Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh tỉnh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ HỒI THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2019 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS VÕ QUANG TRÍ Phản biện 1: PGS.TS PHẠM THỊ LAN HƢƠNG Phản biện 2: GS.TS NGUYỄN KẾ TUẤN Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ, doanh nghiệp thành phần kinh tế quan trọng, đóng vai trò chủ đạo q trình phát triển Hiện nay, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, doanh nghiệp nhóm khách hàng mục tiêu để hƣớng tới, tín dụng doanh nghiệp nghiệp vụ mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Tuy nhiên rủi ro mà hoạt động tín dụng doanh nghiệp gây khơng nhỏ Hậu rủi ro tín dụng doanh nghiệp thƣờng làm gia tăng chi phí, thu lãi chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín, vị ngân hàng Do đó, việc đẩy mạnh quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp cần thiết, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu tổn thất đến mức thấp Ngay từ thành lập đến nay, Agribank QB xác định khách hàng mục tiêu doanh nghiệp Với định hƣớng đó, năm qua Agribank QB không ngừng mở rộng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tính đến ngày 30/6/2019, tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp chi nhánh 2.133 tỷ đồng, giảm 66 tỷ đồng so với năm trƣớc Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp lại tăng lên, tăng từ 2,14% lên 2,59% dự báo có nguy tiếp tục tăng năm Từ xu hƣớng chung sau thời gian công tác Phòng Khách hàng doanh nghiệp - Agribank QB, nhận thấy cần thiết tầm quan trọng việc làm để hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp điều mà quan tâm nên chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình” để nghiên cứu luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Một là: Tổng hợp, hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Hai là: Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank QB Ba là: Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank QB Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu đề tài quản trị rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank QB 3.2 Phạm vi nghiên cứu Vê nội dung: Nghiên cứu tòan vấn đề lý luận thực tế liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Về không gian: Đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank QB Về thời gian: Đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank QB giai đoạn từ 2016-2018, từ đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp năm Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng Phƣơng pháp vật biện chứng kết hợp với phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp… Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đƣợc gồm chƣơng: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Chƣơng 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank QB Chƣơng 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng vay doanh nghiệp Agribank QB Tổng quan tài liệu nghiên cứu 6.1 Nhóm tài liệu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng: [1] Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (16/6/2010), Luật số 47/2010/QH12: “Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam” [2] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (21/1/2013), Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” [3] Đỗ Thùy Dung (2009), “Rủi ro tín dụng – cách tiếp cận lượng hóa”, Tạp chí ngân hàng, (số 11 tháng 06 năm 2009) [4] Peter S.Rose (2004), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội [5] Basel Committee on Banking Supervision – BCBS 17 nguyên tắc Basell II Ủy ban Basell giám sát ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng [6] Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam”, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân [7] Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động, Hà Nội 6.2 Nhóm tài liệu liên quan đến thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank QB: [8] Hội đồng thành viên Agribank (09/4/2019), Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD, “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank” [9] Tổng giám đốc Agribank (18/6/2019), Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD, “Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Agribank” [10] Hội đồng thành viên Agribank (30/5/2014), Quyết định 450/QĐ - HĐTV- XLRR, “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank” [11] Tổng Giám đốc Agribank (18/10/2011), Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR, “Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank” [12] IPCAS Agribank QB Báo cáo tổng kết kinh doanh thƣờng niên năm 2016, 2017, 2018; Báo cáo kết thu hồi nợ, xử lý rủi ro, trích lập dự phòng rủi ro: Số liệu đưa vào phân tích, đánh giá luận văn 6.3 Nhóm tài liệu liên quan đến giải pháp: Liên quan đến giải pháp QTRRTD doanh nghiệp, tác giả tham khảo ý tƣởng giải pháp từ tạp chí, báo cáo hội thảo khoa học từ viết mạng Internet [13] Nguyễn Thị Thu Đông (2012) “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập”, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân [14] Lê Hoàng Nga (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học, NHNN Việt Nam “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam” [15] Bùi Kim Ngân (2008) Tạp chí ngân hàng “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: http://sbv.gov.vn - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: www.agribank.com.vn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng a Tín dụng Có nguồn gốc từ tiếng La tinh “Creditum” có nghĩa tin tƣởng, tín nhiệm nói khác sử dụng tin tƣởng tín nhiệm để thực quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định với điều kiện bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo điều kiện thỏa thuận b Tín dụng ngân hàng Là quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng (khách hàng thành phần kinh tế xã hội nhƣ cá nhân, hộ kinh doanh, hợp tác xã, doanh nghiệp ) Trong thực tế hoạt động tín dụng phong phú đa dạng nhƣng hình thức tín dụng có hai giai đoạn: ngƣời cho vay chuyển giao vốn cho ngƣời vay sử dụng thời gian định, sau đến thời hạn hai bên thoả thuận ngƣời vay trả lại ngƣời cho vay khoản giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi tiền lãi c Các hình thức cấp tín dụng Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính, bao toán 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay a Cho vay Điều Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam định nghĩa khái niệm cho vay nhƣ sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” b Phân loại cho vay: - Theo thời hạn cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; - Theo đối tƣợng khách hàng: KHDN, KHCN - Theo phƣơng thức vay vốn: lần, hạn mức tín dụng, dự án đầu tƣ, trả góp, thấu chi, thẻ tín dụng, hợp vốn, hạn mức tín dụng dự phòng… - Theo đối tƣợng đầu tƣ: vốn cố định, vốn lƣu động 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng a Khái niệm rủi ro Rủi ro yếu tố ngẫu nhiên, đo lƣờng xác suất xảy gây nên thiệt hại ngƣời hay trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp b Khái niệm rủi ro tín dụng Khái niệm nhất, RRTD khả khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi, phí…đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng Điều 3, Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Việt Nam, RRTD đƣợc định nghĩa: “RRTD hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết” Trong “17 nguyên tắc quản trị RRTD” Basel đƣợc Ủy ban Basel ban hành tháng 9/2000 có đề cập: “RRTD khả bên vay nợ ngân hàng bên đối tác khơng đáp ứng nghĩa vụ tốn theo điều khoản thỏa thuận” Các định nghĩa đa dạng nhƣng lại RRTD bao gồm nội dung sau: RRTD xảy ngƣời vay không thực đầy đủ, hạn nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi theo hợp đồng RRTD dẫn đến tổn thất tài chính, tức giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trƣờng vốn Trong trƣờng hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản Đối với NHTM Việt Nam, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, tín dụng đƣợc coi nghiệp vụ sinh lời chủ yếu chí gần nhƣ nhất, đặc biệt ngân hàng nhỏ Vì vậy, RRTD định hiệu kinh doanh ngân hàng Mặt khác, rủi ro lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng hai đại lƣợng đồng biến với phạm vi định (lợi nhuận kỳ vọng cao, rủi ro tiềm ẩn lớn) Rủi ro yếu tố khách quan loại trừ hồn tồn đƣợc mà hạn chế xuất chúng nhƣ tác hại chúng gây 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 quy định hoạt động cho vay, điều tạo khe hở cho RRTD gia tăng - Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phức tạp, với công nghệ ngày phát triển, với xu hƣớng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tăng thêm mức độ rủi ro nguy xảy rủi ro - Đối với nƣớc phát triển, nƣớc trình chuyển đổi nhƣ Việt Nam, môi trƣờng kinh tế chƣa ổn định, hệ thống pháp luật xây dựng, mức độ minh bạch thơng tin thấp, hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên rủi ro c Mục tiêu QTRRTD - Tối đa hóa lợi nhuận sở giữ mức độ RRTD mức ngân hàng chấp nhận đƣợc phạm vi nguồn lực tài ngân hàng - Hoạch định phƣơng hƣớng, kế hoạch phòng ngừa rủi ro - Xây dựng quy trình nghiệp vụ, chế kiểm sốt phòng ngừa rủi ro, phân quyền hạn trách nhiệm cho thành viên, lựa chọn cơng cụ kỹ thuật phòng ngừa rủi ro, xử lý rủi ro giải hậu rủi ro gây cách nghiêm túc - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực theo kế hoạch phòng ngừa rủi ro hoạch định, phát rủi ro tiềm ẩn, sai sót thực giao dịch, sở kiến nghị biện pháp điều chỉnh bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống QTRRTD 1.3.2 Nội dung QTRRTD a Nhận dạng RRTD Dựa vào phƣơng pháp nhận dạng sau: - Tra cứu thông tin CIC: 11 - Thẩm định thực tế: - Lập bảng điều tra: - Phân tích số liệu, hồ sơ tổn thất khứ: b Đo lường RRTD Một số mô hình áp dụng để đo lƣờng RRTD nhƣ: - Mơ hình định tính: Mơ hình 6C - Mơ hình định lƣợng: + Mơ hình điểm số Z: + Chấm điểm tín dụng xếp loại tín dụng: c Kiểm soát RRTD Các biện pháp nhằm hạn chế RRTD bao gồm: - Xây dựng hệ thống văn quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng cho đối tƣợng vay: - Xây dựng hạn mức tín dụng: - Quy định phân cấp thẩm quyền: - Quy định địa bàn cho vay: - Quy định cấu danh mục tín dụng: - Quy định quản lý tín dụng: - Quy định giám sát xử lý khoản nợ có vấn đề: d Tài trợ RRTD - Tài trợ RRTD nguồn phát mại tài sản bảo đảm: - Nguồn dự phòng RRTD: - Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm (bảo an tín dụng): 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Doanh nghiệp Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 định nghĩa: “Doanh nghiệp tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, đƣợc đăng ký thành lập theo quy định pháp luật nhằm mục đích kinh 12 doanh” Phân loại doanh nghiệp: - Chia theo loại hình: Cơng ty TNHH thành viên, Cơng ty TNHH có hai thành viên trở lên, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh… - Chia theo quy mô: Doanh nghiệp lớn, Doanh nghiệp nhỏ vừa… b Cho vay doanh nghiệp Là hình thức cấp tín dụng theo NHTM giao cho KHDN khoản tiền để sử dụng vào mục đích định theo thỏa thuận với ngun tắc hồn trả gốc lãi Đặc điểm cho vay KHDN: - Số lƣợng KHDN: - Đối tƣợng cho vay: - Quy mô khoản vay: - Tài sản bảo đảm: - Chi phí tổ chức cho vay: c Đặc điểm rủi ro tín dụng KHDN - Nguyên nhân rủi ro: đa dạng - Nguy xảy rủi ro: lớn - Khả nhận biết rủi ro: khó d Quản trị rủi ro tín dụng KHDN - Các nội dung QTRRTD phải tập trung vào chủ thể khoản vay nhƣ đối tƣợng vay vốn: - Quy trình QTRRTD: Cho vay KHDN loại hình tín dụng phức tạp rủi ro nhƣng loại hình tín dụng có nhiều triển vọng phát triển tƣơng lai, đặc biệt hỗ trợ phát triển sản phẩm dịch vụ ngân 13 hàng kèm, góp phần lớn việc mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Vì phát triển cho vay KHDN xu tất yếu NHTM Việt Nam để phát triển đƣợc cách vững cơng tác QTRRTD phải đƣợc trọng hàng đầu e Các nhân tố ánh hưởng đến Quản trị rủi ro tín dụng KHDN * Nhân tố chủ quan - Mơi trƣờng Quản trị rủi ro tín dụng : Mơi trƣờng đƣợc hiểu quan điểm, văn hoá, chiến luợc nhƣ nguyên tắc ứng xử rủi ro tín dụng mà ngân hàng xây dựng áp dụng tồn hệ thống - Chính sách tín dụng Quy trình tín dụng (hay gọi Quy trình cho vay) Ngân hàng Chính sách tín dụng ngân hàng sở quan trọng để đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo, góp phần định đến thành cơng hay thất bại ngân hàng - Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền, chất lƣợng nhân phận quản trị rủi ro tín dụng + Cơ cấu tổ chức yếu tố định thành công hoạt động quản trị + Thẩm quyền phê duyệt tín dụng: + Chất lượng nhân sự: - Hệ thống kiểm sốt, theo dõi đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng - Hệ thống kiểm soát, theo dõi đo lƣờng rủi ro tín dụng đảm bảo 14 + Quản trị liên tục danh mục đầu tƣ có rủi ro tín dụng + Theo dõi điều kiện khoản tín dụng, bao gồm xác định mức độ đủ dự phòng dự trữ Theo dõi cấu chất lƣợng tồn danh mục đầu tƣ tín dụng + Có hệ thống xếp hạng tín dụng nội thống với chất, quy mô mức độ phức tạp hoạt động Ngân hàng - Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng * Nhân tố khách quan - Những vấn đề xuất phát từ phía khách hàng vay vốn - Mơi trƣờng kinh tế - Mơi trƣờng trị pháp lý + Mơi trƣờng trị ảnh hƣởng nhiều đến hoạt động tín dụng ngân hàng + Mơi trƣờng pháp lý có ảnh hƣởng quan trọng đến q trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Trong đó, q trình nhận dạng rủi ro tín dụng đóng vai trò định nhận diện rủi ro cách xác, tồn diện giúp cho nhà quản trị đánh giá, đo lƣờng đề giải pháp phòng ngừa, kiểm sốt rủi ro kịp thời có hiệu 15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Agribank QB Doanh nghiệp Nhà nƣớc đặc biệt, tổ chức theo mơ hình Tổng Cơng ty Nhà nƣớc Hội đồng thành viên lãnh đạo Tổng Giám đốc điều hành; Là đơn vị thành viên hạch tốn phụ thuộc, có bảng cân đối tài khoản riêng, hoạt động mục tiêu lợi nhuận; Là đại diện theo uỷ quyền Agribank, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp, chịu ràng buộc nghĩa vụ quyền lợi Agribank Ngày nay, Agribank QB hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh, mã số chi nhánh 0100686174-096 phòng đăng ký kinh doanh - Sở kế hoạch đầu tƣ tỉnh Quảng Bình đăng ký lần đầu ngày 17/09/2012, đăng ký thay đổi lần ngày 31/05/2017 Ngƣời đại diện theo Pháp luật Agribank QB ngƣời đại diện theo ủy quyền Agribank theo Quyết định số 509/QĐHĐTV-PC ngày 19 tháng năm 2014 Chủ tịch hội đồng thành viên Agribank việc uỷ quyền thực nhiệm vụ, quyền hạn ngƣời đại diện theo pháp luật 16 b Chức - Chức nhận tiền gửi - Chức cấp tín dụng - Chức cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản c Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh Đến ngày 31/12/2018, tổng số lao động định biên Chi nhánh có 200 cán bộ, nhân viên (trong 84% có trình độ đại học đại học), mạng lƣới rộng lớn gồm: - Hội sở tỉnh có phòng nghiệp vụ - Có 06 Chi nhánh loại II phân bố địa bàn thành phố 02 huyện thuộc tỉnh Quảng Bình - Có 06 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh loại II 2.1.2 Tình hình hoạt động Agribank QB 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 2.2.1 Chính sách Quy trình cho vay KHDN Agribank a Chính sách tín dụng KHDN b Quy trình cho vay KHDN 2.2.2 Kết hoạt động cho vay KHDN Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình a Tốc độ tăng trưởng, tỷ trọng, cấu dư nợ cho vay KHDN  Chỉ tiêu tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay KHDN  Chỉ tiêu tỷ trọng dƣ nợ cho vay KHDN  Chỉ tiêu cấu dƣ nợ cho vay KHDN theo kỳ hạn  Chỉ tiêu cấu dƣ nợ cho vay KHDN theo ngành kinh tế 17 b Chỉ tiêu thể tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cho vay KHDN:  Chỉ tiêu nợ hạn KHDN  Chỉ tiêu nợ xấu KHDN c Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm KHDN d Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN  Chỉ tiêu mức sinh lời từ hoạt động cho vay KHDN Tỷ trọng thu nhập ròng từ hoạt động cho vay KHDN: 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 2.3.1 Thực trạng cơng tác nhận diện RRTD cho vay KHDN Agribank QB a Các dấu hiệu từ phía KHDN - Nhận dạng RRTD trƣớc cho vay - Nhận dạng RRTD cho vay - Nhận dạng RRTD sau cho vay b Các dấu hiệu từ phía Ngân hàng 2.3.2 Thực trạng đo lƣờng RRTD cho vay KHDN Agribank QB a Căn đo lường RRTD Agribank QB - Theo phƣơng pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng nội - Theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc Theo Điều 10 Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN, phân loại nợ theo nhóm sau: - Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn): - Nhóm (Nợ cần ý): - Nhóm (Nợ tiêu chuẩn): 18 - Nhóm (Nợ nghi ngờ): - Nhóm (Nợ có khả vốn): b Kết đo lường RRTD KHDN Agribank QB 2.3.3 Kiểm soát RRTD cho vay KHDN Agribank QB a Kiểm sốt rủi ro thơng qua sách cho vay b Kiểm sốt rủi ro thơng qua quy trình cho vay c Kiểm sốt rủi ro cho vay thông qua quy chế bảo đảm tiền vay quy trình định giá TSĐB d Xây dựng đội ngũ cán e Kiểm soát nguồn gây rủi ro f Các biện pháp giảm thiểu tổn thất 2.3.4 Tài trợ RRTD cho vay KHDN Agribank QB a Trích lập dự phòng rủi ro b Tài trợ rủi ro tín dụng 2.3.5 Đánh giá cơng tác quản trị RRTD cho vay KHDN Agribank QB a Những kết đạt - Thƣờng xuyên kịp thời ban hành quy chế cho vay phù hợp với tình hình thị trƣờng, nhu cầu khách hàng nhƣ khả Ngân hàng - Có định hƣớng tín dụng rõ ràng thời kỳ - Nhận diện đƣợc dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro khoản vay có vấn đề để có biện pháp đối phó kịp thời Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu đƣợc cấp quản lý thƣờng xuyên theo dõi, đôn đốc thu đƣợc kết khả quan - Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu thấp so với quy định NHNN: 19 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu trì mức 3% thấp so với quy định NHNN - Thực trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định NHNN - Tăng trƣởng tín dụng qua năm: Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiên dƣ nợ cho vay hàng năm chi nhánh tăng trƣởng khoảng 9% b Những mặt hạn chế - Nguồn vốn huy động trung dài hạn không đủ để phục vụ cho vay dự án trung dài hạn KHDN, dẫn đến sử dụng vốn ngắn hạn để giải tạm thời cho nhu cầu khách hàng, chƣa phù hợp với dòng tiền vào KHDN nợ đến hạn khơng có nguồn để trả nợ - Tính đa dạng hố cho vay thấp, tập trung vào số ngành nghề Sự tập trung mức vào nhóm ngành tiềm ẩn rủi ro cao thị trƣờng ngành khó khăn làm gia tăng RRTD chi nhánh - Công tác nhận dạng rủi ro mang tính chủ quan, cảm tính CBTD - Với hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo Quyết định 1197 Agribank cơng tác đo lƣờng RRTD chƣa đánh giá đƣợc xác suất rủi ro hay tổn thất dự kiến chƣa có cơng cụ chun biệt, tiêu, số liệu - Công tác thẩm định, giải gân, giám sát khoản vay số bất cập: + Cơng tác thu thập thông tin: Chƣa khai thác đầy đủ nguồn thông tin + Tải sản bảo đảm đƣợc định giá chƣa phù hợp với 20 thực tế dẫn đến mức cho vay cao giá trị thực tài sản, gây nguy tiềm ẩn RRTD + Vi phạm nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay + Vi phạm quy định phân quyền phán tín dụng + Vi phạm việc giải ngân + Vi phạm cập nhật thông tin, sửa đổi thông tin khoản vay hệ thống liệu + Công tác kiểm tra trƣớc, trong, sau cho vay chƣa đƣợc thực cách nghiêm túc mà chủ yếu mang tính chất đối phó + Cơng tác kiểm soát nội dừng lại mức độ phát hiện, xử lý vụ việc xảy RRTD - Trình độ lực CBTD: Mặc dù CBTD có trình độ định lĩnh vực ngân hàng nhƣng kiến thức tổng hợp ngành chƣa cao - Việc xử lý tài sản chấp gặp nhiều khó khăn - Cơng tác xử lý vi phạm dẫn đến RRTD mang tính hình thức, dừng lại việc phát RRTD, chƣa có biện pháp răn đe, hình phạt phù hợp với lỗi cán gây nên chƣa tạo đƣợc áp lực cán - Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu chƣa phản ánh chất lƣợng tín dụng c Nguyên nhân hạn chế - Nhóm ngun nhân xuất phát từ mơi trường kinh doanh: + Cạnh tranh ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Bình + Mơi trƣờng pháp lý - Nhóm nhân tố xuất phát từ phía khách hàng vay vốn: + Thông tin thiếu minh bạch 21 + Khả quản trị điều hành doanh nghiệp + Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích - Nhóm nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng: + Quy trình nghiệp vụ cơng tác thẩm định + Hệ thống thơng tin tín dụng chƣa hiệu + Cơng tác giải ngân vốn vay kiểm tra sau cho vay chƣa thực nguyên tắc + Vấn đề sa sút phẩm chất nhân viên ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích, nhận xét đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2016 -2018 Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh số hạn chế chƣa phát huy hiệu Từ đó, tác giả đƣa định hƣớng, mục tiêu giải pháp khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng chƣơng làm để đề xuất giải pháp quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp cách hiệu 22 CHƢƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế năm 2019-2020 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình a Định hướng chung hoạt động cho vay KHDN b Định hướng quản trị RRTD cho vay KHDN 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.2.1 Giải pháp quy định vay vốn 3.2.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội 23 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 3.2.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng RRTD 3.2.6 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 3.2.7 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 3.2.8 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.2 Kiến nghị Agribank KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong nội dung Chƣơng 3, sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Chƣơng với phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng nhƣ quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Agribank QB Chƣơng 2, định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Agribank QB, tác giả đƣa giải pháp chung giải pháp cụ thể nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Agribank QB với số kiến nghị Nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Agribank 24 KẾT LUẬN Công tác QTRRTD cho vay KHDN Agribank QB năm qua đƣợc trọng nhiều Tuy nhiên, để hoạt động QTRRTD đạt hiệu đặc biệt KHDN cơng tác nghiên cứu nhằm xác định, đánh giá rủi ro, từ đề giải pháp phòng ngừa, hạn chế việc làm cấp thiết Từ kết nghiên cứu đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình", kết luận: Thứ nhất, luận văn đánh giá đƣợc tình hình QTRRTD cho vay KHDN Agribank QB chi tiết sách tín dụng, quy trình cho vay, tình hình cho vay, kết quả,… Thứ hai, sở phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay KHDN QTRRTD KHDN, luận văn đánh giá đƣợc ƣu điểm nhƣ hạn chế công tác QTRRTD cho vay KHDN Agribank QB Thứ ba, luận văn đề xuất đƣợc giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay KHDN Agribank QB thời gian tới mặt nhƣ: Xây dựng quy định vay vốn phù hợp; Các giải pháp ổn định lãi suất vay; Các quy định tài sản đảm bảo nhƣ công tác thẩm định ngân hàng; Nâng cao chất lƣợng cán bộ; Đẩy mạnh trọng giải pháp nhận diện, đo lƣờng, kiểm soát tài trợ RRTD… ... chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp điều mà quan tâm nên tơi chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp. .. HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1.1... cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2016 -2018 Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh số hạn chế chƣa phát huy