Rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ LAN ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ LAN ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ TÂY Chuyên ngành: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM MINH TUẤN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN “Tôi xin cam đoan Luận Văn cơng trình nghiên cứu riêng Tơi, Tôi trực tiếp làm hướng dẫn Tiến sĩ Phạm Minh Tuấn Các số liệu sử dụng kết tính tốn nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng thương mại cổ phẩn Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Tây.” Tác giả Đặng Thị Lan Anh LỜI CẢM ƠN “Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Tiến sĩ Phạm Minh Tuấn suốt trình viết hồn thành luận văn Đồng thời Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Khoa Tài - Ngân hàng, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Bên cạnh thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây, nhận chia sẻ bảo tận tình anh chị chi nhánh Tơi xin chân thành cảm ơn!” Hà Nội, tháng năm 2019 Tác Giả Đặng Thị Lan Anh MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ST T KÍ HIỆU NGUYÊN VĂN Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV CIC Trung tâm thông tin tín dụng (credit information center) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng VCSH Vốn chủ sở hữu 10 SXKD Sản xuất kinh doanh chi nhánh Hà Tây DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn phát triển nào, chủ thể ngân hàng cấp tín dụng cho thành phần kinh tế Có thể nói, hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Riêng ngân hàng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ tồn nhiều rủi ro, đặc biệt, rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh NHTM, chí đối mặt với nguy phá sản Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy nguồn vốn vay Việc giảm thiểu rủi ro tín dụng giúp cho NHTM nâng cao chất lượng tín dụng, gia tăng lợi nhuận khả cạnh tranh thị trường Các năm qua, BIDV chi nhánh Hà Tây nhận thức rõ tầm quan trọng công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng nên có nhiều cải thiện công tác quản trị rủi ro Tuy nhiên, nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây) nhận thấy chi nhánh đối mặt với nhiều thách thức việc quản trị RRTD Giai đoạn 2015-2017, nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh có xu hướng giảm Tuy nhiên, tới năm 2018, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh lại có xu hướng tăng lên Trong năm này, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh mức 3,81% tương ứng với 475,98 tỷ đồng nợ hạn phát sinh Cũng giống nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh năm qua có xu hướng giảm từ năm 2015 tới năm 2017 Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 2,15% năm 2015 xuống 1,82% năm 2017 Tuy nhiên, tới năm 2018, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh lại có xu hướng tăng lên mức 1,91% Điều ảnh hưởng lớn tới kết kinh doanh Chi nhánh Chính vậy, Chi nhánh cần nhanh chóng có biện pháp nhằm hồn thiện cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng thời gian tới Mặc dù có nghiên cứu giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM khác riêng BIDV Hà Tây chưa có nghiên cứu cụ thể Đặc thù kinh doanh chi nhánh có khác biệt lớn, nên cần thiết phải có nghiên cứu riêng phù hợp với đặc thù vốn có BIDV Hà Tây để có giải pháp hiệu việc hồn thiện cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng Vì vậy, tơi lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài : Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây - Mục tiêu cụ thể Một là: Hệ thống hóa có sở lý thuyết nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hai là: Nghiên cứu thực trạng công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV – chi nhánh Hà Tây, điểm mạnh, hạn chế nguyên nhân hạn chế Ba là: Đề xuất giải pháp để BIDV Chi nhánh Hà Tây giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng thời gian tới Câu hỏi nghiên cứu - Câu hỏi nghiên cứu : Giải pháp giúp BIDV chi nhánh Hà Tây giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động nay? - Câu hỏi nghiên cứu phụ: Các yêú tố ảnh hưởng đến giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại? BIDV Hà Tây thực việc giảm thiểu rủi ro tín dụng? Hạn chế cơng tác giảm thiểu rủi ro nguyên nhân dẫn tới hạn chế này? BIDV Hà Tây cần thực hệ thống giải pháp để thực tốt giảm thiểu rủi ro hoạt động? Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn RRTD toàn vấn đề liên quan đến công tác giảm thiểu RRTD BIDV chi nhánh Hà Tây Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi không gian: nghiên cứu BIDV Hà Tây Phạm vi thời gian: Tình hình rủi ro tín dụng hoạt động giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV chi nhánh Hà Tây giai đoạn từ năm 2015 – 2018 Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu định tính: Thơng qua việc nghiên cứu lý thuyết rủi ro tín dụng kinh nghiệm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại để tổng kết đánh giá yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Phương pháp đối chiếu so sánh sử dụng theo dõi biến động tiêu nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng qua năm BIDV chi nhánh Hà Tây Phương pháp phân tích tổn hợp thơng qua việc phân chia đối tượng nghiên cứu thành phận cấu thành, yếu tố ảnh hưởng mức độ ảnh hưởng phận, yếu tố ảnh hưởng với việc thực quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hà Tây, từ rút nhân tố trọng yếu khó khăn thực đề xuất giải pháp Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm chương: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài sở lý luận giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp thiết kế nghiên cứu đề tài Chương 3: Hoạt động tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây Chương 4: Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây 10 rủi ro hoạt động tín dụng BIDV - Hà Tây cần phải chấp hành đầy đủ, nghiêm minh quy định pháp luật bảo đảm tiền vay, loại bỏ từ đầu tài sản bảo đảm không thỏa mãn điều kiện theo quy định hành Ngoài ra, tài sản tồn điều kiện chưa thoả mãn khắc phục hoàn thiện hồ sơ Khi thiết lập biện pháp bảo đảm, ngân hàng cần xác định rõ quyền việc chuyển giao quyền tài sản bảo đảm, giúp cho ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản sau khách hàng khơng khả trả nợ Chi nhánh cần thực phân tích đánh giá xác rủi ro tổng thể khách hàng vay vốn thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Điều này giúp cho Chi nhánh có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng vay vốn Qua giúp cho Chi nhánh nhận thấy rủi ro KH, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ KH hệ thống BIDV (khơng bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm sốt mức cho vay TCTD này) Tuy nhiên KH khơng vay NHTM mà vay nhiều NHTM khác Do đó, có đổ vỡ khoản vay NHTM gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng tổ chức tín dụng lại Vì vậy, ngồi việc Chi nhánh định giới hạn tín dụng phải quy định thêm điều kiện tín dụng khác - Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng cán cần chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay Khi đó, giảm bớt thời gian xử lý giao dịch cho khách hàng Trong trình này, cán phân tích cần tập trung đến tính pháp lý phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ… Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Để việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cách khách quan xác, Chi nhánh cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc định giá cần thiết Điển kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình xây dựng định giá tài sản đảm bảo 80 - Cần có kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng bao gồm lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm… nhằm đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro tiềm ẩn Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, BIDV nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Chi nhánh mức lãi suất Chi nhánh có quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng Chính sách lãi suất Chi nhánh cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng theo nguyên tắc phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo giới hạn tín dụng phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao Về thủ tục bảo đảm tiền vay: Chi nhánh cần ý lập hợp đồng bảo đảm tiền vay rõ ràng, đầy đủ nội dung cần thiết phải xác định rõ việc xử lý tài sản Ngoài cần lưu ý việc xác nhận, đăng ký hợp đồng bảo đảm theo quy định Theo quy định pháp luật, ký kết hợp đồng bảo đảm tài sản, bắt buộc phải có tham gia đầy đủ chủ sở hữu tài sản người thừa kế, đồng sở hữu tài sản bảo đảm Ngoài BIDV - Hà Tây cần phải thường xuyên đánh giá chất lượng tình trạng tài sản chấp suốt thời gian cấp tín dụng Đối với tài sản chấp BĐS, Chi nhánh cần trọng xem xét tính pháp lý tài sản Hiệ Việt Nam định liên quan đến sở hữu bất động sản thiếu chưa hợp lý, thống Đối với tài sản máy móc, thiết bị cho vay, Chi nhánh cần thường xuyên đánh giá giá trị tài sản đảm bảo Ngun nhân TSĐB ln bị hao mòn q trình sử dụng, giảm giá trị xử lý rủi ro tín dụng Mặt khác, TSĐB chịu biến động giá trị thị trường 4.2.3 Xây dựng sách khách hàng phù hợp, đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro Trên sở sách khách hàng BIDV ban hành áp dụng thống toàn hệ thống, BIDV Hà Tây cần tình hình thực tế để bổ sung sách khách hàng Chi nhánh phù hợp giảm thiểu rủi ro Hiện Chi nhánh chưa lập theo dõi danh mục tín dụng cách thường xuyên nên để xảy tình trạng dư nợ vay tập trung nhiều vào một, nhóm 81 khách hàng lĩnh vực kinh doanh định, gây nhiều rủi ro cho Ngân hàng Hàng năm, sở nghiên cứu tình hình thị trường, xu hướng phát triển kinh tế, hướng dẫn BIDV H.O có tình hình tín dụng Chi nhánh, phòng QLRR cần lập danh mục ngành nghề, lĩnh vực ưu tiên cho vay, cho vay mức bình thường hạn chế cho vay để cán QLKH có định hướng q trình tiếp thị lơi kéo khách hàng Danh mục tín dụng thiết lập phải dựa sở sau: Hạn chế cho vay vốn lưu động ngành nghề, lĩnh vực có tiềm phát triển thấp ngắn hạn, hạn chế cho vay lĩnh vực Chi nhánh có dư nợ lớn, tăng cường cho vay theo hướng đa dạng hóa lĩnh vực kinh doanh đặc biệt đẩy mạnh dư nợ lĩnh vực kinh doanh có tiềm phát triển Hàng năm Chi nhánh cần đánh giá lại cấu dư nợ tín dụng Chi nhánh xây dựng giải pháp nhằm tạo lập cấu tín dụng phù hợp Chi nhánh Hà Tây hoạt động phụ thuộc nhiều vào nhóm khách hàng lớn nên nhóm khách hàng Chi nhánh cần xây dựng lộ trình giảm trì dư nợ tại, khơng để tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng tăng cao Có thể thấy, việc thực đa dạng hóa giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu quản lý tín dụng BIDV q trình chuyển dịch, đẩy mạnh tín dụng sang doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng bán lẻ nên sách khách hàng nêu định hướng khuyến khích nhóm khách hàng Tuy nhiên, thực tế Chi nhánh Hà Tây cần đưa chủ trương BIDV áp dụng sách cụ thể sách lãi suất, sách tài sản bảo đảm,… Lãi suất cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ phải thấp doanh nghiệp thông thường để tăng khả cạnh tranh, tài sản bảo đảm doanh nghiệp chủ yếu bất động sản nên cần đẩy nhanh công tác thẩm định tài sản bảo đảm để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng,…Đối với khách hàng cá nhân, sản phẩm cho vay thơng thường tiếp thị khách hàng sử dụng sản phẩm thẻ Visa, thẻ ATM Ngân hàng với mức lãi suất ưu đãi nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng đồng thời tăng cường mối liên kết hai bên 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 82 Cán tín dụng khơng cần lực chun mơn đảm bảo mà phải có phẩm chất đạo đức tốt Bởi lẽ tình trạng ln tiếp xúc với đồng tiền cán tín dụng khơng giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất Khi đó, cán tín dụng có hành vi tiêu cực sai trái Và vậy, phát sinh rủi ro mà làm tổn hại đến uy tín ngân hàng Tình trạng kế hoạch tuyển dụng nhân lực Chi nhánh chưa hợp lý thời gian qua ảnh hưởng làm cho Chi nhánh rơi vào tình trạng thiếu cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng cần có thêm sách thu hút nhân tài, cán có chun mơn cao lĩnh vực tài ngân hàng nước, đặc biệt lĩnh vực quản trị rủi ro, đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo Ngân hàng Mặt khác, Ngân hàng cần phải cử cán chủ chốt đào tạo, học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới Bên cạnh đó, để bảo đảm thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng u cầu người cán tín dụng phải am hiểu rõ số vấn đề sau: + Kiến thức tín dụng, RRTD, quy trình cấp tín dụng, trách nhiệm cán quy trình cấp tín dụng + Quy định pháp luật hội sở quản lý hoạt động tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phòng + Kiến thức kỹ thẩm định dự án đầu tư, đánh giá, phân loại khách hàng - Đẩy mạnh luân chuyển cán chi nhánh cấp chi nhánh trực thuộc, phòng giao dịch trực thuộc, nhằm đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, đồng thời, góp phần bổ sung, tăng cường nguồn cán có chuyên môn, kinh nghiệm từ Chi nhánh cấp để hỗ trợ chi nhánh; Luân chuyển để đào tạo bồi dưỡng, đáp ứng yêu cầu quản lý yêu cầu kiểm soát nội đơn vị thực thường xuyên, liên tục, dần hình thành thơng lệ, thói quen tích cực cán bộ, nhân viên - Công tác Thi đua, khen thưởng cần trì phát triển phong trào thi đua gắn với hoạt động chuyên môn, trở thành động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh đơn vị tồn hệ thống Cơng tác khen thưởng đảm bảo kịp thời, xác, 83 người, việc, thành tích, phát huy tối đa khả sáng tạo toàn thể cán bộ, nhân viên người lao động, phấn đấu góp phần hồn thành tốt nhiệm vụ trị giao, đóng góp tích cực vào thành công chung hệ thống BIDV - Đối với đội ngũ cán tín dụng, Chi nhánh cần thường xuyên trang bị nghiệp vụ để họ có khả hiểu biết đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn thông tin hồ sơ pháp lý, thông tin tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản đảm bảo… Đây yếu tố quan trọng quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, đòi hỏi cán tín dụng ngân hàng phải nắm cách đầy đủ, xác để tiến tới xem xét định cho vay tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau vay Chi nhánh cần thường xuyên trọng nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng; việc bổ nhiệm chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, đảm bảo lực cơng tác phẩm chất nghề Hàng tháng, hàng quý, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, buổi tập huấn nghiệp vụ tạo điều kiện cho cán trao đổi kinh nghiệm, thảo luận cách giải vướng mắc phát sinh từ thực tế Thường xuyên cử cán đào tạo Trường đào tạo cán BIDV quản lý tài nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cho cán nhân viên ngân hàng Ngân hàng cần phải xây dựng chế độ đánh giá, xếp loại, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn Chi nhánh Đồng thời, quy định phải thực nghiêm túc, đầy đủ Để làm việc này, Chi nhánh cần phải giao tiêu cụ thể cho cán Bên cạnh chế tiền lương, chi nhánh cần tạo lập quỹ khen thưởng để thưởng đột xuất cho cán có thành tích xếp loại xuất sắc Đối với cán có vi phạm phải tổ chức họp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc hạ bậc lương, hạ mức xếp loại, chuyển sang phận khác có mức lương thấp Trong trường hợp vi phạm nghiêm trọng, tùy theo tính chất mà xử lý sa thải, chấm dứt HĐLĐ, cách chức Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan, từ chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 4.2.5 Xử lý rủi ro tín dụng 84 * Đổi cơng tác xử lý rủi ro Trong xử lý khoản nợ có vấn đề, cần thực bước cách trình tự thận trọng, khơng nên thực biện pháp xử lý rủi ro ảnh hưởng tới mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Do đó, Chi nhánh cần thực công tác xử lý rủi ro sau: Đối với khách hàng vay: - Cho vay thêm: Sau phân tích đánh giá khách hàng không trả nợ nguyên nhân chủ quan máy móc thiết bị khơng đáp ứng u cầu sản xuất dẫn đến chất lượng sản phẩm không cạnh tranh được, doanh nghiệp thiếu vốn để marketing đưa sản phẩm đến gần với người tiêu dùng hơn, nguồn vốn cơng trình chậm tiến độ,… có khả trả nợ tương lai Chi nhánh xem xét cho vay thêm - Bổ sung tài sản bảo đảm: Đối với khoản vay bắt đầu hạn, Chi nhánh phải đạo cán QLKH đánh giá lại mức độ tín nhiệm khách hàng đề nghị khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm theo yêu cầu sách khách hàng Nếu thực sớm, Chi nhánh dễ dàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản để tình hình kinh doanh khách hàng trở nên xấu Việc nhận thêm tài sản bảo đảm phải theo quy định hành BIDV Đây công tác quan trọng, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy - Thực khoanh nợ, xóa nợ: Đối với khoản nợ xấu tồn thời gian dài chi nhánh áp dụng biện pháp thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm dư nợ, sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh nợ, xóa nợ, cán QLKH theo dõi, rà sốt điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ để trình cấp có thẩm quyền định - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó đòi nguyên nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) - Xây dựng cẩm nang hướng dẫn thu hồi nợ xấu, phải thực tập huấn hướng dẫn thực đến CBTD, cẩm nang qui định cụ thể qui trình, biện pháp cách thức xử lý nợ xấu, điều kiện áp dụng biện pháp Ban đạo thu hồi nợ xấu BIDV - Hà Tây phải đầu mối việc hướng dẫn 85 thực hiện, CBTD thành viên tổ xử lý nợ xấu trực thuộc thực thi sở kết phân tích nợ hàng tháng, quý, năm Đối với tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm: Nếu chi nhánh đánh giá khách hàng khơng khả trả nợ phải tích cực áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm + Nếu tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh chủ động xử lý ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Nếu tài sản chưa tòa án giao cho Chi nhánh xử lý Chi nhánh cần nhanh chóng thu thập hồ sơ, thực khởi kiện lên tòa án để nhanh chóng giành quyền xử lý tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm khơng nguồn để thu, Chi nhánh lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở cấp nguồn xử lý sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh để xử lý Nếu khách hàng hoạt động kinh doanh cần đơn đốc, thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần đề nghị quan pháp luật can thiệp kịp thời Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng tín dụng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán tín dụng thiếu kiên Do đó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Ban quản trị rủi ro Hội Sở phận quản trị rủi ro Chi nhánh, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu * Sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý có hiệu Đây giải pháp mà NH hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản Ngân hàng Để phản ánh đầy đủ thực trạng nợ xấu, Chi nhánh cần thực phân loại nợ cách khách quan, khoa học, phản ánh trung thực chất lượng tín dụng theo 86 nhóm nợ phân loại Bên cạnh đó, Chi nhánh cần tính tốn tăng cường trích lập dự phòng rủi ro mức tối đa, trích đủ dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật Việc trích lập dự phòng hợp lý giúp Chi nhánh chủ động tạo lập nguồn tài nhằm để xử lý nợ xấu không thu nợ giảm tỷ lệ nợ xấu Bên cạnh đó, chi nhánh NH cần nâng cao nhận thức phận cán – việc tích cực tận thu hồi nợ sau chuyển hoạch toán ngoại bảng trường hợp tận thu hồi nợ ngoại bảng nguồn thu nhập bất thường NH 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với bộ, ngành Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC NHNN cần xây dựng chế liên kết thông tin tín dụng doang nghiệp với thơng tin tín dụng ơng chủ doanh nghiệp, người góp vốn để hỗ trợ NHTM có thêm thơng tin đánh giá xác “sức khỏe” tài doanh nghiệp cá nhân ông chủ doanh nghiệp vay vốn NHNN phối hợp với Bộ Công an đẩy mạnh việc theo dõi, giám sát hoạt động phòng chống rửa tiền kinh tế giữ ổn định tỷ giá NHNN phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài việc thực sách tài khóa với sách tiền tệ, đảm bảo giữ ổn định biến số vĩ mô kinh tế lạm phát, thâm hụt ngân sách, đầu tư công NHNN phối hợp với Bộ Tài việc xây dựng phát triển thị trường mua bán nợ để giúp tiến độ xử lý thu hồi nợ NHTM minh bạch, hiệu NHNN liên quan Bộ Tư pháp, Bộ Cơng an, Bộ Tài chính, Bộ Tài nguyên Môi trường sớm văn đạo hướng dẫn quan ngành phối hợp hỗ trợ cho TCTD việc tố tụng thu giữ TSBĐ để xử lý, thu hồi nợ xấu theo Nghị số 42 Quốc hội 4.3.2 Đối với Chính phủ Quyết liệt triển khai việc tốn khơng dùng tiền mặt tồn quốc để giúp NHTM kiểm sốt dòng tiền tất thành phần kinh tế từ tổ chức cá nhân, giảm nguy sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng NHTM triên khai việc nhận TSBĐ dòng tiền sản xuất kinh doanh khách hàng Ngồi Chính phủ cần ban hành sách để giải khoản nợ 87 nguyên nhân khách quan như: thiên tai, bão lũ, dịch bệnh…vì thực tế BIDV thấy khó xử lý khơng trích lập sai quy định Nhà nước trích lập giảm thu nhập NH Chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) ban hành 1993-2003, IAS sửa đổi nhiên Việt Nam chưa cập nhật thay đổi 4.3.3 Đối với Hội sở - Xây dựng sách TD, sách khách hàng, sách QLRR hoạt động TD chung toàn hệ thống phù hợp với thời kỳ có tính ổn định - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nghiên cứu quản lý chất lượng TD theo chuẩn mực quốc tế - Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời tới Chi nhánh để triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình nhằm kịp thời đáp ứng yêu cầu hoạt động tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức, vận hành tốt chức nhiệm vụ theo mơ hình tổ chức mới, đảm bảo có phận chuyên trách đủ mạnh từ Hội sở để phối hợp với Chi nhánh hoạt động TD - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại, đồng bộ, đảm bảo tính chủ động tiện ích việc khai thác thơng tin, liệu phục vụ cho hoạt động tín dụng - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, ngành nghề nhằm mục đích hạn chế phân tán rủi ro so với tập trung vào dòng sản phẩm - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động tín dụng Chi nhánh, tổ chức lớp bồi dưỡng chun mơn, nghiệp vụ nâng cao trình độ cho cán 88 Kết luận Chương Thứ nhất, Chương trình bày định hướng kinh doanh chung cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây Kết hợp định hướng phân tích thực trạng Chương 3, trọng tâm Chương đề xuất giải pháp chủ yếu để giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây Đồng thời, để tạo điều kiện cho giải pháp thực tốt, tác giả đưa số kiến nghị với Bộ, ngành, Chính phủ Hội sở 89 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam nói riêng gặp nhiều rủi ro Do việc phân tích đưa biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng nói chung Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nói riêng cần thiết nhân tố định đến thành bại Ngân hàng Có thể nói, kết đạt năm qua tạo đà cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp khơng khó khăn Luận văn tập trung làm rõ thực trạng RRTD cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay BIDV - Hà Tây chủ yêu giai đoạn Trên sở phân tích thực trạng, luận văn rút số kết đạt mặt tồn làm rõ nguyên nhân tồn Đồng thời, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay BIDV Hà Tây Các giải pháp kiến nghị bám sát vấn đề lý luận thực tiễn BIDV Hà Tây nên bảo đảm sở khoa học sở thực tiễn có tính khả thi Tuy nhiên, thời gian nghiên cứu trình độ nghiên cứu có hạn nên luận văn tránh khỏi sai sót Do vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, anh chị bạn bè để luận văn hoàn thiện 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Vũ Nguyệt Anh (2012), Giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng, Luận văn thạc sỹ, Học viện ngân hàng Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107 Giáo trình quản trị ngân hàng I, II (2007) Khoa Tài Ngân hàng, ĐH Kinh tế Đà Nẵng Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Lao động – Xã hội Nguyễn Thị Hồng Hạnh (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Quảng Nam, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thanh Hòa (2011) “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Đống Đa” Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đống Đa, Đống Đa Trần Huy Hoàng (2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Phát triển kinh tế, tháng 12 năm 2004 Võ Lê Anh Huy (2012) “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Đống Đa” Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng Phạm Ngọc Huyến (2010) “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Đaklak” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đống Đa, Đống Đa 10 Hồ Thị Thu Hường (2015), Giảm thiểu rủi ro Tín Dụng Trong Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi Nhánh Quảng Ninh, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội 11 Lê Thị Xuân Nguyên (2013), Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Đà Nẵng 12 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 13 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng 14 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2006), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, tài liệu tập huấn 15 Ngân hàng nhà nước (2014), Theo Thông tư số 02/2014/TT-NHNN Thống đốc NHNN 16 Hoàng Văn Thành, “Một số giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng 91 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - SGD Đống Đa” luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Tài Marketing, 2014 17 Lê Thị Hiệp Thương, “Các biện pháp Ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp”, Đại học quốc gia Hà Nội, 2010 18 Nguyễn Hữu Thủy, “Những giải pháp chủ yếu hạn chế RRTD NHTM nước ta nay” Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, 2012 19 Nguyễn Văn Thọ – ThS Nguyễn Ngọc Linh, 2016 “Thách thức ngân hàng Việt Nam triển khai BASEL II” 20 Nguyễn Thị Minh Trang (2015), Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quy Nhơn, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Đà Nẵng 21 Nguyễn Thị Thu Trâm, (2007), Quản trị rủi ro tín dụng Sở giao dịch II, Ngân hàng TMCP Công Thương ViệtNam 92 PHỤ LỤC Phụ lục 2.1: PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ TÍN DỤNG Để thực nghiên cứu đề tài luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây”, mong ông (bà) giúp đỡ hoàn thành phiếu điều tra Tất thông tin phiếu mà ông (bà) cung cấp bảo mật sử dụng cho mục đích nghiên cứu Ơng (Bà) đánh công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh nay? Các mức điểm đánh giá quy định sau: Rất không tốt; Khơng tốt; Bình thường; Tốt; 5: Rất tốt Nội dung khảo sát Về nhận diện rủi ro tín dụng Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro nhận diện đầy đủ Công tác nhận diện, cảnh báo rủi ro tín dụng thực thường xun Thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng thơng suốt phòng ban Cơng tác nhận diện, cảnh báo rủi ro phát huy hiệu cao quản trị RRTD Chi nhánh Hệ thống kiểm soát nội phát huy hiệu tốt Về đo lương rủi ro tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng khoa học Việc thực xếp hạng thực kịp thời, thường xuyên Kết xếp hạng phản ánh tình trạng rủi ro Hệ thống xếp hạng khách hàng đảm bảo theo thông lệ quốc tế Về giám sát rủi ro tín dụng Chính sách khách hàng đầy đủ thực nghiêm túc Công tác kiểm tra, giám sát CBTD cấp phát tín dụng thực nghiêm túc đầy đủ Công tác giám sát khách hàng phát huy hiệu phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng Về ngăn ngừa xử lý nợ xấu Quản lý nợ hạn thực nghiêm túc, đẩy đủ theo quy địnhh Hội sở Các biện pháp xử lý nợ hạn đa dạng hiệu quả, góp phần quan trọng giảm thiểu rủi ro tín dụng Hệ thống kiểm soát nội phát huy hiệu tốt Xin chân thành cảm ơn Ông/Bà ... động tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây Chương 4: Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư. .. THỊ LAN ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ TÂY Chuyên ngành: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG... ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân” ; Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực 15 tất hoạt động ngân hàng