Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Đông Đắk Lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HUỲNH THỊ THANH THỦY KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG ðẮKLẮK (BIDV – CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK) LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ðÀ NẴNG – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HUỲNH THỊ THANH THỦY KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG ðẮKLẮK (BIDV – CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK) Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân ðà Nẵng – Năm 2016 LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Huỳnh Thị Thanh Thủy MỤC LỤC MỞ ðẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu ñề tài ðối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 19 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 19 1.2.1 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM……………………………………………………………19 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 19 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 23 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng ñến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 Kết luận chương 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 31 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh ðông ÐắkLắk 32 2.1.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 40 2.2.1 ðặc ñiểm khách hàng vay vốn chi nhánh 40 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ñã tiến hành 46 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 64 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 68 2.3.1 Những kết ñạt ñược 68 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 81 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV CN ðƠNG DAKLAK TRONG THỜI GIAN TỚI 81 3.1.1 Nhu cầu vay vốn HKD khả RRTD thời gian tới 81 3.1.2 ðịnh hướng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay HKD chi nhánh 82 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 84 3.2.1 Thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin khách hàng thực nghiêm túc, tn thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ thời kỳ 84 3.2.2 Nâng cao kỹ chất lượng thẩm ñịnh khách hàng thẩm ñịnh tài sản ñảm bảo tiền vay 87 3.2.3 Phát huy vai trò Phòng, ban chun mơn tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội 91 3.2.4 Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng 93 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 94 3.2.6 Thực đa dạng hóa cho vay hộ kinh doanh 96 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 97 3.2.8 Các giải pháp khác 98 3.3 KIẾN NGHỊ 100 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 100 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Thương mại cổ phần ðầu tư Phát triển Việt Nam DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NH : Ngân hàng HSC : Hội sở HKD : Hộ kinh doanh NQH : Nợ hạn HðKD : Hoạt ñộng kinh doanh KHKD : Kế hoạch kinh doanh QTTD : Quản trị tín dụng CBQLKH : Cán quản lý khách hàng CBQTTD : Cán quản trị tín dụng CBQLRR : Cán quản lý rủi ro PQLKH : Phòng quản lý khách hàng PGD : Phòng giao dịch GDKHCN: Giao dịch khách hàng cá nhân TSðB VNð : Tài sản bảo ñảm : Việt Nam ðồng DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy ñộng 37 2.2 Tổng dư nợ cho vay, nợ xấu 2013-2015 38 2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh 40 2.4 Khách hàng hộ kinh doanh 41 2.5 Phân loại dư nợ hộ kinh doanh theo ngành nghề 43 2.6 Phân loại dư nợ cho vay hộ kinh doanh theo hình thức bảo đảm 45 2.7 Phân loại nhóm nợ hộ kinh doanh 65 2.8 Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh 67 2.9 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay hộ kinh doanh 68 DANH MỤC SƠ ðỒ Số hiệu sơ ñồ 2.1 Tên biểu ñồ Cơ cấu tổ chức BIDV ðơng ðăk Lăk Trang 35 MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài nghiên cứu Hiện nay, hoạt ñộng kinh doanh lĩnh vực ngân hàng với chủ trương Nhà nước tái cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại, ổn ñịnh phát triển hoạt động tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Trong hoạt động tín dụng hoạt ñộng ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai ñoạn Ngân hàng thương mại ñã hình thành, tồn phát triển qua hàng chục năm, gắn liền với phát triển kinh tế thị trường hàng hóa Sự có mặt NHTM hầu hết hoạt ñộng kinh tế, xã hội ñã chứng minh kinh tế xã hội phát triển hệ thống ngân hàng phát triển nhanh hoạt ñộng mạnh Hoạt ñộng NHTM Việt Nam nói chung NHTM tỉnh ðăkLăk nói riêng năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ cho thành phần kinh tế, thúc ñẩy phát triển kinh tế ñất nước Trong năm qua với phát triển mạnh hoạt động ngân hàng rủi ro hoạt động ngân hàng tăng cao ñặc biệt phải kể ñến rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng thường có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày khó kiểm sốt Rủi ro tín dụng ln tồn song hành hoạt động tín dụng khơng thể khơng kể đến đối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăkLăk thực tương đối tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh nói riêng ñã ñạt kết ñịnh Tuy nhiên, chi nhánh gặp khơng tồn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 97 dụng theo thời gian biến ñộng giá theo thị trường 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD Hiện nay, theo quy định thơng tư 02 thông tư 09 NHNN yêu cầu tổ chức tín dụng thực phân loại trích lập dự phòng RRTD theo chất tuổi nợ Do ño, chi nhánh ñã tiến hành phân loại nợ theo hướng dẫn NHNN quy ñịnh 1226 BIDV Việt nam việc hướng dẫn thực phân loại trích lập DPRR BIDV - ðể phản ánh ñúng thực trạng nợ xấu, BIDV - chi nhánh ðông ðắklắk cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải thực cơng khai, minh bạch, ñúng chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà chi nhánh phân loại nợ khơng dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ rủi ro tín dụng - Cần trích lập đủ quỹ dự phòng rủi ro năm tài để tài trợ rủi ro tín dụng Theo quy ñịnh BIDV, chi nhánh hệ thống năm tài mà khơng có lợi nhuận để thực trích lập đủ dự phòng rủi ro Hội sở cho chi nhánh tạm ứng quỹ dự phòng để thực trích đủ quỹ dự phòng vào tháng 12 hàng năm - Sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tượng, ñiều kiện, trình tự thủ tục theo quy ñịnh BIDV; - Khi đưa TSBð vào để tính giá trị để loại trừ trích lập dự phòng, phải lưu ý tài sản hợp pháp, bảo ñảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định BIDV; vấn đề giúp cho chi nhánh trích lập dự phòng cách xác đầy đủ nhằm đảm bảo hạn chế tổn thất RRTD hộ kinh doanh Cần có ñầy ñủ hồ sơ pháp lý lưu trữ ñủ BIDV ðông ðăk Lăk, dễ dàng bán chuyển nhượng, phát tài sản khách hàng cần xử lý tài sản ñể thực lý nợ 98 - Các chi nhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc ñánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh khác ñịa bàn 3.2.8 Các giải pháp khác - Cán quản lý khách hàng Lãnh ñạo chi nhánh cần tạo mối quan hệ hợp tác tốt trì giúp đỡ quan chức cơng an, viện kiểm sốt, tòa án, Ủy ban nhân dân cấp… việc cung cấp thông tin khách hàng, tìm hiểu khách hàng khâu thẩm định tín dụng, thẩm định TSBð hỗ trợ pháp lý việc xử lý nợ xấu liên quan ñến khách hàng - Xây dựng môi trường làm việc tốt tạo động lực cho cán làm cơng tác quản lý khách hàng phát huy tối ña lực cơng việc Trong điều kiện mơi trường làm việc nay, với tiêu tăng trưởng kế hoạch cao, thị trường kinh doanh áp lực ñối với cán làm cơng tác tín dụng Vì vậy, Ban lãnh đạo chi nhánh phải tạo mơi trường làm việc thoải mái, cơng bằng, minh bạch để cán có hội phát triển hết lực phát huy hết sở trường từ tạo nên suất lao ñộng cao ghi nhận , ñánh giá kết xếp loại lao ñộng cán hàng quý, hàng năm Qua đó, có chế sách thích đáng, động viên khen thưởng kịp thời cán làm tốt công việc xử lý nợ xấu quy ñịnh xử phạt nghiêm minh ñối với cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ ñạo ñức nghề nghiệp - Chế ñộ khen thưởng thu nhập cán quản lý khách hàng ñã ñược trọng trước ñây BIDV ñã xây dựng chế thu nhập lương hàng tháng theo vị trị dành cho cán cán làm cơng tác tín dụng có hệ số lương kinh doanh cao cán làm việc vị trí khác Tuy nhiên, chi nhánh cần xây dựng quỹ khen thưởng riêng hàng quý dành cho CBQLKH để đơng viên khuyến khích cán kịp thời theo mức độ hồn thành cơng việc - Lưu trữ xây dựng hệ thống thơng tin đảm bảo chất lượng số 99 lượng Những thông tin giúp cho việc định cấp tín dụng thu hồi nợ thông tin vĩ mô chế sách thơng tin Nhà nước, tình hình đầu tư ngồi nước; thơng tin số ngành, hạn chế cấp tín dụng ñối với ngành/lĩnh vực ñầu tư, danh mục ñầu tư thời kỳ - Nâng cao suất lao ñộng ñội ngũ cán QLKH cách bố trí cán có kinh nghiệm thời gian cơng tác nhiều làm cán tín dụng BIDV chi nhánh ðông ðắklắk cần thực luân chuyển CBQLKH theo ñịa bàn quản lý, tránh trường hợp cán quản lý ñịa bàn lâu dễ tạo kẻ hở cho cán sai phạm hoạt ñộng tín dụng Ngồi việc ln chuyển cán QLKH theo ñịa bàn chi nhánh cần luân chuyển cán phòng ban việc luân chuyển cán tín dụng hội sở chi nhánh phòng giao dịch theo định kỳ - Việc tăng tượng tín dụng phải đơi với việc kiểm sốt chất lượng tín dụng qua tiêu kế hoạch nợ xấu giới hạn mà BIDV ñã giao cho chi nhánh hàng năm; khơng tăng trưởng tín dụng nóng để đạt ñược tiêu trung ương giao mà bỏ qua việc khơng tn thủ quy trình, quy định BIDV văn hướng dẫn chi nhánh Vì vậy, chi nhánh giao tiêu kế hoạch kinh doanh cho cán quản lý khách hàng cần trọng đến chất lượng nợ mà cán quản lý ñể tránh trường hợp cán bị áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng chạy theo số lượng mà khơng quan tâm đến chất lượng nợ chất lượng khách hàng cho vay hộ kinh doanh - Yêu cầu ñối với khách hàng vay vốn hộ kinh doanh hoạt ñộng sản xuất kinh doanh thương mại thực giao dịch toán mua bán hàng hóa phải mở tài khoản tiền gửi tốn để tốn theo phương thức chuyển khoản qua ngân hàng nhằm kiểm sốt dòng tiền khách hàng Từ đó, ngân hàng kiểm sốt rủi ro khách hàng có khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh 100 - Hoàn thiện, xây dựng triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh theo thơng lệ quốc tế Tóm lại, qua nghiên cứu vấn ñề lý luận kiểm soát rủi ro cho vay HKD NHTM với thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay hộ kinh doanh BIDV - Chi nhánh ðơng ðăk Lăk việc đưa giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD nêu góp phần làm giảm tổn thất hoạt động kinh doanh chi nhánh lĩnh vực cho vay ñối với HKD Từ đó, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, đưa hoạt động kiểm sốt RRTD BIDV - Chi nhánh ðông ðăkLăk ngày phát huy ñược hiệu chất lượng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Việt Nam - Tăng cường việc cung cấp thông tin cho chi nhánh phận quản lý rủi ro thị trường: Theo quy ñịnh mơ hình tổ chức chi nhánh hệ thống BIDV phải có Phòng quản lý rủi ro để thực cơng tác kiểm tra kiểm sốt mặt hoạt động chi nhánh Do đó, BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk thành lập Phòng quản lý rủi ro chưa thực chức nghiên cứu, đề xuất sách nhằm hạn chế rủi ro theo ñặc thù hoạt ñộng ñịa bàn Các số liệu, liệu phân tích nghiên cứu vấn ñề phát triển ngành nghề, thành phần, khu vực kinh tế ñều Hội sở cung cấp, nên có biến động thay đổi sách chưa thấy thơng báo rõ ràng, cụ thể Do vậy, công tác cảnh báo phòng ngừa rủi ro hay số thay ñổi liên quan ñến hoạt tín dụng ảnh hưởng ñến hiệu hoạt ñộng kinh doanh cho chi nhánh trực thuộc chưa thực được, chưa cung cấp kịp thời, thơng tin hạn chế phụ thuộc hồn tồn vào thơng tin nghiên cứu, tìm hiểu chi nhánh 101 Vì vậy, đề nghị Hội sở tăng cường khả cung cấp thông tin cho Chi nhánh thông qua phương tiện thơng tin nội BIDV để cung cấp nhanh chóng, kịp thời nội dung dự báo thị trường, rủi ro xảy phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng Qua đó, tăng cường cơng tác cảnh báo có sách tín dụng phù hợp với địa phương, khả Chi nhánh kế hoạch tăng trưởng dư nợ; tỷ trọng dư nợ cho vay loại hình kinh doanh/ tổng dư nợ cho vay; tỷ lệ tối ña dư nợ/huy ñộng vốn; tỷ lệ nợ xấu tối ña năm, tỷ lệ dư nợ cho vay hộ kinh doanh/tổng dư nợ - Nghiên cứu áp dụng tiêu xếp hạng tín dụng nội dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình chi tiết, cụ thể phù hợp với ñối tượng khách hàng HKD, ñảm bảo kết chấm ñiểm xếp hạng khách hàng ñược ñúng thực tế thiết thực cho hoạt động tín dụng - Tăng cường hệ thống thơng tin kiểm tra, kiểm sốt nội Cần phải cải tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho phù hợp hữu ích với xu hướng phát triển chung công nghệ thông tin, ñặc biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để chi nhánh hệ thống BIDV khai thác tối ña phục vụ ñược cho cơng việc cấp tín dụng thay đổi thơng tin q chưa hiệu Bên cạnh, phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu để tự thu thập thơng tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thơng tin cần thiết - Phòng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ ngân hàng ñại: bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, ngân hàng Việt Nam phải nhanh chóng thực theo chuẩn mực quốc tế lĩnh vực ngân hàng đại Qua đó, NHTM phải tiếp cận, áp dụng mở rộng nghiệp vụ ngân hàng đại theo thơng lệ quốc tế BIDV phải phấn ñấu 102 trở thành người đầu việc áp dụng mơ hình ngân hàng đại, từ BIDV có hội giảm thiểu hóa rủi ro tín dụng gặp phải q trình hoạt ñộng cấp tín dụng - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho chi nhánh vấn đề rủi ro xảy hoạt động tín dụng Việc kiểm tra, kiểm soát nội mức giám sát tính tn thủ q trình hoạt động việc thực quy trình tín dụng chi nhánh theo tính lý thuyết - BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn ñưa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với ñặc thù chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện văn chế ñộ: NHNN ban hành luật văn luật cần ñồng kịp thời để tạo mơi trường pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống phù hợp cho hoạt động kinh doanh thương mại kinh tế thị trường NHNN cần có văn cụ thể hướng dẫn chi tiết cụ thể việc cho vay số lĩnh vực cụ thể cho tất NHTM Việt nam xem xét, bổ sung số văn chưa phù hợp với thực tế - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm ñịnh ñồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm tồn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác NHTM cơng tác thẩm định - Trong hoạt động tín dụng NH có canh tranh không lành mạnh khốc liệt, ngân hàng tranh giành khách hàng với nên số ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn ñiều kiện vay vốn dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng ngày cao không cho thân ngân hàng mà 103 ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc thực thi văn quy ñịnh chung hoạt ñộng cho vay ngân hàng thương mại Từ đó, có chế tài xử lý tăng cường cơng tác chống cạnh tranh không lành mạnh - Tăng cường hoạt ñộng nâng cấp hệ thống cung cấp thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp Chất lượng thơng tin tín dụng CIC cao rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại giảm, hệ thống thơng tin phải cập nhật kịp thời, đầy đủ, xác; thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng phải tổng hợp phân tích đánh giá cụ thể rõ ràng để ngân hàng lưu ý quan tâm - Nhằm hạn chế rủi ro xuất phát từ việc bất đối xứng thơng tin từ TSBð, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nước tương tự trung tâm CIC giao dịch bảo ñảm giúp NHTM truy cập, ñăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBð Hệ thống sở liệu TSBð khách hàng cho phép ngân hàng kiểm tra tài sản khách hàng có tình trạng đăng ký chấp ngân hàng khác hay chưa, tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay q trình xử lý nợ ngân hàng Tất thông tin tài sản khách hàng cơng khai hệ thống hóa giúp cho ngân hàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm định khách hàng, qua giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngành ngân hàng - NHNN tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát ñối với hoạt ñộng NHTM: nâng cao ñội ngũ cán làm công tác tra, kiểm tra có đủ trình độ chun mơn, lực kiến thức hoạt ñộng ngân hàng, am hiểm pháp luật; bên cạnh phải có phẩm chất đạo đức tốt để nâng cao chất lượng tra, giám sát theo chức quyền hạn giao 104 Trong quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN cần xây dựng tiêu phương thức ñánh giá cụ thể, rỏ ràng, khoa học mang lại hiệu cơng tác cảnh báo RRTD xảy cho ngân hàng ñối với khoản vay ñã ñược cấp tín dụng Do hoạt động tra NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt ñộng ngân hàng việc chấp hành quy ñịnh mà chưa ñánh giá ñược mức ñộ rủi ro NHTM Vì , NHNN cần nghiên cứu đưa vào thực cơng tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức ñộ rủi ro hoạt ñộng NHTM ñưa cảnh báo kịp thời - Tăng cường hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nơng nghiệp gặp khó khăn nguyên nhân khách quan hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến ñộng giá thị trường ngồi nước NHNN cần có sách hỗ trợ chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với ñặc ñiểm sản xuất kinh doanh địa bàn nơng nghiệp, nơng thơn - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng giải pháp biện pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ a Cần hồn thiện quy trình xử lý TSBð, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Trong trường hợp NHTM ñã thực ñúng quy ñịnh chấp, cầm cố TSBð cho vay xử lý nợ ngân hàng phải tồn quyền định việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu hồi nợ nhanh chóng hiệu quả, tránh trường hợp ngân hàng khách hàng khơng đạt thỏa thuận ngân hàng phải ñưa bán ñấu giá hay khởi kiện tòa án Nhưng công tác thi hành án phán tòa án liên quan đến tài sản chấp khách hàng ngân hàng thiếu xót nhiều chậm trễ ảnh hưởng ñến việc thu hồi nợ xấu 105 - Cần xây dựng hồn thiện quy định pháp luật xử lý tài sản mà ñảm bảo quyền chủ nợ NHTM việc xử lý tài sản trình tự , thủ tục nhanh chóng, hiệu quả; quy định liên quan ñến giao dịch bảo ñảm, ñăng ký giao dịch bảo ñảm, quy ñịnh cấp giấy tờ sở hữu tài sản b Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cơng khai Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nước phát triển có hệ thống thông tin khách hàng công khai, minh bạch Hệ thống thu thập cung cấp thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng, ñặc biệt lĩnh vực cấp tín dụng; tạo ñiều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thơng tin khách hàng Hoạt động cho vay ngân hàng Việt nam gặp nhiều RRTD ngân hàng khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng ðể thu thập tìm hiểu thơng tin khách hàng NH phải nhiều thời gian tìm hiểu phải có mối quan hệ tốt với quan liên quan cung cấp Do đó, xảy nhiều trường hợp khách hàng có nhiều lịch sử thơng tin khơng xác khác với thực tế Vì vậy, cần triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vơ cấp thiết hữu ích, giúp cho hệ thống ngân hàng Việt nam ñược lành mạnh hóa thơng tin khách hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng c Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển ñổi Hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng hoạt ñộng kinh tế ảnh hưởng nhiều ñến kinh tế xã hội Do đó, có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước có tác ñộng mạnh ñến hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Nếu sách kinh tế Nhà nước thay đổi khơng thơng báo trước dẫn ñến thiệt hại cho hoạt ñộng sản xuất kinh doanh người dân tổ chức kinh tế xã hội 106 Hoạt động tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng gián tiếp từ kết hoạt ñộng sản xuất kinh doanh người ñi vay thay đổi sách kinh tế nhà nước nằm ngồi khả dự báo ngân hàng NH gặp phải rủi ro cho vay lĩnh vực mà nhà nước khơng đầu tư khuyến khích sản xuất, kinh doanh Một xã hội kinh tế phát triển cần phải có sách ổn định bền vững, có thay đổi Nhà nước cần cơng bố rộng rãi, cơng khai có khoảng thời gian cần thiết ñịnh ñể các nhân, tổ chức, doanh nghiệp chuyển đổi hoạt động cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội Trong hoạch định sách Nhà nước cần phải cân ñối mục tiêu phát triển kinh tế ổn ñịnh tiền tệ mà ngồi phải quan tâm đến phát triển bền vững ngân hàng tránh tình trạng sách thắt chặt nới lỏng mức hay thay ñổi ñịnh hướng ñột ngột gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng từ kéo theo ảnh hưởng chung ñến phát triển kinh tế, xã hội d Các kiến nghị khác Chính phủ cần tạo hành lang pháp lý phù hợp cho NHTM: rà sốt quy định văn khơng phù hợp có văn đạo hoạt ñộng ngân hàng theo kinh tế thị trường nhằm phù hợp với hoạt ñộng hệ thống ngân hàng nước khu vực giới Việc ban hành văn quy phạm pháp luật phải ñược ñồng nhằm nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước NHTM Có chế khuyến khích hỗ trợ tốt hệ thống ngân hàng nước ñể ñủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước Tăng cường vai trò chủ đạo định hướng hoạt động ngân hàng phát triển ổn định, bền vững có hiệu cao 107 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế Việt nam ñang trải qua nhiều biến ñộng khó khăn ảnh lớn đến hoạt ñộng hệ thống NHTM Nên hoạt ñộng lĩnh vực tài ngân hàng đứng trước nguy rủi ro lớn, ñặc biệt nguy rủi ro hoạt ñộng cho vay ngân hàng Vì vậy, kiểm sốt RRTD nhiệm vụ quan trọng cơng tác quản trị điều hành hệ thống NHTM Theo kết hoạt ñộng kinh doanh BIDV lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tồn hệ thống chiếm 70% tổng thu nhập BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk nói riêng trọng ñến hoạt ñộng tín dụng ñặc biệt quan tâm đến việc kiểm sốt chất lượng tín dụng để mang lại hiệu cao hoạt ñộng cho vay Hiện nay, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD chi nhánh nhiều hạn chế, chưa đáp ứng u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng Vì vậy, ngân hàng cần thiết phải tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD để tăng trưởng thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu quả, giới hạn RRTD cho phép ngân hàng Những ý tưởng kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu để BIDV- Chi nhánh ðơng ðakLak đạt mục tiêu kế hoạch kinh doanh tốt góp phần vào hoàn thành mục tiêu kinh doanh hệ thống BIDV, ñủ sức cạnh tranh với NHTM khu vực giới Mặc dù có nhiều nghiên cứu cố gắng ñể viết ñược luận văn trình bày trình độ thời gian nghiên cứu có hạn Ngồi ra, việc thu thập tài liệu số liệu nội chưa ñược nhiều lý bảo mật số liệu nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Tuy nhiên, với 108 dẫn dắt hướng dẫn nhiệt tình Giáo viên kiến thức ñược tiếp thu qua khóa học, tác giả mong muốn góp phần đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát RRTD cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðT&PT Việt nam - Chi nhánh ðơng ðắklắk nói riêng BIDV nói chung thời gian tới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp PTNT EAKPAM- ðắkLắk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng [2] Trương Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank ðà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng [3] Báo cáo Tổng kết Hoạt ñộng Kinh doanh BIDV Chi nhánh ðông ðắkLắk [4] Trương Quốc Cường, ðảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng Việt Nam – nhìn từ tiêu chuẩn Basel, Học viện Ngân hàng [5] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2015), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, ðại học kinh tế ðà Nẵng [6] Nguyễn Thị Hậu (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt nam – Chi nhánh ðắk Nông , Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng [7] Luật tổ chức tín dụng 2010 [8] NHNN Việt Nam: Quyết ñịnh số 1627/2001/Qð-NHNN: Về việc ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [9] NHNN Việt Nam: Quyết ñịnh số 127/2005/Qð - NHNN : Về việc sửa ñổi bổ sung qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, [10] NHNN Việt Nam: thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: quy ñịnh phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [11] Quyết định 1226 BIDV việc ban hành sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập DPRR hoạt ñộng Ngân hàng TMCP ðT&PT Việt Nam [12] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài [13] Nguyễn Kim Sơn (2010), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ñối với doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàg ðầu tư phát triển ðà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng [14] Trần Chiến Thắng, Quản trị RRTD ngân hàng ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðakLak [15] Nguyễn Quang Thu (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, TP Hồ Chí Minh [16] Trang thơng tin ñiện tử ngân hàng BIDV Việt Nam [17] Thủ tướng Chính phủ: Nghị định số 178/1999/Nð - CP: Về bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng ngày 29/12/1999 [18] ðinh Thị Thanh Vân (2012), “So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD Việt Nam thông lệ quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, số 22,tr.5-12 [19] Vụ Ngân hàng– NHNN (2007), “Quản lý nợ xấu”, Thơng tin tín dụng Website http://www.bidv.com.vn/Gioithieu/Lich-su-phat-trien/Lich-su-ph 225;t-trienNg 226;n-h 224;ng-TMCP-D.aspx ... ñiểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 19 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO. .. dụng quỹ dự phòng tài để tài trợ rủi ro tín dụng 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM - Ngân hàng. .. trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh ðơng ðắkLắk nên tơi chọn nghiên cứu đề tài Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt nam – Chi nhánh