HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng LÊ THỊ HOÀN Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: LÊ THỊ HOÀN Người hướng dẫn: TS VŨ THỊ QUẾ ANH Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Tơi Các số liệu, kết nghiên cứu Luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Học viên LÊ THỊ HỒN i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN vii CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI SẢN ĐẢM BẢO VÀ ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng cần thiết đảm bảo tiền vay tài sản 1.1.1 Tín dụng ngân hàng phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cần thiết đảm bảo tiền vay tài sản 1.1.3 Các hình thức đảm bảo tiền vay tài sản 11 1.2 Tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm tài sản đảm bảo, phân loại tài sản đảm bảo, yêu cầu tài sản đảm bảo 13 1.2.2 Nội dung thẩm định tài sản đảm bảo 16 1.3 Định giá tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Khái niệm định giá tài sản đảm bảo 22 1.3.2 Nguyên tắc định giá tài sản đảm bảo 22 1.3.3 Phương pháp định giá tài sản đảm bảo 25 1.3.4 Quy trình định giá tài sản đảm bảo 31 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc định giá tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 34 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 34 1.4.2 Các yếu tố khách quan 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI MTV ĐẠI DƯƠNG 37 ii 2.1 Tổng quan Ngân hàng Đại Dương quy định Ngân hàng Đại Dương liên quan đến định giá tài sản đảm bảo 37 2.1.1 Tổng quan ngân hàng Đại Dương 37 2.1.2 Quy định Ngân hàng Đại Dương tài sản đảm bảo, định giá tài sản đảm bảo quy trình định giá tài sản đảm bảo 39 2.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại Đại Dương giai đoạn (2015-2018) 50 2.2.1 Tình hình cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng Đại Dương giai đoạn (2015-2018) 50 2.2.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo bất động sản 52 2.2.3 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo động sản 57 2.2.4 Hoạt Định giá TSBĐ cổ phiếu, chứng nhận tiền gửi giấy tờ có giá 63 2.3 Đánh giá công tác định giá tài Ngân hàng Đại Dương 65 2.3.1 Những mặt đạt 65 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 71 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương 71 3.2 Định hướng hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng TM TNHH Đại Dương 73 3.3 Hồn thiện cơng tác định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Đại Dương 75 3.3.1 Nâng cao công tác quản lý hỗ trợ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo 75 3.3.2 Nâng cao trình độ đội ngũ cán định giá 76 3.3.3 Hoàn thiện quy trình định giá tài sản đảm bảo 78 3.3.4 Hoàn thiện phương pháp định giá tài sản đảm bảo 78 3.4.5 Xây dựng hệ thống thông tin, liệu phục vụ cho công tác định giá 79 3.4.6 Tăng cường công tác quản lý tài sản đảm bảo 80 iii 3.4.7 Đẩy mạnh hoạt động hợp tác với Công ty định giá 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt/Ký Cụm từ đầy đủ hiệu BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên NHTM Ngân hàng thương mại MTV Một thành viên TCTD Tổ chức tín dụng VAT Thuế giá trị gia tăng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương Mại Cổ phần Ngân hàng Đại Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn Dương thành viên Đại Dương v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá tài sản đảm bảo khách hàng cá nhân 44 Bảng 2.2: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp 44 Bảng 2.3: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo bất động sản 54 Bảng 2.4: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo ô tô 59 Bảng 2.5: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo giấy tờ có giá 64 Bảng 2.6: Tổng dư nợ phân theo loại hình có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo 50 Bảng 2.7: Cơ cấu loại tài sản đảm bảo mà Ngân hàng Đại Dương nắm giữ làm tài sản chấp 51 Bảng 2.8: Doanh số xử lý nợ hạn Ngân hàng Đại Dương 52 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: số Ngân hàng Đại Dương giai đoạn 2007-2013 37 vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Đề tài luận văn: “Hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương” đạt số kết sau: Một là, khái quát lý luận chung tài sản đảm bảo định giá tài sản đảm bảo hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Hai là, phân tích thực trạng cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương: quy định tình hình thực Nhìn chung Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương có chủ động cơng tác định giá tài sản đảm bảo, nhiên việc phòng ngừa hạn chế rủi ro việc định giá Ngân hàng Đại Dương tồn hạn chế Ba là, Đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương vii LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Là quốc gia phát triển nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế Việt Nam tăng dần theo năm Các doanh nghiệp tư nhân (hơn 500 nghìn doanh nghiệp) hộ kinh doanh cá thể (hơn 14 triệu hộ) chiếm tỷ trọng lớn kinh tế Việt Nam phải không ngừng nỗ lực, nâng cao lực sản xuất kinh doanh khả hội nhập, song nguồn vốn sở lại hạn chế.Vì vậy, nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp hộ kinh doanh cá thể đóng vai trò đặc biệt quan trọng Có thể nói kênh tín dụng xem giải pháp hàng đầu cho toán vốn doanh nghiệp hộ gia đình Việt Nam Trên bình diện vĩ mơ, tín dụng ngân hàng khơng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế, tạo chế phân phối vốn cách hiệu mà góp phần hỗ trợ chiến lược kinh tế sách tiền tệ Chính phủ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro nguồn vốn, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động…Trong đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn Ngân hàng thương mại, có ý nghĩa định tồn phát triển ngân hàng thương mại Việt nam nói chung Mặc dù, trước định cho vay, ngân hàng tiến hành khâu thu thập, xử lý, phân tích thơng tin thẩm định khả trả nợ khách hàng chưa thể loại bỏ hết rủi ro tín dụng Do đó, điều kiện quan trọng làm làm sở việc xét duyệt cho vay ngân hàng thương mại tài sản bảo đảm Trước năm 2015 hoạt cấp tín dụng cho vay Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn thương mại thành viên Đại Dương có nhiều sai phạm gây thiệt hại lớn ngân hàng Với diễn biến khó lường thị trường, Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương tập trung nguồn lực người để thực cơng tác quản trị tín dụng Sau Ngân hàng Nhà nước mua lại tái cấu, hoạt động cấp tín dụng cho vay bước đầu kiểm sốt, nhiên tồn nhiều hạn chế CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương Trong dài hạn, hoạt động tín dụng Ngân hàng Đại Dương định hướng phát triển chung theo mục tiêu lớn toàn ngành ngân hàng Việt Nam: - Chú trọng nâng cao lực quản trị điều hành nói chung, quản trị tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nói riêng theo thông lệ quốc tế - Đảm bảo phát triển an toàn, bền vững, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, nâng cao lực cạnh tranh uy tín xu hướng mở cửa thị trường dịch vụ tài theo cam kết gia nhập tổ chức thương mại giới - Đổi đồng từ sách tín dụng, lực cán bộ, tổ chức máy hoạt động tín dụng, đến quy định nội hoạt động tín dụng, chiến lược khách hàng, cấu tín dụng … - Tăng cường hoạt động kiểm soát nội nâng cao hiệu kiểm soát nội đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Khơng nằm định hướng chung đưa Ngân hàng Đại Dương trở thành ngân hàng bán lẻ với chất lượng phục vụ tốt, ngày phát triển bền vững, mục tiêu cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Đại Dương ngắn hạn định hướng cụ thể sau: - Tăng trưởng dư nợ tín dụng theo mức tăng trưởng Nhà nước giao cho thời kỳ với tốc độ phát triển bền vững - Tiếp tục tăng trưởng dư nợ cho vay sở nguồn vốn huy động từ thị trường I chọn lọc khách hàng thường xun có uy tín, khách hàng huy động vốn, khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng Đại Dương khách hàng có dự án/phương án đầu tư hiệu vay Chú trọng kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn Ngân hàng Đại Dương - Tận dụng khai thác nguồn vốn từ dự án hỗ trợ tín dụng Nhà 71 nước tập trung cho vay lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương Chính phủ - Hồn thiện máy kiểm sốt nội nâng cao lực kiểm soát, quản trị rủi ro cách tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, tích cực xử lý nợ xấu/nợ hạn toàn hệ thống; Chi nhánh có phát sinh nợ xấu/nợ hạn cao, vi phạm quy định hoạt động tín dụng phải áp dụng biện pháp như: kiểm soát đặc biệt, giảm hạn mức tiêu tín dụng, giảm hạn mức ủy quyền phán quyết, … - Chính sách lãi suất cho vay: trì sách lãi suất sàn có điều chỉnh cho số khách hàng có uy tín quan hệ tín dụng sử dụng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng Đại Dương phải tuân thủ theo chế điều hành Ngân hàng Nhà nước thời kỳ - Đôn đốc đơn vị lập hồ sơ xử lý rủi ro, đề xuất phương án cấu nợ cho khách hàng, xét miễn giảm lãi vay theo quy định để nhanh chóng xử lý thu hồi nợ xấu/nợ hạn - Thường xun kiểm tra tính tn thủ quy trình, thủ tục hồ sơ cho vay đơn vị toàn hàng để kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn có biện pháp xử lý phù hợp - Sử dụng mục đích nguồn vốn tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp kinh doanh lúa gạo, kinh doanh hàng xuất - nhập khẩu, cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay ngành công nghiệp phụ trợ, cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp vừa nhỏ - Tiếp tục hạn chế lĩnh vực cho vay chứng khoán, cho vay tiêu dùng, cho vay kinh doanh bất động sản - Đối với cấu dư nợ vay ngắn, trung, dài hạn cần tập trung dịch chuyển cho cân đối phù hợp với nguồn vốn huy động thời kỳ, cách tập trung hỗ trợ vốn ngắn hạn cho doanh nghiệp, cho hoạt động sản xuất thương mại thay cho vay dài hạn với nhu cầu đầu tư Như giảm tình trạng sử dụng 72 nhiều vốn huy động ngắn hạn vay trung dài hạn, dẫn đến khoản - Cần có sách chăm sóc khách hàng có biện pháp quản lý chặt chẽ khoản vay tại, thường xuyên kiểm tra để hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu/nợ hạn - Tập trung nghiên cứu phát triển đa dạng hoá loại sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân, đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn khách hàng - Xem xét sách ưu đãi phù hợp lãi suất, phí tốn, phí dịch vụ để tăng tính cạnh tranh so với NHTM khác 3.2 Định hướng hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng TM TNHH Đại Dương Về quan điểm tiếp cận vấn đề đảm bảo cho vay tài sản đảm bảo, Ngân hàng Đại Dương quán triệt quan điểm tránh hai khuynh hướng: Thứ nhất, quan tâm đển đảm bảo mà quên mục đích vay vốn sử dụng vốn người vay, trình sử dụng tiền vay Khuynh hướng coi trọng đảm bảo nhiều tuyệt đối hóa quan hệ tín dung Điều làm tổn hại đến khách hàng có uy tín với ngân hàng Trong nhiều trường hợp hoạt động biến ngân hàng thành nơi quản lý đảm bảo nhà tác nghiệp Tài – Ngân hàng Việc quan tâm thái đến đảm bảo khoản vay khiến cho hoạt động Ngân hàng trở thành xơ cứng cách tiếp cận làm cho rủi ro ngân hàng gia tăng khách hàng làm ăn hiệu tiềm chứa rủi ro Nhất khuôn khổ pháp lý bất cập chưa chặt chẽ ngân hàng gặp rủi ro gấp bội Thứ hai, cách tiếp cận xem nhẹ đảm bảo, ý đến mục đích sử dụng vốn vay Rõ ràng khách hàng đến quan hệ ngân hàng lường hết mức độ rủi ro, phương án vay vốn hiệu đạt hiệu theo dự kiến Trong nhiều trường hợp đảm bảo có vị trí quan trọng, phải ý đến điều kiện khoản vay, thực theo dõi khoản vay Đảm bảo tiền vay trường hợp định lại biện pháp tạo khả phát triển 73 quan hệ tín dụng Chính thiết lập đảm bảo, đòi hỏi phải có nguồn thứ hai để trả nợ vay tác động đến ý thức trách nhiệm người vay họ người vay có khả trả nợ yếu Điều thúc đẩy nỗ lực, tích cực họ kinh doanh trả nợ Việc xem nhẹ đảm bảo phép phát triển kinh tế thời kỳ ổn định cao khách hàng có uy tín tiềm tài mạnh Các nước Việt Nam mà ổn định hoạt động kinh tế mong manh, hoạt động khách hàng q nhiều rủi ro khơng thể áp dụng việc xem nhẹ đảm bảo Quan điểm Ngân hàng Đại Dương hầu hết ngân hàng đại phải cân nhắc áp dụng hai cách xử nói cách nghệ thuật, mặt giành ưu cạnh tranh, giành lợi nhuận cao mặt khác trảnh rủi ro cho kinh doanh Trong thời gian tới, mục tiêu hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng Đại Dương hỗ trợ tối đa cho hoạt động tín dụng, đáp ứng yêu cầu định giá tài sản hoạt động cho vay, Ocean Bank định hướng phát triển hoạt động định giá tài sản đảm bảo sau: - Cần hoàn chỉnh hệ thống văn quy định cách tổ chức quy trình hướng dẫn chi tiết phương thức thực hoạt động định giá tài sản đảm bảo toàn hàng - Nghiên cứu xây dựng đầy đủ phương pháp định giá tài sản theo tiêu chuẩn thẩm định giá Bộ Tài Chính để người sử dụng có nhiều lựa chọn đa dạng phương thức định giá Việc hoàn thiện phương pháp định giá cần phải tiếp nhận ý kiến đóng góp từ nhân viên thực điều chỉnh tiêu cho phù hợp với thực tế để kết định giá tài sản đảm bảo ngày phản ảnh giá trị tài sản - Tổ chức hoạt động định giá tài sản đảm bảo cho đáp ứng yêu cầu hoạt động tín dụng như: định giá tài sản trước cho vay, định giá lại định kỳ, định giá để trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phục vụ hoạt động xử lý nợ - Tăng cường bổ sung đầy đủ công cụ vật chất kỹ thuật, hỗ trợ phương tiện 74 lại phục vụ cho hoạt động khảo sát trạng thực tế tài sản định giá tài sản đảm bảo - Phát huy tối đa chức quản lý Phòng Quản lý tài sản đảm bảo hoạt động định giá tài sản đảm bảo toàn ngân hàng, để từ có đề xuất, cải thiện biện pháp giảm thiểu rủi ro định giá tài sản hoạt động tín dụng 3.3 Hồn thiện cơng tác định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Đại Dương 3.3.1 Nâng cao công tác quản lý hỗ trợ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo Theo mơ hình quản lý hoạt động định giá tài sản đảm bảo chức nhiệm vụ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng, nhiên thực tế Phòng Quản lý tài sản đảm bảo chưa phát huy hết chức quản lý Và vài giải pháp đề xuất để nâng cao công tác quản lý hỗ trợ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo hoạt động định giá tài sản đảm bảo toàn hệ thống Ngân hàng Đại Dương: - Thứ nhất, để có tương tác trao đổi thơng tin chi nhánh Phòng Quản lý tài sản đảm bảo cần phải xây dựng hệ thống báo cáo phù hợp để Phòng Quản lý Tài sản đảm bảo quản lý nắm bắt thơng tin đầy đủ tình hình tài sản đảm bảo toàn hệ thống Ngân hàng Đại Dương Và khơng có thơng tin đầy đủ tài sản Phòng Quản lý Tài sản đảm bảo khơng thể thực tốt chức quản lý đưa biện pháp hạn chế rủi ro giá bất động sản biến động bất ổn thị trường Như vậy, mặc phép chi nhánh tự thực hoạt động định giá Tài sản đảm bảo đơn vị theo thẩm quyền, Phòng Quản lý Tài sản đảm bảo phải định kỳ hàng tháng (hoặc đột xuất) tổ chức đoàn kiểm tra xác suất khoảng đến 10% (hoặc theo kế hoạch kiểm tra cụ thể Giám đốc khối Tín dụng phê duyệt) số lượng hồ sơ định giá tài sản đảm bảo đơn vị kinh doanh Công ty định giá thực (lựa chọn theo đơn vị, theo tiêu chí tài sản có tiềm ẩn nhiều rủi ro; khu vực có biến động giá; khu vực có quy hoạch chưa rõ ràng; tài sản khấu hao nhanh; tài sản khó quản lý…) - Thứ hai, Ngân hàng Đại Dương cần phải trọng bổ sung trang bị đầy 75 đủ sở vật chất kỹ thuật, xếp phương tiện lại thuận tiện cho đội ngũ cán định giá để phục vụ tốt hoạt động định giá, đặc biệt tài sản đảm bảo xa trụ sở kinh doanh đơn vị, cần phải xếp lịch trình điều động phương tiện lại cách khoa học để hỗ trợ tối đa cho hoạt động khảo sát thực tế trạng tài sản 3.3.2 Nâng cao trình độ đội ngũ cán định giá Hoạt động định giá tài sản đảm bảo có thực tốt hiệu hay không phụ thuộc lớn vào đội ngũ cán định giá Vì người trực tiếp tham gia vào trình định giá, từ khâu tiếp xúc, phân loại hồ sơ khách hàng, định giá Tài sản đảm bảo, ảnh hưởng tới định mức cho vay Do phân tích, nhận định định giá thiếu xác dấn đến rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Chính đội ngũ cán định giá giỏi chun mơn nghiệp vụ, có am hiểu thị trường có đạo đức nghề nghiệp – ln đòi hỏi quan trọng trước hết ngân hàng hoạt đơng tín dụng nói chung hoạt động định giá tài sản đảm bảo nói riêng Do vậy, để thành công đường hội nhập, với cạnh tranh ngày gay gắt, việc đào tạo phát triển nguồn nhân lực yếu tố đặt lên hàng đầu Trước hết phải có đạo đức nghề nghiệp liêm chính, thứ hai phải có trình độ (có đức, có tài) Các giải pháp nâng cao trình độ cán định sau: - Thứ nhất, nhằm thực định hướng chung tiết kiệm chi phí cho nguồn nhân lực, tận dụng tối đa nguồn nhân lực sẵn có chi nhánh nên cán định giá tài sản đảm bảo đơn vị chuyển từ nhân viên tín dụng, nhân viên hỗ trợ kinh doanh nhân viên phòng ban khác sang nhận nhiệm vụ nên việc cấp thiết Ngân hàng Đại Dương phải tổ chức lớp huấn luyện tập trung nhằm đào tạo kiến thức chuyên môn lĩnh vực định giá tài sản, phổ cập văn pháp luật quy trình quy chế liên quan để nhân viên trang bị tảng kiến thức vững vàng định giá tài sản, giúp cán định giá đánh giá tính hợp lý hợp lệ hồ sơ pháp lý tài sản sử dụng tốt phương pháp định giá, công cụ kỹ thuật thực hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngồi ra, đa phần cán ngân 76 hàng tốt nghiệp từ khối kinh tế Ngân hàng Đại Dương cần cử cán định giá tham giá lớp nghiệp vụ kỹ thuật, xây dựng để từ giúp đội ngũ cán chủ động công tác thẩm định, định giá cách toàn diện tài sản đảm bảo - Thứ hai, sau trang bị đầy đủ kiến thức cán định giá cần phải tích luỹ kinh nghiệm khảo sát trạng tài sản thực tế Việc thực tế cần phải có nhiều thời gian tài sản trường hợp riêng biệt, đa dạng hình dáng, khác vị trí nhiều vấn đề rắc rối phức tạp giấy tờ pháp lý tài sản Do đó, để rút ngắn thời gian giúp cán định giá không gặp lúng túng khảo sát thực tế trạng tài sản Ngân hàng Đại Dương xem xét cách sau: + Tổng hợp phát hành sổ tay định giá chuyên dùng cho cán định giá tài sản đảm bảo Trong sổ tay bao gồm tình định giá riêng biệt tài sản thực tế phát sinh có hướng dẫn cách thức xử lý cụ thể, tổng hợp từ kinh nghiệm cán định giá có chun mơn hoạt động lâu năm nghề Và ban hành sổ tay nên quan tâm mực tính phù hợp giai đoạn để trọng cập nhật thường xuyên, nhằm chia sẻ kinh nghiệm định giá thực tế cho cán định giá nhận nhiệm vụ, bước chân vào nghề chuyên môn kinh nghiệm yếu + Bên cạnh đó, Ngân hàng Đại Dương nên tổ chức buổi tọa đàm định kỳ cho nhân viên có liên quan trực tiếp đến hoạt động định giá tài sản đảm bảo toàn hàng để vừa phổ biến quy định mới, cập nhật thông tin quan trọng thị trường tạo môi trường để chia sẻ kinh nghiệm thực tế nhân viên + Hàng năm Ngân hàng Đại Dương tổ chức thi để kiểm tra trình độ chun mơn, vốn tích lũy kinh nghiệm thực tế cán định giá để từ có chế độ thưởng phạt cơng bằng, mở hội thăng tiến cho nhân viên Như khuyến khích tự thân cán định giá phải chủ động trau dồi kiến thức nâng cao kinh nghiệm thực tế 77 - Thứ ba, thân cán định giá phải chủ động mở rộng mối quan hệ xung quanh với quan ban ngành, tích cực tìm hiểu tiếp cận với nguồn thơng tin thị trường, liên tục cập nhật biến động để tự nâng cao khả thu thập, phân tích, xử lý đánh giá thơng tin Có cán định giá đủ sở để đánh giá xác mức độ tin cậy giá trị thị trường tài sản so sánh, tránh phạm phải sai lầm nghiêm trọng dẫn đến định giá tài sản chênh lệch so với thực tế Bên cạnh việc bổ sung kiến thức định giá thông tin thị trường, vấn đề quan trọng khác cán định giá cần phải tự rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, không lợi ích cá nhân mà làm trái ngun tắc, chấp nhận yếu tố chủ quan phát sinh trình định giá tài sản đảm bảo, dẫn đến sai lệch kết định giá tài sản 3.3.3 Hồn thiện quy trình định giá tài sản đảm bảo - Tăng cường tính kỷ luật cơng tác định giá thông qua việc tuân thủ quy định Ngân hàng Đại Dương có vai trò quan trọng nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp, đồng bộ, thống tính xác kết quả định giá - Cần giao nhiệm vụ rõ ràng cho phòng ban chịu trách nhiệm hoàn thiện việc ban hành đầy đủ quy định, sách, văn hướng dẫn chi tiết định giá tài sản đảm bảo cách cụ thể để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động định giá tài sản đảm bảo: + Đối với quy định hoạt động định giá có tính chất thay đổi thường xuyên tùy theo thay đổi sách tín dụng thời kỳ phải trọng cập nhật liên tục, để quy định không chồng chéo phủ định lẫn + Đối với văn thuộc dạng quy trình, quy định việc làm cần thiết trước ban hành phải phổ biến rộng rãi soạn thảo đến đơn vị kinh doanh toàn ngân hàng thực lấy ý kiến đóng góp từ nhân viên trực tiếp tác nghiệp để có điều chỉnh quy trình cho phù hợp, tránh trường hợp quy trình ban hành mang tính hình thức, xa rời thực tế, không áp dụng cho hoạt động định giá tài sản đảm bảo 3.3.4 Hoàn thiện phương pháp định giá tài sản đảm bảo Mục tiêu quan trọng việc hoàn thiện phương pháp định giá tài sản đảm bảo 78 nhằm giải vấn đề tồn kết định giá tài sản chênh lệch nhiều so với giá trị thực tế thị trường Ngân hàng Đại Dương cần phải đưa giải pháp phù hợp nguyên nhân khiến kết định giá tài sản bị chênh lệch so với thị trường Ngân hàng Đại Dương cần trọng nghiên cứu phát triển thêm phương pháp định giá khác phương pháp thu nhập, phương pháp thặng dư, phương pháp lợi nhuận để ban hành thêm hướng dẫn nhằm hoàn thiện tốt hoạt động định giá ngân hàng Mỗi khách hàng có đặc điểm tính chất đặc thù khác phương pháp định giá lại có ưu điểm hạn chế riêng Do vậy, cán định giá cần phải xem xét kỹ lưỡng để lựa chọn phương pháp định giá phù hợp Như phân tích chương II Ngân hàng Đại Dương sử dụng chủ yếu phương pháp định giá phương pháp so sánh trực tiếp phương pháp chi phí Do vậy, việc sử dụng thêm phương pháp định giá khác cần thiết, mặt dùng để kiểm định lại giá trị định giá phương pháp so sánh, phương pháp chi phí; mặt khác dùng để thực định giá loại tài sản mà giá trị đánh giá dựa vào khả thu lợi nhuận tương lai rạp chiếu phim, nhà hát kịch, nhà hàng, khu vui chơi giải trí … Thực tế nay, hướng dẫn định giá số NHTM lớn ACB, BIDV, Sacombank, Vietcombank … có đầy đủ phương pháp định giá theo tiêu chuẩn thẩm định giá Nhà nước ban hành Thiết nghĩ Ngân hàng Đại Dương nên học tập kinh nghiệm từ ngân hàng tổ chức thành công hoạt động định giá để ngày hoàn thiện hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng Đại Dương, từ giải vấn đề tồn phương pháp định giá mình, làm cho kết định giá tài sản đảm bảo ngày đáng tin cậy 3.4.5 Xây dựng hệ thống thông tin, liệu phục vụ cho công tác định giá Trong bối cảnh kinh tế nguồn thơng tin có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng công tác định giá Nếu thông tin không đầy đủ thiếu xác, khiến cho ngân hàng đánh giá sai giá trị tài sản, bị khách hàng qua mặt, ngược lại khiến ngân hàng khách hàng tiềm Chính vị hệ thống thông tin đầy đủ, kịp thời xác thành cơng 79 lớn ngân hàng, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh, đơn giản hóa thủ cho vay xử lý vấn đề phát sinh cách nhanh chóng hợp lý Do đó, Ngân hàng Đại Dương nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan tới khách hàng vay, giá trị thị trường tài sản đảm bảo để cần thiết sử dụng nhanh chóng, an tồn Để làm điều Ngân hàng Đại Dương cần thực giải pháp sau: - Thứ nhất, Ngân hàng Đại Dương nên thành lập phòng nghiệp vụ chun mơn có chức thu thập, tổng hợp, phân loại xử lý thông tin, đồng thời tạo lập quan hệ thức với tổ chức, quan hữu quan như: tổ chức tín dụng khác, thuế vụ, hải quan, tổ chức kiểm toán, để đảm bảo có thơng tin cập nhật, xác Làm tốt cơng tác đơn giản hóa thủ tục, giúp khách hàng nhanh chóng có nguồn vốn cần - Thứ hai, bên cạnh việc xây dựng mạng lưới thông tin dày đặc bao quanh cần trang bị cho cán định giá phương pháp tiếp cận, khai thác nguồn thông tin từ nhiều nguồn: chủ động tiếp cận, cập nhật thay đổi đường lối sách cấp có thẩm quyền, lĩnh vực kinh tế nước quốc tế, mua thông tin từ tổ chức chuyên nghiệp, thuê chuyên gia tư vấn thẩm định thông số kỹ thuật - Thứ ba, trang bị công nghệ thông tin đại, lắp đặt phần mềm tiện ích có khả tích hợp thơng tin từ phòng ban, từ nhiều nguồn khác Bên cạnh đó, Ngân hàng Đại Dương cần đặc biệt trọng việc bảo mật thông tin Nếu hệ thống bị đột nhập, phá hoại làm thông tin tổn hại nghiêm trọng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.4.6 Tăng cường công tác quản lý tài sản đảm bảo Để bảo đảm tài sản tình trạng bình thường kịp thời phát cố liên quan để có biện pháp xử lý, tránh tình trạng giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút so với giá trị tài sản hợp đồng, không tồn khách hàng lừa đảo cơng tác quản lý tài sản đảm bảo có vai trò định Quản lý tài sản đảm bảo trình theo dõi, kiểm tra, đánh giá lại tài sản đảm bảo Cần thực công tác cách liên tục, thường xuyên, bất thường phát có điều 80 bất ổn xảy Ngân hàng Đại Dương cần tăng cường công tác quản lý tài sản đảm bảo đồng thời tăng cường giám sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Với sách đa dạng hóa tài sản đảm bảo, loại lại có đặc điểm khác hình thức, tính khoản, tính ổn định quy định pháp luật Vì vậy, Ngân hàng Đại Dương cần đưa sách quản lý loại tài sản Cụ thể, tài sản bất động sản nhà ở, quyền sử dụng đất ở, hộ chi nhánh cần nắm giữ giấy tờ sở hữu gốc, kiểm tra, giám sát trình sử dụng tài sản khách hàng, đồng thời cập nhật thông tin thị trường bất động sản, diễn biến thị trường khác có liên quan để có thơng tin phục vụ cho trình quản lý tốt Đối với tài sản động sản sổ tiết kiệm, số tiền gửi việc quản lý đơn giản dễ dàng Ngân hàng Đại Dương theo dõi phong tỏa hoạt động thu chi tài khoản người vay Đối với kỳ phiếu, trái phiếu cần kiểm tra ngày đáo hạn; chứng khoản bám sát cập nhật thơng tin hàng ngày, hàng từ thị trường chứng khốn để có ứng phó kịp thời thời điểm nay, thị trường nhiều bất ổn khó dự đốn Đối với tài sản đảm bảo hàng hóa, nguyên vật liệu cần theo dõi định kỳ đánh giá lại tài sản loại tài sản khó quản lý liên quan đến hao mòn vơ hình, sụt giá biến động thị trường 3.4.7 Đẩy mạnh hoạt động hợp tác với Công ty định giá Hiện nay, Ngân hàng Đại Dương bước đầu có quy định Hợp tác với Công ty định giá, tài sản đảm bảo tài sản đặc thù khó định giá (như máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, Cổ phiếu, Cổ phần, Trái phiếu tài sản đảm bảo đặc thù khác thuộc loại đặc thù khó định giá vượt khả định giá phòng Quản lý tài sản đảm bảo) Các ưu điểm mơ hình hợp tác này: - Khi công tác định giá tài sản đảm bảo có điều kiện thực nghiệp vụ chun sâu hơn; Kiểm sốt giá tốt, nhiều kênh thơng tin để cập nhật xây dựng sở liệu từ cơng ty định giá; - Tránh độc quyền thiếu khách quan tập trung hết khâu định giá 81 phận trung tâm Định giá Quản lý tài sản đảm bảo; - Tạo môi trường cạnh tranh cơng ty định giá, có lợi cho ngân hàng khách hàng sử dụng dịch vụ tốt hơn, thời gian nhanh hơn; - Ngân hàng Đại Dương bớt tốn nguồn lực cho việc định giá, có điều kiện tập trung vào khâu kiểm soát chất lượng, quản lý giám sát tài sản đảm bảo toàn hệ thống; - Giảm nhiều chi phí cho Ngân hàng Đại Dương tăng thêm nhân sự, hạn chế rủi ro áp lực chi phí nhân thị trường kinh tế khó khăn Hơn nữa, việc hợp tác với cơng ty định giá ngồi giúp Ngân hàng Đại Dương thu khoản phí hoa hồng trích từ số phí dịch vụ định giá thu từ việc Ngân hàng Đại Dương giới thiệu khách hàng cho công ty tiến hành định giá Tuy nhiên hoạt động tới thời điểm chưa trọng hoạt động mạnh mẽ Do vậy, thời gian tới Ngân hàng Đại Dương cần thêm quy định rõ ràng mơ hình Hợp tác với Công ty định giá nhằm nâng cao hiệu công tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng Đại Dương 82 KẾT LUẬN Thẩm định giá nhằm ước tính giá trị tài sản chấp đảm bảo cho khoản vay Hoạt động có ý nghĩa quan trọng, làm sở cho việc định cho vay, đầu tư, góp vốn, cấp vốn vào dự án, mà góp phần quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, hạn chế việc phát sinh nợ xấu Giá trị tài sản hình thành nhiều yếu tố tác động giá trị sử dụng, khan hiếm, nhu cầu có khả tốn…Thực tế cho thấy, Hoạt động thẩm định tài sản triển khai ngân hàng Đại Dương gặp nhiều khó khăn, phòng thẩm định giá đảm nhận khối lượng công việc lớn nhằm đáp ứng nhu cầu cho hoạt động tín dụng, với đặc thù công việc chịu nhiều áp lực thời gian thực hiện, thiếu thông tin từ thị trường cám dỗ cao từ phía khách hàng Vậy để nâng cao hiệu hoạt động thẩm định giá tài sản đảm bảo luạn văn đưa số giải pháp sau: (1) Nâng cao công tác quản lý hỗ trợ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo (2) Nâng cao trình độ đội ngũ cán định giá (3) Hồn thiện quy trình định giá tài sản đảm bảo (4) Hoàn thiện phương pháp định giá tài sản đảm bảo (5) Xây dựng hệ thống thông tin, liệu phục vụ cho công tác định giá (6) Tăng cường công tác quản lý tài sản đảm bảo (7) Đẩy mạnh hoạt động Hợp tác với Công ty định giá Tuy nhiên, vấn đề xoay quanh công tác định giá tài sản đảm bảo vấn đề mới, có nhiều nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến hiệu công tác nghiên cứu Đồng thời kinh nghiệm thực tiễn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Chính vậy, tác giả mong nhận góp ý thầy cô giáo để luận văn tác giả hồn thiện có ý nghĩa thực tiễn cao 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Báo cáo năm 2015,v2016, 2017, 2018 Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương Bộ luật Dân số 91/2015/QH13 Quốc Hội Nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam khóa 13 thơng qua ngày 24/11/2015, Có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2017 Bộ Luật Thương mại số 36/2005/QH11 Quốc Hội Nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam khóa 11 thơng qua ngày 14/06/2005, Có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2016 Giáo trình bất động sản, nhà xuất Xây dựng, Hà Nội Tô Ngọc Hưng, Ngân hàng Thương mại, NXB Thống Kê 2009 Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê 2007 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 2005 Thông tư số 39/2016/TT- NHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 30/12/2016 TS, Đoàn Văn Trường, 2005 Tuyển tập phương pháp thẩm định tài sản, NXB khoa học, kỹ thuật 10 Daivd Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia 1997 11 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỳ thuật 2001 12 Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài 2001 13 Lê Văn Tư, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài 2005 14 Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2009 15 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến, Rủi ro tổn thất tài – số học điển hình, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 07, 2002 16 Nguyễn Thị Mùi, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2008 17 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2013 84 Website: http://oceanbank.vn/gioi-thieu.html truy cập ngày 29/5/2019 https://vnexpress.net/kinh-doanh/oceanbank-se-duoc-ban-cho-ngan-hang-ngoai3925363.html truy cập ngày 25/5/2019 https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/trangchu/tk/dntddvnkt?_afrL oop=15128193121186095#%40%3F_afrLoop%3D15128193121186095%26cen terWidth%3D80%2525%26leftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0%252 5%26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrlstate%3D14epbzqq4a_91 ngày 2/6/2019 https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Quyen-dan-su/Bo-luat-dan-su-2015296215.aspx ngày 1/6/2019 85 ... hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: LÊ THỊ HOÀN Người hướng dẫn: TS VŨ THỊ QUẾ ANH Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng... cứu riêng Tơi Các số liệu, kết nghiên cứu Luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Học viên LÊ THỊ HOÀN i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU,... động định giá tài sản đảm bảo hoàn thiện hoạt động Trong đó, đáng lưu ý nghiên cứu “Hoạt động quản lý TSBĐ Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Thái Bình” (Hồng Thị Bích Ngọc, 2012); “Hồn