Giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh cần thơ

TPB Theory of Planned Behavior: TRA Theory of Reasoned Action: TTKDTM: VD: Cán bộ, công nhân viên Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng thương mại Chấp nhận thanh toán thẻ Phòng giao dịch Mô hì

LÊ HỮU NGÂN

GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016

LÊ HỮU NGÂN

GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH CẦN THƠ

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

(Thạc sĩ Điều hành cao cấp)

Mã số: 60340102

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

PGS.TS BÙI THANH TRÁNG

Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016

không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ” là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu và tài liệu trong luận án là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào Tất cả những tham khảo và kế thừa đều được trích dẫn và tham chiếu đầy đủ

Người thực hiện

Lê Hữu Ngân

Lời cam đoan

Mục lục

Danh mục từ viết tắt

Danh mục bảng

Danh mục hình

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN ĐỀ TÀI 1

1.1 Sự cần thiết của đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3

1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 3

1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 3

1.4 Phương pháp nghiên cứu 3

1.5 Cấu trúc đề tài 4

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 5

2.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt 5

2.1.1 Khái niệm 5

2.1.2 Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt 5

2.2 Sự cần thiết và vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 6

2.3 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt 11

2.3.1 Các hình thức TTKDTM áp dụng cho doanh nghiệp 11

2.3.2 Các hình thức TTKDTM áp dụng cho cá nhân 13

2.4 Quy trình ra quyết định mua và lý thuyết hành vi 14

2.4.1 Quy trình ra quyết định 14

2.4.2 Lý thuyết hành vi 16

2.5 Các nghiên cứu liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt 21

CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CẦN THƠ 25

3.1 Tổng quan Vietinbank Cần Thơ 25

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VietinBank Cần Thơ 25

3.1.2 Ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh 26

3.1.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ 27

3.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Vietinbank Cần Thơ 33

3.2.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp 33

3.2.2 Đối với khách hàng cá nhân 35

3.3 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt của Vietinbank Cần Thơ đối với khách hàng cá nhân 39

3.3.1 Số lượng tài khoản cá nhân và doanh số thanh toán qua tài khoản tại VietinBank Cần Thơ 40

3.4 Kết quả khảo sát về tình hình thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá

nhân tại Vietinbank Cần Thơ 48

3.4.1 Mẫu nghiên cứu 48

3.4.2 Thông tin chung về mẫu nghiên cứu 48

3.4.3 Kết quả khảo sát về tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ 50

CHƯƠNG 4 KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 68

4.1 Kết luận 68

4.2 Giải pháp 69

4.2.1 Các giải pháp đối với ngân hàng 69

4.2.2 Các giải pháp đối với từng đối tượng khách hàng cá nhân 71

4.2.3 Các kiến nghị khác đối với Vietinbank Cần Thơ 73 Tài liệu tham khảo

Phụ lục 1

Phụ lục 2

TPB (Theory of Planned Behavior):

TRA (Theory of Reasoned Action):

TTKDTM:

VD:

Cán bộ, công nhân viên Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng thương mại Chấp nhận thanh toán thẻ Phòng giao dịch

Mô hình chấp nhận công nghệ Tín dụng quốc tế

Thành phố

Lý thuyết hành vi dự định

Lý thuyết hành động hợp lý Thanh toán không dùng tiền mặt

Ví dụ

Thơ giai đoạn 2013 đến tháng 06/2016

Bảng 3.2: Số lượng thẻ tại Vietinbank Cần Thơ giai đoạn 2013-06/2016

Bảng 3.3: Doanh số thanh toán và số dư huy động qua thẻ tại Vietinbank giai đoạn

Bảng 3.7: Các kênh thông tin về dịch vụ TTKDTM tại Vietinbank Cần Thơ

Bảng 3.8: Các đối tượng ảnh hưởng đến quyết định sử dụng dịch vụ TTKDTM tại Vietinbank Cần Thơ của khách hàng cá nhân

Bảng 3.9: Thời gian sử dụng dịch vụ TTKDTM tại Vietinbank Cần Thơ của khách hàng cá nhân

Bảng 3.10: Các biến quan sát ảnh hưởng đến quyết định TTKDTM của khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ

Bảng 3.11: Bảng tổng hợp đánh giá của khách hàng cá nhân đối với các biến quan sát ảnh hưởng đến quyết định TTKDTM tại Vietinbank Cần Thơ

Hình 2.2: Thuyết hành động hợp lý (TRA)

Hình 2.3 : Thuyết hành vi dự định (TPB)

Hình 2.4: Mô hình chấp nhận công nghệ (TAM)

Hình 3.1: Nguồn vốn huy động của Vietinbank Cần Thơ 2013-06/2016

Hình 3.2: Hoạt động cho vay của Vietinbank Cần Thơ giai đoạn 2013-06/2016

Hình 3.3: Kết quả kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ giai đoạn 2013-06/2016

Hình 3.4: Thống kê số lượng khách hàng cá nhân theo giới tính

Hình 3.5: Thống kê số lượng khách hàng cá nhân theo xuất thân

Hình 3.6: Thống kê số lượng khách hàng cá nhân theo nghề nghiệp

Hình 3.7: Đánh giá của khách hàng cá nhân khi sử dụng dịch vụ TKDTM tại

Hình 3.10: Đánh giá của khách hàng cá nhân về Vietinbank

Hình 3.11: Đánh giá của khách hàng cá nhân về chất lượng dịch vụ của Vietinbank

Cần Thơ

Hình 3.12: Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân khi sử dụng dịch vụ TTKDTM tại Vietinbank Cần Thơ

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết của đề tài

Ở Việt Nam, tỷ lệ tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán mặc dù đã giảm mạnh nhưng vẫn còn ở mức cao so với thế giới Rõ ràng, ở Việt Nam tiền mặt vẫn

là phương thức thanh toán chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong khu vực công, doanh nghiệp và dân cư Có nhiều nguyên nhân lý giải cho tình trạng thanh toán bằng tiền mặt, trong đó, nguyên nhân chính là do thói quen sử dụng tiền mặt của người dân, tâm lý ngại sử dụng công nghệ mới, cảm thấy không thoải mái khi sử dụng các dịch

vụ thanh toán điện tử Hạn chế về cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin của nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) cũng làm ảnh hưởng đến việc phát triển và mở rộng khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng điện tử tới người tiêu dùng Thêm vào đó, hệ thống quản lý thuế chưa phát triển khiến cho nhiều cá nhân, doanh nghiệp có thể “lách luật”, thích sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt vì lợi ích cá nhân, hơn là sử dụng thanh toán qua ngân hàng (chuyển khoản, ủy nhiệm chi), nhằm trốn tránh việc kiểm soát thuế từ phía các cơ quan chức năng1

Nhằm đa dạng hóa dịch vụ, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thanh toán điện

tử và chú trọng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt đề án đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam giai đoạn 2011-2015 Đề án đã chỉ rõ mục tiêu cần phải đạt được đến cuối năm 2015 là tỷ lệ tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán dưới 11% đồng thời tăng mạnh số người dân được tiếp cận dịch vụ thanh toán, nâng tỷ lệ người dân có tài khoản ngân hàng lên 35-40% Đẩy mạnh phát triển dịch vụ thanh toán thẻ mà trọng tâm là phát triển thanh toán qua điểm chấp nhận thẻ (POS) Vì thế, thẻ thực sự trở thành phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt phổ biến trên thế giới, không chỉ đối với các nước

1

tien-mat/

http://www.semvietnam.com/thanh-toan-truc-tuyen/thuc-day-thanh-toan-khong-dung-có nền kinh tế phát triển mà còn không ngừng mở rộng sang các nước http://www.semvietnam.com/thanh-toan-truc-tuyen/thuc-day-thanh-toan-khong-dung-có nền kinh

tế đang phát triển

Sau gần 2 năm thực hiện kế hoạch trên đã đạt được những kết quả đáng khích lệ Tính đến ngày 31/8/2015, cả nước đã phát hành gần 94,7 triệu thẻ, trong

đó có 68,4 triệu thẻ đang lưu hành với khoảng 133.200 đơn vị chấp nhận thẻ Riêng

37 ngân hàng thương mại đã lắp đặt được trên 203.000 POS Trong đó, phải kể đến Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) với gần 64.680 máy, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) với trên 60.760 máy2…

Thanh toán không dùng tiền mặt có nhiều lợi ích, xong đối với địa bàn TP Cần Thơ thói quen dùng tiền mặt trong thanh toán vẫn còn lớn Đa phần người dân chưa tiếp cận được nhiều hình thức thanh toán của ngân hàng cũng như chưa có thói quen sử dụng các hình thức hiện có của ngân hàng để thanh toán Do đó, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ mặc dù đã có tăng nhưng vẫn chưa đạt được kết quả như mong đợi

Từ thực tế trên, tôi chọn nghiên cứu “Giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh

toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh

Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu của mình

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích thực trạng và các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá nhân tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ

2

http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/thanh-toan-phi-tien-mat-can-pho-bien-hon-nua-20151017210914985.chn

- Đề xuất giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của

khách hàng cá nhân tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ

1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Đối tượng nghiên cứu

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá nhân tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ, bao gồm: Chuyển khoản (khách hàng sử dụng hình thức lệnh chi); séc và thanh toán bằng thẻ ngân hàng: thẻ ATM, thẻ tín dụng, thẻ ghi

nợ (Visa Debit)

1.3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Khách hàng cá nhân đang sử dụng kênh thanh toán

không dùng tiền mặt của VietinBank Cần Thơ trên địa bàn TP Cần Thơ

- Địa bàn nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ và 08 PGD trực thuộc Chi nhánh bao gồm: PGD Thắng Lợi, PGD Ninh Kiều, PGD Nguyễn Trãi, PGD An Thới, PGD Quang Trung, PGD Cái Răng, PGD Phong Điền và PGD Thốt Nốt

- Thời gian nghiên cứu: Để đánh giá tổng quan về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá nhân tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ, đề tài phân tích số liệu từ năm 2013 – 06/2016

1.4 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng các phương pháp cụ thể như:

- Phương pháp phân tích thống kê kinh tế theo chuỗi thời gian từ năm 2013 – 06/2016 được sử dụng để phân tích thực trạng tình hình sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá nhân; các hình thức Ngân hàng khuyến khích khách hàng sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt trong những năm qua

- Phân tích thống kê mô tả bằng cách khảo sát thu thập ý kiến khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ Các thông tin cơ bản thu thập khách hàng bao gồm:

+ Các đặc điểm nhân khẩu học của khách hàng (giới tính, tuổi tác, thu nhập, nghề nghiệp,…)

+ Thực trạng sử dụng dịch vụ TTKDTM của khách hàng cá nhân bao gồm: các hình thức TTKDTM khách hàng đang sử dụng; lý do lựa chọn hình thức TTKDTM; thời gian sử dụng TTKDTM; khoảng cách từ chỗ ở hiện tại đến địa điểm giao dịch; nhận thức của khách hàng về các chính sách ưu đãi của ngân hàng khi khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM;…

+ Các nhân tố ảnh hưởng đến mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân đối với việc sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VietinBank Chi nhánh Cần Thơ (các vấn đề về nhận thức tâm lý; đặc điểm bản thân của khách hàng; các dịch vụ ngân hàng; cơ sở hạ tầng công nghệ và vấn đề thông tin tuyên truyền)

+ Đánh giá của khách hàng về việc sử dụng dịch vụ TTKDTM tại VietinBank Cần Thơ

1.5 Cấu trúc đề tài

- Chương 1: Tổng quan đề tài

- Chương 2: Cơ sở lý luận về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

- Chương 3: Phân tích thực trạng TTKDTM của khách hàng các nhân tại Vietinbank Cần Thơ

- Chương 4: Giải pháp và kết luận

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN

Chương này nghiên cứu cơ sở lý thuyết về khái niệm, đặc điểm và các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng cá nhân Trong chương cũng nghiên cứu các đề tài có liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt

2.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt

2.1.1 Khái niệm

Thanh toán được hiểu một cách khái quát nhất là việc thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong những quan hệ kinh tế nhất định Tiền ở đây được hiểu là bất cứ cái gì được chấp nhận chung trong việc thanh toán để nhận hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ

Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán trong đó không có sự xuất hiện của tiền mặt Việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích, chuyển trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán

Thanh toán không dùng tiền mặt còn được định nghĩa là phương thức thanh toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản của đơn vị này sang tài khoản của đơn vị khác ở ngân hàng3

2.1.2 Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt

Sự ra đời của TTKDTM gắn liền với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ và sự phát triển của nó gắn liền với sự phát triển của hệ thống ngân hàng Sự tồn tại và lớn mạnh của hệ thống này đã tạo điều kiện cho các cá nhân và tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng và thực hiện việc thanh toán thông qua việc chuyển

3

: Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

khoản trong hệ thống ngân hàng TTKDTM là một hình thức vận động tiền tệ mà ở đây tiền vừa là công cụ để kế toán, vừa là công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị của hàng hóa và dịch vụ Nó có đặc điểm sau:

- Trong TTKDTM, sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của hàng hóa cả về thời gian lẫn không gian và thường không có sự ăn khớp nhau

- Trong TTKDTM, vật trung gian trao đổi không xuất hiện như trong hình thức thanh toán dùng tiền mặt theo kiểu Hàng - Tiền - Hàng mà chỉ xuất hiện dưới dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ và được ghi chép trên các chứng từ sổ sách kế toán

- Trong TTKDTM, ngân hàng vừa là người tổ chức vừa là người thực hiện các khoản thanh toán Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi của các khách hàng mới được quyền trích chuyển những tài khoản này theo các nguyên tắc chuyên môn đặc thù như là một nghiệp vụ riêng của mình Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán đối với các khách hàng của mình4

2.2 Sự cần thiết và vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

2.2.1 Sự cần thiết của thanh toán không dùng tiền mặt

Một trong những phát minh quan trọng nhất của con người có tính chất đột phá, đẩy nền văn minh của nhân loại tiến một bước dài là sự phát minh ra tiền tệ Tiền tệ ra đời và không ngừng được nghiên cứu hoàn thiện nhằm 2 mục tiêu chính:

sự tiện lợi và sự an toàn

Trước đây người ta dùng vỏ sò, vỏ hến những vật không có giá trị để làm vật trao đổi, tiếp đến là những thứ có giá trị cao như vàng, bạc, châu báu làm phương tiện lưu thông và tích trữ Trải qua quá trình lưu thông những đồng tiền đúc kim loại bằng vàng, bạc, hợp kim bị mòn vẹt, không đủ trọng lượng nhưng vẫn được xã hội

4

: Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

thừa nhận như những đồng tiền có đủ giá trị Lợi dụng hiện tượng đó người ta dùng tiền giấy để thế tiền kim loại trong lưu thông vì những ưu việt của nó như: gọn nhẹ,

dễ vận chuyển

Ngày nay, TTKDTM đang trở thành một bộ phận không thể thiếu được trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp, nó đã gần gũi hơn với cuộc sống của mọi người Khi trình độ sản xuất và lưu thông hàng hoá ngày càng phát triển các mối quan hệ kinh tế ngày càng trở nên đa dạng, các thành phần kinh tế đều

mở tài khoản tại ngân hàng và thực hiện các giao dịch thanh toán với nhau thông qua ngân hàng Từ đó TTKDTM là vấn đề tất yếu phải đặt ra

Khi trình độ của sản xuất và lưu thông hàng hoá còn ở mức độ thấp, tiền mặt được sử dụng phổ biến và đã thể hiện tính linh hoạt của nó tức là giúp cho quan hệ mua bán được diễn ra nhanh chóng ở mọi lúc, mọi nơi, tiền mặt và hàng hoá vận động đồng thời từ người mua sang người bán và ngược lại Nhưng khi sản xuất hàng hoá phát triển ở trình độ cao, thanh toán bằng tiền mặt trong nhiều trường hợp

đã bộc lộ những nhược điểm nhất là khi quan hệ mua bán phát sinh giữa những người mua và người bán cách xa nhau hoặc những giá trị hàng hoá lớn thì việc thanh toán bằng tiền mặt sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc vận chuyển, bảo quản và tốn nhiều chi phí để in ấn kiểm đếm một khối lượng tiền mặt rất lớn mà không thể lường trước được những mất mát thiếu hụt có thể xảy ra Do đó tất yếu đòi hỏi phải

có một hình thức thanh toán mới đáp ứng những yêu cầu đòi hỏi của quá trình mua bán đó Hình thức TTKDTM đã đáp ứng được yêu cầu đó của nền kinh tế

Khi các quan hệ giao dịch mua bán, trao đổi, chi trả của các thành phần kinh

tế ngày càng nhiều với giá trị tiền lớn thì các hình thức thanh toán cần phải được cải tiến hiện đại hoá để phù hợp với trình độ phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá,

hệ thống các ngân hàng trong cả nước phải mở rộng mạng lưới thanh toán bằng việc nối mạng thanh toán điện tử liên ngân hàng và thanh toán bù trừ điện tử, các hình thức thanh toán đã trở thành công cụ đắc lực cho quá trình chu chuyển vốn nhanh chóng an toàn hiệu quả

Như vậy, TTKDTM và thanh toán bằng tiền mặt có mối quan hệ chuyển hoá lẫn nhau đều có những vị trí quan trọng không thiếu được đối với nền kinh tế, trong

đó TTKDTM chiếm tỷ trọng lớn hơn Tổ chức tốt công tác TTKDTM là tiết kiệm được chi phí Tăng nhanh vòng quay vốn, thúc đẩy phát triển sản xuất, lưu thông hàng hoá và điều hoà lưu thông tiền tệ5

2.2.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

2.2.2.1 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế

Khi nền kinh tế chuyển sang kinh tế thị trường, TTKDTM đã giữ một vai trò rất quan trọng đối với từng đơn vị kinh tế, từng cá nhân và đối với toàn bộ nền kinh

tế, bất kỳ một nhà sản xuất nào cũng đều mong muốn đồng vốn của mình tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và sinh lời tối đa cho mình, do đó họ muốn sản phẩm của

họ làm ra phải được tiêu thụ ngay trên thị trường và thu được tiền để tiếp tục một chu kỳ sản xuất mới Vì vậy, vấn đề thanh toán tiền hàng là vô cùng quan trọng, trong quá trình trao đổi mua bán nếu đơn vị dùng tiền mặt thì sẽ gặp nhiều khó khăn

về phương tiện vận chuyển bảo quản tiền, khả năng rủi ro cao TTKDTM được thực hiện qua ngân hàng trên mạng máy vi tính đã phần nào đáp ứng được nhu cầu nhanh chóng, chính xác cho các khách hàng, đảm bảo an toàn vốn và tài sản của họ

Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm thấp tỷ trọng tiền mặt trong lưu thông, từ đó có thể tiết kiệm được chi phí lưu thông xã hội như: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện tập trung một nguồn vốn lớn của xã hội vào tín dụng để tái đầu tư vào nền kinh

tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra của nhà nước vào hoạt động tài chính ở tầm vĩ

mô và vi mô, qua đó góp phần vào kiểm soát được lạm phát6

2.2.2.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với ngân hàng thương mại

Các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế thị trường quan tâm đến vấn

đề thanh toán là an toàn, tiện lợi, quay vòng vốn nhanh Với những yêu cầu đa dạng của các mối quan hệ kinh tế - xã hội, từ lâu đã có sự tham gia của ngân hàng, ngân hàng trở thành trung tâm tiền tệ tín dụng thanh toán trong nền kinh tế và TTKDTM

đã góp phần không nhỏ vào thành công của ngân hàng

Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng: TTKDTM không những làm giảm được chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền mặt mà còn bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng thông qua hoạt động mở tài khoản thanh toán của tổ chức kinh tế và các nhân Khách hàng gửi tiền vào tài khoản này với mong muốn được ngân hàng đáp ứng một cách kịp thời chính xác các yêu cầu thanh toán

Thanh toán không dùng tiền mặt thúc đẩy quá trình cho vay: Nhờ có nguồn vốn tiền gửi không kỳ hạn, ngân hàng có cơ hội để tăng lợi nhuận cho mình bằng cách cấp tín dụng cho nền kinh tế Do ngân hàng thu hút được một nguồn vốn có chi phí thấp nên trên cơ sở đó hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn ngân hàng để đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh có lãi

Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho NHTM thực hiện chức năng tạo tiền: Trong thực tế nếu thanh toán bằng tiền mặt, sau khi lĩnh tiền mặt ra khỏi ngân hàng, số tiền đó không còn nằm trong phạm vi kiểm soát của ngân hàng nữa Song nếu thực hiện bằng hình thức TTKDTM, ngân hàng thực hiện trích chuyển từ tài khoản của người phải trả sang tài khoản của người thụ hưởng, hoặc bù trừ giữa các tài khoản tiền gửi của các NHTM với nhau, ngân hàng sẽ có một vốn tạm thời nhàn rỗi, có thể sử dụng nguồn vốn đó để cho vay Vì vậy, khi TTKDTM càng phát triển thì khả năng tạo tiền càng lớn do đó tạo cho ngân hàng lợi nhuận đáng kể

Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần mở rộng đối tượng thanh toán, tăng doanh số thanh toán: TTKDTM tạo điều kiện thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ một cách an toàn có hiệu quả, chính xác, tin cậy và tiết kiệm nhiều thời gian, qua đó tạo lập niềm tin của công chúng vào hoạt động của hệ thống ngân hàng Từ đó mọi người dân, mọi doanh nghiệp đều tham gia vào hệ thống thanh toán của ngân hàng Như vậy, TTKDTM giúp ngân hàng thực hiện được việc mở rộng đối tượng thanh toán, tăng doanh số thanh toán, mở rộng phạm vi thanh toán trong và ngoài nước, qua đó làm tăng lợi nhuận của ngân hàng giúp ngân hàng giành thắng lợi trong cạnh tranh

Thanh toán không dùng tiền mặt thúc đẩy các dịch vụ khác: Để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của mình, ngân hàng không ngừng cải tiến đưa ra các sản phẩm dịch vụ khác nhau vì các sản phẩm dịch vụ này đảm bảo cho ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận Các dịch vụ này muốn phát triển được cần có sự hỗ trợ đắc lực của TTKDTM mới được thực hiện một cách hiệu quả vì TTKDTM được tổ chức tốt

sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện các dịch vụ trả tiền với khối lượng lớn một cách chính xác và nhanh chóng7

2.2.2.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với ngân hàng trung ương

Thanh toán không dùng tiền mặt được thực hiện thông qua việc trích chuyển vốn trên tài khoản tại ngân hàng, do đó nó hạn chế được khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí trong in ấn, bảo quản, cất trữ, vận chuyển, kiểm đếm tiền mặt đồng thời thực hiện kế hoạch hoá và điều hoà lưu thông tiền tệ giúp cho ngân hàng trung ương kiểm soát được khối lượng tiền mặt trong lưu thông tốt hơn

Thanh toán không dùng tiền mặt được thực hiện thông qua việc khách hàng gửi tiền vào tài khoản tại ngân hàng, làm tăng khả năng tạo tiền, tạo nguồn vốn

7,8:

Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

trong thanh toán để cho vay phát triển kinh tế xã hội, mở rộng TTKDTM tạo điều kiện cho ngân hàng trung ương có thể quản lý và kiểm soát một cách tổng quát quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá của nền kinh tế8

2.2.2.4 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với cơ quan tài chính

Trên cơ sở tài khoản tiền gửi và các tài khoản thanh toán được thực hiện qua ngân hàng đã giúp doanh nghiệp và cơ quan quản lý như bộ chủ quản, cơ quan thuế

có điều kiện để kiểm tra theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết quả kinh doanh chính xác Do đó, hạn chế các hoạt động “kinh tế ngầm”, kiểm soát các hoạt động giao dịch kinh tế, giảm thiểu các tác động tiêu cực của các hoạt động “kinh tế ngầm”, tăng cường tính chủ đạo của nhà nước trong việc điều tiết nền kinh tế và điều hành các chính sách kinh tế tài chính quốc gia, góp phần làm lành mạnh hoá nền kinh tế, xã hội9

2.3 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

2.3.1 Các hình thức TTKDTM áp dụng cho doanh nghiệp

2.3.1.1 Séc

Séc là một tờ lệnh trả tiền của chủ tài khoản được lập trên mẫu đã quy định sẵn, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình trích tiền từ tài khoản tiền gửi của mình để trả

cho người thụ hưởng có tên trên tờ séc hay người cầm tờ séc đó

Séc là một hình thức thanh toán quan trọng không thể thiếu được trong TTKDTM hiện nay Mặc dù đã ra đời từ rất sớm và ngày càng có nhiều công cụ thanh toán hiện đại nhưng thanh toán bằng séc vẫn giữ vị trí quan trọng trong các hình thức TTKDTM Séc là loại chứng từ thanh toán được áp dụng rộng rãi ở tất cả các nước trên thế giới, quy định sử dụng séc đã được chuẩn hoá trên Công ước quốc

9,10:

Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

tế Séc được sử dụng để thanh toán tiền hàng, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ…hoặc được dùng để rút tiền mặt tại các chi nhánh ngân hàng Tất cả các khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng đều có quyền sử dụng séc để thanh toán10

2.3.1.2 Ủy nhiệm chi (hoặc lệnh chi)

Uỷ nhiệm chi là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mình mở tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng

Uỷ nhiệm chi ra đời từ khá sớm, cùng với tiến bộ khoa học kỹ thuật, nó được

sử dụng ngày một rộng rãi với các ưu thế nổi bật: an toàn, hiệu quả và đặc biệt thuận tiện dưới sự trợ giúp của các thành tựu phát triển trong lĩnh vực công nghệ tin học11

2.3.1.3 Ủy nhiệm thu (hoặc nhờ thu)

Uỷ nhiệm thu là giấy uỷ nhiệm đòi tiền do người thụ hưởng lập và gửi vào ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền theo số lượng hàng hoá đã giao, dịch vụ đã cung ứng

Uỷ nhiệm thu được sử dụng rộng rãi trong việc thanh toán các hoá đơn định

kỳ cho người cung ứng dịch vụ công cộng như điện, nước, điện thoại … bởi nó thường được dùng cho các giao dịch thanh toán có giá trị nhỏ nên các UNT chiếm

tỷ lệ không đáng kể trong tổng các giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt12

11,12,13:

Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

2.3.1.4 Thư tín dụng

Thư tín dụng là hình thức thanh toán theo sự thoả thuận giữa hai bên bán và mua trong điều kiện bên bán đòi hỏi bên mua phải có đủ tiền để chi trả phù hợp với giá trị hàng hoá mà bên bán đã giao theo hợp đồng hay đơn đặt hàng đã ký13

2.3.2 Các hình thức TTKDTM áp dụng cho cá nhân

Các hình thức TTKDTM áp dụng cho cá nhân cũng tương tự như doanh nghiệp bao gồm Séc, Ủy nhiệm chi (hoặc lệnh chi), Ủy nhiệm thu (hoặc nhờ thu), Thư tín dụng Ngoài ra, còn có hình thức thẻ ngân hàng

Thẻ thanh toán là một công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành cho khách hàng của ngân hàng để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động Thẻ thanh toán có nhiều loại nhưng có một số loại thẻ sau được sử dụng phổ biến:

- Thẻ ATM: Thẻ ATM là một loại thẻ theo chuẩn ISO 7810, bao gồm thẻ ghi nợ

và thẻ tín dụng, dùng để thực hiện các giao dịch tự động như kiểm tra tài khoản, rút tiền hoặc chuyển khoản, thanh toán hóa đơn, mua thẻ điện thoại từ máy rút tiền tự động (ATM) Loại thẻ này cũng được chấp nhận như một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt tại các điểm thanh toán có chấp nhận thẻ

- Thẻ tín dụng (Credit Card): là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất Chủ thẻ được phép sử dụng một hạn mức tín dụng không phải trả lãi để mua sắm hàng hoá, dịch vụ tại những cơ sở kinh doanh, khách sạn, sân bay chấp nhận loại thẻ này Nó được gọi là thẻ tín dụng vì chủ thẻ được ứng trước một hạn mức tiêu dùng mà không phải trả tiền ngay, chỉ thanh toán sau một kỳ hạn nhất định

- Thẻ ghi nợ (Debit card): là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn liền với tài khoản tiền gửi Loại thẻ này khi được sử dụng để mua hàng hoá hay dịch vụ, giá trị những giao dịch sẽ được khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ thông qua

những thiết bị điện tử đặt tại cửa hàng, khách sạn đồng thời chuyển ngân lập tức vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn Thẻ ghi nợ còn được sử dụng để rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuộc vào số dư hiện hữu trên tài khoản của chủ thẻ14

2.4 Quy trình ra quyết định mua và lý thuyết hành vi

2.4.1 Quy trình ra quyết định

Theo Phillip Kotler, quá trình quyết định mua hàng của người tiêu dùng thường

sẽ trải qua 5 giai đoạn:

Hình 2.1: Quy trình quyết định mua hàng

Nguồn: Phillip KotlerGiai đoạn 1: Nhận thức nhu cầu

Nếu các bạn đã tìm hiểu về nhu cầu của khách hàng trong marketing, chắc hẳn các bạn đều biết được rằng nhu cầu xuất phát từ những vấn đề nảy sinh trong cuộc sống Vì thế, trong đời sống hằng ngày, khi những vấn đề nảy sinh, người tiêu dùng

tự nhận thức được nhu cầu mà mình và mong muốn thỏa mãn nhu cầu đó VD: một sinh viên khi mới bắt đầu học ngoại ngữ sẽ gặp khó khăn trong quá trình học tập, do

đó, sinh viên này đã nảy sinh nhu cầu sở hữu một quyển từ điển

14:

Vũ Xuân Nam (2012) Thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ

Giai đoạn 2: Tìm hiểu sản phẩm và những thông tin liên quan

Khi người tiêu dùng có hứng thú với 1 sản phẩm nào đó, họ sẽ tìm kiếm thông tin

về sản phẩm đó thông qua bạn bè, người thân, Internet, báo chí, tư vấn viên

Giai đoạn 3: So sánh các sản phẩm thuộc các nhãn hiệu khác nhau

Sau khi có được thông tin về sản phẩm cần mua, người tiêu dùng bắt đầu quan tâm đến những nhãn hiệu cung cấp sản phẩm đó Tùy theo nhu cầu mong muốn sản phẩm sở những hữu đặc tính như thế nào mà mỗi người tiêu dùng sẽ lựa chọn mua sản phẩm đáp ứng được những yêu cầu đó VD: đối với mảng điện thoại di động, nếu người tiêu dùng muốn một chiếc điện thoại bền, phù hợp với túi tiền thì Nokia

là nhãn hiêu thích hợp nhất, Sony thì phong cách nhưng giá tiền hơi cao…

Giai đoạn 4: Mua sản phẩm

Khi đã quyết định nhãn hiệu sản phẩm cần mua, người tiêu dùng đi đến cửa hàng mua hàng Tuy nhiên việc mua hàng vẫn chưa hoàn tất khi có 1 trong 2 nhân tố xảy ra: thái độ của người khác và những tình huống bất ngờ xảy đến VD: bạn muốn mua sản phẩm này nhưng người thân bạn lai không thích khiến bạn không muốn mua nó nữa và chuyển sang mua sản phẩm khác, hay bạn bị móc túi trước khi đến cửa hàng…

Giai đoạn 5: Đánh giá sản phẩm sau khi sử dụng

Sau khi người tiêu dùng mua và sử dụng sản phẩm, bản thân người tiêu dùng sẽ

tự cảm nhận và đánh giá sản phẩm Họ thường đánh giá sản phẩm qua nhiều khía cạnh như chất lượng & tính năng sản phẩm, thái độ phục vụ của nhân viên, các dịch

vụ hậu mãi, bảo hành, giao hàng Vì thê, sau khi bán được sản phẩm, các nhà làm Marketing cần phải xác nhận xem khách hàng có hài lòng với sản phẩm của công ty hay không bởi vì nó ảnh hưởng đến ý định của ngời tiêu dùng về việc có nên mua

sản phẩm của công ty hay không.15

Đối với dịch vụ của Ngân hàng, quyết định sử dụng TTKDTM để thanh toán thực sự là một quyết định sử dụng một loại sản phẩm dịch vụ mới với nhiều hình thức khác nhau Như vậy, trước hết người tiêu dùng có nhu cầu về thanh toán tiền, trên cơ sở đó họ sẽ tìm kiếm nhiều cách thức thanh toán khác nhau thông qua phương tiện thông tin đại chúng, bạn bè, đồng nghiệp, marketing của ngân hàng,…Tiếp theo, đưa ra những phương án thanh toán mà đem lại lợi ích về thời gian, giá cả (chí phí), tính tiện lợi, dễ sử dụng… Từ đó, chọn ra phương án đem lại lợi ích cao nhất, phù hợp với từng cá nhân Quá trình ra quyết định được kết thúc bằng các dịch vụ hậu mãi như giảm phí, tặng thưởng,…

2.4.2 Lý thuyết hành vi

2.4.2.1 Thuyết về hành động hợp lý (Theory of Reasoned Action – TRA)

Thuyết hành động hợp lý (TRA) được xây dựng từ năm 1967 và được hiệu chỉnh

mở rộng theo thời gian từ đầu những năm 70 bởi Ajzen và Fishbein (1980) Mô hình TRA cho thấy xu hướng tiêu dùng là yếu tố dự đoán tốt nhất về hành vi tiêu dùng Để quan tâm hơn về các yếu tố góp phần đến xu hướng mua thì xem xét hai yếu tố là thái độ và chuẩn chủ quan của khách hàng Trong mô hình TRA, thái độ được đo lường bằng nhận thức về các thuộc tính của sản phẩm Người tiêu dùng sẽ chú ý đến những thuộc tính mang lại các ích lợi cần thiết và có mức độ quan trọng khác nhau Nếu biết trọng số của các thuộc tính đó thì có thể dự đoán gần kết quả lựa chọn của người tiêu dùng

Yếu tố chuẩn chủ quan có thể được đo lường thông qua những người có liên quan đến người tiêu dùng (như gia đình, bạn bè, đồng nghiệp,…); những người này thích hay không thích họ mua Mức độ tác động của yếu tố chuẩn chủ quan đến xu hướng mua của người tiêu dùng phụ thuộc: (1) mức độ ủng hộ/phản đối đối với việc

15

phiilip-kotler

http://quantri.vn/dict/details/14410-quy-trinh-5-buoc-trong-quyet-dinh-mua-hang-cua-mua của người tiêu dùng và (2) động cơ của người tiêu dùng làm theo mong muốn của những người có ảnh hưởng Mức độ ảnh hưởng của những người có liên quan đến xu hướng hành vi của người tiêu dùng và động cơ thúc đẩy người tiêu dùng làm theo những người có liên quan là hai yếu tố cơ bản để đánh giá chuẩn chủ quan Mức độ thân thiết của những người có liên quan càng mạnh đối với người tiêu dùng thì sự ảnh hưởng càng lớn tới quyết định chọn mua của họ Niềm tin của người tiêu dùng vào những người có liên quan càng lớn thì xu hướng chọn mua của họ cũng bị ảnh hưởng càng lớn Ý định mua của người tiêu dùng sẽ bị tác động bởi những người này với những mức độ ảnh hưởng mạnh yếu khác nhau

Hình 2.2: Thuyết hành động hợp lý (TRA)

Nguồn : Fishbein và Ajzen, 1975 Trong mô hình thuyết hành động hợp lý thì niềm tin của mỗi cá nhân người tiêu dùng về sản phẩm hay thương hiệu sẽ ảnh hưởng đến thái độ hướng tới hành vi, và thái

độ hướng tới hành vi sẽ ảnh hưởng đến xu hướng mua chứ không trực tiếp ảnh hưởng đến hành vi mua Do đó thái độ sẽ giải thích được lý do dẫn đến xu hướng mua sắm

của người tiêu dùng, còn xu hướng là yếu tố tốt nhất để giải thích xu hướng hành vi của người tiêu dùng

Mô hình TRA giống như mô hình thái độ ba thành phần nhưng mô hình này phối hợp 3 thành phần : nhận thức, cảm xúc và thành phần xu hướng được sắp xếp theo thứ tự khác với mô hình thái độ ba thành phần Phương cách đo lường thái độ trong mô hình TRA cũng giống như mô hình thái độ đa thuộc tính Tuy nhiên mô hình TRA giải thích chi tiết hơn mô hình đa thuộc tính vì thêm thành phần chuẩn chủ quan Thuyết hành động hợp lý TRA bị giới hạn khi dự đoán việc thực hiện các hành vi của người tiêu dùng mà họ không thể kiểm soát được bởi vì mô hình này bỏ qua tầm quan trọng của yếu tố xã hội mà trong mà trong thực tế có thể là một yếu tố quyết định đối với hành vi cá nhân (Grandon & Peter P Mykytyn 2004; Werner 2004)

Yếu tố xã hội có nghĩa là tất cả những ảnh hưởng của môi trường xung quanh các cá nhân mà có thể ảnh hưởng đến hành vi cá nhân (Ajzen 1991); yếu tố về thái độ đối với hành vi và chuẩn chủ quan không đủ để giải thích cho hành động của người tiêu dùng16

2.4.2.2 Thuyết hành vi dự định (Theory of Planned Behavior – TPB)

Thuyết hành vi dự định (TPB) (Ajzen, 1991), được phát triển từ lý thuyết hành động hợp lý (TRA; Ajzen & Fishbein, 1975), giả định rằng một hành vi có thể được dự báo hoặc giải thích bởi các xu hướng hành vi để thực hiện hành vi đó Các xu hướng hành vi được giả sử bao gồm các nhân tố động cơ mà ảnh hưởng đến hành vi, và được định nghĩa như là mức độ nổ lực mà mọi người cố gắng để thực hiện hành vi đó (Ajzen, 1991)

Xu hướng hành vi lại là một hàm của ba nhân tố Thứ nhất, các thái độ được khái niệm như là đánh giá tích cực hay tiêu cực về hành vi thực hiện Nhân tố thứ hai là ảnh hưởng xã hội mà đề cập đến sức ép xã hội được cảm nhận để thực hiện hay không thực hiện hành vi đó Cuối cùng, thuyết hành vi dự định TPB (Theory of Planned

16

: http://luanvanaz.com/thuyet-hanh-dong-hop-ly-theory-of-reasoned-action-tra.html

Behaviour) được Ajzen xây dựng bằng cách bổ sung thêm yếu tố kiểm soát hành vi cảm nhận vào mô hình TRA Thành phần kiểm soát hành vi cảm nhận phản ánh việc

dễ dàng hay khó khăn khi thực hiện hành vi; điều này phụ thuộc vào sự sẵn có của các nguồn lực và các cơ hội để thực hiện hành vi Ajzen đề nghị rằng nhân tố kiểm soát hành vi tác động trực tiếp đến xu hướng thực hiện hành vi, và nếu đương sự chính xác trong cảm nhận về mức độ kiểm soát của mình, thì kiểm soát hành vi còn dự báo cả hành vi

Hình 2.3 : Thuyết hành vi dự định (TPB)

Nguồn: Ajzen, 1991

Mô hình TPB được xem như tối ưu hơn mô hình TRA trong việc dự đoán và giải thích hành vi của người tiêu dùng trong cùng một nội dung và hoàn cảnh nghiên cứu Bởi vì mô hình TPB khắc phục được nhược điểm của mô hình TRA bằng cách bổ sung thêm yếu tố kiểm soát hành vi cảm nhận Mô hình TPB có một số hạn chế trong việc dự đoán hành vi (Werner, 2004) Các hạn chế đầu tiên là yếu tố quyết định ý định không giới hạn thái độ, chuẩn chủ quan, kiểm soát hành vi cảm nhận (Ajzen 1991) Có thể có các yếu tố khác ảnh hưởng đến hành vi Dựa trên kinh nghiệm nghiên cứu cho thấy rằng chỉ có 40% sự biến động của hành vi có thể được giải thích bằng cách sử dụng TPB (Ajzen năm 1991; Werner 2004) Hạn chế thứ hai là có thể có một khoảng cách đáng kể thời gian giữa các đánh giá về ý định hành vi và hành vi thực tế được đánh giá (Werner 2004) Trong khoảng thời gian, các ý định của một cá nhân có thể thay đổi Hạn chế thứ ba là TPB là mô hình tiên đoán rằng dự đoán hành động của một

cá nhân dựa trên các tiêu chí nhất định Tuy nhiên, cá nhân không luôn luôn hành xử như dự đoán bởi những tiêu chí (Werner 2004)17

2.4.2.3 Mô hình chấp nhận công nghệ (Technology Acceptance Model - TAM, Davis, 1989)

Được chuyển thể từ mô hình TRA, TAM được sử dụng để giải thích và dự đoán về sự chấp nhận và sử dụng một công nghệ TAM được thử nghiệm và chấp nhận một cách rộng rãi trong các nghiên cứu về lĩnh vực công nghệ thông tin, đây được coi là mô hình có giá trị tiên đoán tốt Trong đó, ý định sử dụng có tương quan đáng kể tới việc sử dụng, khi có ý định là yếu tố quan trọng đến việc sử dụng, còn các yếu tố khác ảnh hưởng đến việc sử dụng một cách gián tiếp thông qua ý định sử dụng (Davis và cộng sự, 1989)

Hình 2.4: Mô hình chấp nhận công nghệ (TAM)

Nguồn: Davis, 1989 Biến bên ngoài: là những nhân tố ảnh hưởng đến niềm tin của một người về việc chấp nhận sản phẩm hay dịch vụ Những biến bên ngoài thường từ hai nguồn là

Sự dễ sử dụng cảm nhận

Thái

độ sử

Thói quen sử dụng

quá trình ảnh hưởng xã hội và quá trình nhận thức, thu thập kinh nghiệm của bản thân

(Venkatech và Davis, 2000)

Sự hữu ích cảm nhận là “ mức độ để một người tin rằng sử dụng hệ thống đặc thù sẽ nâng cao thực hiện công việc của chính họ” (Davis, 1989)

Sự dễ sử dụng cảm nhận là “ mức độ mà một người tin rằng có thể sử dụng hệ thống đặc thù mà không cần sự nỗ lực” (Davis, 1989)

Thái độ là cảm giác tích cực hay tiêu cực về việc thực hiện hành vi mục tiêu (Fishbein & Ajzen, 1975), đó là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới thành công của hệ thống (Lê Tô Minh, 2013)

Dựa theo quy trình ra quyết định mua và lý thuyết hành vi nêu trên thì hành vi

bị tác động bởi: Thái độ; Chuẩn chủ quan; Kiểm soát hành vi; Sự hữu ích; Dễ sử dụng

Lý thuyết này phù hợp với ý định hành vi khi sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt

2.5 Các nghiên cứu liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt

Để xác định các nhóm nhân tố ảnh hưởng đến quyết định của khách hàng trong việc lựa chọn các hình thức TTKDTM, tác giả đã nghiên cứu một số lý thuyết

cơ sở và thực nghiệm như sau:

- Nghiên cứu của Lê Thế Giới và Lê Văn Huy (2006) về “Mô hình nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại Việt Nam”

Nghiên cứu này dựa vào phân tích mô hình nhân tố tác động đến quyết định sử dụng thẻ ATM của các nước trên thế giới và kết hợp với điều kiện thực tế tại Việt Nam cũng như kết hợp với các nghiên cứu của các tác giả khác trên thế giới trong nhiều lãnh vực như nghiên cứu của Amstrong và Craven (1993), Heck (1987) về chính sách của chính phủ để một thị trường thẻ hoạt động được tốt Nghiên cứu đã xác định có 7 nhân tố tác động đến quyết định sử dụng thẻ ATM của khách hàng, đó là: Pháp luật; Hạ tầng công nghệ; Nhận thức vai trò của thẻ ATM; Độ tuổi của người tham gia; Khả năng sẵn sàng của hệ thống ATM và dịch vụ cấp thẻ của ngân hàng;

Chính sách marketing của ĐVCNT; Tiện ích của thẻ

- Nghiên cứu của Trần Phạm Tính (2010),“Phân tích các nhân tố ảnh

hưởng đến quyết định sử dụng thẻ ATM của ngân hàng trong sinh viên tại TP Cần Thơ”

Để làm rõ thực trạng sử dụng thẻ ATM của sinh viên tại thành phồ Cần Thơ, tác giả đã sử dụng phương pháp phân tích thống kê mô tả Bên cạnh đó tác giả cũng

đã sử dụng mô hình Probit với biến phụ thuộc trong mô hình là tình trạng sử dụng thẻ ATM của sinh viên với Y = 1 nếu sinh viên có sử dụng thẻ ATM và Y= 0 nếu sinh viên không sử dụng thẻ ATM Các biến độc lập trong mô hình bao gồm: Đặc điểm cá nhân; thu nhập; sự tiện lợi; chi phí; độ tin cậy và sự khuyến khích để xác định các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định sử dụng thẻ ATM của sinh viêntại thành phố Cần Thơ

Nghiên cứu xác định có 3 nhân tố ảnh hưởng đến quyết định sử dụng thẻ ATM của ngân hàng trong sinh viên tại TP.Cần Thơ là: Đặc điểm cá nhân; Chi phí

sử dụng thẻ; Sự khuyến khích mở thẻ

- Nghiên cứu của Hà Nam Khánh Giao (2011), “Độ hài lòng của khách

hàng sử dụng thẻ thanh toán tại TP.Hồ Chí Minh”

Phương pháp chọn mẫu của đề tài là chọn mẫu thuận tiện Các câu hỏi được rút trích từ các nghiên cứu của Parasuraman và các đồng tác giả (1991) Laroche và Taylor (1988), Oliver (1997) và sử dụng thang đo Likert 5 điểm Dữ liệu từ các phiếu điều tra hợp lệ được xử lý bằng phần mềm SPSS 16, phân tích các nhân tố khám phá, điều chỉnh mô hình nghiên cứu, đo lường lại độ tin cậy thang đo trong

mô hình điều chỉnh bằng Cronbach’s Alpha, sau đó xúc tiến mô hình hồi quy bội các nhân tố ảnh hưởng đến độ hài lòng của khách hàng sử dụng thẻ thanh toán Nghiên cứu xác định 4 nhóm nhân tố ảnh hưởng đến việc sử dụng thẻ thanh toán của khách hàng bao gồm: Tính tin cậy; Tính thuận tiện; Giá cả; Giải quyết phàn nàn của khách hàng

- Nghiên cứu của Vũ Xuân Nam (2012), “Thanh toán không dùng tiền

mặt của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn TP.Cần Thơ”

Để đánh giá thực trạng tình hình đóng học phí của sinh viên tại các trường đại học, cao đẳng trên địa bàn thành phồ Cần Thơ, tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả như so sánh, phân tích tần số Ngoài ra tác giả còn sử dụng phương pháp phân tích nhân tố FA để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt của sinh viên khi đóng học phí cho trường bao gồm 2 bước: Bước 1- Kiểm định Cronbach’s alpha; bước 2 - Phân tích nhân tố (FA) Để đánh giá lợi ích của hình thức thanh toán không dùng tiền mặt đối với sinh viên, cơ sở đào tạo và ngân hàng, tác giả sử dụng phương pháp phân tích ngân sách từng phần – PBA (Partical Budgeting Analysis) Khi phân tích ngân sách từng phần, các tác động tích cực và tiêu cực được phân chia thành 4 nhóm là: (1) Tăng thu nhập; (2) Giảm chi phí; (3) Giảm thu nhập và (4) Tăng chi phí Đề tài xác định có 6 nhóm nhân tố tác động đến việc lựa chọn sử dụng các hình thức TTKDTM của sinh viên, đó là nhóm nhân tố về: Dịch vụ ngân hàng; Thông tin tuyên truyền; Cơ sở hạ tầng công nghệ; Nhận thức, tâm lý; Đặc điểm bản than; Tính

an toàn

Từ các lý thuyết và đề tài nghiên cứu có liên quan nêu trên, tác giả chọn ra các nhân tố để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định sử dụng dịch vụ TTKDTM tại ngân hàng, đó là:

- Nhận thức tâm lý: bao hàm các nhân tố:thói quen chuyển từ sử dụng tiền mặt sang TTKDTM; nhận thức về hình thức TTKDTM…

- Đặc điểm bản thân: bao hàm các nhân tố như xuất thân, thu nhập, chi tiêu, nghề nghiệp, giới tính…

- Dịch vụ ngân hàng: bao hàm các nhân tố như thử tục mở tài khoản, thao tác

sử dụng tài khoản, cách phục vụ của nhân viên ngân hàng, kênh thanh toán TTKDTM, các mức phí…

- Cơ sở hạ tầng công nghệ: bao hàm các nhân tố như số lượng phòng giao dịch,

máy ATM, POS, hệ thống liên kết kên TTKDTM, công nghệ bảo mật…

- Thông tin tuyên truyền: bao hàm các nhân tố như các tiện ích khi sử dụng dịch vụ TTKDTM được hướng dẫn kỹ khi khách hàng đến mở tài khoản; thông tin về ngân hàng dễ tìm thấy qua trang web; thông tin về kênh TTKDTM dễ dàng tìm thấy…

- Tính hữu ích của dịch vụ TTKDTM: bao hàm các nhân tố như tiện lợi khi sử dụng, thao tác dễ dàng…

cơ sở hạ tầng công nghệ, thông tin tuyên truyền, tính hữu ích của dịch vụ TTKDTM, đặc tính dễ sử dụng của dịch vụ TTKDTM và sự tác động của những người có liên quan (bạn bè, người thân)…có ảnh hưởng đến quyết định sử dụng dịch vụ TTKDTM tại Ngân hàng

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG

TIỀN MẶT CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

TẠI VIETINBANK CẦN THƠ

Chương này trình bày tổng quan về VietinBank Cần Thơ như lịch sử hình

thành, ngành nghề lĩnh vực kinh doanh và phân tích chi tiết các hình thức thanh

toán không dùng tiền mặt tại VietinBank Cần Thơ Đồng thời, trong chương đã

phân tích kết quả khảo sát khách hàng về chất lượng dịch vụ TTKDTM và ý định sử

dụng dịch vụ TTKDTM của VietinBank Cần Thơ

3.1 Tổng quan Vietinbank Cần Thơ

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VietinBank Cần Thơ

VietinBank Cần Thơ có tiền thân là Ngân hàng khu vực Tỉnh Cần Thơ Đến

ngày 01/07/1988, Ngân hàng Công thương Tỉnh Cần Thơ chính thức được thành lập

theo Nghị Định 53 của Chính phủ và có trụ sở chính tại số 09, Phan Đình Phùng,

Cần Thơ Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam,

VietinBank Cần Thơ hoạt động Trụ sở chính chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động

tại chỗ và nguồn vốn được điều hòa từ ngân hàng Hội sở

VietinBank Cần Thơ với phương châm “Phát triển – An toàn – Hiệu quả” đã

luôn tìm các biện pháp phát triển nghiệp vụ kinh doanh một cách an toàn và hiệu

quả Nhiều năm qua, tuy gặp không ít khó khăn nhưng với tinh thần không ngừng

nỗ lực, phấn đấu, vượt qua thử thách, hiện nay Chi nhánh đang phát triển lớn mạnh

với những nội dung kinh doanh đa dạng và hấp dẫn VietinBank Cần Thơ có hệ

thống giao dịch gồm Hội sở chi nhánh và 08 phòng giao dịch trong đó có 07 phòng

giao dịch loại I, 1 phòng giao dịch loại II

Định hướng phát triển của VietinBank Cần Thơ là luôn cải cách hoạt động

ngân hàng về các lĩnh vực: tiền tệ, tín dụng, thanh toán, xây dựng tác phong làm

việc mới, đào tạo cán bộ có nghiệp vụ chuyên môn sâu và đầu tư xây dựng mạng

lưới thanh toán điện tử trong toàn hệ thống, giúp luân chuyển vốn nhanh trong nền kinh tế và đáp ứng ngày càng cao nhu cầu khách hàng

3.1.2 Ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh

Huy động vốn: nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn bằng đồng nội

tệ (VND) và ngoại tệ (USD và EUR) của các tổ chức kinh tế và dân cư Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: tiết kiệm không kỳ hạn, có

kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích lũy, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu,…

Cho vay và đầu tư: cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ; cho vay

trung, dài hạn bằng VND và ngoại tệ; tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất; đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời

gian hoàn vốn dài Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc

tế

Nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế), bảo lãnh

dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán

Thanh toán và tài trợ thương mại: phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập

khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; nhờ thu xuất, nhập

khẩu; nhờ thu hối phiếu trả ngay và nhờ thu chấp nhận hối phiếu Chuyển tiền trong

nước và quốc tế; chuyển tiền nhanh Western Union; thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM, chi trả kiều hối,…

Ngân quỹ: mua bán ngoại tệ, mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính

phủ, tín phiếu kho bạc…); cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế

Thẻ và ngân hàng điện tử: phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ

tín dụng quốc tế; dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt, VBH2.0, Ipay, Bankplus, SMS Banking,…

Các hoạt động khác: khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ; tư vấn đầu

tư tài chính; môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, lưu

ký chứng khoán; tiếp nhận quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua công ty quản

lý nợ và khai thác tài sản

3.1.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ

VietinBank Cần Thơ là chi nhánh ngân hàng được thành lập ngay từ khi hệ thống Ngân hàng Công Thương được thành lập Trải qua hơn 25 năm hình thành, xây dựng và phát triển với nhiều khó khăn thử thách, VietinBank Cần Thơ đã và đang tích luỹ được nhiều bài học kinh nghiệm Đến nay, VietinBank Cần Thơ được xem như là một trong những chi nhánh có qui mô lớn so với các chi nhánh NHTM khác trên địa bàn TP.Cần Thơ và so với các chi nhánh VietinBank trong khu vực miền Tây nam bộ

3.1.3.1 Huy động vốn

Hình 3.1: Nguồn vốn huy động của Vietinbank Cần Thơ 2013-06/2016

Nguồn: Vietinbank Cần Thơ

Số dư nguồn vốn huy động năm 2013 đạt trên 1.983 tỷ đồng, trong đó tiền gửi doanh nghiệp đạt 931 tỷ đồng và tiền gửi tiết kiệm đạt 982 tỷ đồng Đạt được kết quả như vậy phần lớn nhờ vào sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên ngân

hàng cùng Ban Lãnh đạo trong chính sách chăm sóc khách hàng, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi, giữ lãi suất cạnh tranh

Năm 2014, tổng vốn huy động tăng 286 tỷ đồng, tương đương tăng 14,45%

so với năm 2013 và đạt 2.270 tỷ đồng Trong đó, tiền gửi doanh nghiệp tăng 173 tỷ đồng, tương đương tăng 18,58% Tiền gửi tiết kiệm tăng 182.841 triệu đồng, tương đương tăng 18,63%

Năm 2015, tổng vốn huy động tăng 232 tỷ đồng, tương đương tăng 10,23%

so với năm 2014 và đạt 2.501 tỷ đồng Trong đó, tiền gửi doanh nghiệp tăng 65 tỷ đồng, tương đương tăng 0,6% Tiền gửi tiết kiệm tăng 162 triệu đồng, tương đương tăng 13,92% so với cùng kỳ năm trước Nguồn vốn huy động này cũng khá cao trong tình hình kinh tế thị trường có nhiều biến động

Đến thời điểm 30/06/2016, mặc dù mới có 06 tháng nhưng tình hình huy động vốn của Vietinbank Cần Thơ có sự tăng trưởng khá tốt Số dư huy động của Chi nhánh đến thời điểm 30/06/2016 đạt trên 3.471 tỷ đồng, tăng 970 tỷ đồng so với đầu năm Nguồn vốn huy động này tăng chủ yếu là do tăng số dư tiền gửi của kho bạc và của khách hàng cá nhân

Về cơ cấu nguồn vốn huy động của VietinBank Cần Thơ khá đồng đều, trong

đó tiền gửi doanh nghiệp và tiền gửi tiết kiệm trong dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất Tiền gửi của các doanh nghiệp là nguồn tiền gửi thanh toán và tiền gửi định kỳ, có

ý nghĩa rất lớn cho hoạt động của ngân hàng, hiệu quả từ việc huy động nguồn tiền gửi này rất lớn Nguồn tiền gửi tiết kiệm thường có chi phí đầu vào cao hơn, tuy nhiên tiền gửi dân cư có tính ổn định đảm bảo tính thanh khoản cao cho ngân hàng

3.1.3.2 Hoạt động cho vay

Hình 3.2: Hoạt động cho vay của Vietinbank Cần Thơ giai đoạn 2013-06/2016

Nguồn: Vietinbank Cần Thơ

Năm 2013, tổng dư nợ của VietinBank Cần Thơ đạt 2.510 tỷ đồng

Năm 2014, tổng dư nợ cho vay của VietinBank Cần Thơ đạt 2.849 tỷ đồng, tăng 339 tỷ đồng tương đương tăng 13,51% so với năm 2013

Năm 2015, dư nợ của VietinBank Cần Thơ đạt 3.766 tỷ đồng, tăng 917 tỷ đồng tương ứng tăng 32,19 % so với năm 2014 Nguyên nhân là do thực hiện theo chỉ đạo của NHNN, VietinBank Cần Thơ đã áp dụng lãi suất cho vay mới ở mức hợp lý để chia sẻ khó khăn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp và người dân tiếp cận vốn tín dụng, cụ thể lãi suất cho vay giảm còn 9-12%/năm Vì vậy, nó đã làm giảm

áp lực chi phí vay vốn của doanh nghiệp và người dân; là điều kiện tốt để các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh tăng khả năng tiếp cận vốn ngân hàng

Đến thời điểm 30/06/2016, dư nợ cho vay của Vietinbank Cần Thơ đạt 4.307

tỷ đồng, tăng 541 tỷ đồng so với đầu năm Kết quả tăng trưởng dư nợ cho vay 06 tháng đầu năm 2016 khá tốt Nguyên nhân dư nợ của chi nhánh tăng trưởng mạnh chủ yếu là tăng từ khách hàng cá nhân Hiện nay, Ngân hàng Công thương đang có chủ trường đẩy mạnh tăng trưởng dịch vụ của khối khách hàng bán lẻ nên có nhiều

chính sách ưu đãi phí, lãi suất nên cạnh tranh được với các ngân hàng khác Chính

vì thế mà trong sáu tháng đầu năm dự nợ của chi nhánh tăng trưởng đáng kể

Căn cứ vào thời hạn tín dụng, tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ Điều này cho thấy VietinBank Cần Thơ luôn đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng phục vụ vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh

3.1.3.3 Đánh giá kết quả hoạt động

Đối với VietinBank Cần Thơ, ta xem xét các chỉ tiêu về thu nhập, chi phí, lợi nhuận để đánh giá hiệu quả kinh doanh qua các năm 2013, 2014, 2015 và 06 tháng dầu năm 2016 cụ thể như sau:

Năm 2013 tổng thu nhập của Vietinbank Cần Thơ đạt 623tỷ đồng, trong đó thu lãi từ hoạt động tín dụng đạt 327 tỷ đồng, thu lãi từ hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng đạt 271 tỷ đồng, phần lớn là thu lãi từ hoạt động nội bộ, theo cơ chế mới: vốn theo hệ thống định giá điều chuyển (FTP), thu từ dịch vụ ngân hàng điện

tử, phát hành thẻ Thu phí dịch vụ đạt 7,8 tỷ đồng chiếm 1,26% trong tổng thu nhập, trong đó phần lớn là phí từ dịch vụ chuyển tiền

- Tổng chi phí năm 2013 là 602 tỷ đồng, trong đó chi trả lãi tiền gửi 495 tỷ đồng, chiếm 82,27% trong tổng chi phí Chi phí này tăng lên là do cơ chế gửi và nhận vốn trung ương FTP, chi phí cho nhân viên là 18,6 tỷ đồng chiếm 3,09% tổng chi phí cả năm Chi phí khác cũng tăng lên đáng kể 21 tỷ đồng, chiếm 3,63% trong tổng chi phí

Năm 2014, kết quả kinh doanh của VietinBank Cần Thơ tương đối khả quan đặt trong bối cảnh kinh tế còn gặp nhiều khó khăn Lợi nhuận trong năm đạt 37 tỷ đồng, tăng 16 tỷ đồng, tương đương tăng 76,19% so với năm 2013

- Tổng thu nhập đạt 445tỷ đồng, giảm 178 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước, trong đó thu lãi từ hoạt động tín dụng đạt 201 tỷ đồng, chiếm 45,24% trong tổng thu nhập giảm 38,46% so với năm 2013 Thu lãi từ hoạt động kinh doanh khác đạt

223 tỷ đồng, giảm 17,90% so với năm 2013 Nguồn thu từ phí dịch vụ tăng 24,08%

so với năm 2013 và đạt 9,7 tỷ đồng

- Tổng chi phí năm 2014 là 408 tỷ đồng, trong đó chi trả lãi tiền gửi là 282 tỷ đồng, chiếm 69,21% trong tổng chi phí, giảm 43,04% so với năm 2013 Chi dự phòng, bảo hiểm, bảo toàn năm 2014 của Vietinabank Cần Thơ là 12,5 tỷ đồng, giảm 66,22% so với cùng kỳ Riêng chỉ có chi phí cho nhân viên, chi nộp thuế, chi phí khác trong năm tăng mạnh so với năm 2013 Chi nộp thuế của Vietinbank Cần Thơ năm 2014 là 1,3 tỷ đồng, tăng 27,68% so với năm 2013 Chi cho nhân viên là 22,2 tỷ đồng, tăng 19,52% và chi phí khác là 67,1 tỷ đồng, tăng hơn gấp đôi so với năm 2013

Năm 2015 là năm hoạt động khá khó khăn nhưng Vietinbank Cần Thơ vẫn

cố gắng tiết giảm các chi phí, chính vì thế lợi nhuận của Ngân hàng đạt mức khá cao, đạt 65 tỷ đồng, tăng 28 tỷ đồng, tăng 75,68% so với năm 2014

- Tổng thu nhập của VietinBank Cần Thơ năm 2015 đạt 425 tỷ đồng Trong

đó, thu lãi từ hoạt động tín dụng đạt 231 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 54,72% trong tổng thu nhập, tăng 13,42% so với năm 2014 Thu lãi từ hoạt động kinh doanh khác đạt 166tỷ đồng, giảm 34,01% so với năm 2014 Thu phí từ hoạt động dịch vụ đạt 12 tỷ đồng chiếm 2,9% trong tổng thu nhập

- Tổng chi phí năm 2015 là 360 tỷ đồng Trong đó, chi trả lãi tiền gửi là 276tỷ đồng chiếm 76,72%, giảm 6,342 tỷ đồng tương đương giảm 2,3% so với năm

2014 Chi phí trong năm giảm nhiều là chi cho hoạt động quản lý và công vụ (giảm 41,68%), chi phí khác (giảm 198%)