Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh huyện krông ANA, tỉnh đăk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THÀNH HUY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THÀNH HUY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Đà Nẵng - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thành Huy MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu 5 Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 14 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 15 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 15 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 15 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 16 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 19 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 27 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 30 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 30 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 31 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại .32 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 37 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 43 KẾT LUẬN CHƢƠNG .48 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK .49 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK .49 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 49 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức 50 2.2 BỐI CẢNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐĂK LĂK 52 2.2.1 Bối cảnh bên 52 2.2.2 Bối cảnh bên 57 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK .63 2.3.1 Quy trình cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 63 2.3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – CN huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 65 2.3.3 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk 72 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 83 2.4.1 Thành công 83 2.4.2 Hạn chế tồn nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG .88 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK .89 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 89 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay hộ kinh doanh khả rủi ro tín dụng .89 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh 89 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH 90 3.2.1 Khuyến nghị với ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 90 3.2.2 Khuyến nghị với Agribank Đăk Lăk .105 3.2.3 Khuyến nghị với Agribank Việt Nam 107 KẾT LUẬN 109 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÊ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN Chi nhánh NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt VN Nam LS Lãi suất TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank – CN huyện Krơng Ana 61 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2016 62 2.3 Tình hình dƣ nợ cho vay hộ kinh doanh 72 2.4 Tình hình số lƣợng khách hàng hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krơng Ana 73 2.5 Số lƣợng vay cho vay hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krông Ana 75 2.6 Cơ cấu dƣ nợ hộ kinh doanh 77 2.7 Tỷ trọng nhóm nợ hộ kinh doanh 78 2.8 Nợ xấu hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krơng Ana 79 2.9 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krơng Ana 80 2.10 Tình hình nợ xấu phát sinh kỳ 81 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 1.1 Phân loại rủi ro 21 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện huyện 50 Krông Ana 2.2 Quy trình cho vay trực tiếp 64 đồng ý ban giám đốc Thời gian gia hạn thƣờng chu kỳ vay (chu kỳ sản xuất kinh doanh) Nếu khách hàng lý chủ quan khơng chịu trả nợ cán tín dụng lập biên xử lý vào biên trình giám đốc chuyển qua nợ hạn, đề nghị khách hàng tìm biện pháp để trả nợ, khơng đƣợc khởi kiện Tồ án * Quá trình xử lý nợ hạn: Sau lập biên mà khách hàng không trả nợ, ngân hàng nhờ hỗ trợ quyền địa phƣơng để thúc đẩy khách hàng trả nợ Khuyến cáo khách hàng phải tự lý tài sản có kế hoạch để trả nợ không muốn ngân hàng phải tự lý tài sản có kế hoạch để trả nợ không muốn ngân hàng tự tiến hành phát tài sản chấp để thu hồi nợ Sau chuyển khoản nợ sang nợ hạn, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết.Nếu khách hàng tự nguyện giao tài sản chấp cho ngân hàng, Ngân hàng thông qua công tu đấu giá tiến hàng bán tài sản khách hàng để thu nợ Trƣờng hợp khách hàng không chịu bàn giao tài sản, ngân hàng tiến hành khởi kiện toá án Số lƣợng khách hàng phải chịu phát tài sản phần lớn khách hàng chủ động vay bên để trả nợ cho ngân hàng đến hạn nhằm giữ uy tín với ngân hàng để đƣợc cho vay lần sau * Kết thúc hợp đồng: Sau khách hàng tốn phần hay tồn nợ vay (gốc lãi), cán tín dụng trình lên trƣởng phòng kinh doanh giám đốc làm thủ tục giải trừ tài sản chấp phần hay toàn giá trị tài sản chấp tƣơng đƣơng với phần nợ vay (gốc lãi) đƣợc tốn Đồng thời gữi thơng báo cho quan chức nhƣ: Cơ quan đăng ký chấp tài sản, quyền địa phƣơng quan cơng chứng nhà nƣớc ký nhận hợp đồng chấp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Eakpam- Tỉnh Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Ngô Trung Hiếu (2015), Phân tích tình hình cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Krông Ana”, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Lƣu Thị Việt Hoa (2014), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Viettinbank, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [4] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22 tháng năm 2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [5] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014, 2015, 2016), Báo cáo thường niên, báo cáo nội [6] Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính [7] Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh bắc Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Thảo Thị Trƣơng Sinh (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Kon Tum, luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [9] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Đơng Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [10] Nguyễn Trung Xơ (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Website [11] Agribank Nguyễn Thị Phƣợng, Quyết liệt triển khai Đề án tái cấu, Agribank vượt lên mình, Agribank ngày 06/11/2015 “http://agribank.com.vn/31/820/tin-tuc/hoat-dongagribank/2015/11/9113/quyet-liet-trien-khai-de-an-tai-co-cau-agribank-dang-vuot-len-chinh-minh 06-11-2015-.aspx” [12] Nguyễn Văn Tuấn, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Agribank Việt Nam, tạp chí tài kỳ tháng 10/2015 “http://epaper.tapchitaichinh.vn/TCTC_1_10_2015/files/assets/basichtml/page55.html ... 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 30 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 30 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng. .. hình cho vay hộ kinh doanh, đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk Từ đƣa khuyến nghị hồn thiện hoạt động kiểm. .. kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh? Câu 2: Để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng trọng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam