CẦN SỰ HỖ TRỢ “ĐA CHIỀU” CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VIỆT NAM

CẦN SỰ HỖ TRỢ “ĐA CHIỀU” CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VIỆT NAM Các doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEs) có tầm quan trọng đặc biệt phát triển kinh tế xã hội nước phát triển số lượng đông đảo hoạt động kinh doanh hầu hết lĩnh vực kinh tế, qua giúp khai thác tiềm lợi đất nước Ở Việt Nam, SMEs tiếp tục khẳng định vai trò đồng hành phát triển kinh tế đất nước Tuy vậy, thực tế cho thấy SMEs gặp nhiều khó khăn, chủ yếu phải “tự bươn chải” trở nên “mong manh” trước tốc độ hội nhanh ngày sâu kinh tế đất nước Sự mong manh không khiến SMEs dễ bị tổn thương mà tiềm ẩn hệ lụy khơng mong đợi kinh tế xã hội Từ đó, đặt u cầu cấp thiết phải tìm giải pháp phù hợp nhằm hỗ trợ tốt cho DN nói chung, đặc biệt SMEs hoạt động kinh doanh ổn định, hiệu quả, từ đó, có đóng góp ngày tích cực tiến trình xây dựng kinh tế đất nước hội nhập Bài viết tập trung đề cập thực trạng, khó khăn thách thức hoạt động SMEs nước ta, đề xuất số khuyến nghị nhằm thúc đẩy phát triển SMEs thời gian tới Tầm quan trọng SMEs Nói đến SMEs nói đến cách phân loại DN dựa qui mô chúng Việc phân loại DN phụ thuộc vào tiêu chí sử dụng qui định giới hạn tiêu thức phân loại qui mô DN Điểm khác biệt quan niệm SMEs quốc gia lựa chọn tiêu chí đánh giá qui mơ DN lượng hố tiêu chí thơng qua tiêu chuẩn cụ thể Mặc dầu có khác biệt định quốc gia qui định tiêu chí phân loại SMEs, song, cách chung ngươì ta thống cho rằng: “SMEs sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, có qui mơ DN giới hạn định tính theo tiêu chí vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kỳ theo qui định quốc gia” Quan niệm SMEs mang tính tương đối, có thay đổi theo giai đoạn phát triển kinh tế xã hội định phụ thuộc vào: (i) Trình độ phát triển kinh tế xã hội nước Thường nước có trình độ phát triển cao giới hạn qui định tiêu qui mô lớn so với nước có trình độ phát triển thấp; (ii) Các giới hạn tiêu chuẩn qui định thời kỳ cụ thể có thay đổi theo thời gian cho phù hợp với trình độ phát triển kinh tế xã hội giai đoạn Chẳng hạn Đài Loan vòng 30 năm qua có lần thay đổi qui định giới hạn tiêu chí phân loại SMEs; (iii) Giới hạn độ lớn SMEs qui định khác theo ngành nghề khác Thí dụ Nhật Bản DN khu vực sản xuất xem nhỏ có số vốn triệu USD 300 lao động, DN khu vực thương mại, dịch vụ xem nhỏ có số vốn 300.000 USD 100 lao động Trong Đài Loan, qui định ngành xây dựng doanh nghiệp có số vốn 1,4 triệu USD 300 lao động xem DN nhỏ Còn khu vực khai khống qui định DN có số vốn 1,4 triệu USD dưói 500 lao động liệt vào loại DN nhỏ Trong khu vực thương mại lại 1,4 triệu USD 50 lao động; (iv) Trong thời kỳ tiêu chí tiêu chuẩn giới hạn lại có thay đổi cho phù hợp với đường lối, sách, chiến lược khả hỗ trợ quốc gia Tại Việt Nam, theo qui định Nghị định số 39/2018/NĐ-CP (ngày 11 tháng năm 2018), SMEs phân theo quy mô tóm tắt tiêu chí theo bảng sau: DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Số lao Doanh Số lao Doanh thu động thu động thu (người) nguồn nguồn nguồn (Tỷ vốn đồng) Nông, Lâm, Ngư ≤ 10 nghiệp, (tham gia ≤3 thủy sản bảo hiểm) (tham gia bảo hiểm) Doanh ≤ 10 (tham gia bảo hiểm) thu ≤ 10 Hoặc nguồn vốn (người) (Tỷ (tham gia bảo hiểm) (Tỷ đồng) Doanh Doanh Hoặc nguồn vốn ≤ 200 (tham gia bảo hiểm) thu ≤ 200 Hoặc nguồn vốn ≤ 20 ≤ 100 Doanh Doanh thu ≤ 100 ≤ 50 vốn đồng) thu ≤ 50 ≤ 100 công nghiệp Thương mại lao Doanh động vốn Số Hoặc nguồn vốn ≤ 100 (tham gia bảo hiểm) thu ≤ 300 Hoặc nguồn vốn ≤3 ≤ 50 ≤ 100 (Nguồn: Nghị định số 39/2018/NĐ-CP (ngày 11 tháng năm 2018) Việc phân loại DN kinh tế có tầm quan trọng đặc biệt để thơng qua đó, Chính phủ nước có sách biện pháp khác nhằm thúc đẩy DN phát triển ổn định bền vững, đặc biệt sách SMEs Với đặc điểm dễ thích ứng với biển động bất thường thị trường, nhanh chóng thay đổi mặt hàng sản xuất, cần vốn nên dễ huy động để thành lập DN, tạo khả cho nhiều người có hội đầu tư nên quốc gia quan tâm đưa chủ trương giải pháp phù hợp nhằm hỗ trợ phát triển SMEs Chẳng hạn, để khuyến khích SMEs phát triển, phủ NIEs Đơng Á có sách riêng hỗ trợ cho bấtcứ người dân muốn thành lập DN họ gặp khó khăn SMEs nước vùng lãnh thổ qui mô nhỏ, trang bị tốt kỹ thuâtị công nghệ, suất lao động cao chất lượng sản phẩm đảm bảo Đây mơ hình tiểu cơng nghiệp tiên tiến Nhưng nước vùng lanh thổ cho SMEs có bất lợi nghiên cứu phát triển hoạt động marketing chiếm lĩnh thị trường nên họ chủ trương đẩy mạnh phát triển DN lớn để tạo nên “xương sống” cho kinh tế DN đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu phát triển marketing nhằm chiếm lĩnh thị trường quốc tế Để thành công phải có kết hợp loại hình DN Chẳng hạn, Hàn Quốc vào năm 1970s chủ trương đẩy mạnh phát triển số DN lớn để tạo mối liên hệ với tập đoàn đa quốc gia để nhận lắp ráp sản xuất sản phẩm trung gian, sau đó, DN lại giao phần việc cho SMEs xưởng thủ công đảm nhiệm - tức biến SMEs trở thành “vệ tinh” cho Đối với HongKong Đài Loan, nước lại trọng phát triển SMEs lại trọng phát triển DN lớn mà đẩy mạnh thu hút tập đoàn xuyên quốc gia (TNCs), vậy, hoạt động nghiên cứu phát triển Nhà nước phải trực tiếp thực hiện, vậy, sản phẩm DN sản xuất chủ yếu bắt chước tính sáng tạo, sau muốn phát triển DN khó khăn thiếu vắng DN “đầu đàn” - TNCs thay vai trò đầu đàn từ DN lớn nước (Lê Văn Toàn, Trần Hoàng Kim, Phạm Huy Tú, 1992) Tại nước ASEAN, Ban Thư ký ASEAN phối hợp với OECD xây dựng Chỉ số Chính sách SME PI Chỉ số xây dựng dựa lĩnh vực sách khác nhau, bao gồm: Năng suất, cơng nghệ, đổi mới; sách mơi trường SME; tiếp cận tài chính; tiếp cận thị trường quốc tế hóa; khn khổ thể chế; pháp lý, quy định thuế; giáo dục kỹ kinh doanh; tinh thần DN xã hội tồn diện Mục tiêu phương pháp SME PI thu thập thông tin đầu vào sách, hài hòa thơng tin biến đổi phần lớn đầu vào định lượng thành số định lượng so sánh kinh tế thời gian Bằng cách triển khai SME PI theo định kỳ, trung bình đến năm, kinh tế tham gia đánh giá sách họ phù hợp với thực tiễn tốt giới, đáp ứng nhu cầu người dân SME hội tụ mục tiêu nguyên tắc đặt cấp độ khu vực (Hà Anh (2018) Như vậy, thấy SMEs nhận quan tâm đặc biệt nước, nước ASEAN năm qua1 Thực trạng hoạt động SMEs Việt Nam số vấn đề đặt 2.1 Thực trạng hoạt động SMEs Là quốc gia khối ASEAN, Việt Nam năm qua thể quan tâm sâu sắc SMEs đặc biệt, định hướng thúc đẩy phát triển mạnh DN nước theo định hướng cuối năm 2020, có triệu DN hoạt động kinh tế lực tài nội sinh mức khiêm tốn có nghĩa số có triệu DN hoạt động kinh tế vậy, SMEs tiếp tục chiếm vị trí áp đảo2 Nếu hầu hết nước, SMEs chủ yếu hoạt động kinh doanh lĩnh vực bán bn bán lẻ khơng thức (Hà Anh, 2018) Việt Nam, SMEs hoạt động hầu hết lĩnh vực kinh tế: dịch vụ chiếm 70% số DN, công nghiệp, xây dựng chiếm 30% (Lệ Trần, 2018) Với áp đảo lượng, hoạt động kinh doanh hầu hết khu vực kinh tế nên SMEs có tầm quan trọng đặc biệt phát triển kinh tế xã hội nước ta có biện pháp thúc đẩy phát triển ổn định lành mạnh chúng Cần lưu ý tổng số khoảng 507.860 SMEs hoạt động Việt Nam, DN qui mô nhỏ siêu nhỏ chiếm tuyệt đại phận (DN nhỏ chiếm 22%, DN siêu nhỏ chiếm 74,4% (PV, 2018) Do DN siêu nhỏ chiếm tỷ Một số nước thành viên ASEAN coi sách SME công cụ cốt lõi để nâng cao phúc lợi Chính sách SME có cách tiếp cận xã hội rõ rệt phần lớn nước thành viên ASEAN số nước đặc biệt Indonesia Philippines, sử dụng công cụ cốt lõi để thúc đẩy mục tiêu sách xã hội (Hà Anh, 2018) Theo công bố Tổng cục thống kê, số lượng SMEs chiếm tỷ trọng khoảng 98,1% tổng số DN tính đến cuối năm 2017 (PV, 2018) trọng cao nên điều tác động không nhỏ đến diễn biến số lượng DN “vào” “ra” khỏi thị trường nước ta năm qua Biểu đồ cho thấy diễn biến SMEs Việt Nam giai đoạn từ tháng 5/2016 đến tháng 5/2017 Biểu đồ 1: Diễn biến số lượng doanh nghiệp giai đoạn từ tháng 5/2016 đến tháng 5/2017 Nguồn: https://dangkykinhdoanh.gov.vn/ Thực trang tiếp tục có diễn biến lạc quan tư liệu công bố năm 2018 cho thấy có 131.200 DN đăng ký thành lập mới, 34.000 DN quay trở lại hoạt động đa phần SMEs (với vốn đăng ký thành lập bình quân 11,3 tỷ đồng - tức chủ yếu thuộc loại DN siêu nhỏ) (Thụy Miên, 2018) Đồng thời, năm này, có tới 90.651 DN ngưng hoạt động (tăng gần 50% so với DN ngưng hoạt động năm 2017) có tới 16.34 DN hoàn tất thủ tục giải thể (tăng 34,7% so với năm 2017) Trong số DN ngưng hoạt động hay hồn tất thủ tục giải thể năm 2018, đa phần DN siêu nhỏ, chiếm 91,2% tổng số DN ngưng hoạt động phá sản năm (Thụy Miên, 2018) Biểu đồ phản ánh thực tế DN chờ giải thể ngưng hoạt động tăng lên nhưnh giai đoạn 2016-2018 Biểu đồ 2: Số lượng DN ngưng hoạt động, chờ giải thể giai đoạn 2016-Qúi I/2019 Nguồn: Văn Thịnh, Thu Hương, 2019 Việc DN “vào” hay “ra” khỏi thị trường vấn đề mang tính qui luật chi phối yếu tố cạnh tranh Tại Việt Nam năm qua, với việc Chính phủ đưa nhiều chủ trương biện pháp nhằm thúc đẩy hoạt động khởi nghiệp nên số lượng DN hình thành hoạt động tăng nhanh hiển nhiên, số đó, hầu hết thuộc loại siêu nhỏ, lực tài yếu, thiếu kinh nghiệm hoạt động thương trường lại chịu sức ép cạnh tranh cao nên thất bại khó tránh khỏi Việc nhiều DN khởi nghiệp thường bị thất bại vấn đề riêng lẻ Việt Nam, mà vấn đề chung toàn cầu (Lam Phong, 2016) nói đổ vỡ khơng phải vấn đề nghiêm trọng, chí lại cần thiết qua doanh nhân đúc rút học có giá trị để có thành công kinh doanh sau Tuy vậy, với kinh tế nhỏ, đặt nhiều kỳ vọng với DN khởi nghiệp, thất bại nhiều DN khởi nghiệp đem đến hệ khơng mong đợi, yếu tố tâm lý, khiến chủ thể khác muốn bước chân vào thương trường phải đắn đo Về hiệu hoạt động SMEs Báo cáo Tổ chức Hợp tác Phát triển (OECD) Viện Nghiên cứu kinh tế ASEAN Đông Á (ERIA) năm 2018 cho thấy khu vực SMEs Việt Nam tạo tới 64% việc làm đóng góp 45% GDP, ngồi ra, 14,6% tham gia xuất (Văn Thịnh, Thu Hương, 2019) Tuy vậy, nhìn cách thực chất hầu hết SMEs Việt Nam hoạt động kinh doanh hiệu thấp Cụ thể: (i) Mặc dù số lượng SMEs chiếm tỷ trọng áp đảo có tới 53% khơng có lợi nhuận, 47% có lợi nhuận có nộp thuế thu nhập DN (Linh Chi, 2018); (ii) Từ kết Tổng điều tra kinh tế năm 2017 Tổng cục Thống kê tiến hành cho thấy hiệu suất sinh lời tài sản (tính tổng lợi nhuận trước thuế/tổng tài sản) DN Việt Nam năm 2016 bình quân đạt mức 2,7%, , khu vực FDI 6,9%, khu vực Nhà nước đạt 2,6%, khu vực Nhà nước đạt 1,4% (Minh Ngọc, 2018) Có số ý kiến cho số thống kê hiệu hoạt động kinh doanh mức đóng góp SMEs Việt Nam năm qua chưa phản ánh tầm quan DN phát triển kinh tế xã hội, lẽ có nhiều DN siêu nhỏ hoạt động khu vực khơng thức chưa thống kê (Văn Thịnh, Thu Hương, 2018) Tuy vậy, chúng tơi cho rằng, cho dù có cố gắng công tác thống kê khu vực kinh tế phi thức kết cuối khơng có nhiều thay đổi khu vực kinh tế Việt Nam chủ yếu kinh tế hộ gia đình, kinh doanh nhỏ lẻ, với doanh số giao dịch phát sinh thấp, lợi nhuận thấp phí tổn kinh doanh cao Một số vấn đề đặt Từ nghiên cứu thực trạng hoạt động SMEs nước ta năm qua thấy có nhiều hạn chế bất cập, lên số vấn đề sau cần nghiên cứu có giải pháp thá gỡ Thứ nhất, DN siêu nhỏ chiếm tỷ trọng lớn, tính liên kết hoạt động yếu Như có tới 98% DN Việt Nam thuộc loại nhỏ vừa, số DN siêu nhỏ chiếm tỷ trọng áp đảo Với qui mơ siêu nhỏ nên lực tài yếu, khả thu hút lực lượng lao động không cao, không kích thích thu hút lực lượng lao động có trình độ cao kinh tế, kết là: (i) Chúng ta giai đoạn “dân số vàng” thiếu điều kiện để khai thác lợi quan trọng này; (ii) Nhiều trường đại học, Cao đẳng đời tăng cường tuyển sinh nhằm đào tạo đội ngũ nhân lực có chất lượng cao, phận khơng nhỏ khơng có mơi trường để phát huy lực họ hầu hết DN kinh tế, nơi thụ hưởng chủ chốt sản phẩm đào tạo trường đại học, lại DN siêu nhỏ, cần lao động sơ cấp chủ yếu - lãng phí nghiêm trọng chất xám; (iii) Do yếu lực tài nên hầu hết DN nhỏ siêu nhỏ tiếp cận công nghệ đại, khơng có khả thực hoạt động nghiên cứu phát triển sản phẩm đáp ứng nhu cầu ngày cao chất lượng sản phẩm, kết là: hầu hết DN sản xuất sản phẩm truyền thống - loại sản phẩm có nhu cầu thị trường ngày bị bão hòa; suất lao động thấp, chi phí sản xuất cao dẫn tới khả cạnh tranh thị trường thấp, điều lý giải thời gian qua, hàng loạt DN Việt Nam, chủ yếu DN siêu nhỏ bị phá sản hay ngưng hoạt động chờ thủ tục để “được” giải thể; (iv) Chúng ta nhận thức rõ nguy “tut hâu” ngày xa kỹ thuật công nghệ hệ tất yếu tut hâu ngày xa kinh tế, song, loay hoay để xử lý nguy Chủ trương khuyến khích FDI, ODA để tranh thu vốn công nghệ, tăng cường thu hút FDI nguy trở thành “bãi thải” công nghệ công nghệ thải loại người ta lại hầu hết DN siêu nhỏ Việt Nam tiếp cận “vui vẻ” mà thiếu chế sang lọc xử lý nhằm tránh hậu họa Có thực tế DN Việt Nam hoạt động với tính liên kết thấp, hầu hết hoạt động độc lập nhau, điều khiến DN khơng có lợi khơng tận dụng ưu việc tạo sản phẩm dịch vụ, đặc biệt SMEs gặp bất lợi nhiều họ yếu suất lao động, khả nghiên cứu phát triển marketing Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, với cạnh tranh ngày khốc liệt sản xuất bán hàng, nguy phá sản SMEs, đặc biệt DN siêu nhỏ cao Chủ trương Chính phủ đến năm 2020, Việt Nam, có triệu DN hoạt động, chủ trương khó khăn triển khai thực số DN bị giải thể hay ngưng hoạt động lớn3 mà phần lớn SMEs dẫn tới xu hướng tăng trưởng DN ngày bị sụt giảm (Xem Hình Hình 2) Hình 1: Xu hướng DN ngưng hoạt động, giải thể, phá sản giai đoạn 20152018 Có nhiều nguyên nhân dẫn tới SMEs bị phá sản, ngưng hoạt động thời gian qua: (i) DN gặp nhiều khó khăn q trình hoạt động thực chiếm 20-30%, lại liên kết tài gia đình, bạn bè, anh em Hầu hết SMEs cho họ khơng thể tiếp cận vốn tín dụng NH, họ khơng thể vay vốn thị trường chứng khốn thông qua phát hành công cụ nợ, buộc phải sử dụng đến nguồn vốn khơng thức (tín dụng đen) Có SMEs, chí có tới 60% tổng vốn sản xuất kinh doanh vốn từ tín dụng đen; (ii) Năng lực quản lý, điều hành hạn chế, thiếu kinh nghiệm việc quản lý, điều hành DN làm cho tình hình kinh doanh SMEs ngày xuống phát triển (Linh Chi, 2018) 10 thức nên khả mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh hạn chế với chi phí hoạt động kinh doanh tăng cao chi phí vay vốn cao hầu hết SMEs Các chuyên gia OECD cảnh báo Việt Nam sa lầy thành kinh tế song hành (dual-economy) bao gồm hai khu vực: FDI ngồi FDI, đó, khu vực FDI suất cao, xuất mạnh mẽ, khu vực ngồi FDI, bao gồm DN tư nhân yếu kém, thiếu cạnh tranh suất thấp đồng hành với khối DN Nhà nước cồng kềnh, kìm hãm phát triển (Văn Thịnh, Thu Hương) Thiếu liên kết hậu thuận lẫn nhau, chí cạnh tranh nóng lẫn DN nước khiến DN kìm hãm lẫn bước vào đua hội nhập quốc tế Thứ hai, lực quản trị điều hành hoạt động kinh doanh hạn chế Năng lực quản trị hoạt động kinh doanh nói chung, đặc biệt lực quản trị tài SMEs nhiều hạn chế Như đề cập nguyên nhân lý giải tinh trạng nhiều DN bị phá sản hoăc ngưng hoạt động thời gian qua đó, chủ yếu từ DN siêu nhỏ, lực quản trị tài yếu Sự yếu lực quản trị tài nhiều DN SMEs khiến nhà đầu tư quan ngại tiếp cận DN này, NHTM cấp tín dụng cho DN yếu lực quản trị tài NHTM khơng phải tổ chức hoạt động từ thiện mà họ kinh doanh với mục tiêu pháp luật công nhận lợi nhuận để đạt mục tiêu tối thượng trước tiên NHTM phải tự phòng ngừa rủi ro thông qua việc tăng cường công tác sang lọc khách hàng cần thiết Đã có số ý kiến “dưới lanh” NHTM có khắt kje xử lý hồ sơ vay vốn DN, cho rằng, hệ thống NHTM “mạch Theo nghiên cứu CIEM tiếp cận tín dụng SMEs năm 2017, NHTM Việt Nam không dựa vào số lực, uy tín DN để định cho vay Mức chấp lên tới 216% giá trị khoản vay tín dụng thức từ NHTM, cao mức trung bình khu vực Đơng Á, Thái Bình Dương (Văn Thịnh, Thu Hương, 2018) dẫn tới hệ nhiều SMEs, có tới 60% tổng vốn sản xuất kinh doanh vốn từ tín dụng đen (Linh Chi, 2018) 12 máu” thể kinh tế xã hội, nên để hệ thống kinh tế vận hành hiệu trước tiên phải kiểm sốt để mạch mau kinh tế khơng bị nguy ngưng trệ - mà khoản vay chất lượng mối nguy tiềm tàng cho mối nguy tác động tiêu cực tới hoạt động hệ thống NHTM Thứ ba, Sư hậu thuẫn chế, sách chưa đủ mạnh phù hợp Về nguyên tắc, chế, sách nhằm tạo lập sân chơi chung để tổ chức kinh tế hoạt động theo qui tắc Nhà nước qui định để bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp bên Tuy nhiên, trì qui tắc chung mà khơng đưa ngoại lệ bình đẳng chủ thể lại không tôn trọng đặc điểm ưu chủ thể tham gia không hồn tồn giống nhau, chí có số chủ thể có ưu tuyệt đối số chủ thể khác lại có nhiều bất lợi SMEs tham gia vào sân chơi kinh doanh hội nhập có bất lợi nhiều nhất, đặc biệt DN siêu nhỏ, vậy, cần hỗ trợ từ chế sách kinh tế Nhà nước Những năm qua, Nhà nước đưa nhiều chủ trương sách hỗ trợ SMEs: Ngày 12/6/2017, Quốc hội ban hành Luật số 04/2017/QH14 - Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Ngày 11/3/2018, Chính phủ ban hành Nghị định 38/2018/NĐ-CP Qui định chi tiết đầu tư cho SMEs khởi nghiệp sáng tạo Ngày 15/6/2918, Thủ tướng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 15/CTTTg Về tổ chức triển khai thực hiệu Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Ngày 10/5/2019, Chính phủ ban hành Nghị định số 39/2019/NĐ-CP tổ chức hoạt động Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Có thể nói Nhà nước ban hành chế sách nhằm tăng cường hỗ trợ SMEs phát triển Tuy vậy, nay, SMEs có nhiều khó khăn vốn tài chính, 13 thị trường yếu tố “đầu vào” “đầu ra” Về vốn tài chính: Mặc dù Chính phủ cho đời Quĩ phát triển SMEs vốn điều lệ Quĩ mức 2.000 tỷ đồng nhỏ so với nhu cầu vốn hoạt động DN nhỏ siêu nhỏ DN cần có hỗ trợ từ nguồn vốn khác tín dụng ngân hàng, vấn đề khó Có số ý kiến cho đối tượng mà NHTM ưu DN Nhà nước khu vực tư nhân với 70% DN tư nhân nhỏ vừa bắt bc phải tìm đến thị trường tín dụng “đen” để có vốn hoạt động (Tư Giang, 2017) Có SMEs, chí có tới 60% tổng vốn sản xuất kinh doanh vốn từ tín dụng đen (Linh Chi, 2018) Về thị trường yếu tố “đầu vào” “đầu ra”: Xét nguyên lý DN gia nhập vào thị trường phải tính tốn kỹ lưỡng yếu tố này, hạn chế lực quản trị hoạt động nên việc tính tốn hợp lý ngắn hạn dài hạn khơng DN nhỏ siêu nhỏ bị hạn chế tính kế hoạch, mà hầu hết DN lớn Việt Nam bị hạn chế, dẫn tới bị động tiếp cận thị trường bị thua thiệt yếu hoạt động marketing Chính vậy, hâu thuẫn từ nhà quản lý ngành hay Hiệp hội cần thiết để giúp DN nhỏ siêu nhỏ xử lý bất cập hoạt động Tuy vậy, nhìn nhận từ thực tiễn hoạt động SMEs cho thấy trợ giúp mang tính hình thức, Hiệp hội chủ yếu tạo “tiếng nói” diễn đàn, chưa có hỗ trợ hữu hiệu Chính phủ chưa thực hỗ trợ SMEs xử lý đầu vào, đầu nhằm tạo thuận lợi cho DN chủ tâm vào kinh doanh khả cạnh tranh hầu hết DN nhỏ siêu nhỏ thấp chi phí sản xuất cao, chất lượng sản phẩm thấp thiếu tính sáng tạo Cách hậu thuẫn tốt có lẽ phải dựa vào DN lớn thông qua đơn đặt hàng để SMEs thực chưa tiến hành thiếu liên kết kinh tế Để tạo liên kết loại hình qui mơ DN kinh tế có lẽ phải thực từ nhà 14 quản lý ngành hay Hiệp hội Hình 3: Điểm số chinh sách hỗ trợ SMEs Việt Nam so với nước ASEAN năm 2018 Nguồn: Văn Thịnh, Thu Hương, 2019 Hình cho thấy điểm số sách hỗ trợ SMEs Việt Nam thấp đáng kể mức trung bình nước ASEAN, đặc biệt điểm số hỗ trợ kỹ khởi nghiệp Việt Nam thấp so với mức trung bình chung ASEAN Thứ tư, q nhiều rào cản hoạt động kinh doanh SMEs Kết khảo sát gần cho thấy có nhiều rào cản hoạt động kinh doanh DN, đó, rào cản lớn mà DN phải đối mặt chi phí đầu vào bao gồm giá xăng, điện, nước, nhân cơng Có đến 61% DN khẳng định lí khiến họ chậm phát triển, khó phát triển thời gian qua Bên cạnh đó, biến động nhu cầu thị trường sản phẩm trỗi dậy đối thủ khó khăn lớn SMEs.(Biểu đồ 3) Biểu đồ 3: Những rào cản phát triển DN Việt Nam giai đoạn 15 (Nguồn: An Nhiên, 2016) Về qui định Chính phủ: Có tới 22% DN khảo sát cho qui định Chính phủ lại trở thành rào cản phát triển DN5 Mặc dù Chính phủ Thủ tướng Chính phủ ln nhấn mạnh quan điểm “kiến tạo” mơi trường bình đẳng để khuyến khích DN khởi nghiệp, song thông điệp chưa chuyển tải tới sở, ngành, cấp quyền địa phương nên qui định đưa gây khó khăn cho DN hoạt động, đặc biệt thủ tục hành nhiêu khê với 33,9% số DN than vãn vấn đề Về môi trường kinh doanh: Có tới gần 46% DN khảo sát cho mơi trường kinh doanh thiếu ổn định có tác động tiêu cực tới hoạt động kinh doanh DN Khi tham gia vào sân chơi chung DN ln phải ý thức khơng thể đòi hỏi mơi trường kinh doanh hồn tồn bình lặng khơng thực tế Nhưng mơi trường kinh doanh có biến động phức tạp, vượt dự báo, DN ln bị động ứng phó với diễn biến thị trường Đặt điều kiện lực ứng phó kém, đặc biệt lực tài hạn chế, khả bị thất bại khó tránh khỏi Tại buổi đối thoại trực tiếp Thủ tướng Chính phủ với DN tư nhân ngày 31/7/2017 Hà Nội, số ý kiến cho chủ DN Việt Nam phải đương đầu với nhiều vấn đề, tốn nhiều thời gian, cơng sức chi phí, chẳng hạn, việc đóng thuế khó khăn, cần có loạt giấy phép để thực công việc đơn giản, thủ tục xuất nhập phức tạp không rõ ràng, phối hợp ngành quyền trung ương địa phương thiếu đồng bộ…(Tư Giang, 2017) 16 Về nhu cầu thị trường: Nhu cầu thị trường “đơn đặt hàng” tiềm để DN thực hoạt động sản xuất kinh doanh Ngay từ chuẩn bị thành lập DN kịch phải bám sát nhu cầu thị trường tiềm từ định cho phù hợp Nói để thấy than DN phải dự báo sát nhu cầu thị trường thơng qua dự báo vòng đời sản phẩm, nhu cầu người tiêu dùng nước, lực đáp ứng DN (về chất lượng sản phẩm, giá bán sản phẩm lực tiếp thị để người tiêu dùng tiềm nhận thức sản phẩm mà DN cung cấp…) Từ kết khảo sát 230 giám đốc điều hành DN nhỏ Việt Nam cho thấy, giám đốc DN nhỏ Việt Nam yếu kiến thức quản trị kinh doanh, quản trị nhân quản trị tài chính; hạn chế kỹ lãnh đạo, kỹ quản trị trị nhân sự, kỹ quản lý thời gian…(Lưu Ngọc Liêm, 2018) Về tiếp cận nguồn vốn: Theo Chủ tịch Hiệp hội DNNVV Việt Nam khoảng 30% DN tiếp cận vốn tín dụng NH lý đa phần DNNNVV thiếu điều kiện để NH yên tâm cho vay, lực quản trị DN chưa cao, dự án chưa thực lớn đáng tin cậy, đặc biệt, lực tài nhiều SMEs hạn chế, thơng tin tài thiếu minh bạch, lại thiếu tài sản đảm bảo Đây lý ảnh hưởng đến khả tiếp cận vốn tín dụng NH nhiều SMEs (Ngơ Hải, 2019) Theo CIEM cho vay SMEs, NHTM Việt Nam không dựa vào số lực, uy tín DN để định cho vay mà chủ yếu tài sản chấp Mức chấp lên tới 216% giá trị khoản vay tín dụng thức từ NH, cao mức trung bình khu vực Đơng Á, Thái Bình Dương (Văn Thịnh, Thu Hương, 2019) Mặc dù năm qua, Chính phủ đưa nhiều chủ trương, giải pháp nhằm tăng cường hỗ trợ SMEs phát triển, song theo ông Nguyễn Văn Thân - Chủ tịch Hiệp hội SMEs Việt Nam tình trạng “trên nóng 17 lanh” (Ngơ Hải, 2019) dẫn tới thực tế điểm số sách hỗ trợ SMEs Việt Nam thấp mức trung bình nước ASEAN (Hình 2) Một số khuyến nghị sách Phát triển DN chủ trương lớn, phát triển SMEs trọng tâm phát triển DN Chính phủ, qua đó, tạo động lực khai thác tốt tiềm năng, biến chúng trở thành lợi phát triển điều kiện hội nhập kinh tế Hiện nay, SMEs khó khăn hoạt động, khơng túy vốn tài (mặc dù khó khăn lớn) mà hạn chế nội khiến họ khó đứng vững thương trường Bởi vậy, hậu thuẫn cho DN phát triển ổn định bền vững tiếp tục đặt cấp thiết muốn thực hóa kỳ vọng Chính phủ sau 2020 Từ phân tích thực trạng khó khăn thách thức, xin đưa số khuyến nghị bước đầu Thứ nhất, tăng cường tính liên kết kinh doanh DN: Phát huy vai trò Bộ KH&ĐT, Hiệp hội ngành nghề Như đề cập hoạt động kinh doanh DN Việt Nam thiếu tính liên kết, điều khơng phù hợp với quan điểm điều hành Nhà nước Hội nhập kinh tế quốc tế muốn biển lớn phải “kết” bè nhỏ Bất lợi lớn SMEs, đặc biệt DN nhỏ siêu nhỏ khơng thể triển khai hoạt động nghiên cứu phát triển yếu hoạt động marketing, vậy, sở làm vệ tinh cho DN lớn giúp họ xử lý bất cập Tuy vậy, hầu hết DN lớn thuộc khối Nhà nước kinh doanh với hiệu thấp trình thực tái cấu trúc nên vấn đề liên kết chưa trọng Một số DN tư nhân có qui mơ tương đối lớn, song, chủ yếu kinh doanh lĩnh vực đầu tư bất động sản kinh doanh đa ngành chủ yếu dựa vào sản phẩm lõi nông nghiệp, hiệu ứng lan tỏa không cao, chưa thực “chỗ dựa” tốt cho SMEs Do vậy, để giúp tạo nên “kết dính” DN nước, tạo hậu thuẫn vững cho SMEs phát triển ổn định, theo định 18 hướng Chính phủ giai đoạn phát triển gắn với cam kết Hội nhập song phương đa phương từ đạt lợi ích kỳ vọng hội nhập ngày tăng cao đòi hỏi phải hình thành số DN “lõi” ngành hàng, lĩnh vực cụ thể Chúng cho rằng, nước ta nên lấy DN Nhà nước tạo trung tâm để kết dính DN kinh tế thông qua đơn đặt hàng với SMEs Các DN “lõi” sở định hướng hoạt động đầu tư kinh tế, đặc biệt định hướng thu hút hoạt động hỗ trợ tài cho DN Hiện nay, hầu hết DN Nhà nước hoạt động kinh doanh hiệu thấp, phận khơng nhỏ kinh doanh khơng có lãi chí thua lỗ triền miên lực quản trị điều hành hạn chế chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế Do vậy, lộ trình tái cấu trúc DN Nhà nước phải đẩy mạnh, phải đặc biệt trọng lực quản trị hoạt động kinh doanh toàn cầu Các DN Nhà nước phải thực mạnh làm chỗ dựa tốt cho DN khác kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Cũng phải đổi tư hoạt động kinh doanh khối DN Nhà nước sở khai thác lợi từ hoạt động liên kết với SMEs thông qua đơn đặt hàng - đồng nghĩa với quan điểm DN lớn điều phối hoạt động liên kết, cung cấp yếu tô đầu vào xử lý đầu thay họ tự sản suất kinh doanh Sự thay đổi tư DN lớn từ người tự tổ chức sản xuất sau tự xử lý đầu kinh doanh sang mơ hình nhà điều phối hoạt động liên kết thông qua cung cấp yéu tố đầu vào tập trung xử lý đầu thay đổi bước ngoặt, vậy, đòi hỏi hậu thuẫn từ Hiệp hội ngành hàng sản xuất kinh doanh từ quan quản lý ngành đặc biệt vai trò tổ chức hoạt động liên kết Bộ Kế hoạch & Đầu tư quan trọng, định thành công tổ chức yếu tố đầu vào lẫn xử lý đầu hoạt động liên kết sản xuất Thứ hai, nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động kinh doanh SMEs 19 Tăng cường đào tạo, nâng cao lực quản trị hoạt động kinh doanh SMEs, lực quản trị tài chinh Trong kinh doanh, quản trị hoạt động chìa khóa thành cơng, giúp doanh nhân nhìn nhận thực trạng nội môi trường kinh doanh, định thiết kế phương án xử lý tình bất ngờ mà khơng bị động Đặc biệt, vấn đề quản trị tài trọng yếu suy cho mục tiêu kinh doanh DN lợi nhuận, định kinh doanh phải tính tốn trước lợi nhuận kỳ vọng vậy, lực quản trị tài yếu khơng thể dự báo xác tình phát sinh tài khả ứng phó cho tình cuối khơng thể tiên lượng khả đạt kết tài Như đề cập lực quản trị tài khơng SMEs yếu, vậy, kết kinh doanh DN không cao, nhiều DN bị ngưng hoạt động phá sản bị động trước tình tài phát sinh phải dựa vào tín dụng đen để xử lý - điều vừa ảnh hưởng đến khả đứng vững DN, vừa gây khó khăn chiến chống lại tín dụng đen Chính phủ Hơn nữa, lực quản trị tài yếu NHTM khơng thể cho DN vay vốn NHTM cho vay khách hàng có triển vọng kinh doanh tốt Từ thực tế này, cần phải tăng cường đào tạo, nâng cao lực quản trị hoạt động kinh doanh DN, đặc biêt hướng tới SMEs, trọng nâng cao lực quản trị tài chính, ý đào tạo lực quản trị rủi ro tài Thứ ba, tăng tính minh bạch sách kinh tế Ngày nay, vai trò kinh tế Nhà nước quan trọng việc tạo lập "sân chơi chung” để chủ thể tham gia vào thị trường (bao gồm Nhà nước người tạo lập trò chơi thu thuế) bình đẳng với Nhưng, DN tham gia kinh doanh thị trường có mức độ phát triển khơng tương đồng, phận DN hoạt động lâu năm thị trường tạo lập chỗ đứng vững chắc, 20 phận khác có tiềm lực kinh doanh yếu, gia nhập nhập kinh doanh khu vực thị trường sức hút lại có tầm quan trọng đặc biệt kinh tế xã hội… nên sân chơi chung không tạo lập tốt tính “bình đẳng” khơng trì, tạo khơng đồng thuận chủ thể tham gia vào thị trường, đó, phận ln chiếm ưu trò chơi, phận lại chịu bất lợi Do vậy, minh bạch sách kinh tế quan trọng Nó khơng bao gồm việc hồn thiện hành lang pháp luật để dẫn dắt trò chơi xử phạt không tuân thủ luật chơi, mà phải bảo đảm trì ưu DN kinh doanh thị trường thơng qua cơng cụ sách kinh tế phi kinh tế, phải ưu tiên sử dụng cơng cụ sách kinh tế DN quan tâm đến công cụ Mặt khác, cơng cụ sách pháp luật phải minh bạch từ khâu soạn thảo ban hành hướng dẫn thực thi Với tỷ trọng 98% số lượng DN kinh tế có nghĩa cơng việc hội nhập phải SMEs triển khai thực Có thực tế phận không nhỏ SMEs chua có hiểu biết sâu điều khoản hội nhập cho dù công tác truyền thông đề cao Vậy thử hỏi liệu hội nhập kinh tế đất nước di đâu mà chủ thể chịu trách nhiệm triển khai hoạt động hội nhập thực tiễn DN, mà chủ yếu thuộc SMEs, lại chưa có hiểu biết sâu hiệp đinh? Có lẽ cơng việc triển khai hoạt động truyền thông chưa ý mức, đặc biệt công tác truyền thông tiền hội nhập Chúng cho rằng, để công tác truyền thơng làm tròn vai từ đó, SMEs chủ động tham gia vào trò chơi chung hội nhập kinh tế quốc tế phải xuất phát từ quan điểm hội nhập kinh tế công việc DN, Chính phủ túy sở lực người chơi DN đến đâu ký kết thực đến đấy, từ đó, hội nhập thành công, tránh nguy hội nhập sâu DN hoạt động khó khăn sân chơi ngày bị đối tác thôn tính, biến Việt Nam trở 21 thành thị trường cho Tập đồn xun quốc gia (TNCs) Từ đó, việc triển khai hoạt động hội nhập phải thu hút quan tâm DN thông qua việc dự thảo văn kiện, triển khai đến tất DN, từ đó, lấy ý kiến đóng góp DN làm sở để thương thảo với đối tác Cho dù DN khơng đóng góp nhiều ý kiến tất văn kiện chuẩn bị đàm phán phải thông báo tới tát DN phải giải thích rõ lý đưa điều khoản đàm phán Kết đàm phán phải thông báo cho tất DN Ngay thông báo điều khoản dự thảo đàm phán Hiệp hội ngành nghề phải đề kịch ứng phó với tình huống, bao gồm giải pháp ngành, kiến nghị với cấp chủ quản kiến nghị với Chính phủ Chỉ có sách, đó, đặc biệt sách hội nhập kinh tế thực minh bạch Một vấn đề cần ý sân chơi chung ngày phức tạp với nhiều chủ thể tham gia, bao gồm DN nước ngày nhiều DN nước ngồi, san chơi phải kiểm sốt hiệu Với kỳ vọng từ sau 2020, nước ta có triệu DN đó, cạnh tranh thị trường phức tạp, minh bạch sách kinh tế phải đề cao khơng kiểm sốt tốt DN khởi nghiệp bị thất bại họ bị thiệt gia nhập thị trường Thứ tư, tăng cường nguồn lực tài nhằm hỗ trợ thiết thực nhu cầu vốn hoạt động SMEs Như phân tích lực tài DN nước, đặc biệt SMEs hạn chế, đặc điều kiện hội nhập kinh tế nguy bị thua thiệt khó tránh khỏi đổ vỡ DN DN nhỏ siêu nhỏ diễn biến ngày phức tạp Hiện nay, SMEs khó khăn huy động nguồn lực tài cho đầu tư phát triển phận phải tìm đến loại hình tín dụng đen - điều đáng tiếc phải tìm biện pháp xử lý Một số ý kiến cho nên nghiên cứu triển khai mơ hình cho vay ngang 22 hàng, vậy, phải thận trọng loại cho vay mơi trường pháp luật chưa đồng hồn thiện, đan xen khó phân định hoạt động “chính đáng” “trà trộn” tín dụng đen quyền lợi ích hợp pháp bên khó bảo vệ Chúng cho rằng, nay, bên cạnh việc NHTM phải nghiên cứu mở rộng dịch vụ cho thuê tài Chính phủ cần nghiên cứu nhằm đa dạng hóa quĩ cho vay SMEs Hiện nay, Chính phủ hình thành Quĩ phát triển SMEs qui mơ vốn điều lệ q thấp so với nhu cầu vốn tài SMEs Do vậy, thiết nghĩ Chính phủ cần nghiên cứu phát triển Quĩ đầu tư mạo hiểm nhằm hỗ trợ vốn cho SMEs Quĩ đầu tư mạo hiểm thành lập thông qua việc sử dụng nguồn vốn thu hồi từ việc thoái vốn khỏi DNNN Về nguyên tắc, nguồn vốn thu từ việc thoái vốn khỏi DNNN phải tiếp tục tái đầu tư có vai trò kinh tế Nhà nước tiếp tục khẳng định củng cố Nhưng nguồn vốn Nhà nước lại đem đầu tư xây dựng DNNN khác hiệu không cao Nhưng nguồn vốn sử dụng nhằm hình thành nên quĩ đầu tư mạo hiểm để hỗ trợ trình khởi nghiệp đem lại hiệu cao, vì: (i) Sử dụng quĩ mạo hiểm Nhà nước hỗ trợ cho hoạt động khởi nghiệp làm tăng niềm tin cho DN khởi nghiệp, từ đó, kích thích nhà đầu tư bỏ vốn đầu tư; (ii) Thông qua thông điệp quan điểm ưu tiên, chế sách ưu đãi Nhà nước định hướng hoạt động khởi nghiệp theo kỳ vọng gắn mục tiêu phát triển kinh tế xã hội giai đoạn mà Nhà nước hoạch định Đây cách tốt để làm tăng tính hiệu lực chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội phát huy liên kết công - tư hoạt động đầu tư phát triển kinh tế xã hội 6; (iii) Nhà nước tham gia sâu vào DN khởi nghiệp thông qua xét duyệt nhân Chẳng hạn , có quĩ đầu tư mạo hiểm Nhà nước thơng qua hoạt động hỗ trợ vốn đầu tư khuyến khích doanh nghiệp khởi nghiệp khu vực nông thôn, đưa sách ưu đãi đặc biệt với doanh nghiệp khởi nghiệp hỗ trợ “đầu vào” “đầu ra” sản phẩm nông nghiệp, bao gồm doanh nghiệp kinh doanh lẫn định chế tài chính, bảo hiểm, đó, khó khăn sản xuất kinh doanh khu vực nông nghiệp nông thôn bước tháo gỡ hiệu thay phải loay hoay tìm cách xử lý tình phát sinh riêng rẽ khu vực 23 DN này, chí đề cử nhân tham gia quản trị DN khởi nghiệp - biện pháp tốt để định hướng hoạt động kinh doanh theo quĩ đạo mà Nhà nước mong muốn Về phía NHTM: Nghiên cứu đưa dịch vụ giúp DN xử lý nhu cầu vốn tài DN Thực tế SMEs khó tiếp cận vốn thiếu tài sản đảm bảo vốn vay Các NHTM xử lý việc mở rộng dịch vụ cho thuê tài Hiện nay, dịch vụ chưa phát triển nước ta thân DN chưa nhận thức loại hình dịch vụ nên thiếu mặn mà, quan trọng từ phía NHTM - tổ chức cung cấp dịch vụ cho khách hàng lại chưa có biện pháp nhằm đưa dịch vụ tới khách hàng mục tiêu mình, có lẽ lý NHTM chưa có quan tâm loại hình dịch vụ say sưa với cách cho vay truyền thống, mặt khác, để thành cơng cung cấp dịch vụ mấu chốt phải tiên lượng khách hàng họ cần th loại thiết bị gì, chi phí hợp lý điều kiện cho thuê để có lợi cho khách hàng… Tài liệu tham khảo Hà Anh, 2018: Công bố giới thiệu số sách doanh nghiệp nhỏ vừa ASEAN 2018 http://dangcongsan.vn/preview/newid/499741.html Truy cập ngày 1/10/2018 Linh Chi, 2018: Việt Nam có đến 53% số doanh nghiệp khơng có lợi nhuận, 42.000 doanh nghiệp chờ giải thể https://laodong.vn/thi-truong/vietnam-co-den-53-so-doanh-nghiep-khong-co-loi-nhuan-42000-doanh-nghiepdang-cho-giai-the-628483.ldo Truy cập 04/09/2018 Tư Giang, 2017: Kinh tế tư nhân lại lên tiếng rào cản http://www.thesaigontimes.vn/163203/Kinh-te-tu-nhan-lai-len-tieng-ve-cacrao-can.html Truy cập ngày 4/8/2017 24 Ngơ Hải, 2019: Vì doanh nghiệp nhỏ vừa khó tiếp cận vốn ngân hàng? http://vneconomy.vn/vi-sao-doanh-nghiep-nho-va-vua-kho-tiep-canvon-ngan-hang-20190418092318313.htm Truy cập 18/4/2019 Lưu Ngọc Liêm, 2018: Lãnh đạo doanh nghiệp công nghiệp 4.0 http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/lanh-dao-doanh-nghiep-trongnen-cong-nghiep-40-301340.html Truy cập 29/12/2018 Thụy Miên, 2018: Mỗi ngày có 45 doanh nghiệp giải thể năm 2018 http://vneconomy.vn/moi-ngay-co-hon-45-doanh-nghiep-giai-thetrong-nam-2018-20181227163333466.htm Truy cập 27/12/2018 Minh Ngọc, 2018: Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam tăng nhanh http://www.vnmedia.vn/kinh-te/201809/so-luong-doanh-nghiep-nhova-vua-tai-viet-nam-tang-nhanh-614903/ Truy cập ngày 21/09/2018 Lam Phong, 2016: Giải mã “truyền thuyết” 10 startup dự án thất bại https://baodautu.vn/giai-ma-truyen-thuyet-cu-10-startup-thi-8-du-anthat-bai-d46125.html Truy cập 03/06/2016 PV, 2018: Doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm 98,1% http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/tai-chinh-doanh-nghiep/doanhnghiep-nho-va-vua-chiem-981-144150.html Truy câp 21/9/2018 10.Anh Quân, 2018: Đăng ký doanh nghiệp 2018: Tăng trưởng cao mà khó http://thoibaonganhang.vn/dang-ky-doanh-nghiep-2018-tang-truong- cao-ma-sao-van-kho-83577.html 27/12/2018 11.Văn Thịnh, Thu Hương, 2019: DNNVV lay lắt https://www.thesaigontimes.vn/td/287625/doanh-nghiep-nho-va-vua-vanlay-lat.html Thứ Ba, 23/4/2019, 11:01 12 Lê Văn Toàn, Trần Hoàng Kim, Phạm Huy Tú, 1992: Kinh tế NICs Đông Á Việt Nam NXB Thống Kê) 13.Lệ Trần, 2018: Tổng cục Thống kê: Quy mô doanh nghiệp vừa nhỏ ngày nhỏ https://vietnamfinance.vn/tong-cuc-thong-ke-quy-mo-doanhnghiep-vua-va-nho-dang-ngay-cang-nho-20180119145350988.htm Truy cập ngày 19/1/2018 25 26 ... https://baodautu.vn/giai-ma-truyen-thuyet-cu-10-startup-thi-8-du-anthat-bai-d46125.html Truy cập 03/06/2016 PV, 2018: Doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm 98,1% http://tapchitaichinh.vn /tai- chinh-kinh-doanh /tai- chinh-doanh-nghiep/doanhnghiep-nho-va-vua-chiem-981-144150.html Truy câp 21/9/2018... Ngọc Liêm, 2018: Lãnh đạo doanh nghiệp công nghiệp 4.0 http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/lanh-dao-doanh-nghiep-trongnen-cong-nghiep-40-301340.html Truy cập 29/12/2018 Thụy Miên, 2018:... DN có số vốn 1,4 triệu USD dưói 500 lao động liệt vào loại DN nhỏ Trong khu vực thương mại lại 1,4 triệu USD 50 lao động; (iv) Trong thời kỳ tiêu chí tiêu chuẩn giới hạn lại có thay đổi cho phù