ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh Doanh NGUYỄN THỊ THÙY LINH Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Kinh Doanh Mã số: 83.40.101 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Thùy Linh Người hướng dẫn: TS Hồ Hồng Hải Hà Nội-2019 i LỜI CẢM ƠN Trong trình thực hoàn thành luận văn tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ động viên từ nhiều phía Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới giáo viên hướng dẫn luận văn tốt nghiệp – Tiến sĩ Hồ Hồng Hải Thầy bảo tận tình, hướng dẫn em suốt thời gian nghiên cứu thực luận văn Ngồi ra, em mong muốn thơng qua luận văn này, gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô giảng dạy trường đại học Ngoại Thương, người ln nhiệt tình tâm huyết để mang lại cho sinh viên kiến thức để chúng em có tảng chuyên ngành Bên cạnh em xin cảm ơn tới cô, chú, anh, chị ngân hàng Techcombank tận tình giúp đỡ cung cấp số liệu để em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Thị Thùy Linh ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Nguyễn Thị Thùy Linh iii MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG v DANH MỤC SƠ ĐỒ v DANH MỤC HÌNH v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Một số tiêu phản ánh chất lượng đo lường rủi ro tín dụng 13 1.3 Đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp 15 1.3.1 Mơ hình 6C 15 1.3.2 Quy chuẩn Basel II vấn đề đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.3 Mơ hình dự báo tổn thất ( EL ) 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHƯƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 37 2.1 Tổng quan ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 37 2.1.1 Khái quát chung ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 37 2.1.2 Vai trò đo lường rủi ro sơ đồ chức quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Techcombank 38 2.1.3 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam 39 2.2 Quy trình đo lường rủi ro tín dụng Techcombank 41 2.2.1 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp Techcombank 44 iv 2.2.2 Mô phương thức đo lường rủi ro Techcombank với trường hợp cụ thể 50 2.3 Đánh giá chung mơ hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam 59 2.3.1 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam quy chuẩn Basel II ngân hàng nhà nước Việt Nam 59 2.3.2 Ưu điểm, kết đạt mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Techcombank 60 2.3.3 Những hạn chế mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Techcombank 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO ĐỘ CHÍNH XÁC VÀ TIN CẬY CỦA KẾT QUẢ ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP HIỆN ĐẠI CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 66 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp Techcombank 66 3.2 Các giải pháp nâng cao mức độ xác phương pháp đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp Techcombank 67 3.2.1 Thay đổi số tiêu mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo quy chuẩn Basel III 67 3.2.2 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng 72 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 75 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống tiêu phân tích 77 3.2.5 Kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 83 3.2.6 Giải pháp nhân 85 3.3 Kiến nghị & đề xuất 85 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC i v DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: So sánh Basel I Basel II 22 Bảng 1.2: Tỷ lệ CAR nhóm ngân hàng cơng ty tài 26 Bảng 2.1: Tỷ trọng tiêu tài 45 Bảng 2.2 Tỷ trọng cho tiêu phi tài 46 Bảng 2.3 Tỷ trọng tiêu tài phi tài Techcombank 46 Bảng 2.4 Mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng Techcombank 47 Bảng 2.5: Các ngưỡng kiểm soát EL phương thức ứng xử Techcombank 50 Bảng 2.6: Các số tài cơng ty TNHH 52 Bảng 2.7: Kết EL công ty TNHH 54 Bảng 2.8: Các số tài công ty TNHH 56 Bảng 2.9: Kết EL công ty TNHH 58 Bảng 3.1: Phác thảo phạm vi sửa đổi phương pháp tiếp cận có sẵn theo Basel III loại tài sản định liên quan đến khung Basel II 71 Bảng 3.2: Tỷ trọng chấm điểm XHTD doanh nghiệp 77 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình thực chế kiểm sốt tín dụng Đơn vị kinh doanh RM 43 Sơ đồ 2.2: Quy trình xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Techcombank 44 Sơ đồ 3.1: Mô hình xây dựng hệ thống thơng tin nội 73 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo thơng tin định tính 54 Hình 2.2: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo thơng tin định tính 57 Hình 3.1 : Tổng quan cách tiếp cận tiêu chuẩn hóa rủi ro tín dụng theo Basel III 70 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Diễn giải Basel Hiệp ước giám sát hoạt động ngân hàng BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước QHKH Quan hệ khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng 10 Techcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 11 TMCP Thương mại cổ phần 12 VCSH Vốn chủ sở hữu 13 XHTD Xếp hạng tín dụng TĨM TẮT LUẬN VĂN Chương 1: Cơ sở lý thuyết hoạt động đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng tổn thất tiềm xảy q trình cấp tín dụng ngân hàng, khách hàng vay không thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay gốc) trả nợ không hạn cho ngân hàng cam kết hợp đồng Các tiêu phản ánh chất lượng đo lường rủi ro tín dụng: - Tỷ lệ nợ xấu NPL - Hiệu suất sử dụng vốn ( H1& H2) - Tỷ lệ trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng & tỷ lệ xóa nợ Đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp: ✓ Mơ hình 6C ✓ Quy chuẩn Basel II ✓ Mơ hình dự kiến tổn thất ( EL ) Chương 2: Thực trạng Phương pháp mơ hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Khái quát chung Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: Techcombank thành lập năm 1993, bối cảnh kinh tế chuyển từ chế độ kinh tế tập trung sang kinh tế thị trường Với số vốn điều lệ 20 tỷ Việt Nam đồng cách 25 năm, Techcombank trở thành ngân hàng lớn thứ ba đứng vốn điều lệ Vai trò đo lường rủi ro sơ đồ chức quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Techcombank: Phòng ngừa hạn chế RRTD vấn đề khó khăn, phức tạp RRTD thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: (i) Giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; (ii) Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; (iii) Tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng Quy trình đo lường rủi ro tín dụng Techcombank Mơ hình xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Techcombank Về hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp thực hệ thống CRIB Tổng điểm đạt = Tổng điểm tiêu tài tỷ trọng tiêu tài + Tổng điểm tiêu phi tài tỷ trọng tiêu phi tài + điểm thưởng có Phương pháp đo lường rủi ro Expected Lost (EL) – Tổn thất kỳ vọng Khái niệm: Ngân hàng dự báo tổn thất hoạt động tín dụng mình, tổn thất gọi tổn thất kỳ vọng (Expected Lost – EL) Các ngưỡng kiểm soát EL Phương thức ứng xử: - EL < 1.25%: Bình thường - 1.25% ≤ EL ≤ 1.5%: Cảnh báo - EL > 1.5%: Kiếm soát Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam: Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam quy chuẩn Basel II ngân hàng nhà nước Việt Nam: Trong năm 2018, Techcombank nộp hồ sơ để áp dụng triển khai Basel II kỳ vọng sớm nhận chấp thuận từ Ngân hàng Nhà nước Trên thực tế, Techcombank đưa vào áp dụng tiêu chuẩn Basel II quản lý rủi ro Techcombank số ngân hàng xử lý xong toàn nợ xấu bán cho VAMC, khẳng định chất lượng tài sản tốt khả phát triển bền vững 33 Đầu tư tài dài hạn - 250 - - - 0.00% 0.00% 0.00% 34,257 1.13% 7.91% 5.12% 100.00% 100.00% 100.00% Tài sản dài hạn khác Tổng nguồn vốn 5,206 45,308 Triệu 440 VND 461,875 572,633 669,698 310 386,120 473,131 499,212 311 95,684 133,515 290,436 312 313 Nợ ngắn hạn a 83.60% 82.62% 74.54% 136,821 20.72% 23.32% 20.43% 339,616 362,391 62.88% 59.31% 54.11% 237,023 332,147 354,152 51.32% 58.00% 52.88% 41,674 - 9.02% 0.00% 0.00% 11,739 7,469 8,239 2.54% 1.30% 1.23% 330 - 580 8,030 0.00% 0.10% 1.20% 334 - 580 8,030 0.00% 0.10% 1.20% - - - 0.00% 0.00% 0.00% 400 75,755 98,922 162,456 16.40% 17.27% 24.26% 411 22,607 22,607 53,594 4.89% 3.95% 8.00% 53,148 76,315 108,862 11.51% 13.33% 16.26% Vay nợ ngắn hạn - Các khoản phải trả ngắn hạn + Phải trả cho người bán + Người mua trả tiền trước + Phải trả ngắn hạn khác Nợ dài hạn b Vay nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vốn chủ sở hữu c - Vốn đầu tư chủ sở hữu (vốn điều lệ góp) Vốn chủ sở hữu khác 34 Quy mô & hiệu kinh doanh Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ - Triệu VND Chỉ số tăng trưởng & tỷ lệ 10 1,022,291 1,376,039 1,484,532 11 948,541 1,281,812 1,347,409 60 18,002 23,167 33,700 92,909 132,946 172,321 Giá vốn hàng bán (đã loại trừ KH TSCĐ kỳ) Lợi nhuận sau thuế - Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu Tỷ trọng giá vốn hàng bán / doanh thu Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận 92.79% 134.60% 143.85% 93.15% 90.76% 128.69% 145.47% Nguyên giá TSCĐ - 222 Khả sinh lời ROE Chỉ số tăng trưởng % - 0 0 0 0 0 0 ROA - Đã quy đổi tương đương với số năm để so sánh Đã quy đổi tương đương với số năm để so sánh 98.55% 118.10% 103.80% 165.84% 95.61% 134.83% ROS Khả toán Khả tức thời - lần 35 - - - Khả toán nhanh Khả toán hành Đòn bẩy tài Nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu Vay TCTD / Vốn chủ sở hữu Chu kỳ kinh doanh Số ngày tồn kho bình quân / giá vốn hàng bán Số ngày phải thu bình quân / Doanh thu Số ngày phải trả bình quân / giá vốn hàng bán Chu kỳ kinh doanh - - - - Các tiêu khác Tồn kho bình quân / doanh thu tháng bình quân Phải thu ngắn hạn bình quân / doanh thu tháng bình quân Phải trả ngắn hạn bình quân / doanh thu tháng bình qn Phân tích kết kinh doanh 1 1 5 1 ngày 45 41 ngày 29 33 ngày 88 70 vòng 5 tháng 1 tháng 1 tháng Triệu VND lần Cơ cấu doanh thu 36 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (=01-02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (=10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động KD {=20+(2110 22)-(24+25)} Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác (=3113 32) Tổng lợi nhuận kế toán 14 trước thuế (=30+40) Chi phí thuế TNDN 15 hành 10 1,022,291 1,376,039 1,484,532 100.00% 100.00% 100.00% 11 974,506 1,324,407 1,410,306 95.33% 96.25% 95.00% 20 47,785 51,632 74,226 4.67% 3.75% 5.00% 21 6,131 5,893 4,425 0.60% 0.43% 0.30% 22 10,029 4,616 3,155 0.98% 0.34% 0.21% 23 2,868 3,798 2,908 0.28% 0.28% 0.20% 24 4,943 7,024 9,940 0.48% 0.51% 0.67% 25 23,043 22,502 27,968 2.25% 1.64% 1.88% 30 15,901 23,383 37,588 1.56% 1.70% 2.53% 31 6,657 2,971 1,727 0.65% 0.22% 0.12% 32 2,152 391 1,871 0.21% 0.03% 0.13% 40 4,505 2,580 (144) 0.44% 0.19% -0.01% 50 20,406 25,963 37,444 2.00% 1.89% 2.52% 51 2,404 2,796 3,744 0.24% 0.20% 0.25% 37 Chi phí thuế TNDN 16 hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 17 nghiệp (=50-51-52) 52 - - 60 18,002 23,167 - 0.00% 0.00% 0.00% 33,700 1.76% 1.68% 2.27% 38 BẢNG CÂU HỎI ĐỊNH TÍNH CƠNG TY TNHH Muc I: Thông tin chung doanh nghiệp Câu hỏi Câu 1-Doanh nghiệp A Độc nằm TOP doanh quyền nghiệp có thị phần lớn ngành kinh doanh Câu 2-Cơng ty thực A Cơng ty kiểm toán năm gần kiểm toán cho khách hàng? thuộc Big Câu 3-Số năm quan hệ tín dụng với TCB? A Trên năm Câu 4-Số năm (thời gian) (năm) DN sản xuất/kinh doanh thị trường (bao gồm thời gian hoạt động trước đăng kí kinh doanh tại) B TOP 10 Trả lời C TOP 20 D TOP 50 B Công ty kiểm tốn khơng nằm Big C Khơng có kiểm toán B Từ đến năm C Dưới năm D Chưa có quan hệ/ngừng giao dịch năm E Khơng có TOP 50 Tài liệu chứng minh F Khơng có Lấy thơng tin từ báo thơng tin cáo ngành, thơng tin báo chí, hồ sơ lực KH BCTC có kiểm tốn Lưu ý: Nhóm Big4 kiểm tốn: - Price Waterhouse Coopers (PWC) - Deloitte Touche Tohmatsu (Deloitte) - Ernst and Young (E&Y) - KPMG Phỏng vấn Thông tin CVKH Giấy đăng ký kinh doanh thông tin khác 39 Câu 5-Tỷ trọng doanh thu từ KH truyền thống/Tổng Doanh thu DN chiếm 81 (%) Câu 6-DN có lợi cạnh tranh đặc biệt khơng, có, lợi cạnh tranh lớn DN nằm đâu (cho phép lựa chọn nhiều đáp án) Câu 7-Mức độ tăng trưởng doanh thu trung bình năm gần (%) Câu 8-Khả gia nhập thị trường DN A Sự bảo trợ Nhà nước/Tính độc quyền B Công nghệ C Nhân lực D Nguồn nguyên liệu BCTC năm gần 135 (%) A Khó DN muốn gia nhập ngành cần vốn lớn, công nghệ tiên tiến – đặc thù, ngành KD bị kiểm soát đặc biệt (bởi quan NN)…Các E DN khơng có lợi cạnh tranh đặc biệt Lấy thông tin từ sổ chi tiết tài khoản phải thu KH/thông tin RM vấn ghi lại Call Report KH truyền thống KH có quan hệ liên tục từ 02 năm trở lên Đây điểm quan trọng, RM phải thu thập thể Call Report (ghi lại nói chuyện/phỏng vấn KH) B Trung bình C Dễ - Bất DN gia nhập VD DN thương mại… 40 ngành VD xăng dầu, vàng bạc – đá quý… Câu 9-Sản phẩm / dịch vụ cơng ty bị thay vòng 03 năm tới hay khơng A Khó B Trung Các ngành bình cần vốn đầu tư lớn (hàng khơng, đóng tàu…), điều kiện sản xuất kinh doanh đặc biệt NN đạo, kiểm soát chặt chẽ (xăng dầu, điện, nước…) C Dễ Như ngành sản xuất hàng công nghệ cao, điện thoại, điện máy… 41 Câu 10- Trụ sở hoạt động DN thuộc sở hữu DN hay thuê? A Thuộc B Đi thuê C Đi thuê sở hữu với thời với thời hạn doanh gian 20 từ - nghiệp năm trở lên 20 năm Muc II: Ban lãnh đạo yếu tố nội khác doanh nghiệp Câu 11-Kinh nghiệm quản 20 (năm) lý điều hành cán lãnh đạo chủ chốt (là người định cuối DN)? Câu 12-Đánh giá khả Ban lãnh đạo hiểu rõ rủi ro cốt lõi, tiềm tàng doanh nghiệp có chiến lược rõ ràng để ứng phó A Hiểu có kế hoạch/chiến lược đối phó cụ thể Câu 13-DN có máy thay A Có có đội ngũ thay tốt cho ban lãnh đạo cán chủ chốt thời không? B Hiểu chưa xây dựng/thiết lập kế hoạch/chiến lược đối phó cu thể B Không C Không hiểu không xây dựng/thiết lập kế hoạch/chiến lược đối phó cu thể D Đi thuê với thời hạn năm Xác nhận khách hàng thông tin Lấy thông tin từ hồ sơ lực/thơng tin trang web, báo chí… Cán lãnh đạo chủ chốt người định cuối DN Giám đốc, Kế tốn trưởng, Chủ tịch HĐQT… Lấy thơng tin từ báo cáo đánh giá kết HĐ, báo cáo kế hoạch sản xuất kinh doanh kết hợp vấn KH để đánh giá Phỏng vấn KH thông tin báo chí 42 Câu 14-DN có thay đổi lãnh đạo chủ chốt/thành viên HĐQT/ban điều hành 12 tháng gần đây? A Khơng có thay đổi Câu 15-Đánh giá khả thực kế hoạch doanh thu cơng ty vòng 01 năm gần đây? 300 (%) Câu 16-Thu nhập bình quân A Cao cán bộ, nhân viên DN mức bình mức quân DN khác ngành Muc III: Khả trả nợ Câu 17-Tỷ lệ trích lập dự (năm) phòng phải thu khó đòi/Tổng giá trị khoản phải thu? Câu 18-Chính sách bán A Trả hàng chủ yếu DN áp dụng Câu 19-Xu hướng tốc độ luân chuyển hàng tồn kho A Tăng Phỏng vấn KH báo chí, hồ sơ lực DN B Có thay đổi Lấy số liệu từ kế hoạch kinh doanh, báo cáo kết kinh doanh KH So sánh doanh thu thực tế doanh thu kế hoạch năm vừa qua B Tương đương mức bình quân DN khác ngành C Thấp mức bình quân DN khác ngành Phỏng vấn KH, tìm hiểu thơng tin báo cáo ngành, báo chí… Lấy từ BCTC B Trả chậm có Bảo lãnh tốn TCTD B Không thay đổi đáng kể C Trả chậm 90 ngày, khơng có Bảo lãnh tốn C Giảm D Trả chậm 90 ngày trở lên, khơng có Bảo lãnh toán Nếu chọn phương án 2, cung cấp số Bảo lãnh toán TCTD để chứng minh Lấy từ BCTC 43 DN vòng 03 năm gần đây? (thay đổi < tháng) Muc IV: Khả huy động vốn doanh nghiệp Câu 20-Tỷ lệ Dư nợ bình quân DN TCTD vòng 12 tháng qua/Tổng hạn mức (cho vay) TCTD cấp cho DN? - Thông tin tổng hạn mức thông tin bắt buộc phải lấy từ khách hàng để làm sở tính tốn nhu cầu vốn cần tài trợ - Trong đa số trường hợp thông tin có kế hoạch/phương án kinh doanh khách hàng 100 (%) Muc V: Vị doanh nghiệp Câu 21-Mức độ tiếng thương hiệu doanh nghiệp? A Nối tiếng phạm vi khu vực Quốc tế Câu 22-Cổ đông lớn/Chủ sở A Nhà hữu cơng ty là? nước/Tập đồn Nhà nước B Thương hiệu biết đến phạm vi toàn quốc B Tập đồn đa quốc gia/nước ngồi có thương hiệu tiếng phạm vi toàn cầu C Thương hiệu biết đến phạm vi vùng, miền C Tập đoàn kinh tế tư nhân lớn nước D Thương hiệu biết đến phạm vi TP lớn E DN/cá nhân khác E DN thành lập chưa gây dựng danh tiếng Thông tin thể đăng ký kinh doanh/điều lệ /hồ sơ lực/thông tin báo chí… 44 Muc VI: Rủi ro ngành Câu 23-DN bị tác động kiện/rủi ro tiềm tàng xảy (VD thiên tai, bất ổn trị, thay đổi sách…)? Câu 24-Ngành kinh doanh DN có ảnh hưởng/tác động tới môi trường nào? Câu 25-Mức độ ảnh hưởng theo hướng tiêu cực biến động tỷ giá lên DN (doanh thu/lợi nhuận/thị phần…)? A Không bị ảnh hưởng ảnh hưởng khơng đáng kể A Khơng ảnh hưởng A Ảnh hưởng lớn Câu 26-Xu hướng phát triển A Tiếp tục ngành thời gian tăng tới? trưởng/đi lên Câu 27-Mức độ bảo hộ A Cao Nhà nước với ngành sản xuất/kinh doanh so với hàng nhập khẩu? B Giảm Doanh thu/lợi nhuận C Ngừng hoạt động sản xuất / kinh doanh Khi chấm điểm phải vào đặc thù hoạt động DN để lựa chọn kiện rủi ro quan trọng VD: ngành nơng sản thời tiết rủi ro lớn nhất… B Có ảnh hưởng mức độ khơng đáng kể B Ảnh hưởng mức trung bình C Ảnh hưởng/gây ô nhiễm lớn tới môi trường C Ảnh hưởng không đáng kể/không bị ảnh hưởng Hướng dẫn: Nếu TM – DV => p/a 1, SX-CN => p/a 3, Xây dựng => p/a 3… B Có dấu hiệu bão hòa/ổn định C Có dấu hiệu sụt giảm/đi xuống C Thấp B Trung bình VD: Trường hợp DN xuất mà tỷ giá biến động tăng tác động tích cực đến DN phải chấm mục Ảnh hưởng không đáng kể/không bị ảnh hưởng Lấy thông tin từ Báo cáo ngành, báo chi, vấn DN… Lấy thông tin từ Báo cáo ngành, báo chi, vấn DN… 45 Câu 28-Tỷ lệ doanh thu tháng thấp so với tháng cao năm? Thông tin lấy từ báo cáo tài KH cung cấp (báo cáo doanh thu tháng)/tờ khai VAT… Công thức: Doanh thu tháng thấp nhất/Doanh thu tháng cao tháng liên tục, ko thiết lấy số liệu theo Quý 64.95 (%) Muc VII: Thơng tin CIC 29.0 Check doanh nghiệp có thông tin CIC? 29.1 Dư nợ cao năm gần (triệu đồng) 29.2 Dư nợ thấp năm gần (triệu đồng) 29.3 Dư nợ thời điểm (triệu đồng) 29.4 Dư nợ thời điểm tháng trước (triệu đồng) 29.5 Dư nợ thời điểm 12 tháng trước (triệu đồng) 29.6 Chi tiết TCTD có quan hệ …………… 29.7 Tổng dư nợ Ngắn Hạn (triệu đồng) 29.8 Tổng dư nợ Trung Hạn (triệu đồng) 29.9 Tổng dư nợ Dài hạn (triệu đồng) 29.10 Số lượt tra cứu thông tin tháng gần (lượt) 121,461 12,046 121,377 Câu 29- Các thông tin CIC khách hàng dựa tình trạng dư nợ tín dụng báo cáo CIC gần (Nếu có): 119,963 113,013 TPBB, VCBB, CTGB, VRBB 118,753 2,624 46 29.11 Số lượt tra cứu thông tin năm gần (lượt) 29.12 Số lần phát sinh nợ 3-5 năm gần (nếu có) (lần) 25 - 47 ... ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam: Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam quy chuẩn Basel II ngân hàng nhà nước Việt Nam: Trong... nhằm nâng cao độ xác, tin cậy kết đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp đại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUY T VỀ HOẠT ĐỘNG ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC... lý thuy t hoạt động đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phương pháp mơ hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp đại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam