Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THOẠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS Đinh Thị Lệ Trâm Phản biện 1: TS NGUYỄN XUÂN LÃN Phản biện 2: TS HOÀNG TRỌNG HÙNG Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài luận văn Trong kinh tế đại, người ta không đề cập đến tồn ngành ngân hàng Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, cầu nối để điều tiết vốn chảy vào quốc gia Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình (Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình) với đối tượng khách hàng đa số đối tượng cá nhân Do đó, Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình cung cấp nhiều loại sản phẩm, dịch vụ cho đối tượng khách hàng tiền gửi, tiền vay, dịch vụ thẻ, tiền gửi, nhận tiền từ nước ngồi…Trong sản phẩm tiền vay cá nhân, hộ kinh doanh mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Các hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam năm gần cho thấy chất lượng tín dụng khơng tốt, mà hiệu tín dụng chưa cao, tỷ lệ nợ q hạn, nợ xấu cao khơng có xu hướng ổn định khả giảm rủi ro tín dụng ln ln tiềm ẩn Việc ảnh hưởng xấu tới uy tín, kết hoạt động ngân hàng, chí mức độ cao làm cho ngân hàng khó khăn Lý gây rủi ro tín dụng đa dạng nhiều nhà quản lý quan tâm nghiên cứu Đây lý chọn chủ đề "Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình" làm đề tài nghiên cứu Tổng quan tài liệu nghiên cứu trƣớc Các cơng trình nghiên cứu đưa nhiều luận điểm lý thuyết Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng ngân hàng liên quan đến nội dung đề tài tác giả lựa chọn, nhiên chưa có nghiên cứu viết tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình, khe hở để tác gải tiến hành nghiên cứu khơng trùng lặp với nghiên cứu trước Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình 3.2 Mục tiêu cụ thể Đề tài tập trung nghiên cứu nhiệm vụ cụ thể sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh - Phân tích thực trạng rủi ro quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh ngân hàng, tìm điểm mạnh hạn chế đồng thời nguyên nhân hạn chế - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân, hộ sản xuất Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về khơng gian: Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình - Về thời gian: Số liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn 2014 - 2017; Các giải pháp đề xuất thuộc giai đoạn 2019 2022 5.Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn có sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể sau: 5.1.Thu thập số liệu a Số liệu thứ cấp - Phương pháp tổng hợp phân tích số liệu cung cấp Ngân hàng công bố website (phương pháp sử dụng số liệu thứ cấp); nguồn tài liệu tìm kiếm (sách báo, truyền hình, internet…); Nghị định, thơng tư, chủ trương… Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình b Số liệu sơ cấp - Xác định quy mô mẫu: Điều tra vấn 70 cán nhân viên Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình - Thảo luận, vấn với số nhà quản lý, kiểm soát nội cán tín dụng làm việc Hội sở Agribank tỉnh Quảng Bình Chi nhánh tronmg thành phố Đồng Hới như: Trưởng, Phó Trưởng Phòng khách hàng Hộ sản xuất Cá nhân, Phòng kiểm sốt nội bộ, Phòng Kế hoạch tổng hợp, Phòng Marketting, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp để thu thơng tin xác trọng tâm 5.2 Phương pháp phân tích số liệu - Số liệu sau thu thập phân tích dựa số phương pháp: + Phương pháp thông kê mô tả: Sau thu thập đầy đủ số liệu, học viên tiến hành phân loại, chọ lọc lại số liệu, tiêu phù hợp với mục tiêu nghiên cứu + Phương pháp so sánh: so sánh tiêu, hiệu 5.3 Phương pháp xử lý số liệu Sử dụng cơng cụ Excel, Word để tính tốn, vẽ bảng, Biểu đồ, tính tốn tỷ lệ Kết cấu đề tài Phần đầu gồm: Lời cam đoan, lời cảm ơn, mục lục, loại danh mục, kết luận, tài liệu tham khảo Phần gồm 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Chương 3: Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Các khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Hoạt đơng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm, phân loại, nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tiến hành phân loại theo tiêu thức sau: – Theo cấu loại hình rủi ro, rủi ro tín dụng đựơc chia thành rủi ro theo khoản vay ngắn, trung dài hạn – Theo nguồn gốc hình thành, rủi ro tín dụng chia thành loại: - Rủi ro giao dịch Ngoài nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, phân loại theo nguồn gốc hình thành, theo đối tượng sử dụng vốn vay… 1.1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng Rủi ro làm suy giảm uy tín ngân hàng: Rủi ro làm cho khả toán ngân hàng giảm sút: Rủi ro đưa đến kết lợi nhuận suy giảm: Rủi ro dẫn tới phá sản: 1.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng: 1.1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3.3 Nội dung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 1.1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.1.3.5 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng * Sàng lọc lựa chọn khách hàng * Theo dõi, giám sát sử dụng vốn vay * Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng * Bảo đảm tiền vay * Bảo hiểm tín dụng * Hạn chế cho vay * Lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 1.2 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Mục tiêu việc phân tích rủi ro với ngân hàng Q trình phân tích rủi ro tín dụng nhằm giúp ngân hàng xác định thực trạng rủi ro tại, hỗ trợ việc định cấp tín dụng đưa biện pháp đối phó với rủi ro đắn kịp thời Phân tích rủi ro tín dụng giúp ngân hàng ước lượng mức trích lập dự phòng hợp lí cho rủi ro vốn xảy 1.2.2 Các tiêu định lượng để phân tích rủi ro tín dụng Bộ tiêu định lượng để phân tích rủi ro tín dụng áp dụng theo mơ hình “Các tiêu rủi ro” (Key risk indicators) kết hợp với số tiêu phù hợp khác 1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng so với tốc độ tăng trưởng kinh tế = Tốc độ tăng trưởng tín dụng/Tốc độ tăng trưởng kinh tế 1.2.2.2 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng tổng tài sản (hệ số rủi ro tín dụng) Dư nợ tổng tài sản = Tổng dư nợ/Tổng tài sản Dư nợ bình quân số lượng cán tín dụng = Tổng dư nợ/Tổng số cán tín dụng bình qn Số lượng khách hàng số lượng cán tín dụng = Tổng số khách hàng/Tổng số cán tín dụng bình qn 1.2.2.3 Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn: Là tiêu phản ánh RRTD Nợ hạn phát sinh đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay khơng có khả trả nợ phần hay toàn khoản vay cho người cho vay Tùy theo thời gian hạn, khoản nợ xác định nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn 1.2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu: Là khoản tiền cho khách hàng vay, mà khó khơng thể thu hồi được.Nợ xấu phản ánh rõ qua số: Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu = Nợ xấu/Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ xấu quỹ dự phòng tổn thất = Nợ xấu/Quỹ dự phòng tổn thất 1.2.2.5 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng tính theo cơng thức: Vòng quay vốn Tín dụng (vòng) = Doanh số thu nợ/ dư nợ bình qn Trong đó: Dư nợ bình qn kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng 1.2.2.6 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng 1.2.2.7 Mơ hình nghiên cứu đề xuất ngun nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Kinh nghiệm NHTM CP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank): Kinh nghiệm NHTM CP Công thương Việt Nam (Vietinbank): Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB): 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 10 2.2.2 Chi phí Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Chi phí chia làm loại: chi phí trả lãi chi phí ngồi lãi Chi phí trả lãi khoản chi phí trả cho khoản tiền gửi, khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, khoản nợ khác,… loại nợ phải trả cụ thể Chi phí ngồi lãi bao gồm: dự phòng tổn thất tín dụng, tiền lương, điện nước, tiếp khách, bảo hiểm,… Tổng chi phí ngân hàng tăng mạnh năm 2014, đạt 645.238 triệu đồng, tăng 53,89% so với năm 2014 Đây hệ việc ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng đưa sản phẩm dịch vụ điển hình chương trình Tiết kiệm học đường, Tiết kiệm vàng, Tiết kiệm linh hoạt, sản phẩm thẻ liên kết thương hiệu thẻ liên kết sinh viên Những yếu tố làm cho chi phí trả lãi Ngân hàng giảm đáng kể, năm 2017 giảm 9,84% so với năm 2016 tương đương với 34.051 triệu đồng 2.2.3 Lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Lợi nhuận tiêu điển hình giúp đánh giá xác kết hoạt động kinh doanh, biểu nguồn thu thực tế ngân hàng nhận sau bỏ khoản chi phí Năm 2014, lợi nhuận Ngân hàng đạt 78.780 triệu đồng, sau tăng lên đến 129.670 triệu đồng năm 2015 tăng mạnh 64,6% so với năm 2014 tăng dần đến năm 2017, lợi nhuận Ngân hàng đạt đến 189.082 triệu đồng tăng 13.3% so với năm 2016 Nguyên nhân ngân hàng đưa sản phẩm, dịch vụ lạ, tiện ích, chương trình chăm sóc khách hàng, quy tắc ứng xử … thu hút khách hàng Đây dấu hiệu đáng mừng, khả quan số ngân hàng khác địa bàn tỉnh 11 2.3 Phân tích rủi ro tín dụng Khách hàng Hộ sản xuất Cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 2.3.1 Tình hình cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2014-2017  Dự nợ cho vay theo thời hạn Trong cấu dư nợ cho vay theo thời gian Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, phần nợ ngắn hạn ln chiếm tỷ lệ lớn phần nợ trung dài hạn tăng dần khà qua năm, cho vay ngắn hạn đảm bảo rủi ro so với cho vay trung dài hạn Ngân hàng trì cố gắng phát triển phần cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo sựu ổn định hạn chế rủi ro tín dụng  Dư nợ cho vay theo đối tượng Trong cấu dư nợ cho vay theo đối tương chi nhánh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình, nhóm khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh có dư nợ lớn so với khách hàng doanh nghiệp Điều giải thích bời chức nhiệm vụ Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình ưu tiên việc cho vay lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn mà đối tượng lĩnh vực chủ yếu cá nhân tập thể, hộ gia đình sản xuất nơng nghiệp phần lớn khách hàng Ngân hàng cá nhân, hộ kinh doanh mảng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh chiếm phần lớn dự nợ Ngân hàng  Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế Nhóm dịch vụ, thương mại ln chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp đến nhóm cơng nghiệp, xây dựng, nhóm nông, lâm, ngư nghiệp hoạt động cho vay khác chiếm tỉ lệ nhỏ Lý ngành dịch vụ cơng nghiệp, xây dựng có nhu cầu vốn lõn hõn hản so với ðầu tý nông, lâm, ngý nghiệp hoạt động khác 12 2.3.2 Phân tích tiêu rủi ro tin dụng chi Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, giai đoạn 2014-2017 2.3.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng Từ năm 2014 đến năm 2017, dư nợ tín dụng ngân hàng liên tục tăng Nhờ ngày hồn thiện quy trình tín dụng cải tiến cơng nghệ theo hướng đơn giản hóa thủ tục quy trình nhằm tiết kiệm thời gian, giải nhanh chóng nhu cầu vay vốn khách hàng với đường lối lãnh đạo đắn ban giám đốc 2.3.2.2 Tỷ lệ dư nợ tồng tài sản Trong giai đoạn 2014-2017, Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình có Hệ số rủi ro tín dụng biến động Từ năm 2014 đến năm 2017, hệ số giảm dần, từ 96,14% năm 2014 xuống 95.53% năm 2015 xuống 95.03% năm 2016 Hệ số rủi ro tín dụng giai đoạn giảm tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng khơng nhanh tốc độ tăng trưởng tổng tài sản Ngân hàng Do tính chất rủi ro khoản cấp tín dụng, tỷ lệ nợ hạn biến động tăng giảm khác qua năm Năm 2016, tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng bị đẩy lên mức cao năm 3,38% số khách hàng lớn gặp khó khăn sản xuất kinh doanh khiến việc trả nợ gốc lãi vay không thời hạn 2.3.2.4 Tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình ln nổ lực hoạt động khoa học, chặt chẽ để khống chế tỷ lệ nợ xấu mức thấp (dưới 4%) Để kiểm soát khống chế tỉ lệ nợ xấu ngân hàng phải nổ lực công tác thẩm định, giám sát, đôn đốc thu nợ, tránh để phát sinh nợ hạn nhảy nhóm nợ từ nhóm thấp lên nhóm cao 13 Do phần nợ hạn nên nợ xấu thường biến thiên tương ứng với nợ hạn Tuy nhiên, có điễm khác biệt xu hướng biến thiên tỷ lệ nợ xấu Trong năm qua nợ xấu từ 59.714 triệu đồng vào cuối năm 2014 giảm xuống còn 50.036 triệu đồng vào cuối năm 2017 tương ứng tỷ lệ nợ xấu giảm từ 1,75% xuống 1,05% chứng minh hiệu hoạt động ngân hàng Thách thức giai đoạn 2019-2022 lớn lẽ với điều kiện khó khăn tồn ngành kinh tế, khả phát sinh khoản nợ xấu hồn tồn xảy ra, kể khách hàng truyền thống, thân quen Điều đòi hỏi chi ngân hàng cần phải cẩn trọng nỗ lực công tác cấp tín dụng  Cơ cấu nhóm nợ q hạn Trong phần nợ nhóm nhóm chiếm tỷ trọng lớn lớn nhiều so với tỷ trọng nhóm lại Nợ nhóm chủ yếu khoản nợ hạn phát sinh khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, nợ cấu gặp rủi ro nên khơng hồn trả nợ gốc hạn mà hạn từ 10 tới 90 ngày Chiếm tỷ trọng cao thứ nợ nhóm chiếm phần nhỏ so với tổng nợ hạn Trong nợ hạn, nguy hiểm phần nợ nhóm phần nợ có khả vốn, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Chính tác hại nợ nhóm nên Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình ln tìm biện pháp để thu nợ hạn, chí hạn chế phát sinh từ nợ nhóm để hạn chế tỉ trọng làm giảm tỉ trọng nợ nhóm (ln 6%) Còn lại, chiếm tỉ trọng thấp nhóm nhóm Ta thấy tỉ trọng nhóm nhóm 1,82% 1,66% cuối 14 năm 2014 giám xuống 0,86% 0.69% vào cuối năm 2017 nhờ biện pháp thu hồi nợ mạnh tay liên tục ngân hàng 2.3.2.5 Vòng quay vốn tín dụng Tại Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2014-2017, vòng quay vốn tín dụng ln mức ổn định với xấp xỉ 1vòng/năm Đây xem mơt mức an tồn thời gian từ giải ngân vốn cho vay đến lúc thu hồi vốn trung bình 12 tháng 2.3.2.6 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Xu hướng tăng trích lập dự phòng rủi ro tới mức gần đủ bù đắp toàn khoản nợ xấu phù hợp với điều kiện an toàn hoạt động ngân hàng chủ trương tăng tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng tồn hệ thống Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 2.4 Mẫu khảo sát a) Chọn mẫu điều tra vấn Tác giả khảo sát cách thu thập ý kiến 70 cán nhân viên Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Chọn mẫu ngẫu nhiên thuận tiện b) Cơng cụ nghiên cứu Bảng câu hỏi 15 2.5 Kết khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Agribank 2.5.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 2.5.1.1 Sự cạnh tranh chưa lành mạnh tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, chạy theo quy mơ, số lượng, quan tâm tới điều kiện, chất lượng khoản vay 2.5.1.2 Lạm phát, giá đầu vào hàng hoá, nguyên vật liệu tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận khách hàng gây khó khăn tài khả trả nợ 2.5.1.3 Rủi ro pháp lý chưa thuận lợi, nhiều khe hở chưa hiệu quan pháp luật địa phương 2.5.1.4 Hàng giả, hàng nhập lậu, hàng chất lượng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng 2.5.1.5 Hệ thống thơng tin tín dụng, hỗ trợ bất cập 2.5.1.6 Sự biến động kinh tế khó dự đoán gây bất lợi cho khách hàng 2.5.1.7 Sự ảnh hưởng môi trường (thiên tai, bão lụt, dịch bệnh, mùa) gây tổn thất cho khách hàng 2.5.1.8 Thanh, kiểm tra, giám sát chưa chặt chẽ NHNN 2.5.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 2.5.2.1 Khách hàng tài yếu che dấu, không minh bạch 2.5.2.2 Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích so với phương án kinh doanh lập phương án 2.5.2.3 Khách hàng thiếu trình độ quản lý, lực kinh doanh 16 2.5.2.4 Khách hàng làm ăn thua lổ, hàng hoá tồn kho ứ động không bán 2.5.2.5 Khách hàng cố ý lừa đảo ngân hàng 2.5.2.6 Xem vốn vay ngân hàng tiền nhà nước, làm ăn thua lỗ nhà nước chịu (đối với khoản vay hỗ trợ nhà nước vay theo NĐ 67, NĐ 68….) 2.5.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía Agribank 2.5.3.1 Thiếu thơng tin khách hàng thẩm định dẫn đến định cho vay sai lầm 2.5.3.2 Sự thiếu quản lý, giám sát không chặt chẻ sau cho vay, việc cảnh báo sớm thiếu hiệu dẫn tới không kịp thời xữ lý rủi ro 2.5.3.3 Chất lượng tín dụng thấp áp lực hoàn thành kế hoạch, tiêu giao khoán 2.5.3.4 Hệ thống kiểm soát lúc cho vay chưa chặt chẽ 2.5.3.5 Việc kiểm tra nội chưa chặt chẽ 2.5.3.6 Rủi ro chủ quan cấp có thẩm quyền hay người phê duyệt 2.5.3.7 Nguyên nhân đạo đức, trình độ cán 2.6 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Khách hàng Hộ sản xuất Cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 2.6.1 Kết đạt Kết công tác nhận diện rủi ro tín dụng Kết cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Kết cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 2.6.2 Hạn chế nguyên nhân 17 Hạn chế công tác nhận diện rủi ro tín dụng Hạn chế cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng: Hạn chế cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Nguyên nhân tồn hạn chế CHƢƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2022 3.1.1 Sản phẩm tại, thị trường 3.1.2 Sản phẩm tại, thị trường 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 3.1.4 Tăng cường đào tạo 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 3.2.1 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rui ro Cần thực qua khâu sau: - Thu thập thông tin khách hàng 18 - Thu thập thông tin thị trường Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng, CBTD phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo… Sau thu thập thông tin CBTD phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài chính, khả trả nợ vốn vay *Các nguồn thơng tin tín dụng - Phỏng vấn ngƣời xin vay - Hồ sơ ngân hàng - Các nguồn thơng tin bề ngồi tín dụng - Điều tra nơi hoạt động kinh doanh ngƣời vay - Các báo cáo tài 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Để nâng cao chất lương cán tín dụng từ khâu tuyển cán tín dụng phải cáo đạo đức, trình độ chuyên môn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, kỷ thuật, xã hội… Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu biết thêm pháp luật, định cho vay an toàn Tuy nhiên, lợi ích từ việc chun mơn hóa CBTD, nhận thấy chi phí để đào tạo CBTD nhiều, bên cạnh CBTD tin vi hành động vi phạm đạo đức CBTD mà khó để phát hiện, Vì vậy, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng khơng thể ngăn chặn hồn tồn rủi ro tín dụng 19 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định Trong q trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế có nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp khách hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước định đầu tư, chẳng han khị xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết… hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để đánh giá tình hình hiệu dự án, trình thẩm định cần phải đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy cảm phương án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Tiến hành kiểm tra tất cá loại tín dụng theo định kỳ định: 30, 60, 90 ngày Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung trình kiểm tra thận trọng chi tiết, đảm bảo khía cạnh quan trọng kiểm tra, Kiểm tra thường xuyên khoản tín dụng lớn Kiểm tra thường xuyên khoản tín dụng có vấn đề Kiểm tra ngành nghề có dấu hiệu suy thối 3.2.5 Thực đảm bảo tín dụng Thường xun thu thập thơng tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo Những giấy tờ, hồ sơ liên quan tới tài sản đảm bảo cần phải 20 kiểm tra, xác minh tính xác thơng tin tài sản cách rõ ràng trung thực - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân - Giảm dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định ngân hàng 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng Có ba hình thức để bảo hiểm tín dụng sau: Thứ nhất: khách hàng vày vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ ngân hàng, để sử dụng tốt hình thức Ngân hàng cần có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm Thứ hai: Sử dụng biện pháp bảo lưu, nghĩa Ngân hàng tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng từ hạn chế hậu xấu xảy mà đảm bảo tình hình tài Ngân hàng, rủi ro ln song hành với hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế hệ số rui ro tín dụng có khác nhau, việc quy định tỷ trọng rui ro cụ thể cho loạt tín dụng có hiệu Thứ ba: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Như Ngân hàng tránh tổn thất rủi ro xảy khoản vốn đầu tư 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng - Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay 21 Đối với số khách hàng trước cung cấp tín dụng cần phải thu thập nắm bắt thông tin có liên quan đến khách hàng như: lực tài chính, khả trả nợ, lực quản lý, uy tín đọa đức Qua thơng tin chi nhánh tiến hành phân tiến hành phân tích, thẩm định để xem xét việc đưa định cho vay khơng.Chính vậy, để lượng hóa yếu tố cần phải hồn thiện Mơ hình chấm điểm tín dụng - Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Đối với khách hàng truyền thống: trì mối quan hệ truyền thống với Ngân hàng giúp cho khách hàng có lợi quan hệ tín dụng có độ tin cậy cao nên có số ưu đải lãi suất, điều kiện cho vay, tài sản đảm bảo, thời hạn tín dụng… Việc xây dựng mối quan hệ thường xuyên lâu dài với khách hàng giúp tráng rủi ro tín dụng liên quan đến vân đề đạo đức hay rủi ro lựa chọn đối nghịch Việc trì mối quan hệ ngân hàng ln ln có khách hàng “ruột” quan hệ tín dụng, sở xác định khách hàng tiềm để gắn bó với q trình phát triển ngân hàng Bên cạnh đó, cần tăng cường công tác hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng, giúp khách hàng hiểu rõ quy trình tín dụng ngân hàng, thủ tục, văn quy định hồ sơ vay vốn, bên cạnh giúp ngân hàng tránh rui ro tín dụng ngân hàng biết hiểu rõ thủ tục vay vốn, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn + Xác định phương án cấu nợ: vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả 22 hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần giám sát chặt chẽ khaonr vay khách hàng + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo + Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo + Biện pháp khởi kiện tòa + Đối với khách hàng tồn Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục để khách hàng hiểu có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời ngân hàng xây dựng phương án, kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá… để có biện pháp thu nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng + Đối với khoản nợ định ngân hàng phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi phát mại tài sản… trình phủ cho xử lý Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiếp lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh khách hàng biết chây ỳ, không trả 23 KẾT LUẬN Lợi nhuận rủi ro hai tượng song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao ngun tắc ln ln với hoạt động chủ thể kinh doanh có ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nhiều lợi nhuận nhất, hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy - nhiệm vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Với bề dày nhiều năm phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình có bước phát triển ổn định khẳng định vai trò việc thúc đẩy kinh tế địa bàn tỉnh phát triển theo hướng cơng nghiệp hố- đại hố Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng số hạn chế định Tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình tăng qua năm khiến ngân hàng đứng trước rủi ro, nguy vốn Do việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết với việc khảo sát thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Huế tìm nguyên nhân từ mặt hạn chế cần khắc phục nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành; ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân 24 hàng Ngoại thương Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an tồn hoạt động tín dụng Về nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sau đánh giá thông qua đối tượng cán tín dụng cá nhân ngân hàng nhận kết nguyên nhân phân tích nguyên nhân khách quan quan, chủ quan Khách hàng, Ngân hàng Trong nguyên nhân ngun nhân từ phía khách hàng cán tín dụng cá nhân cho nguyên nhân tác động ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thực tế cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình áp dụng cán tín dụng cá nhân đánh giá cao chưa tập trung nhiều biện pháp vào nguyên nhân chủ yếu khách hàng Do sau tiến hành tìm hiểu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình tơi đưa số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng với giải pháp hạn chế nguyên nhân rủi ro từ khách hàng, từ phía ngân hàng gồm nhóm giải pháp nâng cao khả khoản, giải pháp hồn thiện chức phòng kiểm tra giám sát tuân thủ, nhóm giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, nhóm giải pháp giúp hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu, hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây ... luận thực tiễn rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh - Phân tích thực trạng rủi ro quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh ngân hàng, tìm điểm... thuyết quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Chương... hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình 5 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG