Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh đăk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HỒ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng- Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HOÀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng- Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả Trần Thị Hồ MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu .5 Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu .5 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động ngân hàng thƣơng mại 14 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 15 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 25 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 25 1.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh .26 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh .26 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 28 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG .36 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 37 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 37 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội- chi nhánh Đắk Lắk 37 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk từ 2014-2016 .39 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .44 2.2.1 Đặc điểm khách hàng hộ kinh doanh vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk 44 2.2.2 Mục tiêu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk 46 2.2.3 Thực trạng cơng tác tổ chức kiểm sốt rủi ro 47 2.2.4 Thực trạng sử dụng phƣơng thức kiểm soát rủi ro .55 2.2.5 Thực trạng kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh .59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 63 2.3.1 Những kết 63 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG .69 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIẾM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 70 3.1 CĂN CỨ ĐỀ RA CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH 70 3.1.1 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh MB Đắk Lắk .70 3.1.2 Định hƣớng chung 70 3.1.3 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh MB Đắk Lắk .73 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 74 3.2.1 Đối với Chi nhánh .74 3.2.2 Đối với Hội sở 80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .1 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa HKD Hộ kinh doanh NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc QĐ Quyết định TSBĐ Tài sản bảo đảm KHCN Khách hàng cá nhân MB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội MB Đắk Lắk Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk CIB Khách hàng doanh nghiệp lớn SME Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ HĐKD Hợp đồng kinh doanh BHTG Bảo hiểm tiền gửi SXNN Sản xuất nông nghiệp CV KHCN Chuyên viên khách hàng cá nhân QHKH Quan hệ khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn MB Đắk Lắk giai đoạn 2014- 2016 40 2.2 Tình hình hoạt động cho vay MB Đắk Lắk giai đoạn 2014- 2016 41 2.3 Kết hoạt động kinh doanh MB Đắk Lắk giai đoạn 2014- 2016 42 2.4 Số lƣợng khách hàng hộ kinh doanh MB Đắk Lắk giai đoạn 2014- 2016 44 2.5 Tình hình cho vay hộ kinh doanh MB Đắk Lắk giai đoạn 2014- 2016 46 2.6 Biến động tỷ lệ nợ nhóm cho vay hộ kinh doanh giai đoạn 2014-2016 60 2.7 Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ kinh giai đoạn 2014- 2016 62 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay HKD giai đoạn 20142016 63 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro 17 2.1 Mơ hình tổ chức MB Đắk Lắk 38 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng (HĐTD) hoạt động chủ yếu quan trọng bậc tất hoạt động NHTM, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Cùng với phát triển lớn mạnh kinh tế, NHTM với chi nhánh phòng giao dịch ln tìm cách đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng Thơng qua hoạt động đóng góp vai trò lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững hiệu HĐTD tạo thu nhập chủ yếu cho NHTM song hoạt động tiềm ẩn nảy sinh nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng đƣợc đánh giá điểm mấu chốt cản trở đến hoạt động NHTM nói riêng tồn kinh tế nói chung Việc tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro, cụ thể hóa biện pháp hoạt động tín dụng quan nhà nƣớc có thẩm quyền gắn với điều kiện hoạt động cụ thể NHTM đƣợc đánh giá nhƣ toán khó Trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk tình hình kinh tế ngày phát triển, tình hình trị ngày ổn định Đó sở cho cá nhân, hộ kinh doanh nhƣ doanh nghiệp yên tâm tập trung đầu tƣ, sản xuất kinh doanh cải thiện đời sống góp phần nâng cao tiềm lực kinh tế tỉnh Đắk Lắk nói riêng nƣớc nói chung Với 10.000 hộ kinh doanh đa số hộ kinh doanh sản phẩm từ nông nghiệp nhƣ cà phê, tiêu,… với nhu cầu vốn lớn cho vay hộ kinh doanh thị trƣờng màu mỡ ngân hàng thƣơng mại Tiềm lực vay lớn nhƣng kèm với cho vay quản lí, kiểm sốt đƣợc vay nhƣ rủi ro phát sinh vấn đề quan DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Võ Thị Hoàng Anh (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng TMCP Đông Nam Á – chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Eakpam- Tỉnh Đắk Lắk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Bài báo: tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động cấp tín dụng, tạp chí tài ngày,07/12/2015 [4] Báo cáo thƣờng niên, báo cáo nội (2014, 2015, 2016), Ngân hàng TMCP Quân đội [5] Nguyễn Huy Bé (2014), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Đắk Nông, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh- Đại học Đà Nẵng [6] Lê Thị Hạnh, Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam, tạp chí Tài kỳ II tháng 12/2016 [7] Phạm Văn Hồng, Phát triển hộ kinh doanh cá thể: Phân tích từ quản trị vốn tài chính”, tạp chí tài ngày 17/05/2016 [8] Phan Thị Linh, Quản trị rủi ro tín dụng sở ứng dụng BASEL II ngân hàng thương mại nhà nước, Tạp chí Tài kỳ II, số tháng 7/2016 [9] Luật doanh nghiệp năm 2005 [10] Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), QĐ 22/2014/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Ngân hàng Nhà nƣớc việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [12] Huỳnh Nam Phi (2014), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ trồng tiêu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Chư Sê Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] Thảo Thị Trƣờng Sinh (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đông Á Kon Tum, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [15] Trần Thị Thanh Thảo (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – chi nhánh Buôn Ma Thuột, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [16] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đăk Lăk, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [17] Lê Phan Thị Diệu Thảo, Nguyễn Minh Sáng , Các số rủi ro tài – cơng cụ cảnh báo rủi ro vận hành cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng ngày 20/03/2017 [18] Lê Thị Cẩm Tú (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh cá nhân, hộ gia đình ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Định, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [19] Trần Thị Tƣờng Vi (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Qui Nhơn, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Websites http://tapchinganhang.gov.vn www.tapchitaichinh.vn www.militarybank.com.vn ... hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk từ 2014-2016 .39 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH... kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh .59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH ĐẮK LẮK ... trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk - Nghiên cứu số khuyến nghị nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh