1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng (VPBank) chi nhánh thăng long

104 518 1

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 104
Dung lượng 1,72 MB

Nội dung

B GIÁO D C ÀO T O TR NGă I H CăTH NGăLONG -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: QU N TR R I RO TÍN D NG DOANH NGHI P T I NGỂNăHÀNGăTH NGăM I C PH N VI T NAM TH NHăV NG (VPBANK) - CHIăNHỄNHăTH NGăLONG SINH VIÊN TH C HI N : LÊ VI TăD NG MÃ SINH VIÊN : A20930 NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ N I ậ 2016 B GIÁO D C ÀO T O TR NGă I H CăTH NGăLONG -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: QU N TR R I RO TÍN D NG DOANH NGHI P T I NGỂNăHÀNGăTH NGăM I C PH N VI T NAM TH NHăV NG (VPBANK) - CHI NHÁNH TH NGăLONG GIỄOăVIểNăH NG D N : TS.NGUY N TH THÚY SINH VIÊN TH C HI N : LÊ VI TăD NG MÃ SINH VIÊN : A20930 NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ N I ậ 2016 Thang Long University Libraty L I C Mă N hoàn thành khóa lu n t t nghi p b c đ i h c này, tr c tiên em xin chân thành c m n giáo viên h ng d n, Ti n s Nguy n Th Thúy, cô ch b o t n tình h ng d n em su t trình th c hi n khóa lu n t t nghi p Em xin chân thành c m n th y cô khoa Kinh t - Qu n lỦ, tr ng i h c Th ng Long v i tri th c tâm huy t c a đ truy n đ t ki n th c quý báu cho chúng em su t trình h c t p t i tr ng Em xin chân thành c m n Ban giám đ c Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long t o u ki n cho em th c t p t i ngân hàng Em c ng xin g i l i c m n đ n anh ch phòng Khách hàng Doanh nghi p t i VPBank Th ng Long giúp đ em trình thu th p s li u Cu i em xin kính chúc quý Th y, Cô d i s c kh e thành công s nghi p Kính chúc anh, ch Ban giám đ c VPBank Th ng Long phòng Khách hàng Doanh nghi p VPBank Th ng Long d i s c kh e, đ t đ c nhi u thành công công vi c Em xin chân thành c m n! Sinh viên th c hi n Lê Vi t D ng L IăCAMă OAN Tôi xin cam đoan Khóa lu n t t nghi p t b n thân th c hi n có s h tr t giáo viên h ng d n không chép công trình nghiên c u c a ng i khác Các d li u thông tin th c p s d ng Khóa lu n có ngu n g c đ d n rõ ràng c trích Tôi xin ch u hoàn toàn trách nhi m v l i cam đoan này! Sinh viên (ký ghi rõ h tên) Lê Vi t D ng Thang Long University Libraty M CL C Trang L IăNịIă U CH NGă T NG QUAN V QU N TR R I RO TÍN D NG DOANH NGHI P C AăNGỂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1 T ng quan v doanh nghi p 1.1.1 Khái ni m .1 1.1.2 c m 1.1.3 Vai trò 1.1.3.1 i v i n n kinh t 1.1.3.2 i v i ngân hàng th ng m i 1.2 T ng quan v r i ro tín d ng doanh nghi p t iăngơnăhƠngăth ngăm i 1.2.1 Khái ni m 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng doanh nghi p 1.2.3 D u hi u nh n bi t r i ro tín d ng doanh nghi p 1.2.3.1 Nhóm d u hi u phát sinh t phía doanh nghi p 1.2.3.2 Nhóm d u hi u phát sinh t phía ngân hàng .6 1.2.4 Nguyên nhân gây r i ro tín d ng doanh nghi p 1.2.4.1 Nguyên nhân t phía doanh nghi p 1.2.4.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng th ng m i .7 1.2.4.3 Nguyên nhân khách quan 1.2.5 Các ch tiêu ph n ánh r i ro tín d ng doanh nghi p .10 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t iăngơnăhƠngăth ngăm i 13 1.3.1 Khái ni m 13 1.3.2 Vai trò c a qu n tr rui ro tín d ng doanh nghi p 13 1.3.2.1.Vai trò đ i v i doanh nghi p .13 1.3.2.2.Vai trò đ i v i ngân hàng th ng m i 13 1.3.2.3.Vai trò đ i v i n n kinh t 14 1.3.3 N i dung qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i 14 1.3.3.1 Nh n d ng r i ro tín d ng doanh nghi p 14 1.3.3.2 o l ng r i ro tín d ng doanh nghi p 16 1.3.3.3 Giám sát r i ro tín d ng doanh nghi p 21 1.3.3.4 Tài tr r i ro tín d ng doanh nghi p 22 1.3.4 Các nhân t nh h ng đ n qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i 23 1.3.4.1 Các nhân t khách quan 23 1.3.4.2 Các nhân t ch quan .26 CH NGă TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG DOANH NGHI P C A NGÂNăHÀNGăTH NGăM I C PH N VI T NAM TH NH V NG (VPBANK) - CHIăNHỄNHăTH NGăLONG 29 2.1 Khái quát v Ngơnă hƠngă Th ngă m i C ph n Vi t Nam Th nhă V ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLong 29 2.1.1 L ch s hình thành phát tri n c a Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long 29 2.1.2 S đ t ch c ch c n ng nhi m v phòng ban .31 2.2 Khái quát ho tăđ ng kinh doanh c aăNgơnăhƠngăTh Nam Th nhăV ngăm i C ph n Vi t ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLong 33 2.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 33 2.2.2 Ho t đ ng s d ng v n 36 2.2.3 Ho t đ ng kinh doanh khác .38 2.2.4 K t qu kinh doanh 40 2.3 Th c tr ng r i ro tín d ng doanh nghi p t iăNgơnăhƠngăTh ngăm i C ph n Vi t Nam Th nhăV ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLong 44 2.3.1 Quy mô tín d ng 44 2.3.2 C c u tín d ng 46 2.3.3 N h n 49 2.3.4 N x u 50 2.3.5 D phòng r i ro 52 2.4 Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t iăNgơnăhƠngăTh ngă m i C ph n Vi t Nam Th nhăV ng (VPBank) - chiănhánhăTh ngăLongăgiaiă đo n 2012 ậ 2014 53 2.4.1 Th c tr ng nh n d ng r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Th m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long 53 Thang Long University Libraty 2.4.2 Th c tr ng đo l ng r i ro tín d ng doanh nghiêp t i Ngân hàng Th C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long .56 2.4.3 Th c tr ng giám sát r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Th C ph n Vi t Nam Th nh V ng m i ng m i ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long .61 2.4.3.1 Nhóm ph ng th c nh m né tránh r i ro .61 2.4.3.2 Nhóm ph ng th c ng n ng a r i ro .62 2.4.3.3 Nhóm ph ng th c gi m thi u t n th t r i ro 63 2.4.3.4 Nhóm ph ng th c chuy n giao đa d ng hóa r i ro 64 2.4.4 Th c tr ng tài tr r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long 64 2.4.4.1 Nhóm bi n pháp t tài tr r i ro tín d ng doanh nghi p 64 2.4.4.2 Nhóm bi n pháp chuy n giao r i ro 65 2.5 ánhăgiáăcôngătácăqu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t iăNgơnăhƠngăTh ngă m i C ph n Vi t Nam Th nhăV ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLongăgiaiăđo n 2012 ậ 2014 65 2.5.1 u m .67 2.5.2 H n ch .69 2.5.3 Nguyên nhân c a h n ch 70 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 70 2.5.3.2 Nguyên nhân ch quan .71 CH NGă GI I PHÁP CÁI THI N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NGăM I C PH N VI T NAM TH NHă V NG (VPBANK) - CHI NHÁNH TH NGăLONG 73 nhăh 3.1 V ng phát tri n c aăNgơnăhƠngăTh ngăm i C ph n Vi t Nam Th nh ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLong 73 3.1.1 nh h ng phát tri n chung toàn h th ng Ngân hàng Th Vi t Nam Th nh V ng m i C ph n ng (VPBank) 73 3.1.2 nh h ng phát tri n c a Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long .74 3.2 nhăh ng phát tri n công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p 74 3.2.1 Phát tri n ho t đ ng tín d ng c chi u r ng l n chi u sâu .74 3.2.2 Xây d ng u ch nh danh m c cho vay t ng th i kì 75 3.2.3 Xác đ nh h n m c r i ro ho t đ ng tín d ng 75 3.2.4 Công tác thu th p thông tin h s tín ế ng 75 3.2.5 Nâng cao trình đ ph m ch t c a đ i ng cán b tín d ng 76 3.3 Gi i pháp c i thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngơnă hƠngă Th ngă m i C ph n Vi t Nam Th nhă V ng (VPBank) - chi nhánhăTh ngăLong 76 3.3.1 Nh n d ng r i ro 76 3.3.1.1 Nâng cao ch t l ph ng công tác phân tích – th m đ nh doanh nghi p ng án kinh doanh 76 3.3.1.2 Xây d ng h th ng thông tin đánh giá doanh nghi p 78 3.3.2 o l ng r i ro 78 3.3.3 Ki m soát r i ro 78 3.3.3.1 Giám sát ki m tra sau cho vay 78 3.3.4 Tài tr r i ro .79 3.3.4.1 S d ng công c tài phái sinh 79 3.3.4.2 Trích l p qu d phòng r i ro 80 3.3.4.3 Gia h n n 80 3.3.4.4 Th c hi n mi n gi m lãi 80 3.3.4.5 Bán n 80 3.3.5 Nâng cao l c đ i ng cán b tín d ng 80 K T LU N DANH M C TÀI LI U THAM KH O PH L C Thang Long University Libraty DANH M C VI T T T Ký hi u vi t t t Tênăđ yăđ Agribank Ngân hàng Nông Nghi p Phát tri n Nông Thôn Vi t Nam Basel I Hi p c qu c t v v n Basel đ u tiên đ i có hi u l c t n m 1992 Basel II Hi p c qu c t v v n Basel th đ i n m 2004 có hi u l c t n m 2007 BCBS (Basel Committee on Banking y ban Basel v giám sát ngân hàng supervision) BC KT B ng cân đ i k toán BCKQKD Báo cáo k t qu kinh doanh BCLCTT Báo cáo l u chuy n ti n t BCTC Báo cáo tài CBTD Cán b tín d ng DPRR D phòng r i ro GDP T ng s n ph m qu c n i Habubank Ngân hàng Th L/C Th tín d ng MB Ngân hàng Th ng m i C ph n Quân MSB Ngân hàng Th Vi t Nam NHTM Ngân hàng th OCB Ngân hàng Th Ph ng m i C ph n Nhà Hà N i i ng m i C ph n Hàng H i ng m i ng m i C ph n ông ng Vi t Nam QTRR Qu n tr r i ro SHB Ngân hàng Th Hà N i ng m i C ph n Sài Gòn SXKD Sacombank Techcombank TS B VAMC S n xu t kinh doanh Ngân hàng Th Th ng m i C ph n Sài Gòn ng Tín Ngân hàng Th ng m i C ph n K Th ng Vi t Nam Tài s n đ m b o Công ty qu n lý tài s n c a t ch c tín d ng Vi t Nam VIB Ngân hàng Th Vi t Nam ng m i C ph n Qu c T VietinBank Ngân hàng Th ng m i C ph n Công Th ng Vi t Nam Thang Long University Libraty h s pháp lỦ, tình hình tài chính, qu n tr n i b , ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p Các y u t bên tác đ ng đ n doanh nghi p nh : môi tr ng pháp lý, sách đ u t , thông tin tín d ng NHNN c n đ c c p nh t liên t c đ theo dõi tình hình ho t đ ng nói chung công n nói riêng c a khách hàng đ i v i TCTD khác Trong xác đ nh rõ trách nhi m c a b ph n thu th p, phân tích thông tin báo cáo c ng nh trách nhi m x lý thông tin c a c p qu n lý  Th ng xuyên ki m tra, nâng c p h th ng thông tin đ đáp ng yêu c u qu n tr r i ro tín d ng t ng giai đo n 3.2.5 Nâng cao trình đ ph m ch t c a đ i ng cán b tín d ng  i ng cán b tín d ng c n đ c yêu c u th c hi n công vi c đ th n trách nhi m cao, trung th c, minh b ch công khai c giao v i tinh  Không đ c tham gia ho t đ ng kinh doanh b c m theo quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam  Không đ c s d ng thông tin, ch đ o n i b đ ph c v cho b t k m t t ch c khác VPBank Th ng Long ho c m c đích cá nhân  Không s d ng ngu n l c c a ngân hàng cho m c đích cá nhân T ch u trách nhi m cá nhân t t c quy t đ nh mà tham gia 3.3 Gi i pháp c i thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngơnă hƠngă Th ngă m i C ph n Vi t Nam Th nhă V ng (VPBank) chiănhánhăTh ngăLong 3.3.1 Nh n d ng r i ro 3.3.1.1 Nâng cao ch t l ng công tác phân tích – th m đ nh doanh nghi p ph ng án kinh doanh i u quan tr ng nh t đ đ m b o an toàn cho m i kho n tín d ng không ph i tài s n mà doanh nghi p mang đ th ch p, mà m c đ kh thi ph ng án, d án s n xu t kinh doanh mà doanh nghi p xin vay v n t i ngân hàng Th c t theo ph ng châm “phòng b nh h n ch a b nh” B i v i m t ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi, s s n sinh l i nhu n cho doanh nghi p doanh nghi p s đ m b o đ c kh n ng tr n cho ngân hàng Ng c l i, n u ch d a vào TS B mà không xét tính kh thi c a ph ng án xin c p tín d ng, ngân hàng hoàn toàn v n ph i ch u r i ro giá tr c a TS B b s t gi m th tr ng, tr ng h p doanh nghi p không tr đ c n Nh v y có th th y r ng, đ gi i quy t v n đ mà VPBank Th ng Long g p ph i n x u gia t ng, ngân hàng c n thi t ph i nâng cao trình đ th m đ nh ph ng án vay v n c a Công tác phân tích – th m đ nh đ c nâng cao s giúp VPBank Th ng Long s m nh n d ng đ c nh ng r i ro có 76 Thang Long University Libraty th g p ph i đ t ch i c p tín d ng t đ u nh m né tránh r i ro Ngoài ra, n u công tác đ c VPBank Th ng Long tri n khai t t trình đ cao, ngân hàng hoàn toàn có th thi t l p nh ng m i quan h tín d ng t t đ p v i doanh nghi p thông qua vi c t o u ki n cho doanh nghi p thi u tài s n đ m b o, nh ng bù l i có ph ng án kinh doanh h p lý, kh thi đ c vay v n Trong trình th m đ nh doanh nghi p vay v n, ngân hàng c n ti p t c t p trung phân tích m t cách k l ng h n n a ch tiêu nh th c hi n, bao g m:  N ngăl c pháp lý c a doanh nghi p: ngân hàng c n ph i ki m tra tính h p l c a gi y t ch ng minh n ng l c pháp lý c a doanh nghi p nh : gi y phép thành l p doanh nghi p, gi y phép đ ng kí kinh doanh, u l ho t đ ng, ng i đ i di n pháp lý c a doanh nghi p,…Các gi y t ngân hàng ph i yêu c u doanh nghi p n p đ y đ h p l đ có c n c ch ng minh doanh nghi p đ kinh doanh theo quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam c thành l p ho t đ ng  N ngăl c tài c a doanh nghi p: d a c s báo cáo tài doanh nghi p cung c p thông tin thu th p đ c t bên ngoài, ngân hàng c n ti n hành phân tích ch tiêu tài ch y u đ đánh giá n ng l c tài th c s c a doanh nghi p xin vay v n  Hi u qu c a ph ngă ánă vayă v n kh n ngătr n : d a s li u v ph ng án vay v n doanh nghi p cung c p, ngân hàng s th c hi n tính toán ch tiêu hi u qu nh : kh n ng sinh l i, dòng ti n,…Bên c nh đó, ngân hàng c ng c n thu th p thông tin v môi tr ng kinh doanh liên quan đ n l nh v c ngành ngh kinh doanh c a doanh nghi p; ch s kinh t v mô c a đ t n c th i m doanh nghi p xin vay nh : GDP, t l l m phát, lãi su t cho vay,…T đó, đ a k t lu n cu i v m c đ kh thi cho ph xin vay v n  ng án kinh doanh mà doanh nghi p ánhăgiáăcácăđ m b o ti n vay: đ m b o ti n vay ngu n thu d phòng c a ngân hàng tr ng h p k ho ch tr n c a doanh nghi p không th th c hi n đ c N i dung th m đ nh c n ph i ki m tra h s pháp lỦ, gi y t ch ng minh quy n s h u tài s n h p pháp, tiêu chu n tài s n th ch p,…Ngoài ra, VPBank Th ng Long c n Ủ cách đánh giá tài s n th ch p, c n ph i đánh giá d a theo giá th tr ng ch không nên d a theo giá quy đ nh c a Nhà n c Tuy nhiên, đ gi m thi u t i đa r i ro tín d ng đ n t vi c s d ng hoàn toàn s li u doanh nghi p cung c p, t o k h đ doanh nghi p “lách lu t” b ng hình th c n p s li u báo cáo tài không trung th c, doanh nghi p c tình che gi u tình hình ho t đ ng y u kém,… cán b tín d ng c n ph i đa d ng hóa ngu n tìm ki m thông tin doanh nghi p nh : thông tin t trung tâm thông tin qu c gia Vi t Nam (CIC), 77 l ch s giao d ch c a doanh nghi p t i ngân hàng th ng m i khác,…Nh vây, ngân hàng s có nh ng đánh giá m t cách xác khách quan nh t v doanh nghi p Nh đó, ngân hàng s né tránh đ c nh ng nguy c gây n h n n x u 3.3.1.2 Xây d ng h th ng thông tin đánh giá doanh nghi p VPBank Th ng Long c n xây d ng h th ng thông tin k thu t phân tích có kh n ng đo l ng đ c r i ro t t c ho t đ ng cân đ i n i ngo i b ng c a doanh nghi p V i m t h th ng thông tin đánh giá doanh nghi p hoàn ch nh s giúp ngân hàng có đ y đ c n c đ đ a nh ng đo l ng r i ro tín d ng c v m t đ nh tính đ nh l ng Vi c đo l ng r i ro tín d ng c n xét t i y u t , u ki n tài h p đ ng nh : th i h n, lãi su t tham chi u, r i ro có th x y bi n đ ng c a th tr ng,…Nh ng đo l ng r i ro tín d ng đ c đ a s giúp ngân hàng nh n d ng nh ng r i ro có th g p ph i t phía doanh nghi p xin vay v n Nh đó, ngân hàng tránh đ 3.3.2 ol c nguy c phát sinh n h n, n x u ho t đ ng tín d ng ng r i ro X p h ng tín d ng hi n ph ng pháp đánh giá đ nh l ng t ng đ i khách quan trình xét t cho vay t i VPBank Th ng Long V i vi c th c hi n x p h ng đ i v i doanh nghi p vay v n d a ch tiêu quy đ nh, ngân hàng s đánh giá m c đ r i ro c a doanh nghi p đ a quy t đ nh cho vay hay không H th ng x p h ng tín d ng t i VPBank Th ng Long đ c xây d ng m t cách chi ti t nh ng cán b tín d ng c a ngân hàng v n g p nhi u khó kh n trình áp d ng nhi u y u t , mà ch y u s li u cung c p b i doanh nghi p không xác Nhi m v đ t v i VPBank nói chung VPBank Th ng Long nói riêng là c n nghiên c u m t mô hình đánh giá t ng h p h n n a, vi c ch ch m m ch tiêu tài s sách, ph i xét đ n ch tiêu bên nh : uy tín doanh nghi p (th hi n qua l ch s vay v n t i ngân hàng khác nh : doanh nghi p có tr n h n hay không, s l n giãn n ho c c c u l i n ,… ), trình đ lao đ ng c a doanh nghi p (th hi n qua t l phân b trình đ h c v n c a nhân viên c p đ : cao đ ng, đ i h c, sau đ i h c), c s v t ch t (th hi n qua môi tr ng làm vi c nhân viên doanh nghi p),…Có nh v y m i đ m b o m t ph ng pháp đánh giá t ng h p, th c đo đ n xác h n đ tr thành m t hình đ c l p mang tính ch t quy t đ nh xét t cho vay 3.3.3 Ki m soát r i ro 3.3.3.1 Giám sát ki m tra sau cho vay M t d án có r t nhi u tri n v ng vào ho t đ ng c ng không th tránh kh i nh ng r i ro không ng t i nh ng nguyên nhân ch quan hay khách quan Th c t , kh n ng toán c a doanh nghi p thay đ i ch u s tác đ ng t nh ng bi n 78 Thang Long University Libraty đ ng môi tr ng kinh doanh Vì th , đ h n ch phát sinh n h n n x u, ngân hàng c n ph i qu n lý ch t ch doanh nghi p sau cho vay Khi phát hi n có nh ng d u hi u r i ro x y ra, ngân hàng c n ph i có bi n pháp x lý, thu h i n l p t c đ tránh r i ro tín d ng Vi c ki m soát doanh nghi p sau cho vay d a vào báo cáo doanh nghi p cung c p, ngân hàng c ng c n ti p t c trì ki m tra th c t t i c s c a doanh nghi p Tuy nhiên, ho t đ ng ki m tra th c t c n ph i đ c ti n hành nghiêm ch nh, k l ng h n, đ i chi u, xác th c k t qu ki m tra th c t v i nh ng s li u gi y t doanh nghi p cung c p Ngoài ra, ngân hàng nên th c hi n ki m tra b t ng , không báo tr c c s s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p đ tránh tình tr ng doanh nghi p c tình b trí, dàn x p che gi u nh ng y u c a V i tính ch t ngân hàng bán l , s l ng kho n vay r t l n nên r t khó đ cán b tín d ng th m đ nh có th bao quát đ c t t c kho n vay Gi i pháp đ xu t thành l p m t b ph n ki m soát sau vay, tách bi t v i b ph n ti p th , th m đ nh đ t ng tính chuyên môn hóa d dàng ki m soát doanh nghi p h n Ngoài ra, t o s ki m tra chéo gi a b ph n đ tránh b sót nh ng nguy c r i ro c a doanh nghi p r i ro đ o đ c c a CBTD 3.3.4 Tài tr r i ro 3.3.4.1 S d ng công c tài phái sinh Hi n nay, gi i pháp t i u th ng đ c NHTM Vi t Nam nói chung VPBank Th ng Long nói riêng s d ng n x u gia t ng bán n cho VAMC nh n v trái phi u đ c bi t i u d n đ n m t th c t t t y u mà n x u c a c h th ng ngân hàng đ u t ng tình tr ng ngân hàng ph i “x p hàng” bán n cho VAMC s x y ra, gây ch m tr cho công tác x lý n x u gi i quy t th c t này, NHTM Vi t Nam có VPBank nên nghiên c u, phát tri n áp d ng bi n pháp s d ng công c tài phái sinh ch ng khoán hóa n x u T đ a xu ng th c hi n t i chi nhánh Ch ng khoán n x u có th th c hi n theo ph pháp nh sau:  Ph ng ng pháp 1: chuy n m t ph n n g c c a doanh nghi p thành trái phi u trung h n Ph ng pháp nên áp d ng v i doanh nghi p có l ch s qu n tr kinh doanh t t  Ph ng pháp 2: chuy n n h n, n x u c a doanh nghi p thành v n c ph n chuy n v th c a VPBank Th ng Long t ch n thành c đông l n t i doanh nghi p, n m đa s c ph n n u nh n th y sau tái c u trúc doanh nghi p có kh n ng t n t i phát tri n 79  Ph ng pháp 3: VPBank Th ng Long v i VPBank s d ng công ty c a nh công ty qu n lý mua bán n (VPBank AMC), công ty ch ng khoán (VPBS) đ tham gia ch đ ng vào ti n trình ch ng khoán hóa n x u bán th tr ng ch ng khoán Vi t Nam (Ngu n: Chu Qu nh, Gi i pháp cho n x u c a VPBank, kinhdoanhnet.vn, http://kinhdoanhnet.vn/can-biet/giai-phap-nao-cho-no-xau-cua-vpbank_t114c44n3452, 09/06/2014) 3.3.4.2 Trích l p qu d phòng r i ro Qu d phòng r i ro tín d ng s giúp ngân hàng bù đ p nh ng t n th t ho t đ ng tín d ng, đ ng th i trì m c v n t có, tránh đ c nh ng bi n đ ng l n nh h ng đ n tính kho n c a ngân hàng Ngân hàng c n ph i t đ i tuân th quy đ nh v phân lo i n trích l p d phòng theo quy đ nh v n b n h p nh t s 22/VBHN-NHNN, ban hành 04/06/2014 c a Ngân hàng Nhà n c Tránh tình tr ng, nh m làm đ p báo cáo tài chính, ngân hàng c tình phân lo i kho n tín d ng sai nhóm n đ gi m chi phí trích l p d phòng r i ro i u r t nguy hi m, nh h ng tr c ti p đ n tính kho n c a ngân hàng n u kho n tín d ng x y r i ro m t v n 3.3.4.3 Gia h n n Khi đ n h n mà doanh nghi p ch a có kh n ng tr n ngân hàng có th xem xét nguyên nhân d n đ n phát sinh n c a doanh nghi p, tr ng h p nguyên nhân mà ngân hàng đánh giá khách quan h p lý, ngân hàng có th xem xét gia h n n cho doanh nghi p, t o u ki n cho khách hàng có th i gian thu x p tr n 3.3.4.4 Th c hi n mi n gi m lãi M t s doanh nghi p sau vay đ u t vào ho t đ ng s n xu t kinh doanh không hi u qu không đ kh n ng tr n , lãi ngân hàng Tuy nhiên, doanh nghi p v n có thi n chí tr n , tr ng h p th y có th h tr doanh nghi p, ngân hàng s t o u ki n b ng cách cho phép doanh nghi p đ c h ng m t m c lãi su t th p h n, v i mong mu n thu l i đ c ph n g c c a kho n n 3.3.4.5 Bán n i v i nh ng kho n n không thu h i đ c có tài s n đ m b o, n u ngân hàng không t x lỦ đ c, ngân hàng s chuy n giao toàn b kho n n tài s n cho công ty mua bán n 3.3.5 Nâng cao l c đ i ng cán b tín d ng i ng cán b tín d ng c a ngân hàng nh ng ng sách, quy đ nh ban lãnh đ o ban hành i tr c ti p th c thi nh ng m t sách m i đ c th c hi n 80 Thang Long University Libraty hi u qu , gi i quy t đ c nh ng v n đ t n t i tr c h t ph i nâng cao n ng l c c a đ i ng CBTD c v nghi p v l n đ o đ c ngh nghi p làm đ c vi c c n tr ng:  V n ngă l c chuyên môn: không ch d ng l i vi c yêu c u CBTD th ng xuyên t nghiên c u, h c t p, n m v ng th c hi n quy đ nh hi n hành mà c n ph i t ch c khóa đào t o ng n h n ki m tra đ nh k đ i v i đ i ng CBTD  V ph m ch tăđ oăđ c ngh nghi p: không ch đ n thu n yêu c u CBTD ph i tuân theo quy đ nh ngh nghi p đ i v i m t CBTD mà c n ph i xác đ nh rõ quy n h n, trách nhi m c a t ng cá nhân Các v trí cao ph i ch u trách nhi m l n n u đ r i ro tín d ng x y ng th i, ngân hàng c n ph i xây d ng sách th ng, ph t công b ng minh b ch đ i v i cán b tham gia vào quy trình c p tín d ng doanh nghi p N u đ t ch tiêu v s l ng ch t l ng cho vay, không đ x y r i ro cho ngân hàng, CBTD s đ c th ng theo quy đ nh n u liên ti p đ t ch tiêu s đ c xem xét đ b t lên c p qu n lỦ Ng c l i, n u đ x y r i ro, CBTD ph i ch u trách nhi m gi i h n ph m vi c a Bên c nh đó, ngân hàng yêu c u CBTD đ x y r i ro ph i có trách nhi m gi i quy t, x lý r i ro gây tr c ti p c n thêm khách hàng m i ho c ngh vi c Chính sách s t o áp l c lên CBTD giúp h n ch đ c r i ro v đ o đ c ngh nghi p K T LU N V i đ tài khóa lu n t t nghi p nghiên c u công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long, tác gi ti n hành nghiên c u đ ch nh ng k t qu đ t đ c nh ng h n ch c n kh c ph c c a VPBank Th ng Long công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p giai đo n 2012 – 2014 N i dung khóa lu n trình bày rõ nh ng nguyên nhân ch quan khách quan c a nh ng thành t u đ t đ c, c ng nh nh ng h n ch t n t i đ VPBank Th ng Long ti p t c phát huy m nh m nh ng thành t u đ t đ c ng th i, có đ nh h ng ch đ ng kh c ph c nh ng h n ch t n t i th i gian ho t đ ng s p t i Trong ph m vi n i dung khóa lu n, tác gi đ a m t s bi n pháp kh c ph c cho nh ng h n ch công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p c a VPBank Th ng Long Hi v ng r ng, nh ng bi n pháp đ c đ a sau nghiên c u s giúp VPBank Th ng Long kh c ph c đ c nh ng h n ch t n t i đ c i thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t ng lai Do nhi u h n ch v ki n th c 81 chuyên môn, kinh nghi m làm vi c th c t l nh v c qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p, nên khóa lu n t t nghi p v n nhi u thi u sót Tác gi mong nh n đ c thêm nh ng b sung, góp ý t phía th y cô giáo hoàn thành đ c đ tài nghiên c u khóa lu n t t nghi p này, tác gi xin chân thành c m n s giúp đ t n tình c a anh ch thu c Phòng Khách hàng Doanh nghi p t i Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long trình thu th p s li u c bi t, tác gi xin g i l i c m n đ n giáo viên h ng d n Ti n s Nguy n Th Thúy, gi ng viên Khoa Kinh t - Qu n lý, tr ng i h c Th ng Long h ng d n t n tình tr ng trình th c hi n khóa lu n Em xin chân thành c m n ! Sinh viên Lê Vi t D ng 82 Thang Long University Libraty DANH M C TÀI LI U THAM KH O Bizlive, Nh ng ngân hàng b Vinashin “qu t ngã”, viettimes.vn, http://viettimes.vn/kinhdoanh/tai-chinh/nhung-ngan-hang-bi-vinashin-quat-nga-20042.html, 30/09/2015 Chu Qu nh, Gi i pháp cho n x u c a VPBank, kinhdoanhnet.vn, http://kinhdoanhnet.vn/can-biet/giai-phap-nao-cho-no-xau-cua-vpbank_t114c44n3452, 09/06/2014 Cung Th Minh c (2012), Hoàn thi n công tác qu n tr r ro doanh nghi pt i chi nhánh ngân hàng Nông Nghi p Và Phát Tri n Nông Thông Hà Thành, i h c Th ng Long, Hà N i i h c KTQD (2012), Lý lu n chung v cho vay r i ro ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i, voer.edu.vn, http://voer.edu.vn/m/ly-luan-chung-ve-chovay-va-rui-ro-trong-hoat-dong-cho-vay-cua-ngan-hang-thuong-mai/99355491 ng Th Thanh Mai (2015), Hoàn thi n công tác qu n tr r i ro cho vay doanh nghi p t i ngân hàng TMCP Vi t Nam Th nh V ng, i h c Th ng Long, Hà N i H nh Nguy n, Doanh nghi p nh v a Vi t Nam: T ng s c m nh "bó đ a", vietnamplus.vn, http://www.vietnamplus.vn/doanh-nghiep-nho-va-vua-viet-nam-tang-sucmanh-bo-dua/260411.vnp, 18/05/2014 Hoàng i p, i u tra b sung v th t thoát 600 t t i Agribank Chi nhánh 7, tuoitre.vn, http://tuoitre.vn/tin/phap-luat/20150925/dieu-tra-bo-sung-vu-that-thoat600-ty-tai-agribank-chi-nhanh-7/974995.html, 25/09/2015 Mai Ph ng (2013), Qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Liên Vi t, H c vi n Ngân Hàng, Hà N i Mai V n B n (2011), Giáo trình Nghi p v ngân hàng th ng m i, i h c Th ng Long, Nhà xu t b n Tài Chính 10 Ngân hàng Nhà n c (2014), V n b n h p nh t s 22/VBHN-NHNN, ngày 04/06/2014 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ban hành quy đ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng 11 Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long (2012), Báo cáo tài 2012, Hà N i 12 Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V Th ng Long (2013), Báo cáo tài 2013, Hà N i 13 Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V Th ng Long (2014), Báo cáo tài 2014, Hà N i 14 Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V Th ng Long (2014), Báo cáo th ng niên 2014, Hà N i 83 ng (VPBank) - Chi nhánh ng (VPBank) - Chi nhánh ng (VPBank) - Chi nhánh 15 Nguy n Thanh C ng, ol ng r i ro tín d ng c a ngân hàng vi c cho vay đ i v i doanh nghi p ch bi n th y s n niêm y t th tr ng ch ng kho n Vi t Nam, documents.típ, http://documents.tips/documents/do-luong-rui-rotin-dung-bang-mo-hinh-diem-so-z-tai-lieu.html, 28/09/2015 16 Nhóm tác gi l p Cao đ ng KT2, Vai trò c a doanh nghi p, yume.vn, http://yume.vn/nguoikhongtinhyeu/article/vai-tro-cua-doanh-nhgiep-35C604F6.htm, 27/03/2010 17 N c C ng Hòa Xã H i Ch Ngh a Vi t Nam (2010), Lu t T ch c tín d ng, s 47/2010/QH12, Hà N i 18 N c C ng Hòa Xã H i Ch Ngh a Vi t Nam (2014),Lu t Doanh nghi p, s 68/2014/QH12, Hà N i 19 Ph m Th B o Oanh (2015), Bài gi ng môn Qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng th ng m i, i h c Th ng Long, Hà N i 20 Thông T n Xã Vi t Nam, B t đ i gia cafe rác l a ngân hàng, vietnamnet.vn, http://vietnamnet.vn/vn/kinh-doanh/250743/bat-dai-gia-cafe-rac-lua-7-nganhang.html, 16/07/2015 21 Tô Ng c H ng (2015), Kinh nghi m x lý n x u c a m t s qu c gia nh ng h c cho vi t nam, langkinhkinhte.com, http://langkinhkinhte.com/category/item/401-kinh-nghiemxu-ly-no-xau-cua-mot-so-quoc-gia-va-nhung-bai-hoc-cho-viet-nam, 21/04/2015 22 Trung Ninh, H n 67,8 nghìn doanh nghi p phá s n, ng ng ho t đ ng n m 2014, thoibaotaichinhvietnam.vn, http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/kinh-doanh/2014-1227/hon-678-nghin-doanh-nghiep-pha-san-ngung-hoat-dong-trong-nam-2014-16580.aspx, 28/12/2014 23 y ban Basel v giám sát Ngân hàng (2014), Hi p c qu c t v v n Basel II, Th y S 24 Wiki Ub.com.vn, V án Minh Ph ng EPCO h c, bam.vn, http://bam.vn/threads/vu-an-minh-phung-epco-va-bai-hoc.12898/, 10/09/2013 84 Thang Long University Libraty PH L C Báo cáo k t qu kinh doanh Công ty TNHH CL 2005 ậ 2006 n v : 1000 đ ng N mă2014 Ch tiêu Doanh thu bán hàng cung c p d ch v N mă2013 34.264.214.874 105.022.082.813 56.685.451 - 34.207.529.423 105.022.082.813 29.447.069.970 90.138.628.299 L i nhu n g p t bán hàng cung c p d ch v 4.760.459.453 14.883.454.514 Doanh thu t ho t đ ng tài (498.676.967) (1.881.581.296) Chi phí tài - - Chi phí bán hàng 1.870.641.617 4.871.178.033 Chi phí qu n lý doanh nghi p 2.154.090.796 6.665.673.224 10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh 237.050.073 1.465.021.961 (503) - - - (503) - 237.049.570 1.465.021.961 66.373.880 410.206.149 Các kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n t bán hàng cung c p d ch v Giá v n hàng bán 11 Thu nh p khác 12 Chi phí khác 13 L i nhu n khác 14 T ng l i nhu n tr c thu TNDN 15 Chi phí thu TNDN 16 L i nhu n sau thu TNDN 170.675.690 85 1.54.815.812 B ngăcơnăđ i k toán Công ty TNHH CL 2005 ậ 2006 n v : 1000 đ ng N mă2014 Ch tiêu N mă2013 TÀI S N 23.208.052.081 30.470.339.374 2.183.031.322 205.264.505 - - 11.516.251.668 20.260.368.262 9.230.217.885 9.990.961.275 V Tài s n ng n h n khác 278.551.206 13.745.332 B Tài s n dài h n 706.721.218 562.064.839 I Tài s n c đ nh 574.806.703 562.064.839 Tài s n c đ nh h u hình 574.806.703 562.064.839 - - 131.914.515 - - - 23.914.773.299 31.032.404.213 20.557.043.398 24.931.241.581 I N ng n h n 20.557.043.398 24.931.241.581 Vay ng n h n 4.165.500.000 6.616.118.700 15.975.956.344 17.082.697.976 53.054.237 1.185.906.026 52.777.879 46.518.879 - - 14.606.607 - 295.148.331 - A TÀI S N NG N H N I Ti n kho năt ngăđ ngăti n II Các kho n đ uăt ătƠiăchínhăng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n IV Hàng t n kho Tài s n c đ nh vô hình II Tài s n dài h n khác III Tài s n xây d ng d dang T NG C NG TÀI S N NGU N V N A N PH I TR Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i nôp nhà n Ph i tr ng c i lao đ ng Ph i tr đ n v n i b khác Các kho n ph i tr , ph i n p khác 86 Thang Long University Libraty N mă2014 N mă2013 3.357.729.901 6.101.162.632 I V n ch s h u 3.357.729.901 6.101.162.632 V n đ u t c a ch s h u 3.000.000.000 4.500.000.000 - - 357.729.901 1.601.162.632 23.914.773.299 31.032.404.213 Ch tiêu B V N CH S H U Chênh l ch t giá h i đoái L i nhu n sau thu ch a phân ph i T NG C NG NGU N V N 87 B ng ch măđi m tín d ng doanh nghi pătrongăngƠnhăth ngăm i d ch v c a VPBank Phân lo i ch s tài doanh nghi p i m Quy mô l n 100 Quy mô trung bình 80 60 40 20 100 80 60 40 Quy mô nh 20 100 80 60 40 20 Ch tiêu kho n Kh n ng toán ng n h n 8% 2,1 1,6 1,1 0,8 10 n m Thu n l i >5 n m n đ nh tri n V th c nh tranh S l ng đ i th c nh tranh Cao, chi m u th c quy n Gi y xác nh n th c t p c aăNgơnăhƠngăTh Bình th ng, phát tri n Ít Bình th ng, suy gi m Ít, s l ng t ng ngăm i C ph n Vi t Nam Th nhăV Nhi u Nhi u, s l t ng ng (VPBank) - ChiănhánhăTh ngăLongă 90 Thang Long University Libraty ng [...]... quan v qu n tr r i ro tín d ngăđ i v i doanh nghi p c a ngân hƠngăth ngăm i Ch ngă 2:ă Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p c a Ngân hàng Th ngăm i C ph n Vi t Nam Th nhăV Ch ngă3:ăGi i pháp nâng cao hi u qu công tácqu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p t iăNgơnăhƠngăTh chi nhánh Th ng Long ng (VPBank) - chi nhánh Th ng Long ngăm i C ph n Vi t Nam Th nhăV ng (VPBank) - Thang Long University... i ro tín d ng c a doanh nghi p 1.3.3.2 ol ng r i ro tín d ng doanh nghi p R i ro luôn song hành v i ho t đ ng tín d ng c a NHTM, đ h n ch m ct i đa các r i ro có th g p ph i, ngân hàng c n ph i tính toán m t cách chính xác v m c đ r i ro c a doanh nghi p vay v n o l ng r i ro tín d ng là gi i pháp giúp ngân hàng tính toán đ xác đ nh rõ m c đ r i ro khi cho vay đ i v i t ng doanh nghi p, t đó ngân hàng. .. gian Ngân hàng Th Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 - 2014 36 B ng 2.4 Thu nh p thu n t cung c p d ch v Ngân hàng Th Nam Th nh V ng m i C ph n ng m i C ph n Vi t ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 39 B ng 2.5 K t qu ho t đ ng Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 40 B ng 2.6 Doanh. .. r i ro tín d ng doanh nghi p nh sau: “R i ro tín d ng doanh nghi p là r i ro x y ra khi doanh nghi p (ng i đi vay) không hoàn thành ngh a v tr n c g c và lãi trong th i gian đã cam k t cho ngân hàng th ng m i (ng i cho vay), gây ra nh ng t n th t nh t đ nh cho ngân hàng. ” 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng doanh nghi p S đ 1.1 Phân lo i r i ro tín d ng doanh nghi p R I RO TệNăD NGă DOANH NGHI P R I RO ... vay doanh nghi p Ngân hàng Th Th nh V ng m i C ph n Vi t Nam ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 45 B ng 2.7 Doanh s cho vay phân lo i theo lo i hình doanh nghi p Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 45 B ng 2.8 Doanh s cho vay phân lo i theo nhóm n Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank). .. trong 100 đ ng t ng d n thì có bao nhiêu đ ng d n là n x u T l này càng cao thì kh n ng x y ra r i ro tín d ng v i ngân hàng càng l n và ng c l i T l này d i m c 3% (Thông t 36/2014/TT-NHNN) thì ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng đ c coi là bình th ng D phòng r i ro tín d ng doanh nghi p: D phòng r i ro tín d ng đánh giá kh n ng chi tr c a ngân hàng cho r i ro tín d ng doanh nghi p x y ra Khi ngân hàng. .. (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 49 B ng 2.9 Ch tiêu n quá h n c a Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 .49 B ng 2.10 Ch tiêu n x u c a Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam Th nh V ng (VPBank) - Chi nhánh Th ng Long giai đo n 2012 – 2014 51 B ng 2.11 Các ch tiêu d phòng r i ro c a Ngân hàng Th ng m i C ph n Vi t Nam. .. GIAO D CH R i ro l a ch n R i ro đ m b o R I RO DANH M C R i ro nghi p v R i ro n i t i R i ro t p trung (Ngu n: Ph m Th B o Oanh (2015), Bài gi ng môn qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM, i h c Th ng Long, Hà N i, Ch R i ro tín d ng doanh nghi p c a ngân hàng th b n bao g m: r i ro giao d ch và r i ro danh m c ng m i đ ng 2) c chia thành 2 lo i c R i ro giao d ch: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà... r i ro chung không xác đ nh v n có trong danh m c tín d ng doanh nghi p Công th c 1.3 Công th c t l d phòng r i ro tín d ng doanh nghi p � T l DPRR tín d ng doanh nghi p = í í T l DPRRTD doanh nghi p th hi n trong 100 đ ng t ng d n cho kì báo cáo thì có bao nhiêu đ ng d n đ c trích l p d phòng r i ro tín d ng T l này càng cao ch ng t các kho n c p tín d ng c a ngân hàng có đ r i ro cao nên ngân hàng. .. ph i s d ng qu d phòng r i ro tín d ng đi u đó có ngh a ngân hàng đang g p ph i tình tr ng r i ro m t v n Do đó, d phòng r i ro tín d ng doanh nghi p là m t ch tiêu ph n nh tính tr ng r i ro m t v n c a doanh nghi p D phòng r i ro tín d ng doanh nghi p c a ngân hàng bao g m: d phòng c th , d phòng chung D phòng c th là đ b o hi m các r i ro c th cho t ng kho n c p tín d ng doanh nghi p, còn d phòng

Ngày đăng: 09/08/2016, 11:42

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w