Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh huyện mđrăk tỉnh đắk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THU HẰNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THU HẰNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đặng Tùng Lâm Đà Nẵng – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Trần Thị Thu Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 13 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 14 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 14 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh .15 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 17 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 21 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 22 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 22 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng tong cho vay hộ kinh doanh 23 1.2.3 Mục tiêu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 24 1.2.4 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 24 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG .33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK TỈNH ĐĂK LĂK .34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐĂKLĂK 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 2.1.2 Chức nhiệm vụ 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 36 2.1.4 Tình hình kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐĂK LĂK .41 2.2.1 Số lƣợng hộ kinh doanh vay vốn Agribank chi nhánh huyện M’Đrăk 41 2.2.2 Tình hình cho vay hộ kinh doanh 43 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐĂK LĂK 46 2.3.1 Tổ chức máy quản lý kiểm soát RRTD cho vay HKD Agribank M’ Đrăk 46 2.3.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HKD Agribank M’ Đrăk .49 2.3.3 Thực trạng vận dụng biện pháp kiểm soát RRTD cho vay HKD Agribank M’ Đrăk 51 2.3.4 Kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện M’Đrăk – Tỉnh Đăk Lăk 62 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐĂK LĂK .67 2.4.1 Thành công 67 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HKD .69 KẾT LUẬN CHƢƠNG .73 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐĂKLĂK 74 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 74 3.1.1 Định hƣớng hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk Đăk Lăk 74 3.1.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk - Đăk Lăk 76 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐĂK LĂK .76 3.2.1 Khuyến nghị ngân hàng NN & PTNT VN – Chi Nhánh huyện M’ Đrăk – Đăk Lăk 76 3.2.2 Khuyến nghị Ngân hàng NN & PTNT VN 85 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 89 KẾT LUẬN CHƢƠNG .90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Agribank Agribank huyện M’ Đrăk Nội dung đầy đủ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện M’ Đrăk BĐS Bất động sản CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp HKD Hộ kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy động 38 2.2 Tổng dƣ nợ cho vay 2014 – 2016 39 2.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 40 2.4 Khách hàng hộ kinh doanh 41 2.5 Phân loại dƣ nợ hộ kinh doanh theo ngành nghê 43 2.6 Phân loại dƣ nợ hộ kinh doanh theo hình thức đảm bảo 45 2.7 Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh 62 2.8 Phân loại tỷ lệ nhóm nợ hộ kinh doanh 64 2.9 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thê cho vay hộ kinh doanh 65 DANH MỤC CÁC SƠ Đ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Sơ đồ cấu tổ chức Agribank M' Đrăk Trang 36 93 doanh, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Agribank M’ Đrăk, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đƣa khuyến nghị cụ thể phù hợp với điều kiện hoạt động tín dụng địa bàn để nâng cao chất lƣợng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh sở quan điểm định hƣớng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Với nội dung đƣợc đề cập luận văn, tác giả mong muốn đóng góp ý kiến đánh giá đề xuất cụ thể để góp phần hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng nƣớc nói chung, hệ thống Agribank Agribank M’ Đrăk Đăklăk nói riêng Do thời gian nghiên cứu nhƣ kiến thức hạn chế, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả kính mong thầy cơ, hội đồng khoa học có ý kiến đóng góp để luận văn đƣợc hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn AEKPAM, Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [2] Lê Nguyễn Hảo (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Ea Sup, Đăk Lă k, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [3] Phạm Văn Hồng (2016), “Phát triển hộ kinh doanh cá thể: Phân tích từ quản trị vốn tài chính”, Tạp chí tài chính, (4), tr 24-26 [4] Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Đăk Lăk,, Luận văn thạc sĩ Tài – ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [5] Thảo Thị Trƣờng Sinh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Tài – ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [6] Hồng Văn Thái (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – CN Krông Năng, Buôn Hồ, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [7] Nguyễn Văn Thanh (2014), “Chính sách tín dụng hộ sản xuất: vấn đề đặt ra”, Tạp chí tài chính, (6) [8] Huỳnh Thị Thanh Thủy (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Đơng Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài – ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [9] Hồ Hữu Tiến, (2016), “Bài giảng Phân tích tín dụng cho vay” [10] Hồ Tuấn Vinh (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng [11] Nguyễn Trung Xơ (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – CN Đăk Nơng, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Websites: www.cic.org.vn www.gso.gov.vn www.mof.gov.vn www.sbv.gov.vn www.M’ Đrăk.daklak.gov.vn ... hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị 14 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH. .. luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2, tác giả khái quát đƣợc thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng. .. tong cho vay hộ kinh doanh 23 1.2.3 Mục tiêu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 24 1.2.4 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh