Nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH THANH TRƯỜNG NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN THS NGÔ SỸ NAM TP HCM, Ngày …… Tháng năm 2018 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 201… Người hướng dẫn khoa học LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Đinh Thanh Trường Là sinh viên lớp : HQ2-GE07 MSV: 030630141665 Khóa: 02_CLC Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận TP.HCM, ngày…tháng năm 2018 LỜI CẢM ƠN Lời cảm ơn em xin giành đến Ban giám hiệu Trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM thầy cô giảng viên Khoa tạo hội để em hồn thành tốt luận văn Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy ThS Ngô Sỹ Nam, người trực tiếp hướng dẫn, động viên em nhiệt tình trình thực khóa luận, kiến thức khoa học phương pháp thực hiện, kinh nghiệm thân thầy tiền đề giúp em nỗ lực để đạt thành công ngày bảo vệ luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, phòng chức đặc biệt anh chị phịng cơng tác Tín Dụng Doanh Nghiệp để tạo mọ điều kiện thuận lợi nhiệt tình giải đáp thắc mắc cung cấp cho em tài liệu liên quan đến cơng tác thực tế suốt q trình thực tập Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh TP.HCM Trong thời gian thực tập Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh TP.HCM trình thực luận văn này, em cố gắng nhiều hản cịn mắc nhiều thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến nhận xét thầy cô cô anh chị để luận văn em hoàn thiện Cuối em kính chúc q Thầy, Cơ dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý Đồng kính chúc anh chị Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh TP.HCM công việc tiến tới đạt nhiều cột mốc nghiệp lâu dài Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên Đinh Thanh Trường TĨM TẮT LUẬN VĂN Mục đích khóa luận nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bên ngân hàng TMCP Quốc Dân tìm phương hướng giải pháp cho hạn chế cịn tồn Ngân hàng Thơng qua chương tác giả giới thiệu đề tài, nêu vấn đề tính cấp thiết nghiên cứu, phương pháp phạm vi nghiên cứu phục vụ cho công tác nghiên cứu, tác giả cho hoạt động tín dụng ln kèm rủi ro tính tất yếu, qua việc cải thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đem lại kết mong muốn Trong chương 2, tác giả khai thác sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, tiêu mơ hình đo lường mức độ rủi ro tồn ngân hàng, đặc biệt nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Hiệp Ước Basel, tiêu chuẩn qc tế việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro mà NHTM Việt Nam cố nắm bắt Các sở lý thuyết chương này móng phục vụ việc phân tích đánh giá thực trạng mức độ rủi ro công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Dân chương 3, đồng thời lên điểm mạnh điểm hạn chế Ngân hàng Trong chương cuối cùng, tác giả với mong muốn cải thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Dân kiến nghị số biện pháp làm tăng cường công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát, tài trợ; đem lại hiệu cao hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng TMCP NCB ABSTRACT Bank credits have always been one of significant activities in banking, thanks to its profitable nature, a bank can guarantee profitability if the performance of its credit department is in good standing However, bank credits always come with credit risk, when a bank approves a loan, it risks the possibility that the customer may be unable to repay his/her obligation On the other hand, if the loan is rejected, the bank will lose its lose its potentially profitable customer to another competitior While higher credit risk will increase the probability of loss for a bank, it will also increase the return interest a bank can receive in time, thus making credit risk management a most critical and essential operation in banks’s management At the beginning chapter, the author introduce the topic by raising the issue and urgency of the dissertation, Vietnam's economy has experienced tremendous progress According to the General Statistics Office, the GDP in 2017 is estimated to increased 6.81% compared to 2016; the CPI rose 2.6% and the industrial production index increased 9.4% compared to last year However, the situation of the financial and monetary market in Vietnam is facing many difficulties, especially the ratio of bad debts of the banking system in Vietnam has tended to increase recently, this causes the bank's profit to decline In fact, income from credit activities is always accounted for a great proportion of total income from business activities of commercial banks However, this activity always comes high risk, with the information system is not transparent, incomplete and the risk management level of banks are still limited Previous researchs has shown that the existence of credit risks and bad debt in credit activities is a common problem in any bank, including leading banks in the world If the credit risks exist too long and out of control, banks will gradually fall into a state of insolvency, leading to bankruptcy But banks can not completely eliminate credit risks but only limiting it to an acceptable level However, if the bank has a good performance in control credit risk, it will creates conditions for commercial banks to take initiative in utilizing capital in their business activities This means that commercial banks will be able to achieve the goal of maximizing profits and minimizing credit risks As a result, improving the quality of credit and improving the performance of risk management to minimize risks at commercial banks has become imperative for each bank to be able to survive, compete, develop sustainably and sustainably the role for the economy but still ensure business efficiency Through a series of methodlogy and theoretical basis, in a fixed scope of research, the author want to find solutions for bank credit activities, by improving the performance of credit risk management following Basel standards Based on the urgency of the dissertation, the experience gained from working at the National People's Bank, plus the knowledge taught in the programs at the Banking University of Hồ Chí Minh I chose the topic "Solutions to improve credit risk management in the National Citizen Bank", the reason the author chose this bank in particular is not only because the author have the opportunity to work at, but NCB has begun to restructuring its system since 2013, aiming towards the standardization of Basel to become “one of the most effective retail banks in Vietnam About the scope of the dissertation, the research was focused on NCB as a whole, and its credit activities and credit risk management from 2015 to 2017 The aim of this dissertate is to clarify the following issues: The theorical basis of credits, credits risk and credit risk management of commercial banks Evaluating the performance of NCB in credit activities meanwhile assess the bank’s credit risk management Based on the the results of assesing NCB’s credit risk management status, the author want to propose a given set of solutions to improve the banks’ performances in identifying, evaluating and controlling credit risks The following methods of research were used to get the results the author was looking for: Synthesis method: Collect and Appraise secondary data collected from official Websites, such as: NCB’s Annual reports, policies; decrees, regulations annouced by the State Bank of Viet Nam or the Viet Nam’s Government Descriptive statistic method: The analyzed data will be evaluated and described in a chart, table combined with explanations that give readers an understanding of the current performance and status of NCB’s credit activities and credit risk management Comparison methods: Comparing NCB’s data about credit activities, bad debts from 2015 to 2017; comparing NCB’s status to other banks in the region The research was carried out in chapter 2, by collecting and analyze data from National Citizen Bank’s annual reports from 2015 to 2013, through analyzing and evaluating most indicators of NCB’s credits structure, the author can comment on the status of NCB’s credits activities: The total outstanding loans on NCB, the total amount of bad debts in recent years, NCB’s credit term structure,….The author ascertained NCB has good performance in credits activities However while evaluating NCB’s credit risks and connecting the result to the status of NCB’s credit risk management, the author also discovered some limitations which affect NCB’s performance in controlling credit risks, particularly in the bank’s credit approving process By giving wrong decisions can lead to huge losses, as a matter of fact, loan application evaluation is subjective by nature, this entails reviewing each loan application manually which impose biases including personal insight, knowledge and intuition of the credit manager This method has been gradully replaced by credit scoring models ỏ a combination of objective and subjective of reviews to make proper credit decision Simultaneously, credit risk assessment in NCB is also significant in reducing manual errors in credit decisions Nevertheless, credit managers in NCB need to develop more effective models to improve the classification accuracy of credit risk decisions At chapter 3, based on the limitations presented in the last chapter and the knowledge the author gained from research other source about credit risk management in banking, the author offered some solution to reduce the difficulties incurred in NCB’s operations, by completing the appraisal system, the risk warning system and the regulated system of credit risk To work on this dissertation, the author also researched and tooks note from other previous work: Lưu Thị Việt Hoa (2014):”Credit risk management in Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade (VietinBank)”, Graduated Thesis Phùng Hương Ly (2014): ”Solutions to improve the quality of consumer credit in National Citizen Bank (NCB) – Hà Nội Branch”, Graduated thesis Hoàng Như Thịnh (2014):”Appraise credit risks in Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB) using Value at risk, Conditional Value at Risk models”, Graduated Thesis Nguyễn Đăng Khoa (2014):” The applications of Basel III standards in credit risk management in Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB)”, PhD thesis Bùi Diệu Anh (2012): “Loan portfolio management in Viet Nam Commercial banks, PhD thesis Lê Nguyễn Minh Phương (2012): “Credit risk management in Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam”, PhD thesis Keywords: Credit, bad debts, credit activities, credit risk management, credit risk appraisal model, National Citizen Bank MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN TÓM TẮT LUẬN VĂN ABSTRACT MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ CHƯƠNG 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa Các nghiên cứu liên quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Cấu trúc đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Một số vấn đề chung tín dụng 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Đặc điểm tín dụng 2.1.3 Phân loại tín dụng NHTM thống xếp hạng NCB cho thấy hướng hoạt động phù hợp với yêu cầu NHNN tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh tổng quát tình hình chất lượng tín dụng khách hàng Cơng tác đo lường tỷ lệ nợ xấu biện pháp tích cực NCB hoạt động quản lý RRTD, việc đánh giá xác tỷ lệ nợ xấu mà ngân hàng đối mặt giúp NCB cảnh báo dấu hiệu rủi ro tình trạng hoạt động cho vay ngân hàng Phịng Quản lý tín dụng tổng hợp rủi ro tham mưu với HĐQT sách lược tăng cường hoạt động nhận diện RRTD kiểm sốt RRTD, NCB bước hồn thiện lại cấu hệ thống công tác xử lý nợ xấu theo đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” theo Quyết định số 1533/QĐ-NHNN việc ban hành kế hoạch, triển khai thực  Về công tác kiểm sốt RRTD Quy trình kiếm sốt liên tục khoản vay khách hàng NCB hạn chế rủi ro xảy ra, việc kiểm tra thực tế trước cấp tín dụng giúp ngân hàng đánh giá quy mơ kinh doanh, lực tài khách hàng để kiểm chứng mức độ thông tin tin cậy mà khách hàng cung cấp Hoạt động kiểm tra sau cho vay giúp NCB đánh giá mục đích sủ dụng vốn vay khách hàng Công tác kiểm tra chặt chẽ giúp cán tín dụng Ngân hàng kịp thời phát tiềm ẩn rủi ro xảy trước q trình cho vay khách hàng, cở đưa biện pháp xử lý thích hợp phục vụ cơng tác thẩm định cho nghiệp vụ tái cấp tín dụng NCB xây dựng thành công hệ thống giám sát RRTD theo tiêu chuẩn Basel, có phịng Quản lý RRTD đóng vai trị vịng kiểm sốt thứ hai ban kiểm sốt có phận Kiểm toán nội hoạt động độc lập chuyên biệt đóng vai trị vịng kiểm sốt thứ ba, kiểm sốt bao qt tồn hệ thống ngân hàng Điều không giúp NCB kịp thời phát rủi ro phát sinh từ khách hàng mà từ q trình cấp tín dụng chi nhánh, yếu công tác quản trị phịng Quản lý RRTD  Về cơng tác tài trợ RRTD NCB bảo đảm phương án xử lý nợ xấu công tác xây dựng phương án xử lý nợ xấu với khách hàng không thành công Cơng tác trích lập dự phịng để xử lý nợ xấu bán nợ cho công ty quản lý tài sản mua bán nợ đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 55 nằm mức tỷ lệ cho phép, tránh ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động thương hiệu ngân hàng Về việc phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NCB tuân thủ quy định NHNN, thực theo thông tư đạo 02/2013/TT-NHNN, NCB thực hiên tốt cơng tác trích lập dự phịng bao gồm dự phòng chung dự phòng cụ thể khoản nợ xấu 3.3.2.2 Điểm yếu hoạt động QTRRTD NCB Bên cạnh thành tựu đạt hoạt động cho vay đối NCB tồn hạn chế định sau:  Hạn chế cơng tác nhận diện RRTD Chưa có phận chuyên trách hay hệ thống dự báo RRTD, công tác nhận diện dấu hiệu ban đầu có khả gây RRTD chưa quan tâm, chưa phân tích dẫn đến biện pháp ngăn chặn cịn chưa kịp thời, thực tế cho thấy rủi ro phòng ngừa xảy gây tổn thất cho ngân hàng Vì cơng tác nhận diện RRTD NCB cịn mang tính bị động, thực có sách ban hành khối QTRR yêu cầu Về sách tín dụng NCB chưa thực hiệu xuất tình trạng cho vay tập trung số ngành nghề kinh doanh, cho thấy thiếu đa dạng danh mục cho vay Việc tập trung cho vay ngắn hạn cho thấy ngân hàng chưa có chiến lược tồn diện việc thiết lập mục tiêu cho vay trung dài hạn Các chiến lược cho vay trung, dài hạn NCB mang tính nguyên tắc định hướng, chưa phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro mức sinh lời mà ngân hàng kỳ vọng chấp nhận rủi ro, chưa đáp ứng mục tiêu đề Việc thực quy trình cấp tín dụng cịn gặp nhiều khó khăn phụ thuộc vào đối tượng khách hàng hoàn cảnh cấp tín dụng khác Các sách quy trình cấp tín dụng lãi suất cần phải có linh hoạt để phù hợp với hoàn cảnh cụ thể Hạn chế tính minh bạch thông tin khách hàng phụ thuộc vào lực thẩm định cán tín dụng cho quy trình cấp tín dụng trở nên cồng kềnh, quy trình cho vay doanh nghiệp giống hệt quy trình cho vay khách hàng cá nhân, qua 56 bước nêu trên, điều làm giảm tính hiệu nhân lực, tài lực ngân hàng  Hạn chế công tác đo lường RRTD Các công cụ đo lường NCB áp dụng cịn chưa hồn thiện cịn khoảng cách xa so với chuẩn mực quốc tế Công cụ xếp hạng tín dụng NCB phù hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ, chưa đánh giá xác doanh nghiệp lớn Ngồi việc khơng có nhiều khác biệt việc chấm điểm KHDN KHCN ngân hàng Hệ thống chưa giúp đánh rủi ro tiềm ẩn phát sinh tương lai khách hàng Công tác chấm điểm thực nhập liệu cán tín dụng xảy rủi ro vi phạm đạo đức  Hạn chế cơng tác kiểm sốt RRTD Cơng tác kiểm tra đánh giá liên tục khoản vay khách hàng chưa thực hiệu quả, cán tín dụng phải quản lý nhiều khoản vay nhiều khách hàng khác nhau, trung bình cán tín dụng phải quản lý 30 HĐTD, áp lực quy trình kéo dài nguyên nhân cán bỏ qua rút ngắn số bước quy trình, việc thẩm định trước, sau cho vay khó chặt chẽ kỹ lưỡng Việc xử lý nợ tồn đọng cịn gặp nhiều khó khăn việc lý TSBĐ, chủ yếu lý TSBĐ bất động sản hồ sơ pháp lý phức tạp, đặc biệt tranh chấp quyền sử dụng đất, thiếu tính pháp lý hồ sơ kiện tụng thường kéo dài; thị trường bất động sản lên xuống thất thường ảnh hưởng đến tính an tồn TSBĐ bất động sản; cán NCB trẻ, thiếu kinh nghiệm thực công tác xử lý nợ TSBĐ, thường phải nhận trợ giúp cấp lãnh đạo công tác xử lý làm lãng phí nhân lực thời gian  Hạn chế cơng tác tài trợ RRTD Tỷ lệ trích lập dự phòng năm tăng trưởng làm giảm lợi nhuận rịng ngân hàng, dấu hiệu cho thấy cơng tác QTRRTD chưa thực hiệu Thực tế cho thấy năm 2016, sau trích lập dự phòng, tỷ lệ nợ xấu nằm mức cho phép (5.8%) cho thấy công tác tài trợ chưa thành cơng, hoạt động tín dụng ngân hàng cịn chịu tác động nợ xấu Việc bán nợ cho công ty VAMC hay DATC biện pháp tối ưu việc xử lý nợ, để trì hoạt động hình ảnh ngân hàng phải chấp nhận giảm thiểu lợi nhuận 57 3.3.2.3 Nguyên nhân Hệ thống ngân hàng phân bố chưa hợp lý Quy mô ngân hàng hạn chế, số lượng trung tâm phòng giao dịch tchỉ tập trung tạ thành phố lớn TP.HCM Hà Nội, tập trung quận lớn trung tâm giao dịch thành phố, điều ảnh hưởng q trình xây dựng thương hiệu NCB ngân hàng cho vay mạnh, giai đoạn ngân hàng khác cạnh tranh gay gắt Thông tin bất cân xứng tồn lớn ngành ngân hàng Việt Nam Việc thu thập nguồn thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định cịn bất cập, khách hàng đến với ngân hàng để vay vốn thường tự thổi phồng lực tài doanh thu từ hoạt động kinh doanh Các cán tín dụng chưa theo sát tình hình kinh tế thị trường thực tế khó khăn cơng tác đánh giá xác hoạt động lĩnh vực kinh doanh góc độ vĩ mô vi mô Việc thực thu thập thơng tin cho quy trình cấp tín dụng cịn gặp nhiều khó khăn phụ thuộc vào đối tượng khách hàng hồn cảnh cấp tín dụng khác Các sách quy trình cấp tín dụng lãi suất cần phải có linh hoạt để phù hợp với hoàn cảnh cụ thể Quy trình cho vay cịn cồng kềnh, nhiều bước cần giải Công tác thẩm định cho vay khách hàng nhiều thời gian đối tác khoản vay lớn cần phê duyệt trụ sở, khiến thời gian giải ngân kéo dài, ảnh hưởng đến vòng quay vốn khách hàng Các cán bộ, nhân viên ngân hàng có trình độ chuyên môn tốt đa số hệ trẻ nên gặp nhiều khó khăn đối mặt với tình khó hay chưa có liên hệ trước Hệ thống đo lường chưa hồn thiện cịn bất cập hệ thống ngân hàng Việt Nam Đây đươc xem thách thức lớn không NCB mà toàn ngành ngân hàng Việt Nam, hạn chế nguồn cung cấp công nghệ phục vụ cho công tác QTRRTD Thứ hai phải đầu tư lớn cho công nghệ thông tin phục vụ cho việc xây dựng, hoàn thiện hệ thống thu thập, xử lý lưu trữ Thứ ba mơ hình dự báo tồn ngân hàng 58 cịn giai đoạn triển khai cần trải qua giai đoạn thử nghiệm Thứ tư, hệ thống chưa thể tự đống hóa mà chức hoạt động phải qua bàn tay người Cơng tác kiếm sốt RRTD chưa tn thủ quy trình: Trong cơng tác thẩm đinh trước, sau cấp tín dụng cho khách hàng rườm rà, kéo dài; nguồn nhân lực hạn chế làm tăng áp lực công việc lên cán tín dụng Đối với cán bộ, việc thẩm định thực tế khách hàng hạn chế, đặc biệt sau giải ngân tâm lý e ngại phát sinh thêm cơng sức chi phí Ngồi ra, cán tín dụng cịn chịu áp lực doanh số làm giảm khả tập trung việc công tác kiểm sốt RRTD Bên cạnh đó, cơng tác kiểm soát nội NCB chưa đạt kết mong muốn, pham vi kiểm soát hệ thống Kiểm toán nội lớn làm giảm khả nhìn nhân công tác đánh giá phận Việc kiểm tra định kỳ thiên tính hình thức, cán nhân viên cịn giữ tâm lý đối phó Hoạt động kiểm tra cịn áp dụng nhiều sổ sách triển khai kiểm tra thực tế Môi trường pháp lý chưa thuận lợi cho công tác lý TSBĐ Các văn pháp luật liên quan đến xử lý TSBĐ để thu hồi nợ nhiều hạn chế phức tạp ngun nhân làm chậm cơng tác thu hồi nợ ngân hàng Khi tiến hành khởi kiện khách hàng vi phạm HĐTD, cịn xuất tình trạng hồ sơ khởi kiện NCB bị tạm đinh tạm giải chủ TSBĐ bỏ trốn khỏi nơi cư trú Ngoài việc lý TSBĐ diễn khó khăn làm khó giải TSBĐ, đặc biệt tài sản bất động sản, vấn đề phát sinh giấy tờ chuyển nhượng, giấy chứng nhận cho bên mua gặp trở ngại, ảnh hưởng đến định mua cuối bên mua Trường hợp xủ lý TSBĐ thực thông qua thi hành án gây tốn kếm thời gian chi phí cho ngân hàng Việc kiểm soát, xủ lý nợ xấu chưa thực đoán Việc quản lý nợ xử lý thu hồi nợ, đặc biệt nợ xấu thực chưa hợp lý Công việc quản lý thu hồi nợ công việc phức tạp nhạy cảm, cán tín dụng phải có kinh nghiệm kiên thức xã hồi để linh hoạt việc đơn đóc khách hàng xử lý nợ Ở mặt khác, tồn tình trạng bàn giao khoản nơ xấu luân chuyển cán gây nên tình trạng ùn đẩy trách nhiệm; tương tác cán tác nghiệp cán tín dụng tạo nên khoảng trống khâu hoạt động làm cho việc đánh giá tình hình thực tế khách hàng chưa xác khách quan 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương cho thấy trang toàn cảnh hoạt đơng tín dụng quản trị tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Dân, đánh giá mức độ đáp ứng công tác QTRRTD NCB so với nguyên tắc quy trình quản trị trình bày Chương Công tác đánh giá dựa số liệu tổng hợp từ báo cáo thường niên NCB giai đoạn 2015 – 2017, thông qua việc tổng hợp thông tin từ quy chế, định liên quan đến hoạt động tín dụng NCB ban hành Thông tư, Quyết định NHNN đạo cho NCB công tác QTRRTD Theo đánh giá chung, NCB thực tốt hoạt động QTRRTD thông quamảng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu đánh giá tốt nhất, ngồi NCB có định hướng tuẩn thủ phần nguyên tắc QTRRTD theo Basel việc xây dụng tổ chức theo mơ hình tập trung, có tách bạch phận kinh doanh, tác nghiệp quản lý rủi ro, xây dựng mô hình xếp hạng tín nhiệm nội Điểm yếu rõ NCB chưa xây dựng hệ thống nhận RRTD toàn diện 60 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN 4.1 Định hướng công tác quản trị RRTD NCB chi nhánh TP.HCM thời gian tới Ngân hàng Quốc Dân phát triển hoạt động lên theo cấu ngân hàng đô thị, công tác quản trị RRTD coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu ngân hàng Quốc Dân nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định bền vững Ngân hàng tiếp tục nghiên cứu biện pháp nâng cao chất lượng QTRRTD theo nguyên tắc Basel chuẩn mực quốc tế, lấy nhân tố tiên phong minh bạch, trung thực Trong năm tới, ngân hàng dự định tiếp tục mở rộng mạng lưới giao dịch khu kinh tế trọng điểm khu đô thị tập trung địa bàn TP.HCM, điều không đem lại thuận tiện cho khách hàng mà cho hoạt động bên mạng lưới ngân hàng Để thực hóa mục tiêu NCB trọng tăng nhanh tổng tài sản vốn chủ sở hữu nâng cao lực tài ngân hàng, đẩy mạnh tái cấu trúc lĩnh vực hoạt động, hoàn thiện máy chế sách, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đi đôi với việc phát triển quy mô nâng cao chất lượng dịch vụ, cung cấp sản phẩm có nhiều tính ưu việt ngân hàng điện tử, đẩy mạnh sản phẩm ngân hàng bán lẻ, ngồi sản phẩm thẻ tốn, thẻ tín dụng cịn có loại hình cho vay trả góp mua nhà dự án, cho vay mua tơ để tiêu dùng kinh doanh, vay tín chấp cán công nhân viên, đa dạng sản phẩm ngân hàng phù hợp với yêu cầu khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ 4.2 Một số giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NCB chi nhánh TP.HCM 4.2.1 Nâng cao công tác phổ biến truyền đạt sách: NCB có hệ thống website nội cấp user cho nhân viên truy cập tìm kiếm tài liệu sách, văn quy định mới, chi nhánh thường xun thơng báo sách thơng qua thư trực tuyến Tuy nhiên, công tác truyền đạt chưa thực hiệu tâm lý thụ động nhân viên nhận thức nhân viên khác nhau, NCB cần tổ chức họp chuyên đề ban hành sách có thơng báo hướng dẫn chi tiết kèm với sách để nhân viên chi nhánh thực nắm bắt, hiểu có định hướng 61 Ban lãnh đạo chi nhánh phải tập trung nâng cao nhận thức, nhận diện quy định, quy trình cá nhân hoạt động tổ chức, thông qua việc thường xuyên tổ chức đào tạo huấn luyện nghiệp vụ, đảm bảo cán nắm vững kiến thức chuyên môn nhằm cập nhật kịp thời văn bản, hướng dẫn ngân hàng Nâng cao ý thức tuân thủ tinh thần tự giác cán việc tự túc thực cấp nhật sách Ngân hàng 4.2.2 Hoàn thiện hệ thống QTRRTD Như đề cập, hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho NHTM hoạt động tín dụng, cơng tác QTRRTD coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NCB để đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định bền vững 4.2.2.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý Quy trình cấp tín dụng NCB cần hệ thống lại cách gọn nhẹ, làm giảm khối lượng nghiệp vụ cán tín dụng cần thực hiện, cịn làm giảm thời gian khách hàng phải chờ đợi cấp hạn mức, cần tách biệt quy trình loại hình tín dụng, việc gộp chung làm giảm tính hiệu cơng tác thẩm định NCB nên thực xây dựng “mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung” để đẩy nhanh cơng tác phê duyệt cấp Mơ hình xu hướng ngành ngân hàng cho quyền đinh tập trung cá nhân độc lập đơi nhóm; vừa tách biệt độc lập ba phận: Kinh doanh, tác nghiệp quản lý tín dụng, vừa bảo đảm kiểm soát rủi ro; đồng thời tính cạnh tranh Ngân hàng nâng cao NCB cần thiết lập thêm trung tâm tái thẩm định Vùng kinh doanh trung tái thẩm định Miền, cấp Vùng phận Tái thẩm định thực đề xuất cấp tín dụng trình Giám đốc vùng cá nhân giao trách nhiệm phê duyệt tín dụng phạm vi thẩm quyền giao Tài cấp Miền, phận Tái thẩm định đề xuất cấp tín dụng trình Giám đốc Phó Giám đốc, Hội đồng tín dụng, Tổng Giám đốc Ủy ban tín dung xem xét phê duyệt phạm vi hạn mức phân quyền 4.2.2.2 Nâng cao công tác nhận diện, đo lường kiểm sốt RRTD Về cơng tác nhận diện, NCB cần có hệ thống báo cáo phòng chuyên trách thực chức chủ động báo cáo với phận liên quan có phát sinh khoản vay có vấn đề Bộ phận tín dụng cần thường xun cập nhật thơng tin liên quan đến 62 khoản vay khách hàng vào hệ thống để phục vụ công tác báo cáo kịp thời, phận thẩm định phải triển khai công tác kiểm tra đột xuất khách hàng để đánh giá báo cáo rủi ro tiềm ẩn xảy trình khách hàng vay vốn Xây dựng dấu hiệu cảnh báo: Khách hàng thường xuyên thay đổi số điện thoại, chậm nộp báo cáo tài hay số liệu khơng khớp, tình hình kinh doanh có chiều hướng xấu đi, khách hàng từ chối hẹn với cán tín dụng việc xử lý nợ,… Về cơng tác đo lường, NCB cần hồn thiện mơ hình đo lường RRTD, mơ hình cần phải mở rộng bao quát việc đánh giá thành phần doanh nghiệp, chi tiết việc phân tích thành phần kinh tế, điều mang tính cấp thiết ngân hàng làm ăn hợp tác với doanh nghiệp lớn tương lai; cần xây dựng hệ thống xếp hạng không trùng lặp việc đánh giá KHDN KHCN, phân biệt nhóm khách hàng cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: Nhóm KHDN lớn, vừa nhỏ, Nhà Nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi,… Cập nhật phương pháp, kỹ thuật công nghệ đo lường theo chuẩn mực quốc tế, nâng cấp sở hạ tầng thông tin phương án khả quan cho NCB việc nâng cấp hệ thống đo lường Phương pháp kỹ thuật đo lường cần cập nhật, đánh giá chỉnh sửa cho phù hơp với điều kiện Việt Nam Ngoài NCB cần trọng việc đào tạo đội ngũ chuyên viên thẩm định khơng chất lượng nghiệp vụ mà cịn đạo đức, tinh thần trách nhiệm, để giảm thiểu nguy cán thẩm định thông đồng với khách hàng thẩm định sai với tình hình thực tế Về cơng tác kiểm sốt, bên cạnh việc xây dựng mơ hình tổ chức quy trình kiểm sốt theo tiêu chuẩn Basel, Để giảm áp lực công việc cán tín dụng việc quản lý RRTD, NCB nên chia nhỏ phận Quản lý RRTD thành phận nhỏ hơn, nhận trách nhiệm quản lý mảng liên quan đến RRTD như: RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ, RRTD doanh nghiệp lớn, RRTD tiêu dùng, RRTD đinh chế tài chính….Ngồi NCB phải tăng cường việc kiểm tra thực tế, kiểm tra đột xuất nội bộ, đảm bảo tính chuyên nghiệp hoạt động QTRRTD chi nhánh Trong cơng tác kiểm sốt RRTD TSBĐ NCB cần thường xuyên đánh giá lại TSBĐ, đặc biệt bất động sản, giá trị TSBĐ biến động theo thời gian, việc tái đinh giá 63 định kỳ giúp Ngân hàng nắm rõ giá trị tài sản, tính khoản tài sản thời điểm tại, thời gian lý TSBĐ để xủ lý nợ vay phát sinh nợ xấu 4.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Ngân hàng xác định mục tiêu năm tới mở rộng quy mô chi nhánh TP.HCM, việc gia tăng số lượng nhân viên đòi hỏi chất lượng nghiệp vụ phải tuyển chọn khắt khe nhằm đảm bảo yếu tố người yếu tố hàng đầu cấu hoạt động, phát triển ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu này, NCB cần trọng tới vấn đề sau; Thứ nhất, đào tạo cán theo nhiều hình thức ngắn hạn, dài hạn, tập huấn định kỳ hay năm nâng cao trình độ chun mơn cán cán tín dụng tính chất nhành liên quan đến tiền tệ nhạy cảm, cán đóng vai trị mắt, tai miệng ngân hàng thực phân tích khách hàng, thẩm định tài sản đưa phương án kinh doanh cho khách hàng Việc tổ chức tập huấn nên liên kết với đại học đại học Ngân hàng TP.HCM, đại học Kinh tế Quốc Dân, trung tâm đào tạo ngành ngân hàng,… Thứ hai, bố trí sử dụng cán cách hợp lý, công việc ngân hàng địi hỏi trình độ cao mảng khác nhau, việc xếp khơng địi hỏi mức độ chun mơn mà cịn phải xét yếu tố khác thái độ, phẩm chất ngoại hình cán để giao vào vị trí phù hợp, đem lại hiệu hoạt động cao phòng ban Thứ ba, tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cơng tác khơng thể thiếu q trình đào tạo Ngồi quy định pháp luật u cầu ra, mơi trường ngành ngân hàng đòi hỏi phẩm chất gương mẫu cán hoạt động ngân hàng, cán có chuẩn mực đạo đức tốt yếu tố làm tăng suất, chất lượng công việc tạo tinh thần trách nhiệm cao hoạt động Thứ tư, tổ chức thi đua cán tín dụng, nội dung thi u cầu trình độ tác nghiệp, kiến thức mức độ tìm hiểu sâu cán hoạt động ngân hàng Qua tổ chức hội thi giúp cho cán nắm bắt nghiệp vụ tốt hơn, nâng cao chất lượng nhân viên bên ngân hàng Đây sở để có quy hoạch bồi dưỡng, nâng cao thành tích thi đua 64 Thứ năm, thực đổi địa bàn tín dụng năm lần, việc thay đổi môi trường làm việc cán tạo sức ép thay đổi, hạn chế tâm lý thụ động ngại thay đổi, nhằm phát lỗi sai sót cơng tác bàn giao , ngồi để phịng ngừa tượng cán thông đồng với khách hàng thực hành vi chiếm dụng vốn ngân hàng Thứ sáu, Ngân hàng cần mạnh tay loại bỏ cán làm việc chưa hiệu gây tổn thất cho ngân hàng, ngành tài chính-ngân hàng dư thừa nguồn cung cấp nhân lực cho ngân hàng, ngân hàng có nhiều lựa chọn cơng tác tuyển dụng chủ không nên e ngại vấn đề thiếu hụt nhân Việc mang tính răn đe, yêu cầu nghiêm túc công việc toàn thể nhân viên 4.2.4 Các giải pháp phân tán rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng giảm thiểu RRTD hoạt động TD đa dạng hóa, điều địi hỏi thương hiệu NCB phải tạo uy tín thu hút nhiều khách hàng sở vững để mở rộng tín dụng Các giải pháp cụ thể để thực đa dạng hóa hình thức tín dụng: Thứ nhất, nắm bắt xu hướng thị trường để có chủ trương đưa hình thức tín dụng, sản phẩm, dịch vụ mới, hình thức phục vụ mới, tạo lợi cạnh tranh kinh doanh Thứ hai, kiểm soát chặt chẽ danh mục cho vay danh mục tài sản có rủi ro, điều giúp ngân hàng xác định xác mức độ rủi ro ngân hàng Thứ ba, mở rộng đói tượng cho vay thuộc loại hình sản xuất kinh doanh khác nhau, không nên tập trung cho vay vào một nhóm loại hình doanh nghiệp, khơng thực cho vay mức doanh nghiệp kinh doanh, sản xuất hàng hóa khơng thiết yếu mà Nhà Nước khơng khuyến khích Thứ tư, dịch vụ tư vấn trọn gói nên khai thác phương thức cạnh tranh ngành, ngân hàng thực tư vấn tốt giúp khách hàng đảm bảo hoạt động kinh doanh có lợi nhuận cở sở tăng thiện chí trả nợ Việc nâng cao chất lượng tư vấn củng cố niềm tin tạo sư tín nhiệm khách hàng làm việc với ngân hàng Thứ năm, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng thấy khó khăn việc đáp ứng cảm thấy nghi ngờ mức độ rủi ro nên tìm đến ngân 65 hàng khác để liên kết đầu tư Việc liên kết giúp ngân hàng phân tán rủi ro với ngân hàng khác 4.2.5 Đầu tư, nâng cấp xây dựng công nghệ đại Cơ sở vật chất kỹ thuật hình ảnh ngân hàng khách hàng đến giao dịch, NCB ngân hàng nên trọng đầu tư sở vật chất, cập nhật máy móc thiết bị đại nhằm phục vụ khách hàng quy trình làm việc taị chi nhánh Yếu tố gây ấn tượng khách hàng đến giao dịch trang thiết bị đại máy tính, máy móc tốn quầy giao dịch, số lượng chất lượng khách hàng nâng cao sở vật chất NCB xây dựng hình ảnh ngân hàng đại, tạo tin tưởng, thoải mái cho khách hàng Ngồi việc áp dụng mơ hình QTRRTD theo Basel địi hỏi ngân hàng phải đầu tư cơng nghệ đại đáp ứng tính chất kỹ thuật phức tạp Cần xây dựng môt hệ thống sở liệu khách hàng cách thống nhất, đồng bộ, thông tin khách hàng phải cập nhật thường xuyên đầy đủ Song song nâng cấp hệ thống bảo mật đảm bảo liệu ngân hàng bảo đảm an tồn an nình mạng, tránh thất liệu hệ thống có kết nối với Internet Cung cấp cho chuyên viên hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động ngoại bảng Ngân hàng nên nắm bắt hội thị trường thiết bị công nghệ điện tử phát triển bùng nổ Việt Nam năm vừa qua thời gian tới, việc cập nhật chất lượng công nghệ phù hợp cho ngân hàng khơng q khó nhờ vào hoạt động marketing mạnh thị trường công nghệ điện tử KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào sở lý thuyết nêu chương sở phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD ngân hàng TMCP Quốc Dân, tác giả định hướng đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác QTRRTD Ngân hàng, cụ thể: Những giải pháp liên quan đến cơng tác truyền đạt sách, cơng tác nhận diện, đo lường kiểm sốt RRTD; đề xuất việc nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên đầu tư nâng cấp kỹ thuât công nghệ Ngân hàng; số biện pháp phân tán rủi ro hoạt động cho vay., 66 KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ln đóng vai trị quan trọng công tác lý điều hành NHMTM, kinh tế thị trường nhiều biến động hệ thống ngân hàng cạnh tranh gay gắt, ngân hàng cần phải nhận thức nắm rõ phương pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay nắm bắt xu hướng, đuổi kịp theo tiêu chuẩn quốc tế công nhận Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu khuôn khổ luận, qua bốn chương tác giả trình bày vấn đề sau: Thứ nhất, sở lý luận, tác giả hệ thống lại tổng quát lý luận rủi ro hoạt động cho vay quản lý rủi ro hoạt động cho vay, trình bày nội dung QTRRTD Ủy ban Basel quy trình thực Thứ hai, thơng qua việc vận dụng thực tiễn sở lý thuyết nghiên cứu để đánh giá thực trang QTRRTD ngân hàng TMCP Quốc Dân, tác giả đến kết luận Ngân hàng có hoạt động cho vay tốt, cấu tín dụng lành mạnh, nhiên Ngân hàng cịn nhiều điểm hạn chế tồn tại, đặc biệt quy trình QTRRTD Ngân hàng cịn nhiều kẽ hở cần khắc phục Thứ ba, sở Ngân hàng hạn chế, tác giả định hướng nêu số giải pháp nhằm nâng cao hiệu QTRRTD ngân hàng Tác giả hi vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng TMCP Quốc Dân thực tốt công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay chặt chẽ nhằm nâng cao khả cạnh tranh tạo sở phát triển bền vững cho ngân hàng TMCP Quốc Dân toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu & Lê Thị Hiệp Thương (2011), Nghiệp vụ tín dụng, NXB Phương Đơng Lê Thị Tuyết Hoa, Đặng Văn Dân tập thể tác giả (2017), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB Kinh Tế Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Quang Thu (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo Dục Lê nguyễn Minh Phương, Đánh giá công tác quản trị RRTD ngân NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam theo 17 nguyên tắc Basel, Hội thảo khoa học, đại học Ngân Hàng TP.HCM Đào Lê Kiều Oanh Nguyễn Nhi Quang, Ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam, Hội thảo khoa học, đại học Ngân Hàng TP.HCM Bùi Diệu Anh (2012), Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, đại học Ngân Hàng TP.HCM Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến Sĩ kinh tế, đại học Ngân Hàng TP.HCM Nguyễn Thị Thu Hoài (2016), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cố phân Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn, Luận án tiến Sĩ kinh tế, đại học Ngân Hàng TP.HCM 10 Nguyễn Thị Phương Thảo (2017), Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Luận án tiến sĩ kinh tế, đại học Ngân Hàng TP.HCM 11 NCB 2013, Báo cáo thường niên năm 2013, truy cập 12 http://s.cafef.vn/hastc/NVB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-dan.chn NCB 2014, Báo cáo thường niên năm 2014, truy cập 13 http://s.cafef.vn/hastc/NVB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-dan.chn NCB 2015, Báo cáo thường niên năm 2015, truy cập 14 http://s.cafef.vn/hastc/NVB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-dan.chn NCB 2016, Báo cáo thường niên năm 2016, truy cập 15 http://s.cafef.vn/hastc/NVB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-dan.chn NCB 2017, Báo cáo thường niên năm 2017, truy cập 16 http://s.cafef.vn/hastc/NVB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-dan.chn 17 NCB, Quyết định số 49/ 2014/QĐ-TGĐ HĐQT việc ban hành Quy chế cho vay cho vay Ngân hàng TMCP Nam Việt ban hành vào 25/01/2014 18 Ngân hàng Nhà nước 2013, Thông tư số 02/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước ban hành ngày 21/01/2013 19 Ngân hàng Nhà nước, Thông Tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước ban hành ngày 30/12/2016 20 Ngân hàng Nhà Nước, Quyết định số 1533/QĐ-NHNN việc ban hành kế hoạch, triển khai thực đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước ban hành ngày 20/07/2017 Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh: 21 Thomas P Fitch (2012), Dictionary of Banking Terms, publisher: Barron's Educational Series 22 Hennie van Greuning –Sonja B rajovic Bratanovic (2009), Analyzing Banking Risk : A Framework for Assessing Corporate Governance and Risk Management (Third Edition), publisher: World Bank Publications ... Cổ phần Á Châu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn-Hà Nội Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á Ngân hàng thương. .. quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Cấu trúc đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng Quốc Dân 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương