CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 2006

CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV NĂM 2006 NHĨM CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (REE) CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH REE 364 Cộng Hồ, Tân Bình, TP.HCM (Mẫu CBTT-03) BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2006 Tại thời điểm 31/12/2006 (Đơn vị tính: đồng) Nội dung TT I II Số dư đầu năm Số cuối kỳ TÀI SẢN NGẮN HẠN: Tiền khỏan tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác 321.079.839.877 160.736.049.931 7.030.000.000 52.610.330.796 100.703.459.150 - 700.328.149.238 305.527.743.047 227.739.030.100 125.166.375.129 41.895.000.962 - TÀI SẢN DÀI HẠN: Các khỏan phải thu dài hạn Tài sản cố định: - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định thuê tài - Chi phí xây dựng dỡ dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác 456.140.316.079 57.606.994.176 19.803.427.061 3.264.576.000 34.538.991.115 185.619.940.588 211.703.346.940 1.210.034.375 676.400.172.412 174.438.832.536 10.253.281.746 3.781.120.834 160.404.429.956 204.301.060.829 297.660.279.047 - 777.220.155.956 1.376.728.321.650 TỔNG CỘNGTÀI SẢN III IV NỢ PHẢI TRẢ: Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn 272.037.084.645 204.237.057.714 67.800.026.931 335.340.961.549 242.999.787.205 92.341.174.344 V NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU: Vốn chủ sở hữu: Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các quỹ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn vốn kinh phí quỹ khác: Quỹ khen thưởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 505.183.071.311 505.188.522.296 282.155.240.000 115.744.760.000 (28.912.770) 56.485.312.485 50.832.122.581 (5.450.985) (5.450.985) - 1.041.387.360.101 1.041.508.346.780 338.043.430.000 452.272.245.000 (28.912.770) 84.913.934.589 166.307.649.961 (120.986.679) (120.986.679) - 777.220.155.956 1.376.728.321.650 VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Ghi chú: Bảng cân đối kế toán chưa thực việc hợp báo cáo thời điểm 31/12/2006 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH REE 364 Cộng Hồ, Tân Bình, TP.HCM (Mẫu CBTT-03) II TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ….) NHĨM CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH Đến ngày 31 tháng 12 năm 2006 Diễn giải TT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Đơn vị tính: đồng) Quý 04 năm 2006 Lũy kế từ đầu năm 388.630.454.546 1.045.387.901.098 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (2.637.621.845) -385.992.832.701 (10.313.003.389) -1.035.074.897.709 Giá vốn hàng bán (301.263.460.909) (811.365.370.032) Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 84.729.371.792 223.709.527.677 Doanh thu hoạt động tài 46.900.756.735 161.063.195.103 Chi phí tài (3.988.945.057) (12.759.139.353) Chi phí bán hàng (4.301.278.587) (10.677.796.550) (18.600.715.113) 104.739.189.770 (57.681.873.927) 303.653.912.950 Các khoản giảm trừ doanh thu Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ họat động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Lợi ích cổ đông thiểu số Giảm trừ Lợi nhuận năm trước công ty 15 thành viên chuyển 16 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 442.510.238 5.895.756.401 (1.018.769.532) (576.259.294) (3.709.818.167) 2.185.938.234 (100.824.358) (247.231.743) (71.546.881) (6.015.563.713) 103.990.559.237 -299.577.055.728 17 Thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 19 Lãi cổ phiếu 20 Cổ tức cổ phiếu TP.Hồ Chí Minh, ngày _ tháng 01 năm 2007 TỔNG GIÁM ĐỐC Nguyễn Thị Mai Thanh CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH – REE BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV NĂM 2006 HỘI SỞ CHÍNH - REE CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) Mẫu số B 01 – DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2006 Mã số TÀI SẢN 100 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 700.328.149.238 321.079.839.877 110 I Tiền khoản tương đương tiền 305.527.743.047 160.736.049.931 V.01 305.527.743.047 160.736.049.931 V.02 227.739.030.100 7.030.000.000 111 1.Tiền Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 112 120 Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 121 129 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 232.739.030.100 10.780.000.000 (5.000.000.000) (3.750.000.000) 130 III Các khoản phải thu ngắn hạn 125.166.375.129 52.610.330.796 123.326.161.522 32.989.513.463 557.476.426 9.647.711.230 131 Phải thu khách hàng 132 Trả trước cho người bán 133 Phải thu nội ngắn hạn 7.523.920.186 8.154.675.526 134 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng 2.383.462.786 2.383.462.786 3.150.702.710 (11.775.348.501) 11.931.576.674 (12.496.608.883) 41.895.000.962 100.703.459.150 41.895.000.962 102.468.939.564 - (1.765.480.414) - - 676.400.172.412 456.140.316.079 174.438.832.536 57.606.994.176 10.253.281.746 19.803.427.061 135 139 Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 140 IV Hàng tồn kho 141 149 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 150 V Tài sản ngắn hạn khác 151 152 V.03 V.04 Chi phí trả trước ngắn hạn 154 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 158 200 Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN 210 I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 211 Phải thu dài hạn khách hàng 212 Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 213 Phải thu dài hạn nội V.06 218 Phải thu dài hạn khác V.07 219 220 221 222 223 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế (*) V.08 26.204.554.433 43.948.492.152 (15.951.272.687) (24.145.065.091) CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) Mã số 224 TÀI SẢN Tài sản cố đònh thuê tài 225 - Nguyên giá 226 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 227 Tài sản cố đònh vô hình 228 - Nguyên giá 229 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 230 240 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 241 - Nguyên giá 242 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 250 Đầu tư vào công ty 252 Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh 258 Đầu tư dài hạn khác Số cuối năm Số đầu năm V.09 V.10 V.11 V.12 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 251 259 260 Thuyết minh V.13 Dự phòng giảm giá đầu tư TC dài hạn V Tài sản dài hạn khác 261 Chi phí trả trước dài hạn V.14 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại V.21 268 270 Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SAÛN 3.781.120.834 3.264.576.000 3.781.120.834 3.264.576.000 160.404.429.956 34.538.991.115 204.301.060.829 185.619.940.588 254.021.753.731 220.738.029.925 (49.720.692.902) (35.118.089.337) 297.660.279.047 211.703.346.940 145.754.716.025 35.454.716.025 9.729.039.614 6.879.044.015 142.176.523.408 169.369.586.900 - 1.210.034.375 1.210.034.375 1.376.728.321.650 777.220.155.956 300 A - NÔÏ PHẢI TRẢ 333.396.745.929 272.037.084.645 310 I Nợ ngắn hạn 241.055.571.585 204.237.057.714 22.026.129.685 60.400.000.000 311 Vay nợ ngắn hạn V.15 312 Phải trả người bán 30.225.154.239 38.382.321.122 313 Người mua trả tiền trước 48.262.209.319 72.897.390.287 314 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 28.846.345.935 3.296.949.560 315 Phải trả người lao động 316 Chi phí phải trả 317 Phải trả nội 318 Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng 319 Các khoản ph/trả, phải nộp ngắn hạn khác V.16 1.019.534.055 V.17 V.18 320 330 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn 331 Phải trả dài hạn người bán 332 Phải trả dài hạn nội 333 Phải trả dài hạn khác 334 Vay nợ dài hạn V.20 335 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả V.21 336 Dự phòng trợ cấp việc làm 2.655.383.991 103.681.686.208 18.307.401.047 8.014.046.199 7.278.077.652 92.341.174.344 67.800.026.931 30.807.828.724 23.900.026.931 59.035.508.430 43.900.000.000 V.19 2.497.837.190 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) Mã số NGUỒN VỐN 337 400 Dự phòng phải trả dài hạn B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 I Vốn chủ sở hữu Thuyết minh V.22 Số cuối năm Số đầu năm 1.043.331.575.721 505.183.071.311 1.043.452.562.400 505.188.522.296 411 Vốn đầu tư chủ sở hữu 338.043.430.000 282.155.240.000 412 Thặng dư vốn cổ phần 452.272.245.000 115.744.760.000 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) (28.912.770) (28.912.770) 415 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 Quỹ đầu tư phát triển 66.890.153.582 41.205.936.158 418 Quỹ dự phòng tài 18.023.781.007 15.279.376.327 419 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 168.251.865.581 50.832.122.581 421 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 430 II Nguồn kinh phí quỹ khác (120.986.679) (5.450.985) 431 Quỹ khen thưởng, phúc lợi (120.986.679) (5.450.985) 432 Nguồn kinh phí 433 440 Nguồn kinh phí để hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1.376.728.321.650 777.220.155.956 Hồ Trần Diệu Lynh Kế Toán Trưởng V.23 Nguyễn Thò Mai Thanh Tổng Giám Đốc Ngày 15 tháng 01 năm 2007 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) Mẫu số B 02 – DN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2006 Mã số Diễn giải Thuyết minh 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ 03 Các khoản giảm trừ doanh thu 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ (10=01-03) 11 Giá vốn hàng bán 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ (20=10-11) 21 Doanh thu hoạt động tài VI.26 22 Chi phí tài VI.28 23 VI.25 VI.27 Trong đó: Chi phí lãi vay ĐVT: VNĐ Năm Năm 2006 2005 594.263.631.526 261.341.627.809 (5.468.322.963) (12.026.403.662) 588.795.308.563 249.315.224.147 (472.775.746.648) (139.962.093.126) 116.019.561.915 109.353.131.021 160.219.487.051 (10.461.797.784) 23.858.313.890 (9.183.004.673) (8.932.919.561) (7.552.690.208) (10.136.037.839) 24 Chi phí bán hàng 25 Chi phí quản lý doanh nghiệp (21.686.819.077) (32.067.267.546) 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+(21-22)-(24+25)) 244.090.432.105 81.825.134.853 31 11 Thu nhập khác 5.319.551.765 978.859.310 32 12 Chi phí khác (3.544.370.519) (6.814.245.541) 40 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 1.775.181.246 5.835.386.231 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 245.865.613.351 75.989.748.622 51 15 Chi phí thuế TNDN hành VI.30 (57.836.227.772) (8.810.964.369) 52 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại VI.30 60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 188.029.385.579 67.178.784.253 Hồ Trần Diệu Lynh Kế Toán Trưởng Nguyễn Thò Mai Thanh Tổng Giám Đốc Ngày 15 tháng 01 năm 2007 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TẠI 31-12- 2006 (Theo phương pháp gián tiếp ) Ma õ soá 01 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 20 21 22 23 24 25 26 27 30 31 32 33 34 35 Chỉ tiêu I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: - Khấu hao tài sản cố đònh - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng giảm khoản phải thu - Tăng giảm hàng tồn kho - Tăng giảm khoản phải trả - Tiền lãi chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế TNDN nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vò khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vò khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Mẫu số B 03 - DN ĐVT: VND Thuyết minh 245.865.613.351 14.324.807.406 (1.394.287.597) 158.083.801 154.981.125.590 8.932.919.561 112.906.010.932 (72.556.044.333) 58.808.458.188 55.258.090.092 (8.932.919.561) (35.914.035.197) 10.789.917.459 (1.091.972.484) 119.267.505.096 6.7.8.11 (153.395.827.134) 141.728.813.912 (366.836.556.316) Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Năm 2006 58.910.594.109 17.780.813.422 (301.812.162.007) 21 391.233.405.000 21 283.047.085.422 (307.332.639.095) CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) 36 40 50 60 61 70 Cổ tức lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ Tiền tương đương tiền đầu kỳ nh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ Hồ Trần Diệu Lynh Kế Toán Trưởng 21 (39.611.501.300) 327.336.350.027 144.791.693.116 160.736.049.931 29 305.527.743.047 Nguyễn Thò Mai Thanh Tổng Giám Đốc Ngày 15 tháng 01 naêm 2007 6.28 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp lợi nhuận sau thuế kỳ Năm Năm trước v Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 2.510.148.242 3,062,412,115 v Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán dể xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN · Các khoản điều chỉnh tăng 99.992.659 204.423.000 · Các khoản điều chỉnh giảm v Tổng thu nhập chịu thuế 2.610.140.901 3.266.835.115 v Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 730.839.452 914.713.832 v Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 1.879.301.449 2.352.121.283 6.29 Tiền khoản tương đương tiền cuối kỳ a Các giao dịch không tiền v Mua tài sản cách nhận khoản nợ liên quan trực tiếp thông qua nghiệp vụ cho th tài chính: v Mua doanh nghiệp thơng qua phát hành cổ phiếu v Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu b Mua lý công ty đơn vị kinh doanh khác kỳ báo cáo v Tổng giá trị mua lý: v Phần giá trị mua lý toán tiền khoản tương đương tiền: v Số tiền khoản tương đương tiền thực có công ty đơn vị kinh doanh khác mua lý: v Phần giá trị tài sản công nợ tiền khoản tương đương tiền công ty đơn vị kinh doanh khác mua lý kỳ · Đầu tư tài ngắn hạn: · Các khoản phải thu: · hàng tồn kho: · Đầu tư tài dài hạn: · Nợ ngắn hạn: · Nợ dài hạn: c Các khoản tiền tương đương tiền doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng: v Các khoản tiền nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn, dài hạn: v Kinh phí dự án: Những thơng tin khác 7.1 1- Những khoản nợ ngẫu nhiên, khoản cam kết thơng tin tài khác 7.2 2- Thông tin so sánh ( Những thay đổi thông tin năm trước) 7.3 3- Những thông tin khác Ngày 15 tháng 01 năm 2007 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc Ghi chú: Những tiêu nội dung đơn vị khơng có số liệu thơng tin khơng phải trình bày khơng đánh lại số thứ tự tiêu Mã số trang 12 / 12 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH – REE BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV NĂM 2006 Cơng ty Cổ phần Bất Động Sản R.E.E Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Mẫu số B 01 – DN Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2006 TÀI SẢN Mã số A Tài sản Ngắn hạn 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 1- Tieàn 2- Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 1- Đầu tư chứng khoán ngắn hạn 2- Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn III.Các khoản phải thu ngắn hạn 1- Phải thu khách hàng 2- Trả trước cho người bán 3- Phải thu nội ngắn hạn 4- Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 5- Các khoản phải thu khác 6- Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho 1- Hàng tồn kho 2- Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 1- Chi phí trả trước ngắn hạn 2- Thuế GTGT khấu trừ 3- Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 5- Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản Dài hạn I Các khoản phải thu dài hạn 1- Phải thu dài hạn khách hàng 2- Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 3- Phải thu dài hạn nội 4- Phải thu dài hạn khác 5- Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố đònh 1- Tài sản cố đònh hữu hình - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế 2- Tài sản cố đònh thuê tài - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế 3- Tài sản cố đònh vô hình - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế Loại tiền: VNĐ Thuyết minh VI.1 VI.2 VI.2 210 221 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 VI.6 Số cuối kỳ Số đầu năm 70.563.103.859 - 70.235.291.560 70.235.291.560 313.973.654 313.973.654 13.838.645 13.838.645 11.784.244 - 11.784.244 - 11.784.244 13.257.108 (1.472.864) - - Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Mẫu số B 01 – DN Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2006 TÀI SẢN Mã số Loại tiền: VNĐ Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 4- Chi phí xây dựng dở dang 230 - - III Bất động sản đầu tư V Tài sản dài hạn khác 240 241 242 250 251 252 258 259 260 - - 1- Chi phí trả trước dài hạn 261 2- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3- Tài sản dài hạn khác 268 - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 1- Đầu tư vào công ty 2- Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 3- Đầu tư dài hạn khác 4- Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn TÔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN 70.574.888.103 Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm A Nợ phải trả 300 195.675.734 - I Nợ ngắn hạn B Vốn chủ sở hữu 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 333 334 335 336 337 400 195.675.734 49.908.201 12.883.700 113.492.593 19.391.240 70.379.212.369 - I Vốn chủ sở hữu 410 70.379.212.369 - -Vay nợ ngắn hạn 2- Phải trả người bán 3- Người mua trả tiền trước 4- Thuế khoản phải nộp Nhà nước 5- Phải trả người lao động 6- Chi phí phải trả 7- Phải trả nội 8- Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 9- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10- Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn 1- Phải trả dài hạn người bán 2- Phải trả dài hạn nội 3- Phải trả dài hạn khác 4- Vay nợ dài hạn 5- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 6- Dự phòng trợ cấp việc làm 7- Dự phòng phải trả dài hạn VI.16 VI.17 VI.18 Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Mẫu số B 01 – DN Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2006 TÀI SẢN 1- Vốn đầu tư Chủ sở hữu 2- Thặng dư vốn cổ phần 3- Vốn khác Chủ sở hữu 4- Cổ phiếu quỹ 5- Chênh lệch đánh giá lại tài sản 6- Chênh lệch tỷ giá hối đoái 7- Quỹ đầu tư phát triển 8- Quỹ dự phòng tài 9- Quỹ khác thuộc vốn Chủ sở hữu 10- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11- Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác 1- Quỹ khen thưởng, phúc lợi 2- Nguồn kinh phí 3- Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Mã số 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 Loại tiền: VNĐ Thuyết minh VI.21 VI.21 Số cuối kỳ Số đầu năm 70.200.000.000 179.212.369 - - 70.574.888.103 - Kế toán trưởng Lập 08 thang 01 nam 2007 Giám đốc Trương Anh Vũ Nguyễn Thò Mai Thanh Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Mẫu số B 02 – DN Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2006 Đơn vò tính : đồng Việt Nam Chỉ tiêu Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong : Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu (*) Người lập Thuyeát minh 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70 Kế toán trưởng Trương Anh Vũ Năm Năm trước - 549.161.163 297.369.151 251.792.012 251.792.012 72.579.643 179.212.369 - - Laäp 08 thang 01 nam 2007 Giám đốc Nguyễn Thò Mai Thanh Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Mẫu số B 02a – DN Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý IV năm 2006 Đơn vò tính : đồng Việt Nam Chỉ tiêu 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ Các khoản giảm trừ Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí hoạt động tài - Trong : Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng gián tiếp Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu (*) Mã số Thuyeát minh 01 03 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 60 70 70 80 VI.25 VI.27 VI.26 VI.28 VI.30 VI.30 Quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước Năm Năm trước 313.073.266 147.483.805 165.589.461 165.589.461 72.579.643 93.009.818 - - 549.161.163 297.369.151 251.792.012 251.792.012 72.579.643 179.212.369 - - Kế toán trưởng Lập 08 thang 01 nam 2007 Giám đốc Trương Anh Vũ Nguyễn Thò Mai Thanh Cong ty Co phan Bat Dong San R.E.E Maãu B 03 / DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Lau 4, toa nha VP REE, 364 Cộng Hòa, Tân Bình, TPHCM BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Năm 2006 Đơn vò Tính : Đồng CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh Năm Năm trước I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế: Điều chỉnh cho khoản: - Khấu hao TSCĐ - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) - Tăng, giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 01 251.792.012 - 02 03 04 05 06 1.472.864 (487.440.861) - - 08 09 10 (234.175.985) (327.812.299) - - 11 12 13 14 15 16 20 146.567.534 (23.471.443) (438.892.193) - 21 (13.257.108) - 22 23 24 25 26 27 30 487.440.861 474.183.753 - Tieàn thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 Tiền chi trảvốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 70.200.000.000 - II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vò khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vò khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH - - CHỈ TIÊU Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) Tiền tương đương tiền đầu kỳ nh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) Mã Thuyết số minh 33 34 35 36 40 50 60 61 70 Năm Năm trước 70.200.000.000 70.235.291.560 70.235.291.560 - Lập 31 thang 12 nam 2006 Người lập biểu Kế Toán Trưởng Giám đốc (Ký họ tên) (ký, họ tên) Trương Anh Vũ Nguyễn Thò Mai Thanh Thuyet minh BCTC 2005 – trang 1/6 CÔNG TY CỔ PHẦN BẤT ĐỘNG SẢN R.E.E Tầng 4, nhà văn phòng REE, 364 Công Hòa, P – 13, Q Tân Bình Mẫu số B 09 – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2006 I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn : Cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh : Kinh doanh – dòch vụ 3- Ngành nghề kinh doanh : Đầu tư xây dựng, kinh doanh, quản lý, cho thuê : nhà, nhà cao tầng, chung cư, hộ, cao ốc văn phòng, nhà xưởng, nhà kho Dòch vụ nhà đất, môi giới bất động sản Dòch vụ nghiên cứu thò trường Tư vấn lập dự án đầu tư Kinh doanh nhà hàng, khách sạn, khu nghỉ dưỡng, làng du lòch, khu du lòch, khu vui chơi giải trí (không kinh doanh trụ sở) 4- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm tài có ảnh hưởng đến báo cáo tài : Công ty thành lập vào ngày 10 tháng 05 năm 2006 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103004731 Sở Kế hoạch & Đầu tư Tp HCM thức ghi nhận nghiệp vụ tế toán phát sinh từ 01/07/2006 II- Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán 1- Niên độ kế toán : ngày 01 / 01 kết thúc vào ngày 31 / 12 hàng năm 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn : đồng Việt Nam III- Chuẩn mực Chế độ kế tốn áp dụng 1- Chế độ kế tốn : theo Chuẩn mực Kế toán & Hệ thống Kế toán Việt Nam 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn : Công ty áp dụng qui đònh Chế độ kế toán doanh nghiệp Chuẩn mực Kế toán Việt Nam sau Bộ Tài Chính Việt Nam ban hành theo sau : - 04 Chuẩn mực Kế toán (đợt 1) : có hiệu lực từ năm 2002 - 06 Chuẩn mực Kế toán (đợt 2) : có hiệu lực từ năm 2003 - 06 Chuẩn mực Kế toán (đợt 3) : có hiệu lực từ năm 2004 - 06 Chuẩn mực Kế toán (đợt 4) : có hiệu lực từ tháng 04 năm 2006 - 05 Chuẩn mực Kế toán (đợt 5) : có hiệu lực từ tháng 04 năm 2006 - Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Các Chuẩn mực làm ảnh hưởng đến sách kế toán trình bày báo cáo tài năm hành mà không điều chỉnh số dư đầu kỳ 3- Hình thức kế tốn áp dụng : chứng từ ghi sổ IV- Các sách kế tốn áp dụng 1- Ngun tắc xác định khoản tiền : Thuyet minh BCTC 2005 – trang 2/6 Trên báo cáo tài chính, tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ tiền gửi ngân hàng 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ : TSCĐ hữu hình thể theo nguyên giá gốc trừ khấu hao lũy kế Nguyên giá gốc bao gồm giá mua thực tế cộng chi phí có liên quan trực tiếp đến việc mua đưa TSCĐ vào sử dụng TSCĐ hữu hình khấu hao theo phương pháp đường thẳng Tỷ lệ khấu hao hàng năm từ năm 7- Ngun tắc vốn hóa khoản chi phí vay khoản chi phí khác : - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí trả trước ngắn hạn : Chi phí trả trước ngắn hạn khoản chi thực tế phát sinh tháng có liên quan đến kỳ kinh doanh tháng sau Các khoản chi phí trả trước phân bổ cho kỳ kinh doanh tháng ước tính có liên quan 10 - Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu : theo giá gốc - Ngun tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá : Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ (nếu có) quy đổi theo tỷ giá áp dụng vào ngày phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ nghiệp vụ ghi nhận thu nhập chi phí báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Ngun tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối : Toång lợi nhuận kế toán trước thuế năm tài sau cộng/trừ khoản chi phí hợp lý/hợp lệ; khoản chi phí chi vượt qui đònh, sau trừ khoản nghóa vụ thuế phải thực ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối năm 11- Ngun tắc ghi nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ : Doanh thu hàng hóa/dòch vụ xác đònh sau trừ khoản chiết khấu, giảm giá phần lớn rủi ro lợi ích quyền sở hữu hàng hóa/dòch vụ chuyển sang người mua Số doanh thu bán hàng/dòch vụ thể số trừ thuế giá trò gia tăng - Doanh thu hoạt động tài : Doanh thu hoạt động tài bao gồm lãi phát sinh từ tiền nhàn rỗi cho vay lãi tiền gửi phát sinh từ tài khoản tiền gửi (đồng Việt nam & ngoại tệ) không kỳ hạn Khoản doanh thu ghi nhận theo phương pháp tỷ lệ thời gian tương ứng với mức lãi suất thực tế giai đoạn 13 Ngun tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Thuyet minh BCTC 2005 – trang 3/6 - Chi phí thuế thu nhập hành : Chi phí thuế thu nhập hành ghi nhận vào cuối tháng dựa tổng lợi nhuận kế toán trước thuế tháng cộng/trừ khoản ước tính làm tăng/giảm thu nhập chòu thuế nhân (x) với thuế suất thuế TNDN 28% 15- Các nguyên tắc phương pháp kế toán khác - Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại phải thu khác : Các khoản phải thu khách hàng thể theo giá trò hóa đơn gốc Và khoản phải thu không cần lập dự phòng phải thu khó đòi thường có giá trò nhỏ xử lý hết năm báo cáo - Ghi nhận việc trích qũy dự phòng trợ cấp việc làm : Việc trích lập Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm theo hướng dẫn từ Thông tư số 82/2003/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 14/08/2003 với tỷ lệ trích lập tối đa 03% tổng quỹ lương năm báo cáo Tuy nhiên, số trích lập không đủ trợ cấp theo số thực tế phát sinh Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm bổ sung theo tiêu thức sau : số lao động thực tế (nếu có thời gian làm việc từ năm trở lên) đến cuối năm báo cáo nhân (x) số năm làm việc nhân (x) ½ tháng lương tháng cuối năm báo cáo V- Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn : Đơn vò tính : 1.000đVN 01- Tiền - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng Cộng : 03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác - Phải thu noäi khác Cộng : 05- Thuế khoản phải thu Nhà nước - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp thừa - Thuế GTGT khấu trừ Cộng : Cuối năm Đầu năm 70.235.292 0 70.235.292 - Cuối năm Đầu năm 200.481 - 200.481 - Cuối năm - 13.839 Đầu năm - 13.839 - Thuyet minh BCTC 2005 – trang 4/6 08 - Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình : Khoản mục Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn Đơn vò tính : 1.000ñVN Thiết bị Tổng cộng dụng cụ quản lý Nguyên giá TSCĐ hữu hình Số dư đầu năm - Mua naêm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối naêm 0 0 13.257 13.257 13.257 13.257 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm : - Khấu hao naêm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối naêm : 0 0 1.473 1.473 1.473 1.473 Giá trị lại TSCĐ hữu hình - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm 0 0 11.784 11.784 Đơn vò tính : 1.000đVN 16- Thuế khoản phải nộp nhà nước - Thuế GTGT - Thuế TNDN - Thuế thu nhập cá nhân Cộng : 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng : Cuối năm Đầu năm 49.108 800 - 49.908 - Cuối năm Đầu năm 998 7.484 998 9.911 - 19.391 - Thuyet minh BCTC 2005 – trang 5/6 22- Vốn chủ sở hữu : a- Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Vốn góp A Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước - Lợi nhuận năm trước - Tăng khác - Giảm vốn năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác Số dư cuối năm trước Số dư đầu naêm - Tăng vốn năm - Lợi nhuận năm - Taêng khác - Giảm vốn năm - Lỗ năm - Giảm khác Số dư cuối năm 0 70.200.000 70.200.000 Quỹ đầu tư phát triển 0 0 c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận : - Vốn đầu tư chủ sở hữu : + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia : Đơn vò tính : 1.000đVN Lợi nhuận sau Quỹ dự thuế chưa phòng tài phân phối 0 0 0 179.212 179.212 Năm Năm trước 70.200.000 70.200.000 - - VI- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vò tính : 1.000đVN 29- Doanh thu hoạt động tài (mã số 21) - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Doanh thu hoạt đồng tài Cộng : Cuối năm Đầu năm 549.161 - - 549.161 - Thuyet minh BCTC 2005 – trang 6/6 31- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (mã số 51) - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 32- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại (Mã số 52) 33- Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố - Chi phí nguyên liệu, vật liệu - Chi phí nhân cơng - Chi phí khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vụ mua ngồi - Chi phí khác tiền Cộng : Cuối năm Đầu năm 72.580 - 72.580 - - - Cuối năm Đầu năm 121.440 1.473 122.182 52.274 - 297.369 - VIII- Những thông tin khác 7- Những thơng tin khác : - Công ty đăng ký vốn điều lệ 100.000.000.000đVN, nhiên có 03 cổ động sáng lập góp vốn với tỷ lệ 70.20% - Do thành lập từ năm 2006 nên Công ty chưa tiến hành trích lập Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Lập, Ngày 31 tháng 12 năm 2006 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu)