Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh tỉnh quảng ngãi

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU TRINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU TRINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 N ớn n o ọ GS TS TRƯ Đà Nẵng - Năm 2018 NG Á THANH MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯ NG C SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 15 1.1 CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 15 1.1.1 Khái niệm hộ kinh doanh 15 1.1.2 Đặc điểm hộ kinh doanh .15 1.1.3 Cho vay hộ kinh doanh .15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD CỦA NHTM 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay HKD 17 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay HKD .17 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay HKD 18 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay HKD 19 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NHTM 20 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD .21 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 22 1.3.5 Các tiêu phản ánh kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD .35 1.3.6 Những nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG .39 CHƯ NG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI (AGRIBANK QUẢNG NGÃI) 40 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK QUẢNG NGÃI 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Quảng Ngãi 40 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Quảng Ngãi qua năm từ 2014 - 2016 .42 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HKD CỦA AGRIBANK QUẢNG NGÃI .48 2.2.1 Đặc điểm HKD vay vốn Agribank Quảng Ngãi 48 2.2.2 Tình hình cho vay HKD 50 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 52 2.3.1 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 52 2.3.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 53 2.3.3 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 60 2.3.4 Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 80 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 84 2.4.1 Thành công 84 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân .86 KẾT LUẬN CHƢƠNG .91 CHƯ NG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 92 3.1 CĂN CỨ KHUYẾN NGHỊ 92 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank Quảng Ngãi .92 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 94 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI .96 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi 96 3.2.2 Đối với Agribank Việt Nam 114 3.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 117 KẾT LUẬN CHƢƠNG 119 KẾT LUẬN 120 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN ( ản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BCTĐ Báo cáo thẩm định CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DADT Dự án đầu tƣ DPRR Dự phòng rủi ro HĐXLRR Hội đồng xử lý rủi ro HKD Hộ kinh doanh HKD & CN Hộ kinh doanh cá nhân KH Khách hàng KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần PASXKD Phƣơng án SXKD QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC ẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Kết huy động vốn Agribank - Chi nhánh Quảng Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 43 2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay Agribank - Chi nhánh Quảng Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 45 2.3 Kết tài Agribank Quảng Ngãi từ năm 2014 - 2016 47 2.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay HKD Agribank từ năm 2014 2016 50 2.5 Phân loại nợ theo xếp hạng Agribank Việt Nam 71 2.6 Số lƣợng KH HKD đƣợc xếp hạng tín dụng Agribank Quảng Ngãi từ 2014-2016 72 2.7 Cơ cấu dƣ nợ theo mức độ rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank từ năm 2014-2016 81 2.8 Nợ xấu cho vay HKD Agribank từ năm 2014 – 2016 82 2.9 Kết thực trích lập dự phòng cụ thể cho vay HKD 83 DANH MỤC CÁC S Số hiệu sơ đồ ĐỒ Tên sơ đồ Trang 1.1 Sơ đồ trao đổi tín dụng 34 2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán Agribank 54 2.2 Quy trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội phân loại nợ khách hàng HKD NHNo&PTNT Việt Nam 70 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết củ đề tài Giữ vai trò “huyết mạch kinh tế”, ngân hàng ln ngành có đóng góp trực tiếp quan trọng cho kinh tế Do đó, hiển nhiên sai lầm hệ thống ngân hàng mà chủ yếu ngân hàng thƣơng mại ảnh hƣởng trực tiếp đến suy thoái kinh tế Đặc trƣng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, lĩnh vực “đặc biệt” “nhạy cảm” đối mặt với nhiều rủi ro thƣờng trực liên quan trực tiếp đến tất ngành, liên quan đến mặt đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi thận trọng điều hành hoạt động ngân hàng để tránh thiệt hại cho kinh tế - xã hội Vì thế, quản trị rủi ro ngân hàng hoạt động thƣờng xuyên mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an tồn, bị ảnh hƣởng tác động không lƣờng trƣớc có khả đƣa hành động kịp thời, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng giảm nhẹ hệ lụy cho kinh tế Tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng hoạt động NHTM Việt Nam nay, chủ yếu chiếm tỷ trọng đến 60 70% tổng tài sản có ngân hàng hoạt động cho vay Vì vậy, rủi ro tín dụng hoạt động thƣờng trực loại bỏ hồn tồn, mà hạn chế mức định, điều đòi hỏi phận quản trị rủi ro tín dụng NHTM phải làm tốt công tác dự báo, đo lƣờng, đánh giá rủi ro để mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) NHTM có tổng dƣ nợ cho vay kinh tế lớn nhất, nhiên vài năm gần đây, ngân hàng bộc lộ tình trạng “yếu kém” [9] Ngân hàng Nhà nƣớc (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng” [10] Lê Thị Hoàng Ni (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng”, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [11] Trần Thị Việt Thạch, (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sỹ tài ngân hàng, Học viện Tài [12] Ths Lê Bá Trực 2015 , “Yếu tố định rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí thị trường Tài Tiền tệ, số – năm 2015, tr 22-25 [13] Đỗ Anh Tuấn Phan Thị Dung (2013), “Nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội”, Tạp chí Khoa học cơng nghệ, số – năm 2013, tr.149-155 [14] Hồ Thảo Vy (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Eakar, tỉnh Đắk Lắk”, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Tiếng Anh [15] Bessis, Joel (2011), Risk Management in Banking, 3rd editon, John Willey & Sons, LTD Trang web [16] www.thoibaonganhang.vn [17] www.tapchinganhang.gov.vn [18] www.tapchitaichinh.vn [19] www.sbv.gov.vn ... quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD .21 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng. .. Phân loại rủi ro tín dụng cho vay HKD .17 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay HKD 18 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay HKD 19 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NHTM... luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại C ơn Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam