Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần bản việt chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN ĐÌNH KHÔI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2017 Công trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS TRƢƠNG BÁ THANH Phản biện 1: TS Nguyễn Ngọc Anh Phản biện 2: TS Nguyễn Hữu Dũng Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 26 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện, trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh Ngân hàng TMCP Bản Việt nói chung Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng trình chuyển đổi quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt RRTD Tác giả chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng" Mục tiêu nghiên cứu Vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN xác định thành công, tồn tại, nguyên nhân hoạt động Khuyến nghị hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nguyên nhân, hạn chế nhân tố liên quan đến RRTD nhằm đề khuyến nghị hoàn thiện Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN Phạm vi nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN Không gian: Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng Thời gian: Từ năm 2014 đến năm 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Phần hệ thống hóa sở lý luận: Sử dụng phương pháp thu thập liệu thông tin, Phương pháp phân tích tổng hợp Phần nội dung: Phương pháp thu thập liệu thông tin; Phương pháp so sánh, thống kê mô tả, phân tích liệu Phần khuyến nghị: Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, suy luận logic Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Về mặt lý luận: Hệ thống hóa, phân tích vấn đề lý luận liên quan đến Quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM Về mặt thực tiễn: Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, mục lục, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm ba chương: Chƣơng 1: Những vấn đề lý luận Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng Chƣơng 3: Khuyến nghị hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi b Phân loại cho vay NHTM Gồm: Dựa vào mục đích cho vay; Dựa vào thời hạn cho vay; Dựa vào hình thức đảm bảo; Dựa vào phương thức cho vay; Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay c Nguyên tắc cho vay: Gồm: Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng; Phải hoàn trả gốc lãi thời hạn 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM a Khái niệm RRTD: Rủi ro tín dụng hoạt động NH tổn thất có khả xảy nợ TCTD, chi nhánh NH nước khách hàng không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay NHTM Gồm: Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu, Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp, Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp c Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Gồm: Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng; Căn vào tính khách quan chủ quan nguyên nhân gây rủi ro 1.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng a Các nhân tố bên ngân hàng Gồm: Chính sách tín dụng; Quy trình tín dụng; Cách thức quản lý tiền cho vay Ngân hàng; Hệ thống thông tin NH; Chất lượng đội ngũ cán tín dụng; Nguồn lực tài b Các nhân tố bên ngân hàng Gồm: Nhân tố từ phía KH; Môi trường kinh tế; Môi trường pháp lý 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến RRTD Gồm: Về phía khách hàng; Về phía Ngân hàng; Nguyên nhân khác 1.1.5 Hậu RRTD Gồm: Đối với ngân hàng thương mại; Đối với kinh tế 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD: trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, sở lựa chọn triển khai biện pháp phòng ngừa quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro loại trừ rủi ro trình cấp tín dụng 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng Gồm: Đối với NHTM; Đối với kinh tế 1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng NH Chất lượng tín dụng tiêu chí để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NH Để đo lường chất lượng tín dụng người ta thường sử dụng tiêu sau: Chỉ tiêu đánh giá nợ hạn; Chỉ tiêu phản ảnh nợ xấu; Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng RRTD; Chỉ tiêu tỷ lệ vốn 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM a Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng Xác định mục tiêu: Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng giảm thiểu RRTD, cụ thể giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu đến mức thấp Thiết lập sách tín dụng: Để đạt mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng đề ra, NH cần thiết lập cho sách tín dụng phù hợp Chính sách tín dụng hệ thống quan điểm công cụ Hội đồng tín dụng đề thực thi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng nhằm mục tiêu quản lý tốt dư nợ RRTD b Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận dạng RRTD bao gồm công việc phân tích thẩm định khoản tín dụng suốt trình cho vay NH, tức phân tích thẩm định tín dụng trước sau cho vay hoàn tất việc thu hồi đầy đủ gốc lãi theo thời hạn cho vay, nhằm thống kê tất RRTD, loại rủi ro xảy ra, mà phải dự báo rủi ro xuất NH c Đo lường, lượng hóa rủi ro tín dụng Xếp hạng tín dụng (Credit rating): Xếp hạng tín dụng kỹ thuật đánh giá RRTD tổ chức xếp hạng thực công bố tiêu chí phản ánh uy tín tín dụng người vay nợ Chấm điểm tín dụng (Credit scoring): Chấm điểm tín dụng kỹ thuật sử dụng liệu nghiên cứu thống kê hoạt động để đánh giá mức độ RRTD KH d Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Gồm: Bảo đảm tín dụng; Mua bảo hiểm tín dụng; Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng e Tài trợ rủi ro Cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp tự khắc phục rủi ro, chuyển giao rủi ro để giá trị tổn thất thấp CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VCCB ĐN 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển VCCB ĐN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận việc mở Ngân hàng TMCP Gia Định Chi nhánh Đà Nẵng theo định số 1273/QĐ-NHNN ngày 18/6/2007 Ngân hàng thức đổi tên thành VCCB ĐN theo văn số 1196/ĐAN – TTGSNH ngày 28/12/2011 NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng VCCB ĐN thành lập từ ngày 18/12/2007 2.1.2 Cơ cấu tổ chức VCCB ĐN a Chức năng, nhiệm vụ VCCB ĐN Hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan; Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra theo ủy quyền Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc; Thực nhiệm vụ khác Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc giao b Tổ chức máy VCCB ĐN VCCB ĐN có trụ sở 386 Hoàng Diệu, phường Bình Thuận, quận Hải Châu, thành phố Đà Nẵng, gồm có: Ban Giám đốc; 04 phòng Chi nhánh 02 phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh 2.1.3 Môi trƣờng kinh doanh VCCB ĐN a Môi trường Thị trường tín dụng ngày phát triển, đòi hỏi NHTM phải có dịch vụ tín dụng đa dạng hơn, phức tạp chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng KH Có thể nói, môi trường cạnh tranh diễn ngày gây gắt thị phần không lớn b Khách hàng Đa số khách hàng VCCB ĐN doanh nghiệp KH có dư nợ vay chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ toàn Chi nhánh c Đối thủ cạnh tranh Trên địa bàn thành phố Đà Nẵng có 59 chi nhánh TCTD Các hệ thống TCTD thuộc khối quốc doanh có lợi thời điểm hoạt động huy động vốn cho vay, bối cảnh lãi suất huy động biến động bất thường, tâm lý nhiều KH muốn tìm cho NH phát triển bền vững ổn định để cất giữ tiền, TCTD thuộc khối quốc doanh điểm đến tin cậy tâm lý KH 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh VCCB ĐN a Tình hình huy động vốn Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn VCCB ĐN ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2014 Tổng vốn huy động 389.155 2015 684.022 2016 So sánh So sánh 2015/2014 2016/2015 Tăng, Tỷ lệ Tăng, Tỷ lệ giảm (%) giảm (%) 75,8 176.601 25,8 860.623 294.867 (Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng VCCB ĐN) Theo bảng số liệu huy động vốn năm, cho thấy nguồn vốn huy động liên tục tăng từ năm 2014 Năm 2015, số dư vốn huy động tăng 294.867 triệu đồng, tỷ lệ tăng 75,8% so với năm 2014 Đến năm 2016, số dư vốn huy động tăng 176.601 triệu đồng, tỷ lệ tăng 25,8% so với năm 2015 b Tình hình cho vay khách hàng Bảng 2.3 Tình hình cho vay khách hàng ĐVT: Triệu đồng 2014 Chỉ tiêu 2015 Tốc độ Số tiền Số tiền tăng (%) Cho vay khách hàng 535.143 826.328 30,1% 2016 Số tiền Tốc độ tăng (%) 987.983 19,5% (Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng VCCB ĐN) Dựa vào bảng 2.3 ta thấy cho vay khách hàng năm 2015 đạt 826.328 triệu đồng tăng 191.185 triệu đồng tương ứng tăng 30,1% so với năm 2014 Cho vay khách hàng năm 2016 đạt 987.983 triệu đồng tăng 161.655 triệu đồng tương ứng tăng 19,5% so với năm 2015 c Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VCCB ĐN ĐVT: Triệu đồng 2014 Chỉ tiêu Lợi nhuận 2015 Số tiền Số tiền 5.810 8.930 2016 Tốc độ tăng (%) 42,5 Số tiền 10.510 Tốc độ tăng (%) 27,2 (Nguồn: Báo cáo thường niên 2014, 2015, 2016 VCCB ĐN) Tình hình kinh doanh năm 2016 đạt 10.510 triệu đồng tăng 27,2% so với năm 2015, tình hình kinh doanh năm 2015 đạt 8.930 triệu đồng tăng 42,5% so với năm 2014 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 11 định số 187/2015/QĐ-TGĐ Tổng Giám đốc VCCB việc ban hành Quy định phân quyền phán cấp tín dụng áp dụng cho cá nhân đơn vị VCCB c Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng VCCB ĐN thực phân loại nợ theo quy định NHNN Việt Nam Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Bản Việt ban hành kem theo Quyết định số 94/15/QĐ-HĐQT ngày 29/7/2015 việc ban hành quy chế phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ cam kết ngoại bảng 2.3.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng Công tác nhận dạng RRTD VCCB ĐN KH tuân thủ theo quy trình cấp tín dụng KH VCCB ban hành a Bộ máy tổ chức cấp tín dụng Tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng VCCB ĐN có Phòng nghiệp vụ chi nhánh (Phòng Quan hệ Khách hàng, Phòng quản lý tín dụng, phận xử lý nợ) Phòng Giao dịch Giám đốc phụ trách công tác tín dụng khách hàng doanh nghiệp b Quy trình cấp tín dụng VCCB ĐN thực cho vay theo Quyết định số 166/2015/QĐ-TGĐ ngày 31/7/2015 Tổng Giám đốc VCCB việc ban hành Quy định cho vay khách hàng tổ chức Quyết định số 182/2015/QĐ-TGĐ ngày 31/7/2015 Tổng Giám đốc VCCB việc ban hành Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức cá nhân 12 Nhìn chung, công tác cấp tín dụng đảm bảo độc lập khách quan thực định cấp tín dụng 2.3.3 Đo lƣờng, lƣợng hóa rủi ro tín dụng Chi nhánh thực đo lường lượng hóa RRTD KH thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội ban hành theo Quyết định số 131/2015/QĐ-TGĐ ngày 24/7/2015 việc ban hành Quy định xếp hạn tín dụng nội Ngân hàng TMCP Bản Việt 2.3.4 Phát hiện, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Để hạn chế tổn thất rủi ro xảy ra, VCCB ĐN yêu cầu KH phải mua bảo hiểm đầu tư dự án Bên cạnh đó, tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản góp phần hạn chế rủi ro tổn thất xảy đáng kể Biện pháp cuối để giảm thiểu rủi ro tổn thất VCCB ĐN sử dụng biện pháp trích lập quỹ dự phòng RRTD Bảng 2.14 Trích lập dự phòng tín dụng qua ba năm 2014-2016 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tổng dư nợ quy VND 348.114 512.262 623.986 Dự phòng chung 2.564 3.811 4.651 Dự phòng cụ thể 1.435 1.218 1.116 Tổng giá trị dự phòng 3.999 5.029 5.767 (Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng VCCB ĐN) 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, VCCB ĐN linh hoạt xây dựng giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế Những giải pháp VCCB ĐN thực thời gian qua là: Thành lập phận xử lý nợ xấu; đồng thời chủ trương VCCB 13 ĐN thực thương lượng, phối hợp với KH xử lý nợ xấu để trình triển khai nhanh chóng tốn thời gian 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VCCB ĐN 2.4.1 Kết đạt đƣợc công tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp Có ban hành quy định quản lý rủi ro tín dụng nội NH VCCB ĐN đánh giá tầm quan trọng công tác quản trị RRTD, tích cực thực giải pháp nhằm nâng cao khả phòng ngừa phát RRTD Tuân thủ quy định phân loại nợ trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NH Đảm bảo tính khách quan trình phân tích phê duyệt tín dụng Đã ban hành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, phản ánh chất lượng KH nhằm mục tiêu tối ưu hóa chất lượng chấm điểm xếp hạng KH Công tác thẩm định ngày trọng chất lượng hiệu quả, tăng cường công tác giám sát khoản tiền vay, tiến hành rà soát định kỳ đánh giá lại hiệu khoản vay… Nhìn chung, VCCB ĐN thành công công tác quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp năm qua Mặc dù dư nợ cho vay tăng nhiều qua năm NH kiểm soát tốt chất lượng khoản vay Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức thấp thấp nhiều so với giới hạn quy định NHNN Việt Nam, tỷ lệ trích dự phòng, lãi treo có xu hướng giảm 14 2.4.2 Những hạn chế, nguyên nhân công tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp a Hạn chế - Chưa có phương pháp nhận diện dự báo hữu hiệu khoản vay: VCCB ĐN chưa xây dựng chương trình cụ thể vấn đề nhận diện rủi ro mà chủ yếu dựa vào văn hướng dẫn Hội sở VCCB kinh nghiệm tình hình thực tế Chi nhánh để thống kê, đánh giá - Hệ thống xếp hạng tín dụng dừng lại việc xếp hạng phân loại KH nhóm nợ chưa thực quan tâm, đánh giá nợ theo phương pháp định tính - Chất lượng đội ngũ CBTD hạn chế, chưa có kinh nghiệm tiếp xúc NH phân tích hồ sơ, lúng túng việc thẩm định - Quy trình cho vay chưa áp dụng cách đầy đủ, nhiều công đoạn quy trình cho vay chưa quan tâm, xem xét mực - Việc lạm dụng vào TSBĐ định cho vay, tính khả thi phương án kinh doanh chưa trọng mực, làm gia tăng rủi ro cho vay b Nguyên nhân Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Hiện nay, NH sử dụng hệ thống thông tin quản lý (MIS) để đo lường RRTD, nhiên hệ thống lưu trữ liệu trực tuyến năm sau liệu thực ẩn lưu trữ Năng lực chuyên môn, đạo đức đội ngũ CBTD hạn chế: CBTD chưa đủ kinh nghiệm, chưa đáp ứng đòi hỏi 15 chế thị trường, khả trình độ đánh giá hiệu mức độ rủi ro phương án, dự án yếu Chưa tuân thủ quy trình cho vay: Quy trình tín dụng ban hành, hướng dẫn cụ thể, chi tiết bước thực hiện, nhiệm vụ nhân viên…Tuy nhiên, việc giám sát thực quy trình tín dụng đề thực chưa trọng Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: Đây đặc điểm chung NH nước, thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà nới lỏng trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Lạm dụng tài sản chấp: Do thiếu thông tin trung thực KH nên NH xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phòng chống RRTD Chia thông tin biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy Tuy nhiên, nhiều lý khác nên thực tế cho thấy vấn đề chưa phổ biến Các thông tin rủi ro thường bị giấu không công bố công khai phản ảnh chưa thực chất, nhiều nội NH Nguyên nhân từ phía khách hàng doanh nghiệp Sử dụng vốn sai mục đích: KH dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán, dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn KH thiện chí trả nợ vay, cố tình lừa đảo NH: Thiện chí trả nợ vay KH yếu tố liên quan đến tư cách đạo đức người vay, KH thiếu thiện chí trả nợ VCCB gặp nhiều khó khăn thu hồi nợ vay Khả quản lý kinh doanh kém: Khi doanh nghiệp vay tiền NH để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu 16 tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn mực Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp Việt Nam Các nguyên nhân khác Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) việc cung cấp thông tin cho TCTD với chức “cảnh báo rủi ro tín dụng” chưa thực phù hợp Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát từ xa chưa hiệu NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa ban hành văn Quy định hệ thống quản lý rủi ro NHTM, quy định rõ việc NHTM phải làm loại rủi ro nói chung RRTD nói riêng Môi trường kinh doanh không ổn định: Ảnh hưởng suy thoái kinh tế giới nước, năm gần tình hình kinh doanh doanh nghiệp địa bàn gặp nhiều khó khăn, kinh doanh thua lỗ dẫn đến khả trả nợ cho NH CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VCCB ĐN 3.1.1 Định hƣớng kinh doanh Triển khai đề án tái cấu VCCB ĐN Đẩy mạnh công tác huy động vốn 17 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng Phát triển nguồn nhân lực 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tỷ lệ nợ xấu 1%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 20% Triển khai loại hình dịch vụ, phấn đấu thu dịch vụ tăng từ 20% so với năm 2016 Trích lập dự phòng theo quy định ngành, hạn chế đến mức tối đa nợ xấu phát sinh Kiên thu hồi khoản nợ đến hạn gốc lãi Tăng khả phòng ngừa RRTD hoạt động VCCB ĐN thông qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời trình cho vay Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 3.1.3 Định hƣớng hoạt động tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN Tiếp tục đẩy mạnh phát triển danh mục KH theo định hướng phát triển kinh doanh Đối với KH doanh nghiệp, tiếp cận phát triển KH doanh nghiệp trọng điểm, gắn với kinh tế địa phương Tiếp tục áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội công tác quản trị rủi ro tín dụng định kỳ hàng quý/6 tháng đánh giá xếp hạng lại KH doanh nghiệp công tác quản trị rủi ro tín dụng 18 Việc mở rộng phát triển hoạt động tín dụng cho vay KH doanh nghiệp phải đôi với việc nghiêm túc chấp hành quy định tín dụng đại Quản trị KH tốt, bám sát KH, bảo đảm việc sử dụng vốn mục đích, nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh KH để có biện pháp thích hợp xuất rủi ro 3.2 HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 3.2.1 Công tác tuyền truyền phổ biến chủ trƣơng, sách pháp luật cho vay Thường xuyên phổ biến quy trình nghiệp vụ cho vay chế sách, quy định có liên quan để phát sơ hở kịp thời bổ sung, chỉnh sửa tránh bị lợi dụng gây rủi ro hoạt động tín dụng; phổ biến đến cán nhân viên đơn vị phương thức, thủ đoạn hoạt động đối tượng phạm tội để qua công tác nghiệp vụ phát tội phạm 3.2.2 Công tác cán bộ, nhân viên Công tác đào tạo, quản lý cán bộ, nhân viên Tuyển chọn, đào tạo nhân có chất lượng, gắn bó lâu dài với ngân hàng Chuyển đổi vị trí công tác cán bộ, nhân viên 3.2.3 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Để hoạt động quản trị rủi ro có hiệu quả, giảm thiểu tổn thất xảy ra, VCCB ĐN cần trọng giải pháp liên quan đến khoản nợ có vấn đề Trong đó, dấu hiệu cảnh báo cần đề cập có hai nhóm sau đây: a Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng 19 Đây nhóm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, có tác động trực tiếp, với tốc độ nhanh khoảng thời gian ngắn đến chất lượng tín dụng, chuyển từ trạng thái bình thường lên cấp độ rủi ro cao, đòi hỏi phản ứng nhanh, tích cực hiệu b Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng Nhóm dấu hiệu có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng với độ trễ lớn Các dấu hiệu rút từ thân hoạt động sản xuất kinh doanh KH không dễ nhận biết thiếu quản lý chặt chẽ sâu sát CBTD 3.2.4 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Kiểm soát RRTD việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để kiểm soát nguyên nhân nguồn gốc rủi ro, né tránh rủi ro, giảm thiểu rủi ro, chuyển giao rủi ro phân tán rủi ro, ảnh hưởng không mong đợi đến với NH a Kiểm soát nguyên nhân nguồn gốc gây rủi ro Gồm: Kiểm soát rủi ro “Trình độ quản lý kém, thiếu kinh nghiệm”; Kiểm soát rủi ro “Sử dụng vốn sai mục đích”; Kiểm soát rủi ro “Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch”; Kiểm soát rủi ro “Cơ chế sách” “môi trường kinh tế biến đổi”; Kiểm soát nguồn rủi ro “Không có thiện chí trả nợ”; Kiểm soát nguồn rủi ro “thiên tai, tai nạn bất ngờ”; Kiểm soát rủi ro “Năng lực quản trị ngân hàng” b Né tránh rủi ro Trong trình tiếp nhận, thẩm định, rủi ro lớn, mức độ nghiêm trọng khả xảy rủi ro lớn chắn xảy nằm tầm kiểm soát, cần áp dụng biện pháp 20 né tránh, từ chối cho vay c Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất Dù làm tốt công tác phòng ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất rủi ro tổn thất xảy Do vậy, NH đề biện pháp phòng ngừa giảm thiểu tổn thất d Chuyển giao rủi ro Chuyển giao rủi ro chuyển cho đối tượng khác gánh chịu toàn hay phần tổn thất xảy Gồm: Bảo hiểm tín dụng; Bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay e Đa dạng hóa Đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực cho vay: Đa dạng hóa để hạn chế RRTD, tránh tình trạng tập trung vốn cho số ngành, lĩnh vực, vùng, lãnh thổ, đối tượng KH…như Đa dạng hóa khách hàng: Không nên tập trung cho vay với KH với dư nợ lớn, KH xảy rủi ro dẫn đến hậu khó lường cho NH Đa dạng hóa vùng, khu vực: VCCB ĐN mở rộng địa bàn cho vay vùng ven TP để thu hút KH vay, không nên tập trung lớn vào khu vực trung tâm thành phố, cạnh tranh gây gắt từ nhiều NH bạn f Chấp nhận rủi ro Ngân hàng chấp nhận rủi ro trường hợp chi phí loại bỏ, phòng tránh, làm nhẹ rủi ro lớn (lớn chi phí khắc phục tác hại) tác hại rủi ro xảy nhỏ hay thấp (Do nguyên nhân chủ quan từ VCCB ĐN, tập trung tăng trưởng, mở rộng thị phần, hay cho vay tín chấp cán công nhân viên) g Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 21 Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ KH từ thông tin nội mạng NH Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn, khả trả nợ Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ KH phải đặt mục tiêu an toàn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy trình cấp tín dụng Giai đoạn phê duyệt cho vay Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp nhằm hạn chế RRTD từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay KH xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KHUYẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam a Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng (CIC) CIC cần tiếp tục nghiên cứu phương pháp xếp hạng, nâng cao chất lượng báo cáo xếp hạn tín dụng, nắm bắt công nghệ để theo kịp với chuẩn mực, thông lệ quốc tế ngày phù hợp với thực tế Việt Nam b Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tra, giám sát ngân hàng Nâng cao chất lượng hoạt động phân tích giám sát từ xa 22 Nâng cao chất lượng tra chỗ Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua hoạt động đào tạo, phát triển nguồn nhân lực cho TTGSNH c Chia thông tin Ngân hàng Nhằm hướng tới văn hóa chia thông tin NH cách tự nguyện, vai trò tham gia ban đầu quan quản lý nhà nước đặc biệt NHNN quan trọng, có tác dụng lôi kéo có mặt đầy đủ nhà lãnh đạo NH d Tăng cường phối hợp NHNN NHTM việc xây dựng, triển khai quy định hướng dẫn Basel II: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành văn hướng dẫn chi tiết mặt yêu cầu nội dung nhằm tạo thống nhận thức hành động trình triển khai Basel II 3.3.2 Đối với Cơ quan chức a Bộ Tài Bộ tài có chương trình đánh giá, thống kê kiểm toán doanh nghiệp kết số liệu không công khai Bộ Tài cần có chế chia sẻ thông tin để NH khai thác liệu doanh nghiệp b Cơ quan thuế Cần có chế phối hợp chặt chẽ với NH việc thẩm định báo cáo tài doanh nghiệp để tình trạng doanh nghiệp báo cáo thuế lỗ báo cáo vay vốn NH lãi c Tổng cục Thống kê Cần thực nghiên cứu đưa hệ thống số trung bình ngành có độ tin cậy cao, đồng thời phải liên tục cập nhật tiêu theo tình hình kinh tế chung Điều tạo thuận lợi cho NH 23 việc đánh giá khả trả nợ KH 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Bản Việt a Tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn Cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng KH sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài chính; quy trình cho vay KH, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng với mô hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống NH b Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng sử dụng thêm phương pháp ước tín tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội (IRB) để đo lường RRTD NH, xác định khả tổn thất tín dụng Hệ thống hỗ trợ NH tính yếu tố RRTD tuân thủ yêu cầu Basel II RRTD theo IRB Tất liệu để xây dựng vận hành hệ thống (bao gồm liệu thô liệu tính toán) phải chiết xuất từ hệ thống nguồn có liên quan (gồm hệ thống khởi tạo khoản vay, hệ thống core banking, hệ thống thẻ tín dụng hệ thống thu hồi nợ xấu) với tần suất hàng ngày, hàng tháng lưu trữ trực tuyến hệ thống thông tin quản lý (MIS) kho liệu doanh nghiệp vòng năm nhằm hỗ trợ yêu cầu đo lường yếu tố RRTD c Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tài sản bảo đảm Là phần thiếu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro liên quan đến TSBĐ cần nhận diện, đo lường, giám sát quản lý cách chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp 24 pháp TCTD d Triển khai thực Công văn số 1601/NHNN-TTGSNH ngày 17/3/2014 việc triển khai Hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Bản Việt chưa nằm danh sách NHNN lựa chọn để thí điểm triển khai Basel II cần phải rà soát lại hoạt động có kế hoạch chuẩn bị cho việc triển khai Basel II thời gian tới KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh, NH phải đối mặt với rủi ro, đặc biệt RRTD - loại rủi ro ảnh hưởng lớn hoạt động kinh doanh lại khó lường nhất, ảnh hưởng tiêu cực đến mục tiêu chiến lược phát triển NH Trong năm qua NH Việt Nam giới phải gánh chịu tổn thất không nhỏ RRTD gây ra, ảnh hưởng lớn đến uy tín tài sản NHTM Chính vậy, bên cạnh việc phát triển hoạt động kinh doanh, NH ngày trọng xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu theo thông lệ quốc tế song để đạt điều đó, cần yếu tố đảm bảo công tác quản trị RRTD thành công đó, cấu tổ chức quản trị RRTD chặt chẽ, có triển khai giám sát liên tục đóng vai trò lớn mang tính định đảm bảo mục tiêu RRTD NHTM./ 25 Khoa Quản lý chuyên ngành kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... vấn đề lý luận Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng Chƣơng 3: Khuyến... thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO. .. thương mại cổ phần Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng" Mục tiêu nghiên cứu Vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh