giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn để đầu tư phát triển CSHT trong thời kỳ khó khăn về nguồn vốn đầu tư từ NSNN tại Thành phố Cần Thơ

Trên cơ sở khái quát một số công trình nghiên cứu liên quan đến vấn đề huy động VĐT phát triển CSHT nói chung và CSHT GTĐB nói riêng, với những kết quả của các công trình nghiên cứu như đã phân tích ở trên, những vấn đề đặt ra cho việc nghiên cứu của luận văn này cần phải tiếp tục nghiên cứu là:

Một là, luận văn phải chắt lọc nghiên cứu sâu có hệ thống những nội dung

hợp lý, tổng hợp làm rõ và sâu sắc thêm các vấn đề có tính lý luận về đặc điểm, vai trò của Pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình BT và thực tiễn tại Thành phố Hồ Chí Minh, tạo cơ sở lý luận để nghiên cứu

áp dụng mô hình BT thích hợp;

Hai là, đưa ra những đánh giá sát thực về tình hình thực tiễn pháp luật về

thu hút vốn đầu tư tư nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình BT và thực tiễn tại Thành phố Hồ Chí Minh với phân tích có căn cứ thực tiễn dựa trên những nguồn

tư liệu, số liệu sẵn có Đặc biệt, luận án tập trung phân tích đánh giá rút ra được những ưu điểm, hạn chế và chỉ rõ các nguyên nhân dẫn đến những hạn chế của pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình BT và thực tiễn tại Thành phố Hồ Chí Minh

Ba là, với những đánh giá sát thực về pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư

nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình BT và thực tiễn tại Thành phố Hồ Chí Minh, luận văn phải phân tích, đề xuất một hệ thống các quan điểm và giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông

đã được phê duyệt Từ đó là căn cứ khoa học để khảo sát đánh giá thực tiễn nội dung về Cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng xây dựng – chuyển giao thời gian qua Đồng thời đề xuất phương

hướng và giải pháp nhằm xây dựng về Cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhận vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng xây dựng – chuyển giao tại Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng của cả nước nói chung

4.2 Đối tượng nghiên cứu

Trong phạm vi và cách tiếp cận của đề tài này để phù hợp luận văn xác định đối tượng nghiên cứu là: Tổng hợp các yếu tố cấu thành nội dung của thu hút vốn xây dựng hạ tầng giao thông nói chung và cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT nói riêng Các nội dung được nghiên cứu đặt trong mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau, thúc đẩy nhau cùng phát triển gồm: mục tiêu, nội dung quy trình, nhân tố ảnh hưởng và các tiêu chí đánh giá hướng đến hoàn thiện quản lý để đạt được kết quả tốt nhất

4.3 Phạm vi nghiên cứu

- Về nội dung: Luận văn nghiên cứu cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT trên góc độ quản lý vĩ mô của Việt Nam và thành phố Hồ Chí Minh

- Về thời gian và địa bàn nghiên cứu: Khảo sát, phân tích và đánh giá thực

cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT tại Thành phố Hồ Chí Minh trong giai đoạn 2010-2018, có bổ sung

số liệu 2019; đề xuất phương hướng và giải pháp

5 Các phương pháp tiến hành nghiên cứu, khung lý thuyết

5.1 Phương pháp nghiên cứu

Một số phương pháp nghiên cứu được tác giả sử dụng trong luận văn gồm:

- Tác giả sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu: hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh, đánh giá, dự báo kết hợp với thu thập tài liệu thứ cấp để minh chứng kết quả phân tích đánh giá

- Phương pháp thu thập tài liệu thứ cấp: Các báo cáo thống kê, tổng hợp về

về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT tại Thành phố Hồ Chí Minh như: Cục Thống kê, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Giao

thông vận tải, Thanh tra Thành phố, các Ban quản lý dự án (QLDA) đầu tư xây dựng, Sở Tài Chính

Các phương pháp được sử dụng một cách linh hoạt, phù hợp với các chương, tiết để đạt được kết quả nghiên cứu

Cụ thể như:

Chương 1: Luận văn chủ yếu sử dụng phương pháp quy nạp, diễn dịch, phân tích luận chứng làm rõ căn cứ lý luận, chỉ ra tính quy luật của pháp luật về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông Từ đó, xây dựng khung lý thuyết phù hợp với cấp độ nghiên cứu cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT Đồng thời sử dụng linh hoạt các phương pháp thống kê, so sánh, phân tích kinh nghiệm thực tiễn của một số nước nằm trong khu vực Đông Nam Á và Trung Quốc,

Chương 2: Chủ yếu sử dụng phương pháp mô tả khái quát, thu thập và xử lý các tài liệu cả sơ cấp và thứ cấp, kết hợp với sử dụng các phương pháp đồ thị từ thực tế của Thành phố Hồ Chí Minh để đánh giá khách quan, khoa học tình hình thực tiễn thực hiện các dự án BT tại Thành phố Hồ Chí Minh trong thời gian gần đây

Chương 3: Chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp kết hợp với

dự báo để rút ra phương hướng và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung, quy trình cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua

mô hình hợp đồng BT

5.2 Khung lý thuyết

Luận văn dựa trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa Mác - Lênin và tư tưởng Hồ Chí Minh, kết hợp với các quan điểm, đường lối chính sách của Đảng Cộng sản Việt Nam về phát triển kinh tế - xã hội nói chung và hạ tầng giao thông nói riêng

Đồng thời, sử dụng những kiến thức kinh tế tổng hợp về cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT

Ngoài ra, luận văn còn kế thừa có chọn lọc và vận dụng phù hợp những quan điểm lý luận, các khung lý thuyết về quản lý kinh tế của các nhà khoa học trong nước và thế giới về những nội dung liên quan đến đề tài luận văn

6 Ý nghĩa khoa học và giá trị ứng dụng của đề tài

6.1 Ý nghĩa khoa học

Kết quả nghiên cứu của luận văn góp phần làm sáng tỏ thêm các khái niệm, nội dung, nhân tố ảnh hưởng và các tiêu chí đánh giá cơ sở pháp lý thu hút vốn đầu

tư tư nhân vào hạ tầng giao thông thông qua hình thức hợp đồng BT

Kết quả nghiên cứu của luận văn giúp chỉ ra những bài học kinh nghiệm trên cả hai phương diện thành công và chưa thành công từ cơ sở pháp lý cũng như thực tiễn áp dụng pháp luật tại Tp HCM khi thực hiện các dự án BT

Trên cơ sở phân tích, đánh giá, luận văn đưa ra định hướng và đề xuất các giải pháp hoàn thiện cơ sở pháp lý nhằm giải quyết các mặt hạn chế và tiêu cực xảy ra khi áp dụng dự án BT

6.2 Giá trị ứng dụng của đề tài

Kết quả nghiên cứu của luận văn có thể sử dụng làm tài liệu tham khảo, phục vụ đào tạo, giảng dạy, học tập và nghiên cứu những chuyên đề thực tế liên quan đến cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua

mô hình hợp đồng BT

Nguồn tài liệu sử dụng cho các cơ quan quản lý cấp tỉnh, đặc biệt là Thành phố Hồ Chí Minh tham khảo để đề xuất giải pháp hoàn thiện cơ sở pháp lý về thu hút vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông qua mô hình hợp đồng BT

7 Kết cấu luận văn:

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung

chính của luận văn được trình bày trong 3 chương

- Chương 1: Cở sở lý luận về pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT

để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông

- Chương 2: Thực trạng về pháp luật áp dụng mô hình đối tác công tư nói chung và mô hình hợp đồng BT nói riêng để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông

- Chương 3: Thực tiễn áp dụng mô hình hợp đồng BT tại Thành phố

Hồ Chí Minh và giải pháp nâng cao hiệu quả về pháp luật áp dụng mô hình hợp đồng BT để thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT ÁP DỤNG MÔ HÌNH HỢP ĐỒNG BT ĐỂ THU HÚT VỐN ĐẦU

TƯ TƯ NHÂN ĐẦU TƯ VÀO HẠ TẦNG GIAO THÔNG 1.1 Khái niệm hạ tầng giao thông

Thuật ngữ cơ sở hạ tầng được sử dụng lần đầu tiên trong lĩnh vực quân sự Sau chiến tranh thế giới lần thứ hai nó được sử dụng rộng rãi trong các lĩnh vực khác nhau như: giao thông, kiến trúc, xây dựng… Đó là những cơ sở vật chất kỹ thuật được hình thành theo một “kết cấu” nhất định và đóng vai trò “nền tảng” cho các hoạt động diễn ra trong đó Với ý nghĩa đó thuật ngữ “ cơ sở hạ tầng” được mở rộng ra cả các lĩnh vực hoạt động có tính chất xã hội để chỉ các cơ sở trường học, bệnh viện, rạp hát, văn hoá phục vụ cho các hoạt động giáo dục, y tế, văn hoá…

Hoạt động sản xuất vật chất là sự kết hợp sức lao động của con người với tư liệu sản xuất theo một công nghệ nhất định nhằm tạo ra được sản phẩm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng của con người và cho xã hội Đối với những công nghệ sản xuất tiên tiến có mức độ chuyên môn hoá, hiện đại hoá cao thì sức lao động trực tiếp của con người được giảm bớt và thay vào đó là kỹ năng quản lý, vận hành, giám sát quá trình hoạt động của công nghệ cũng như các kỹ năng bảo trì, bảo dưỡng Trong tư liệu sản xuất có một bộ phận cũng tham gia vào quá trình này với

tư cách là cơ sở, phương tiện chung hoặc làm nền tảng mà nhờ đó các hoạt sản xuất và dịch vụ, thương mại được thực hiện Bộ phận này được hiểu là CSHT Sau đây là một số khái niệm về CSHT:

Theo quan điểm triết học: CSHT là toàn bộ những quan hệ sản xuất hợp thành cơ cấu kinh tế của một xã hội nhất định CSHT của một xã hội cụ thể bao gồm quan hệ sản xuất thống trị, quan hệ sản xuất tàn dư của xã hội cũ và quan hệ sản xuất mầm mống của xã hội tương lai trong đó quan hệ sản xuất thống trị bao giờ cũng giữ vai trò chủ đạo chi phối các quan hệ sản xuất khác Nó quy định xu hướng chung của đời sống kinh tế xã hội Bởi vậy CSHT của một xã hội cụ thể được đặc trưng bởi quan hệ sản xuất thống trị trong xã hội đó Tuy vậy, quan hệ

sản xuất tàn dư của xã hội cũ và quan hệ sản xuất của xã hội mầm mống cũng có những vai trò nhất định1 Từ điển tiếng Anh Oxford định nghĩa CSHT: “cơ sở hạ tầng là một thuật ngữ tổng hợp để chỉ những bộ phận kết cấu, nền tảng cho việc phát triển nền kinh tế” Ngân hàng Thế giới đưa ra cách định nghĩa CSHT bằng việc chỉ ra những lĩnh vực liên quan và cho rằng những tài sản vốn để hình thành những lĩnh vực này được xem là CSHT Theo EPAC (Economic Planning and Advisory Commission - Hội đồng Kế hoạch và Tư vấn kinh tế) CSHT bao gồm

“những tài sản cố định nhằm cung cấp các dịch vụ cơ bản trong một khoảng thời gian dài và trong thời gian đó Chính phủ đóng vai trò quan trọng thông qua một, một số hoặc tất cả các chức năng như kế hoạch, thiết kế, cấp vốn, xây dựng, vận hành và quản lý bằng pháp luật” Theo quan điểm của một số chuyên gia Nhật Bản cho rằng: “Cơ sở hạ tầng là nền tảng mang tính hệ thống duy trì toàn bộ đời sống kinh tế quốc dân và cho hoạt động sản xuất, là tài sản có tính công cộng mà không thể đảm bảo cung cấp đủ bằng cơ chế thị trường”

Từ các quan điểm của các nhà kinh tế về CSHT nêu trên, có thể rút ra một

số nhận xét sau: Thứ nhất, xét trên phương diện hình thái, CSHT được biểu hiện là những tài sản hữu hình như hệ thống đường xá, cầu cống, bến cảng, hệ thống thuỷ lợi, các công trình bệnh viện, trường học, bưu chính viễn thông, lực lượng lao động có tri thức Dựa trên cơ sở đó, các hoạt động kinh tế - văn hoá - xã hội được duy trì và phát triển Thứ hai, xét trên góc độ kinh tế hàng hoá thì dịch vụ CSHT được coi là một loại hàng hoá công cộng Loại hàng hoá này phục vụ cho lợi ích của toàn xã hội Thứ ba, xét trên phương diện đầu tư, CSHT chính là kết quả, sản phẩm của quá trình đầu tư được tích luỹ, gom góp qua nhiều thế hệ Nó là một bộ phận giá trị tiết kiệm quốc gia, được đầu tư đáp ứng yêu cầu, mục tiêu phát triển kinh tế - văn hoá - xã hội của đất nước

Từ sự phân tích trên có thể đi đến nhận định tổng quát: CSHT được hiểu là toàn bộ những điều kiện vật chất, kỹ thuật, cơ chế hoạt động, thiết chế xã hội được

1 Giáo trình triết học Mác - Lênin – NXB chính trị quốc gia tháng 8 năm 2006, trang 296, 297

trang bị các yếu tố vật chất và môi trường phục vụ cho hoạt động sản xuất và đời sống con người CSHT vừa có yếu tố vật chất, vừa có yếu tố phi vật chất và nó chính là sản phẩm của quá trình đầu tư làm nền tảng cho sự phát triển toàn diện của một xã hội

CSHT GT bao gồm toàn bộ điều kiện vật chất kỹ thuật như: Hệ thống cầu, đường bộ, các công trình, thiết bị phụ trợ, các trạm nghỉ đường bộ và thể chế chính sách quản lý cũng như môi trường hoạt động gắn với GT để đáp ứng yêu cầu phát triển KTXH Chính vì vậy, CSHT GT rất đa dạng, gồm nhiều bộ phận khác nhau, mang cả 2 hình thái vật chất và hình thái phi vật chất

Theo quy định tại Điều 3 Luật Xây Dựng hiện hành của Việt Nam về Giải

thích từ ngữ : “Hệ thống công trình hạ tầng kỹ thuật gồm công trình giao thông,

thông tin liên lạc, cung cấp năng lượng, chiếu sáng công cộng, cấp nước, thu gom

và xử lý nước thải, chất thải rắn, nghĩa trang và công trình khác” Và các giải

thích từ ngữ kết cấu hạ tầng giao thông đường bộ được quy định tại Điều 3 Luật

Giao thông đường bộ hiện hành cũng thể hiện: “Kết cấu hạ tầng giao thông đường

bộ gồm công trình đường bộ, bến xe, bãi đỗ xe, trạm dừng nghỉ và các công trình phụ trợ khác trên đường bộ phục vụ giao thông và hành lang an toàn đường bộ”

Như vậy, khái niệm về CSHT GT của Việt Nam cũng khá tương đồng so với các

cơ sở lý luận trên thế giới hiện nay

1.2 Khái niệm huy động vốn vào đầu tư công

1.2.1 Vốn

Thứ nhất, vốn được biểu hiện bằng giá trị của những tài sản Điều này có nghĩa là vốn phải đại diện cho một lượng giá trị thực của tài sản hữu hình và vô hình (TLSX, đất đai, nguyên vật liệu, thông tin ) Một lượng tiền được phát hành khống vào lưu thông, không có giá trị đảm bảo hay các khoản nợ không có khả năng thanh toán cũng không thể được gọi là vốn

Thứ hai, vốn phải gắn với chủ thể sở hữu nhất định, không có khái niệm vốn vô chủ Vì vậy, ở đâu không xác định đúng chủ sở hữu vốn, tài sản thì ở đó việc sử dụng vốn sẽ lãng phí, kém hiệu quả

Thứ ba, trong nền kinh tế thị trường, vốn phải được quan niệm là hàng hóa đặc biệt Khác với những hàng hóa thông thường, hàng hóa vốn khi bán đi không mất quyền sở hữu mà chỉ bán quyền sử dụng Lãi suất chính là giá phải trả cho quyền được sử dụng vốn Nói một cách khác giá trị sử dụng của vốn là để sinh lời

Thứ tư, vốn có giá trị về mặt thời gian Ở tại các thời điểm khác nhau thì giá trị đồng vốn cũng khác nhau Đồng tiền càng dàn trải theo thời gian thì nó càng bị mất giá, độ rủi ro càng cao Vì vậy, khi thẩm định hay xác định hiệu quả của một

dự án đầu tư, người ta phải đưa các khoản thu và chi về cùng một thời điểm để so sánh, đánh giá

Thứ năm, vốn phải được tích tụ và tập trung đến một lượng nhất định, đủ sức để đầu tư cho một dự án kinh doanh

Thứ sáu, vốn phải vận động Vốn là tiền nhưng chưa hẳn tiền là vốn, tiền chỉ là dạng tiềm năng của vốn Để tiền biến thành vốn thì đồng tiền đó phải được vận động và sinh lời

Từ những đặc trưng trên đây, theo nghĩa rộng có thể hiểu vốn là toàn bộ của cải vật chất do lao động của con người sáng tạo ra được tích luỹ lại sau một thời kỳ nhất định; là biểu hiện bằng tiền của tất các nguồn lực đã bỏ ra để đầu tư, các nguồn lực có thể là của cải vật chất, sức lao động, tài nguyên thiên nhiên đã được khai thác sử dụng và các tài sản vật chất khác Xét về mặt hình thức biểu hiện, vốn

có thể tồn tại dưới dạng hữu hình hoặc vô hình Vốn hiểu theo nghĩa hẹp là biểu hiện bằng tiền của các nguồn lực của mỗi quốc gia, mỗi doanh nghiệp và mỗi cá nhân

1.2.2 Huy động vốn

Được hiểu là một chủ thể đứng ra kêu gọi các chủ thể khác góp vốn vào các

kế hoạch, dự án của mình Ví dụ, trong lĩnh vực ngân hàng thương mại có thể hiểu

đó là những công cụ, cách thức và phương pháp, và chương trình cụ thể nhằm thu hút sự chú ý của các cá nhân, các tổ chức và từ đó gửi tiền vào ngân hàng Trên cơ

sở hai bên đều có lợi Hoạt động huy động vốn của các công ty, thương nhân có tính chất tương tự: hai bên đều tính đến lợi nhuận

1.2.3 Huy động vốn đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông

Huy động vốn đầu tư công nói chung và đầu tư công vào lĩnh vực hạ tầng giao thông nói riêng, khác với đầu tư thương mại: nhà nước không đặt ra mục tiêu lợi nhuận; nhưng phía nhà đầu tư tư nhân – chủ thể góp vốn lại cần được thoả mãn lợi nhuận thương mại

Hoạt động đầu tư, xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông – vốn dĩ là hoạt động đầu tư công - ở nước ta hiện dựa vào nhiều nguồn khác nhau Nguồn vốn này xuất phát từ nhiều nguồn khác nhau, nhiều phương thức khác nhau Trong đó có những kênh như phát hành trái phiếu chính phủ, vay vốn ODA, huy động vốn tư nhân qua phương thức PPP

Vốn đầu tư phát triển CSHT GT là giá trị một bộ phận của cải xã hội được tích luỹ lại sau một thời gian nhất định dùng để đầu tư duy trì, nâng cấp và phát triển CSHT GT phục vụ phát triển KTXH của đất nước VĐT phát triển CSHT GT được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau thông qua các phương thức huy động khác nhau bao gồm cả trong và ngoài nước

Nguồn VĐT ngoài khu vực nhà nước được huy động đầu tư phát triển CSHT GT có vai trò cơ bản là:

- Đa dạng hóa và mở rộng quy mô VĐT phát triển CSHT GT: Với cơ chế PPP, Nhà nước sẽ giảm được gánh nặng phải tìm kiếm, sắp xếp và phân bổ nguồn VĐT từ ngân sách cho CSHT GT Do vậy, có thể tiến hành nhiều dự án đầu tư hơn hoặc tăng quy mô của các dự án đầu tư cho CSHT GT

- Tạo ra sự ổn định và tăng trưởng cho khu vực kinh tế tư nhân: khu vực kinh tế tư nhân có được nhiều cơ hội đầu tư mang tính dài hạn, ít rủi ro với sự bảo đảm của Nhà nước Từ đó, tạo ra sự ổn định và tăng trưởng cho khu vực kinh tế tư nhân, thúc đẩy sự phát triển của công nghiệp địa phương cũng như tạo ra nhiều công ăn việc làm hơn cho người lao động - Phân bố và quản lý rủi ro có hiệu quả hơn: Bất kỳ một dự án đầu tư nào đều ẩn chứa những rủi ro, có thể là rủi ro về tài chính, về tiến độ thực hiện, về lợi nhuận… Colverson và Perera cho rằng một trong những nguyên tắc cốt yếu của cơ chế PPP là rủi ro sẽ được phân bố cho bên

nào giải quyết tốt nhất, với chi phí thấp nhất Với nhiều trường hợp, Nhà nước sẽ

là bên có trách nhiệm giải quyết những rủi ro liên quan tới cộng đồng, môi trường hoặc bảo lãnh vay vốn Ngược lại, khu vực tư nhân ưu việt hơn trong việc xử lý những rủi ro liên quan tới quản lý, sử dụng đồng vốn…

Tiết kiệm chi phí: Thứ nhất, với việc kết hợp hai khâu Thiết kế và Xây dựng trong cùng một hợp đồng, cho phép nhà thiết kế và nhà xây dựng thiết lập mối liên hệ gần gũi và sâu sắc hơn So với việc ký hợp đồng riêng biệt cho phần thiết kế và xây dựng, sự kết hợp này trước hết giúp cho việc thiết kế có tính sáng tạo cao, tiết kiệm được nhiều chi phí; đồng thời cũng giúp giảm thời gian quá trình xây dựng, để dịch vụ sớm được đưa vào sử dụng, qua đó cũng giúp tiết giảm chi phí Thứ hai, hầu hết các dự án cần dịch vụ vận hành và bảo trì trong suốt vòng đời của dự án, và việc này được giao cho khu vực tư nhân Do vậy, khu vực tư nhân sẽ

có động lực và các giải pháp (về công nghệ, quản lý, sử dụng nguồn lực…) nhằm giảm thiểu chi phí (vận hành và bảo trì) trong suốt vòng đời của công trình

Cải thiện chất lượng dịch vụ cung cấp: Một trong những lợi ích rõ ràng được nhiều nghiên cứu và kinh nghiệm quốc tế thực tế chỉ ra đó là chất lượng các

dự ánồn vốn tư nhân từ ngthường tốt hơn so với các hình thức đấu thầu truyền thống, bởi vì do cơ chế tận dụng được những lợi thế nhất của các bên, với Nhà nước là “chính sách và khả năng quản trị”, bên Tư nhân là “các yếu tố kỹ thuật như thiết kế, xây dựng, vận hành và quản lý”

Các nhà đầu tư tư nhân sẽ góp phần dịch chuyển gánh nặng thanh toán từ người chịu thuế sang người tiêu dùng bởi vì mục đích của họ là doanh thu và bù đắp chi phí

Việc tư nhân tham gia đầu tư vào CSHT GT góp phần vào việc chống tham nhũng lãng phí, bởi nguồn vốn của tư nhân luôn được quản lý chặt chẽ nhằm mang lại hiệu quả cao nhất

Ngoài ra, đầu tư nguồn vốn tư nhân còn mang lại một số lợi ích khác như nâng cao khả năng quản lý công (Nhà nước sẽ không phải làm công việc quản lý hàng ngày vì đã giao cho khu vực tư nhân, mà tập trung vào việc lập kế hoạch và

giám sát việc quản lý hàng ngày), tạo thêm doanh thu (Khu vực tư nhân có thể tạo

ra thêm doanh thu từ bên thứ ba khác bằng cách sử dụng năng lực còn dư hoặc nhượng lại các tài sản/thiết bị thừa), uy tín về mặt chính trị tốt hơn cho Nhà nước (một khi các công trình được tiến hành hiệu quả hơn, ít tốn kém hơn, chất lượng tốt hơn, thời gian ngắn hơn và ít “tham nhũng” hơn…);

1.3 Khái niệm hợp đồng xây dựng – chuyển giao

Theo quy định tại Khoản 5 Điều 3 Nghị định số 63/2018/ND-CP “Hợp đồng Xây dựng - Chuyển giao (sau đây gọi tắt là hợp đồng BT) là hợp đồng được

ký giữa cơ quan nhà nước có thẩm quyền và nhà đầu tư, doanh nghiệp dự án (nếu có) để xây dựng công trình hạ tầng; sau khi hoàn thành công trình, nhà đầu tư chuyển giao công trình đó cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và được thanh toán bằng quỹ đất, trụ sở làm việc, tài sản kết cấu hạ tầng hoặc quyền kinh doanh, khai thác công trình, dịch vụ để thực hiện Dự án khác”

Vì hoạt động đầu tư được tiến hành trên cơ sở pháp lí: là hợp đồng được kí kết giữa nhà đầu tư với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền và có tính chất là hợp đồng dự án nên hợp đồng BT có đặc điểm giống với hợp đồng BOT, BTO về chủ thể giao kết, về đối tượng của hợp đồng Về phần nội dung, nếu như trong hai hình thức đầu tư trước nhà đầu tư thực hiện đầy đủ các cam kết của mình liên quan đến

cả ba hành vi xây dựng, kinh doanh, chuyển giao công trình thì ở hình thức đầu tư này nghĩa vụ mà nhà đầu tư phải thực hiện chỉ là xây dựng và chuyển giao công trình đó cho nhà nước mà không được quyền kinh doanh chính công trình này.Vì vậy, những thỏa thuận về quyền và nghĩa vụ của hai bên trong hợp đồng cũng như những cam kết thực hiện sẽ ít hơn trong hai hợp đồng BOT, BTO nhưng vẫn phải đảm bảo lợi ích kinh tế của nhà đầu tư Về thời điểm và phương thức chuyển giao, sau khi xây dựng xong công trình nhà đầu tư sẽ phải chuyển giao ngay công trình này cho Nhà nước Việt Nam, lợi ích mà nhà đầu tư sẽ được hưởng từ dự án đầu tư của mình là lợi ích từ một dự án khác mà Nhà nước đã cam kết dành cho họ

và tạo mọi điều kiện cho nhà đầu tư thực hiện dự án đó để thu hồi vốn và có lợi

nhuận hợp lý Hay nói cách khác, việc quy định mô hình đầu tư này cần phải đảm bảo sự kết hợp hài hòa giữa chính sách đầu tư của Nhà nước, hiệu quả kinh tế, xã hội của những dự án đầu tư đồng thời vẫn đảm bảo cho nhà đầu tư có được lợi nhuận gián tiếp từ chính dự án đầu tư của mình Nó là yếu tố chi phối để nhà đầu

tư quyết định lựa chọn hình thức đầu tư này.Và đây cũng chính là điểm khác biệt căn bản so với hai hình thức đầu tư trên

Hiện nay ở nước ta, hình thức đầu tư theo hợp đồng BT diễn ra khá nhiều, các dự án nổi bật ở thành phố Hồ Chí Minh như dự án chống ngập 10.000 tỷ đồng,

dự án Tân Sơn Nhất – Bình Lợi – Vành đai ngoài, dự án 4 tuyến đường chính trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, cầu Thủ Thiêm 2, cầu Thủ Thiêm 4, dự án xây dựng hạ tầng kỹ thuật Khu dân cư phía Bắc và hoàn thiện đường trục Bắc-Nam trong Khu đô thị mới Thủ Thiêm, dự án đường song hành cao tốc Tp Hồ Chí Minh – Long -Dầu Giây… Đối với các nhà đầu tư nước ngoài, số lượng các dự án được đầu tư theo hình thức này không nhiều chỉ là một vài dự án, trong số đó thành công nhất phải kể đến dự án đầu tư xây dựng nhà máy điện Wartla- một dự

án có vốn đầu tư nước ngoài được xây dựng theo hình thức BT) thời gian qua

1.4 Kinh nghiệm thu hút vốn đầu tư tư nhân đầu tư vào hạ tầng giao thông tại các quốc gia trên thế giới

 Các quốc gia Đông Nam Á

Các quốc gia Đông Nam Á đẩy mạnh quá trình tích tụ và tập trung vốn trong lĩnh vực công nghiệp nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung Đầu tư (một phần của GDP) của Đông Nam Á đã tăng mạnh trong khoảng một phần tư cuối thế

kỷ trước Mức vốn đầu tư cao hơn các khu vực đang phát triển khác nay còn lại khoảng hơn 50% Phần đầu tư tư nhân ở Đông Á trong GDP nhiều hơn 2/3 so với khu vực đang phát triển khác Đầu tư tư nhân được khuyến khích bởi một môi trường kinh tế vĩ mô nhìn chung là tích cực và do Nhà nước đầu tư vào cơ sở hạ tầng Tư liệu sản xuất nhập khẩu không bị đánh thuế cao cũng góp phần khuyến khích đầu tư trong nước Điều đặc biệt là lãi suất trả cho các dự án đầu tư của ngân hàng thế giới (WB) vào các nước ĐNA cao hơn so với các nước khác, vì các nước

ĐNA muốn khuyến khích các dự án đầu tư vào nước mình Nói chung các nước ĐNA đều luôn giảm tối đa mức chi tiêu NS bằng nhiều biện pháp đồng bộ: khích

lệ truyền thống tiết kiệm của người dân Á Đông, thường xuyên tuyên truyền tiết kiệm trong dân cư

Về hệ thống pháp luật, các quốc gia ở Đông Nam Á đều có hệ thống pháp luật điều chỉnh về các mô hình hợp tác công ty Chẳng hạn như ở Phillippines đã sớm ban hành Luật số 7718 về BOT (ban hành tháng 5/1994) Tuy chỉ được gọi là Luật về BOT nhưng thực tế Luật này còn điều chỉnh nhiều loại hợp đồng PPP khác như BT, BOO, BLT, BTO….Ngoài ra, Nghị định hướng dẫn ban hành năm 2012

và hơn 16 các văn bản hướng dẫn của PPP cũng làm cho pháp luật về PPP nói chung và BT nói riêng ở Phillippines có sự phát triển xứng đáng tầm vóc khu vực

Ở Indonesia, Luật về PPP và BT được ban hành vào năm 2005 nhưng chưa thu được nhiều thành công do thiếu sự cam kết, ủng hộ mạnh về chính trị và sự điều phối giữa các cơ quan quản lý nhà nước Đây cũng là một bài học lớn về PPP đối với Việt Nam, điều kiện phát triển về kinh tế - xã hội giữa Việt Nam và Indonesia là tương đồng và chính vì vậy, Việt Nam cần phải tìm hiểu kỹ luật về PPP nói chung và BT nói riêng tại Indonesia để phục vụ cho công tác xây dựng pháp luật về PPP và BT tại Việt Nam

 Trung Quốc

Trung Quốc thực hiện chính sách cải cách mở cửa vào khoảng 20 năm cuối thế kỷ XX và đã giành những thành tựu to lớn trong phát triển kinh tế Có được những kết quả đó là do Trung Quốc đã đổi mới và thực hiện chính sách thu hút, huy động và sử dụng vốn đầu tư có hiệu quả

Đối với ngân sách nhà nước, Trung Quốc tập trung đầu tư cho các công trình trọng điểm bao gồm: các công trình không sinh lời mang tính phúc lợi công cộng, các công trình kết cấu hạ tầng, các dự án công nghiệp trọng điểm, công nghệ

kĩ thuật mới; cùng với các chương trình này, cải cách giáo dục và đào tạo đã nâng cao đáng kể chất lượng nguồn nhân lực1

Ngoài vốn ngân sách nhà nước, Trung Quốc đã tích cực huy động vốn trong qua nhiều kênh khác nhau; hỗ trợ đầu tư phát triển công nghiệp nông thôn với nhiều mô hình, xí nghiệp; cải cách cơ chế, chính sách đầu tư, trao quyền tực chủ cho các doanh nghiệp nhà nước

Về hệ thống pháp luật, đến thời điểm hiện nay, Trung Quốc chưa có Luật chính thức về PPP và BT Việc thực hiện các dự án PPP nói chung và BT nói riêng được thực hiện theo các quy định tại Thông tư của Bộ Tài chính Trung Quốc năm

2015 và một số hướng dẫn từ các cơ quan trung ương khác Ngoài ra, việc thực hiện các dự án PPP và BT của Trung Quốc cũng tương đồng với Việt Nam hiện nay, đều phải tuân thủ các quy định của pháp luật có liên quan như: Luật Ngân Sách, Luật Đấu Thầu, Luật Hợp đồng, ý kiến hướng dẫn của hội đồng nhà nước về tăng cường quản lý hành chính đối với các khoản nợ của chính quyền địa phương, Quyết định của Hội đồng Nhà Nước về tăng cường cải cách hệ thống quản lý ngân sách và các quy định khác có liên quan

 Bài học kinh nghiệm

Kinh nghiệm huy động vốn đầu tư tư nhân vào hạ tầng giao thông thông qua mô hình hợp tác công tư từ các nước rất đa dạng không theo một khuôn mẫu nhất định trước nào Điểm chung có thể rút ra từ các nước thành công trong chính sách này đều tuân thủ những quy luật kinh tế cơ bản, tận dụng tối đa các lợi thế so sánh của nước mình và tính đến một cách cặn kẽ điều kiện tự nhiên, đặc điểm của dân tộc

Kinh nghiệm huy động vốn đầu tư phát triển của các nước ĐNA cho thấy các nước đều coi trọng nguồn vốn đầu tư trong nước Để thu hút và huy động nguồn vốn trong nước cần có những biện pháp tích cực để khuyến khích tiết kiệm như: điều chỉnh lãi suất hợp lý, mở rộng mạng lưới huy động vốn để khai thác

1 Nguyễn Thu Trang, Chu Thị Việt Anh (2010), "Kinh nghiệm ngăn chặn bong bóng bất động sản tại Trung Quốc", Ngân hàng nhà nước Việt Nam

những khoản tiết kiệm trong dân cư, các công cụ huy động vốn ngày càng phát triển đa dạng để đáp ứng nhu cầu của người gửi tiền Hầu hết các nước đều có chính sách khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển, đặc biệt là các doanh nghiệp

Đối với nguồn vốn nước ngoài, các nước coi trọng nguồn vốn này không kém phần quan trọng trong nguồn vốn huy động, là nguồn vốn có thể phá vỡ vòng luẩn quẩn thiếu vốn của các quốc gia đang phát triển Ngoài ra, có thể sử dụng công cụ thuế như một công cụ hấp dẫn để khuyến khích các nhà đầu tư nước ngoài

Về việc xây dựng pháp luật, các nước đều đã và đang hoàn thiện dần các quy định của pháp luật về PPP để tạo cơ sở thu hút hơn nữa vốn đầu tư tư nhân vào

hạ tầng giao thông nói chung và các lĩnh vực khác nói riêng, tạo môi trường đầu tư thuận lợi và minh bạch thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của từng quốc gia

Tiểu kết chương 1

Phát triển hạ tầng giao thông là một những mục tiêu chiến lược mà Đảng và Chính phủ đặt ra trong thời gian tới Để thực hiện được mục tiêu đó, đòi hỏi phải huy động được tối đa các nguồn lực trong xã hội đặc biệt là vốn đầu tư Đây là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển hạ tầng giao thông

Qua nghiên cứu các kênh huy động vốn đầu tư cho phát triển hạ tầng giao thông có thể thấy mỗi kênh huy động đều có ưu điểm, nhược điểm và cơ chế huy động riêng Việc lựa chọn hình thức huy động vốn nào còn tùy thuộc vào mỗi quốc gia, mỗi địa phương và mỗi thời điểm Kinh nghiệm một số nước và một số địa phương cho thấy, để thu hút vốn đầu tư cho phát triển hạ tầng giao thông nói riêng, phát triển kinh tế xã hội nói chung cần có hệ thống pháp lý nhất quán, môi trường đầu tư thông thoáng, hệ thống chính sách miễn giảm thuế, ưu đãi trong đầu tư, Đồng thời, chính quyền sở tại nên song hành cùng với các nhà đầu tư trong quá trình triển khai dự án cũng như công tác giải phóng mặt bằng, kịp thời giải quyết các vướng mắc trong quá trình đầu tư Từ đó, tăng tính hấp dẫn cho các nhà đầu tư khi đầu tư phát triển hạ tầng giao thông

Việt Nam cần tham khảo những kinh nghiệm đó để đề ra các chính sách phù hợp nhằm thu hút các nguồn vốn đầu tư cho phát triển hạ tầng giao thông

Nghị quyết của Đại hội Đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ XII và Nghị quyết của Quốc hội đã thông qua mục tiêu tổng quát về phát triển kinh tế - xã hội 5 năm

2016 -2020 là: "Bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, phấn đấu tăng trưởng kinh tế cao hơn 5 năm trước Đẩy mạnh thực hiện các đột phá chiến lược, cơ cấu lại nền kinh

tế gắn với đổi mới mô hình tăng trưởng, nâng cao năng suất, hiệu quả và sức cạnh tranh Phát triển văn hoá, thực hiện dân chủ, tiến bộ, công bằng xã hội, bảo đảm an sinh xã hội, tăng cường phúc lợi xã hội và cải thiện đời sống nhân dân Chủ động ứng phó với biến đổi khí hậu, quản lý hiệu quả tài nguyên và bảo vệ môi trường Tăng cường quốc phòng, an ninh, kiên quyết, kiên trì đấu tranh bảo vệ vững chắc độc lập, chủ quyền, thống nhất toàn vẹn lãnh thổ quốc gia và bảo đảm an ninh chính trị, trật tự, an toàn xã hội Nâng cao hiệu quả công tác đối ngoại và chủ động hội nhập quốc tế Giữ gìn hoà bình, ổn định, tạo môi trường, điều kiện thuận lợi để xây dựng và bảo vệ đất nước Nâng cao vị thế của nước ta trên trường quốc tế Phấn đấu sớm đưa nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp theo hướng hiện đại."

Căn cứ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội đặt ra nêu trên và khả năng huy động các nguồn vốn trong và ngoài nước, theo báo cáo của Chính phủ trình Quốc hội về Kế hoạch đầu tư công trung hạn giai đoạn 2016-2020 2, tổng vốn đầu tư toàn xã hội giai đoạn 2016-2020 theo giá hiện hành dự kiến khoảng 9.120- 9.750 nghìn tỷ đồng, bằng khoảng 32-34% GDP, trong đó: vốn đầu tư từ nguồn ngân sách nhà nước 2.000 nghìn tỷ đồng, chiếm 20,5-21,9%; vốn tín dụng đầu tư phát

2 Báo cáo số 472/BC-CP ngày 19/10/2016

triển của Nhà nước dự kiến khoảng 363-378 nghìn tỷ đồng, chiếm 3,9-4%; vốn từ khu vực doanh nghiệp nhà nước dự kiến khoảng 812-869 nghìn tỷ đồng, chiếm khoảng 8,9%; vốn đầu tư của khu vực dân cư và doanh nghiệp tư nhân dự kiến 4.326 - 4.839 nghìn tỷ đồng, chiếm khoảng 47,4-49,6%; vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) dự kiến khoảng 1.592-1.635 nghìn tỷ đồng (không bao gồm phần vốn đóng góp ở trong nước), chiếm khoảng 16,8-17,5%; các nguồn vốn khác dự kiến khoảng 27,4-29,2 nghìn tỷ đồng, chiếm khoảng 0,3%

Đối với mục tiêu phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng đất nước, ngày 16/01/2012, Ban Chấp hành Trung ương có Nghị quyết số 13-NQ/TW về xây dựng

hệ thống kết cấu hạ tầng đồng bộ nhằm đưa nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp theo hướng hiện đại vào năm 2020 (sau đây gọi tắt là Nghị quyết 13-NQ/TW) Nghị quyết đã xác định một trong các giải pháp chủ yếu là “thu hút mạnh các thành phần kinh tế, kể cả các nhà đầu tư nước ngoài tham gia đầu tư phát triển kết cấu hạ tầng, bảo đảm lợi ích thỏa đáng của nhà đầu tư; mở rộng hình thức Nhà nước và nhân dân cùng làm ; có cơ chế, chính sách phù hợp để thu hút đầu tư vào lĩnh vực kết cấu hạ tầng ” Ngày 08/6/2012, Chính phủ có Nghị quyết số 16/NQ-CP ban hành Chương trình hành động của Chính phủ triển khai thực hiện Nghị quyết số 13-NQ/TW

Sau 05 năm, việc thực hiện chỉ đạo của các cấp Lãnh đạo Đảng và Chính phủ đã đạt được những kết quả nhất định, góp phần nâng cao hệ thống kết cấu hạ tầng đất nước Bên cạnh các nguồn vốn đầu tư truyền thống bao gồm ngân sách nhà nước, trái phiếu Chính phủ, ODA, vốn đầu tư từ các khu vực ngoài nhà nước thông qua hình thức BOT, BT đã góp phần thay đổi hình ảnh của các địa phương, cải thiện đáng kể hệ thống kết cấu hạ tầng giao thông, ví dụ: đã đưa vào sử dụng hàng nghìn km quốc lộ 1A và đường Hồ Chí Minh đoạn qua Tây Nguyên, các cầu quy mô lớn như cầu Cổ Chiên, cầu Rạch Miễu, cầu Việt Trì, cầu Yên Lệnh )

Với nhu cầu phát triển kết cấu hạ tầng ngày càng tăng, trong bối cảnh nguồn ngân sách nhà nước chỉ đáp ứng khoảng 50% tổng nhu cầu, việc huy động nguồn vốn dồi dào từ khu vực tư nhân là rất cần thiết; theo đó cần xây dựng cơ chế huy

động vốn song hành một hệ thống văn bản quy phạm pháp luật ổn định, cởi mở để kịp thời đáp ứng yêu cầu huy động nguồn vốn tư nhân một cách hiệu quả

2.2 Tình hình thực hiện quy định pháp luật về phát triển hạ tầng giao thông thông qua mô hình PPP nói chung và hợp đồng BT nói riêng

2.2.1 Giai đoạn từ 1997 đến 2014

Trong giai đoạn này, Chính phủ và các cơ quan quản lý địa phương đã ký kết và thực hiện hợp đồng PPP với tổng số 193 dự án Bộ Giao thông vận tải là đơn vị có số lượng dự án PPP nhiều nhất với 75 dự án đã và đang triển khai

- Về loại hợp đồng: chủ yếu được thực hiện theo hai loại hợp đồng chính là Hợp đồng xây dựng – Kinh Doanh – Chuyển Giao BOT (hơn 120 dự án) và Hợp đồng Xây dựng – Chuyển giao BT (hơn 71 dự án)

- Về lĩnh vực: Về lĩnh vực, các dự án PPP giao thông là các dự án được thực hiện phổ biến nhất với 158 dự án, tiếp đến là các dự án trong lĩnh vực năng lượng (9 dự án), cấp nước, thoát nước và xử lý nước thải (5 dự án) Riêng đối với lĩnh vực giao thông, chưa có nhà đầu tư nước ngoài trong lĩnh vực giao thông vận tải theo hình thức hợp đồng PPP nhưng đã tham gia đầu tư trực tiếp vào các cảng biển với quy mô hiện đại như bến cảng Container Tân Cảng Cát Lái (Công ty Tân Cảng); bến cảng Container Trung tâm Sài Gòn SPCT (Liên doanh DP World - Ả rập Xê - út); bến cảng Container quốc tế Sài Gòn Việt Nam SITV (Liên doanh Hutchison Hongkong) Ước tính nguồn vốn huy động từ khu vực tư nhân trong và ngoài nước cho phát triển hạ tầng giao thông đạt 327.110 tỷ đồng Quy định đầu tư theo hình thức PPP đã được ban hành nhưng đối với lĩnh vực y tế và giáo dục, đến thời điểm hiện tại, toàn ngành vẫn chưa triển khai được dự án nào theo mô hình này Việc thu hút tham gia của khối tư nhân chủ yếu vẫn thông qua hoạt động xã hội hóa và hình thức khác

2.2.2 Từ năm 2014 đến nay

Trong giai đoạn này, số lượng các dự án PPP mới đã lựa chọn được nhà đầu

tư và đi vào vận hành là rất hạn chế vì các nghị định mới đã có hiệu lực thi hành

Các dự án được cấp giấy chứng nhận đầu tư trong thời gia này chủ yếu là các dự

án được nghiên cứu và triển khai theo quy định Nghị định 108/2009/NĐ-CP

Trong giai đoạn 2016-2020 có 18/63 địa phương đăng ký danh mục dự án PPP với tổng số 598 dự án, trong đó có 321 dự án dự kiến khởi công mới trong giai đoạn 2016 – 2020, 277 dự án chuyển tiếp từ năm 2011 – 2015 Các dự án được đề xuất vẫn chủ yếu áp dụng hình thức BT (256 dự án), BOT (87 dự án), BLT (6 dự án), BOO (1 dự án), BTO (11 dự án), các dự án còn lại chưa xác định

cụ thể loại hợp đồng

Đến năm 2014, qua gần 10 năm áp dụng những ưu đãi trong Luật đầu tư

2005, Nhà nước chính thư văn bản quy phạm pháp luật mới thay thế là Luật Đầu tư

2014

Luật Đầu tư 2014 đã làm rõ ưu đãi đầu tư bao gồm: áp dụng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp thấp hơn mức thuế suất thông thường có thời hạn hoặc toàn bộ thời gian thực hiện dự án đầu tư; miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp; Miễn thuế nhập khẩu đối với hàng hóa nhập khẩu để tạo tài sản cố định; nguyên liệu, vật tư, linh kiện để thực hiện dự án đầu tư; Miễn, giảm tiền thuê đất, tiền sử dụng đất, thuế sử dụng đất

Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ký kết và thực hiện hợp đồng dự án là các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau đây gọi chung là các Bộ, ngành, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh) Thực chất các cơ quan này đại diện cho Nhà nước và nhân danh lợi ích Nhà nước để thực hiện đàm phán với nhà đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước

Pháp luật hiện hành đã quy định thêm một số phương thức đầu tư mới cho nhà đầu tư tư nhân vào lĩnh vực cơ sở hạ tầng Mặc dù quy chế Hợp đồng BT trước đây áp dụng cho nhà đầu tư ngoài cũng quy định phương thức đầu tư theo phương