THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG & QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM Sinh viên thực Lớp : : NH & KDTT_B Giáo viên hướng dẫn : QUY NHƠN, 2014 ThS ĐẶNG THỊ THƠI MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM NHNN ĐVT TMCP PGD TCTD NHTW USD VNĐ VIETINBANK EUR GTCG TS NH Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Đơn vị tính Thương mại cổ phần Phòng giao dịch Tổ chức tín dụng Ngân hàng Trung ương Đồng đô la Mỹ Đồng tiền Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Đồng tiền liên minh Châu Âu Giấy tờ có giá Tài sản Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013 .26 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2011- 2013 .31 Bảng 2.3 Kết huy động vốn theo tài khoản tiền gửi .33 Bảng 2.4 Kết huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá .35 Bảng 2.5 Kết huy động vốn từ TCTD khác từ NHNN .36 BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đặt năm 2020 ph ải hoàn thành nhiệm vụ cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước đưa Việt Nam từ nước nông nghiệp trở thành nước công nghiệp tiên tiến Để thực mục tiêu vốn yếu tố quan trọng, vốn tiền đề cho tăng trưởng kinh tế, mức tăng trưởng kinh tế phụ thuộc vào qui mô hiệu vốn đầu tư Vì vậy, đ ể đáp ứng nhu cầu phát triển cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam đòi h ỏi ph ải m rộng, phát triển với qui mô ngày lớn, đổi dây chuy ền cơng ngh ệ, nâng cao chất lượng hàng hóa, dịch vụ, vươn lên cạnh tranh v ới hàng hóa, dịch vụ nước khác khu vực giới Bởi nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế ngày tăng Vốn cho đầu tư phát triển tạo thành từ nhi ều ngu ồn, nhiên điều kiện thị trường tài nước ta giai đoạn bước đầu hình thành phát triển huy động vốn qua kênh Ngân hàng phổ biến hiệu NHTM doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh NHTM vừa với danh nghĩa tổ ch ức hạch toán kinh tế - kinh doanh, vừa với vai trò trung gian tài V ới vai trò trung gian tài chính, NHTM tập trung nguồn vốn tạm th ời nhàn r ỗi kinh tế phân phối chúng cho nhu cầu đ ầu tư, s ản xu ất kinh doanh nhu cầu khác doanh nghiệp cá nhân, t ổ ch ức n ền kinh tế theo qui tắc tín dụng Nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng kinh tế tương đương với việc huy động vốn NHTM phải tăng cường, mở rộng cho phù hợp Mặt khác việc tăng cường huy động vốn sử dụng vốn hợp lý giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hi ệu Cùng với phát triển chung kinh tế, nhu cầu vốn ngày tăng đòi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng, kịp thời Do vậy, thời gian tới để phát huy vai trò đáp ứng cho s ự phát triển kinh tế cho thân h ệ th ống Ngân hàng, vi ệc huy động vốn cho kinh doanh tương lai ch ắc chắn s ẽ đ ược đ ặt lên hàng đầu NHTM Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam khơng ngoại lệ Vấn đề tìm giải pháp đ ể hồn thiện cơng tác huy động vốn thiết thực cấp bách Nhận thức tầm quan trọng đó, với kiến thức học trường, với kiến thức thu nhận thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế Ngân hàng vừa qua, em chọn đề tài: “ thực trạng huy động vốn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam” để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Thực báo cáo với mục đích nghiên cứu thực trạng huy động vốn Ngân hàng thông qua kết kinh doanh, s ố li ệu c Ngân hàng Trên sở đánh giá đưa biện pháp thích h ợp đ ể nâng cao ch ất lượng công tác huy động vốn Ngân hàng góp phần đem lại lợi nhuận tối ưu cà tạo niềm tin cho nhà đầu tư PHẠM VI NGHIÊN CỨU + Về tài liệu: Các số liệu bảng tổng kết tài sản báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam từ năm 2011 đến năm 2013, mạng interrnet, giáo trình, báo chí + Về khơng gian: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam + Về thời gian: Trong suốt trình thực tập đơn vị theo s ắp xếp nhà trường PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, so sánh phân tích KẾT CẤU CỦA BÁO CÁO Kết cấu báo cáo gồm hai phần sau: Chương 1: Những lý luận huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng huy động vốn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam Để hoàn thành báo cáo thực tập này, em xin chân thành c ảm ơn s ự ch ỉ bảo nhiệt tình anh chị cán Phòng Bán Lẻ t ập th ể cán b ộ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam Đặc biệt em xin cảm ơn Ths Đặng Thị Thơi giúp đỡ, hướng dẫn em trình thực báo cáo Do kiến thức hạn hẹp trình độ nhiều hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nh ận đ ược s ự thơng cảm góp ý thầy Em xin chân thành cảm ơn SINH VIÊN THỰC HIỆN VÕ THỊ LONG HẢICHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CUA ̉ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung NHTM 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương Mại Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm NHTM: • Ở Mỹ: Ngân hàng Thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài • Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng Thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, ho ặc d ưới hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” • Ở Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng có hiệu lực từ tháng 10 năm 1998, NHTM định nghĩa sau: Ngân hàng Th ương mại t ổ ch ức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền đ ể cho vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch v ụ toán Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.2 Sự đời phát triển Ngân hàng Thương Mại  Sự đời:  Sơ khai nơi cất giữ tài sản  Tại Ai cập kỷ 18 trước công nguyên, Hy Lạp La Mã th ế kỉ trước Công nguyên, người dân gửi tài sản vào nhà thờ, nhà thờ giao “ giấy biên nhận ” Người giữ giấy cần có th ể đem cầm cho ng ười khác đ ể nhận thứ cần dẫn đến xuất c ác hành vi sơ khai hoạt động NH Pythius ( Hy Lạp) xem người sáng lập NH vào kỉ trước Công nguyên Đến kỉ 15, xuất tổ chức kinh doanh tiền tệ có  đặt trưng gần giống NH, gồm NH Amstexdam ( Hà Lan năm 1960), Ham Bourg (Đức năm 1619) Bank of England (Anh năm 1694)   Các giai đoạn phát triển: Từ kỉ 15 đến nay, ngành NH trải qua bước tiến dài góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển lồi người, có th ể chia giai đoạn phát triển giai đoạn:  Giai đoạn 1: (Từ kỉ 15 đến cuối kỉ 18) Hoạt động giai đoạn có đặt trưng sau: - Các NH hoạt động cách độc lập, chưa hình thành m ột h ệ th ống NH chịu ràng buộc phụ thuộc lẫn - Chức hoạt động NH giống nhau, gồm nh ận ký thác c khách hàng, chiết khấu cho vay, phát hành giấy bạc vào l ưu thông, th ực dịch vụ tiền tệ khác đổi tiền, chuyển tiền  Giai đoạn 2: (Từ kỉ 18 đến cuối kỉ 19) Mọi NH phát hành giấy bạc NH làm cản trở trình phát triển kinh tế, từ đầu kỷ 18 nghiệp vụ giao cho số NH lớn sau tập trung vào NH gọi NH phát hành, NH lại chuyển thành NHTM  Giai đoạn 3: (Từ đầu kỉ 20 đến nay) NH phát hành thuộc sở hữu tư nhân không cho nhà n ước can thiệp thường xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua tác động kinh tế, nước quốc hữu hóa hàng loạt NH phát hành từ sau cu ộc khủng hoảng kinh tế 1929 đến năm 1933 Khái niệm NH trung ương thay cho NH phát hành với chức rộng nghiệp vụ phát hành quản lý nhà nước tiền tệ, góp phần thúc đẩy q trình tăng trưởng kinh tế 1.1.3 Chức Ngân hàng Thương Mại 1.1.3.1 Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng Ngân hàng Thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, Ngân hàng Thương mại vừa đóng vai trò ng ười vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp ph ần t ạo lợi ích cho t ất bên tham gia: người gửi tiền người vay Ngân hàng thực hi ện chức trung gian tín dụng sau: - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, điều hòa cung cầu vốn doanh nghiệp kinh tế, góp phần điều tiết ngu ồn vốn, t ạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn - NH trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát tri ển, nghĩa vừa giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn mở rộng cho sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích lũy vốn cho kinh tế 1.1.3.2 Chức trung gian tốn Ở NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghi ệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích ti ền t tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nh ập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, th ẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức 10 tốn phù hợp Nhờ mà chủ th ể kinh tế không ph ải gi ữ ti ền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để th ực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc đ ộ l ưu chuy ển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế 1.1.3.3 Chức tạo tiền Quá trình tạo tiền hay trình tạo tiền “ bút tệ ” kh ả biến mức tiền gửi ban đầu NH nhận tiền gửi thành khoảng tiền lớn gấp nhiều lần thực nghiệp vụ tín dụng, toán qua nhiều NH Một NH cho vay xong hết vốn, số vốn lại chuyển sang NH khác thành vốn tiền gửi làm tăng thêm vốn tiền gửi NH khác Vậy trình tạo tiền hệ tổng hợp hoạt động nh ận ti ền gửi, toán cho vay NHTM, liên h ệ ln ln có s ự tr ợ giúp NH trung ương (NH trung ương sử dụng cơng cụ sách tiền tệ để gia tăng hay khống chế khả tạo tiền NHTM theo chủ ý mình) 1.1.3.4 Chức tài trợ ngoại thương Mỗi quốc gia có hệ thống tiền tệ riêng khả tài người mua người bán nước không giống Để hoạt động ngoại thương diễn thuận lợi, không cần đến dịch vụ NHTM 1.1.4 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1.4.1 Nghiệp vụ TS nợ • Vốn tự có NH Theo quy định NHNN Việt Nam, vốn tự có NH bao gồm v ốn điều lệ, lợi nhuận không chia, lợi nhuận chưa chia, quỹ nợ dài hạn 11 Vốn tự có vốn riêng NHTM, nguồn vốn ổn định ln tăng trưởng q trình hoạt động NH Vốn chi ếm t ỉ trọng nh ỏ tổng nguồn vốn NHTM (thông thường từ 8% đến 10%) song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập NH Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi TS đảm bảo gây lòng tin đ ối với khách hàng, trì khả tốn trường hợp NH gặp thua lỗ Vốn tự có để tính tốn tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NH Trong thực tế, vốn tự có khơng ngừng tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân NH mang lại Bộ phận vốn đóng góp m ột phần đáng kể vào vốn hoạt động kinh doanh NHTM, đ ồng th ời góp phần vào nâng cao vị NHTM thương trường Như vậy, vốn tự có nguồn ổn định, NH sử dụng cách ch ủ đ ộng Do vấn đề đặt NH phải bảo tồn khơng ng ừng tăng v ốn t ự có c theo u cầu phát triển hoạt động kinh doanh theo sách, chế độ Đồng thời phải sử dụng vào mục đích định • Nguồn vốn huy động Là giá trị tiền tệ mà NH huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động công cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn NH giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh NH Mặt dù bị giới hạn mức huy động vốn, song NHTM sử dụng tốt nguồn vốn nguồn lợi NH tăng lên mà cồn tạo cho NH uy tín cao Qua NH mở rộng vốn mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh NH Nguồn vốn huy động bao gồm: 12 - Huy động tiền gửi: Đây nguồn vốn huy động thường xuyên NH - Huy động thông qua việc phát hành giấy tờ có giá, kỳ phiếu, trái phiếu - Đi vay: Thực vay vốn ngắn hạn NHNN, NH t ổ chức tín dụng khác • Vốn tiếp nhận Đây là nguôǹ tiêṕ nhâṇ từ cać tổ chức taì chinh ́ ngân hang, ̀ từ ngân sach ́ nhà nước… để taì trợ theo cać chương trinh, ̀ dự ań về phat́ triên̉ kinh tế xã hôi,̣ caỉ taọ môi sinh… nguôǹ vôń naỳ chỉ được sử dung ̣ theo đung ́ đôí tượng và muc̣ tiêu đã được xać đinh ̣ • Vốn khác Là nguồn vốn phát sinh hoạt động NH Trong trình trung gian tốn, NHTM tạo khoảng gọi v ốn toán: Vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoảng tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản tiền phong tỏa NH chấp nhận hối phiếu thương mại Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời coi tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NH thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho t ổ ch ức tín dụng khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư Do NH sử dụng tạm thời tài khoản vào kinh doanh Để mở rộng nghiệp vụ NHTM cần trọng đến phát triển dịch vụ khơng ngừng nâng cao uy tín thương trường 1.1.4.2 Nghiệp vụ tài sản có Nghiêp̣ vụ cho vay và đâù tư là nghiêp̣ vụ sử dung ̣ vôń quan ̣ nhât, ́ quyêt́ đinh ̣ đêń khả tôǹ taị và hoaṭ đông ̣ cuả NHTM Thanh ̀ phâǹ TS Có cuả Ngân hang ̀ bao gơm: ̀ • Nghiệp vụ ngân quỹ Tài sản ngân quỹ NH bao gồm: lượng tiền mặt, ti ền g ửi giao d ịch, tiền gửi pháp định NHNN tiền gửi khác, hoạt động NH xác định tỉ lệ ngân quỹ so với tổng nguồn vốn cho phù hợp nhằm đảm bảo tính an tồn cho khách hàng khơng lãng phí vốn 13 Những khoản gồm: tiền mặt quỹ, tiền gửi NHNN (dự trữ bắt buộc tiền gửi đảm bảo khả toán), ch ứng khốn có kh ả khoản cao • Nghiệp vụ cho vay Đây nghiệp vụ sử dụng lượng vốn lớn tạo lợi nhuận nhiều cho NH Mục tiêu nghiệp vụ cho vay sinh lời Cho vay, gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay s ẽ hồn trả tài cho bên cho vay thời h ạn th ỏa thu ận th ường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, m ột bên ng ười vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thu ận th ời gian cho vay, lãi suất phải trả, 1.2 Khái quát huy động vốn NHTM 1.2.1 Huy động vốn NHTM 1.2.1.1 Khái niệm huy động vốn Huy động vốn điều động tất khoản tiền gửi mà tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng dân cư gửi vào Ngân hàng phát hành loại giấy tờ có giá Vốn huy động vốn đóng vai trò quan trọng hoạt động c Ngân hàng Ngân hàng mua quyền sử dụng khoản vốn Ngân hàng thời gian định có trách nhiệm hồn trả số vốn theo kế hoạch Huy động vốn coi hoạt động bản, có tính ch ất s ống đ ối với NHTM hoạt động tạo nguồn vốn chủ y ếu cho NHTM 1.2.1.2 Vai trò huy động vốn • 14 Vai trò huy động vốn đứng góc độ NHTM: Là hoạt động chủ yếu NHTM - Huy động vốn tốt tiền đề thúc đẩy NHTM phát tri ển đ ược sản phẩm, dịch vụ khác - Là hoạt động để Ngân hàng gia tăng thu nhập, cải tiến cấu thu nh ập NHTM Vì 90% thu nhập NHTM từ hoạt động tín dụng, rủi ro cao NHTM Vai trò huy động vốn đứng góc độ khách hàng: • - Giúp khách hàng tiết kiệm - Khách hàng lựa chọn hình thức tiền gửi phù hợp - Giúp khách hàng tăng nhu nhập qua việc trả lãi Ngân hàng - Khách hàng tiện ích tốn, an tồn tài sản, an tồn tốn, tốc độ tốn nhanh Ngồi khách hàng có th ể đ ược bảo hiểm số tiền gửi • - Vai trò huy động vốn kinh tế: Điều tiết lượng tiền tệ lưu thông kinh tế, giúp ổn định thị trường tiền tệ, kiểm soát lạm phát - Huy động vốn giúp tăng vốn để phát triển kinh tế Giúp phát triển thị trường tài chính, ví dụ như: kỳ phiếu, trái phiếu trở thành hàng hóa thị trường chứng khốn 1.2.1.3 Phân loại huy động vốn • Theo thời hạn huy động  Tiền gửi ngắn hạn Đây nguồn vốn Ngân hàng huy động khoảng th ời gian ng ắn hạn thường xác định từ 12 tháng  Tiền gửi trung dài hạn Là vốn mà Ngân hàng huy động nguồn vốn trung dài hạn với thời gian từ 12 tháng trở lên Đây nguồn vốn ổn định Ngân hàng sử dụng với mục đích đầu tư mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng • Theo mục đích huy động  15 Tiền gửi tốn Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào Ngân hàng đ ể nh Ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, Ngân hàng s ẽ đáp nhu cầu toán cho khách hàng họ có u c ầu Nhìn chung lãi su ất loại tiền gửi thấp thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ Ngân hàng với mức chi phí thấp  Tiền gửi có kỳ hạn Nguồn vốn thường có kỳ hạn xác định trước với lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi tốn Có thể nói nguồn vốn có chi phí cao Ngân hàng Đồng thời tính ổn định cao kỳ hạn mục đích gửi tiền doanh nghiệp hay cá nhân để hưởng lãi, khoản cho vay Ngân hàng chủ yếu tài trợ nguồn vốn  Tiền gửi tiết kiệm Các tầng lớp dân cư có khoản tiền nhàn rỗi, khoản thu nh ập ch ưa sử dụng đến Trong điều kiện tiếp cận Ngân hàng, họ có th ể gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời Do l ượng ti ền nhàn rỗi dân cư gửi với thời gian cố định nên l ượng v ốn chủ yếu cho Ngân hàng sử dụng hoạt động kinh doanh Chính vậy, nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, Ngân hàng c ố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ tiền nhà cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động vốn đa d ạng v ới lãi suất hấp dẫn Đây dạng tiền gửi có kỳ h ạn nh ưng nhiên có số điểm khác biệt theo quy định văn pháp lu ật mà Ngân hàng nhà nước quy định  Phát hành giấy tờ có giá Các giấy tờ có giá công cụ nợ Ngân hàng phát hành đ ể huy đ ộng vốn thị trường Nguồn vốn tương đối ổn định để sử dụng cho mục đích Lãi suất loại thường cao lãi su ất ti ền g ửi có kỳ hạn thơng thường 16 Các giấy tờ có giá NHTM phát hành bao gồm kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi có mệnh giá • Theo đối tượng huy động  Tiền gửi cá nhân Khách hàng cá nhân chiếm phần lớn đa số đối tượng hoạt động Ngân hàng Chính vậy, hoạt động dịch vụ Ngân hàng đối tượng khách hàng đa dạng, đặc biệt hoạt động huy động vốn Với mục đích gửi tiền chủ yếu tiết kiệm, bảo qu ản, đem l ại khả sinh lời cho khách hàng cá nhân đem l ại m ột l ượng v ốn huy động đáng kể cho Ngân hàng với số tiền nhàn rỗi Đồng th ời lượng vốn huy động ổn định góp phần làm cho Ngân hàng có th ể d ẽ dàng sử dụng lượng vốn để thực hoạt động đầu tư cách hiệu  Tiền gửi doanh nghiệp Không khách hàng cá nhân đóng góp vai trò quan trọng hoạt động Ngân hàng mà doanh nghiệp nh tổ ch ức kinh t ế khác góp phần tạo nên đa dạng hoạt động Ngân hàng Trong hoạt động huy động vốn Ngân hàng, lượng vốn huy đ ộng t khách hàng doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác chiếm phần lớn Tuy nhiên mục đích gửi tiền đối tượng khách hàng khác so với khách hàng cá nhân nên Ngân hàng sử dụng ph ần nh ỏ lượng vốn huy động số dư tài khoản doanh nghiệp tổ chức kinh tế Bởi mục đích gửi tiền đối t ượng khách hàng dùng để toán tiền hàng giao dịch khác nên lượng vốn huy động khơng có thời gian cố định gây khó khăn cho Ngân hàng việc đem vốn đầu tư sinh lời Tuy nhiên không ph ải lúc doanh nghiệp gửi tiền với mục đích tốn, với s ố ti ền nhàn r ỗi hưởng lãi doanh nghiệp gửi tiền có kỳ hạn  17 Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Trên thực tế tiền gửi tổ chức tín dụng khác vốn vay c NHTM tổ chức nhằm tạo kh ả toán cho Ngân hàng Tuy nhiên số trường hợp, với Ngân hàng có lượng vốn huy động lớn đem gửi Ngân hàng khác nhằm mục đích h ưởng phần lãi hưởng lãi điều hòa từ hội sở Ngân hàng Điều giúp cho NHTM giảm bớt phần chi phí, đem l ại l ợi nhuận cao cho Ngân hàng • Theo loại tiền huy động  Vốn huy động VNĐ Ngân hàng huy động vốn VNĐ thơng qua tất hình th ức huy động vốn khác với mục đích sử dụng khác Trong nguồn vốn Ngân hàng huy động nguồn vốn huy động VNĐ chi ếm t ỷ trọng cao, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng  Vốn huy động ngoại tệ Ngoài huy động vốn VNĐ, Ngân hàng tiến hành huy đ ộng vốn ngoại tệ Số vốn huy động ngoại tệ quy VNĐ chi ếm tỷ lệ lớn hoạt động Ngân hàng Mục đích huy động vốn ngoại tệ Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu toán quốc tế nh hoạt động kinh doanh ngoại tệ khách hàng Ngân hàng Vốn huy động ngoại tệ chủ yếu USD EUR 1.2.2 Tầm quan trọng nghiệp vụ huy động vốn 1.2.2.1 Đối với Ngân hàng thương mại Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho Ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh khác Không có nghiệp vụ huy đ ộng v ốn, NHTM không đầy đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt đ ộng c M ặc khác, thơng qua nghiệp vụ huy động vốn NHTM có th ể đo l ường đ ược uy tín tín nhiệm khách hàng Ngân hàng Từ đó, NHTM có biện pháp khơng ngừng hồn thiện hoạt động huy đọng v ốn đ ể gi ữ v ững 18 mở rộng quan hệ với khách hàng Như nghiệp vụ huy động vốn giải đầu tư vào cho Ngân hàng 1.2.2.2 Đối với khách hàng Nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng kênh ti ết ki ệm đầu tư nhằm làm cho tiền họ sinh lời, tạo ều ki ện cho vi ệc gia tăng tiêu dùng tương lai Mặc khác, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng nơi an tồn để cất trữ tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi Nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có hội ti ếp c ận v ới d ịch vụ Ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn qua Ngân hàng dịch vụ tín dụng khách hàng cần vốn cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng 1.2.3 Tiêu chí phản ánh hiệu huy động vốn Ngân hàng huy động vốn nhiều hình th ức khác Mỗi cách huy động vốn đem lại cho NHTM nguồn vốn có tính ch ất khác nhau, v ới chi phí khác Để đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn c NHTM ta cần dựa vào tiêu cụ thể Mỗi tiêu nêu lên mặt hoạt động huy động vốn NHTM Sau số tiêu: • Đánh giá chi phí đơn vị vốn huy động Chi phí (giá thành) đơn vị vốn huy động (A) = Tổng chi phí (a) Tổng số vốn huy động Trong đó: a: bao gồm lãi trả cho tiền gửi, quảng cáo marketing A: giá thành, A nhỏ có hiệu Bởi số vốn huy động chi phí bỏ chi phí nhỏ Ngân hàng s ẽ có ngu ồn v ốn lớn để thực hoạt động kinh doanh mình, từ thu đ ược lợi nhuận cao • Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm Mức tăng tổng 19 = Tổng nguồn vốn - Tổng nguồn vốn nguồn vốn năm hoạt động bình hoạt động bình (N) quân năm (N) quân năm (N-1) Tỷ lệ nguồn vốn năm (N) = Mức tăng tổng nguồn vốn năm (N) Tổng nguồn vốn bình quân năm (N- x 100 1) Sự phát triển Ngân hàng tập trung vào mục tiêu lợi nhuận tăng trưởng dư nợ Để tăng trưởng dư nợ Ngân hàng ph ải m r ộng doanh số cho vay điều có liên quan đến nguồn v ốn kinh doanh c Ngân hàng lớn hay nhỏ Việc gia tăng nguồn vốn biểu qua nghi ệp v ụ huy động vốn Nếu huy động vốn có hiệu làm tăng nguồn vốn kinh doanh, tăng doanh số cho vay, tăng lợi nhuận Điều có nghĩa ngu ồn vốn Ngân hàng bổ sung tùy thuộc vào hoạt động huy động vốn Ngân hàng • Hệ số sử dụng vốn Hệ số sử dụng vốn = Số vốn sử dụng Tổng số vốn huy (B) động Nếu Ngân hàng có nguồn sử dụng vốn tương xứng với nguồn v ốn huy động, chứng tỏ nguồn vốn huy động có s dụng có hi ệu qu ả cơng tác hoạt động vốn Ngân hàng thành cơng Bởi ph ần lớn thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn bù đắp phần chi phí huy đ ộng đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng 1.3 Các nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng thương mại 1.3.1 Nghiệp vụ huy động qua tài khoản tiền gửi 1.3.1.1 Tiền gửi toán Tiền gửi tốn hình thức huy động vốn NHTM b ằng cách mở cho khách hàng tài khoản gọi tài khoản tiền gửi toán Tài khoản mở cho đối tượng khách hàng, cá nhân tổ ch ức, có nhu c ầu th ực toán qua Ngân hàng 20