Chuyên đề tốt nghiệp - Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội chi nhánh huyện Quế võ tỉnh Bắc Ninh

Đói nghèo là một vấn đề xã hội mang tính toàn cầu. Những năm gần đây, nhờ có chính sách đổi mới, nền kinh tế nước ta tăng trưởng nhanh ; đại bộ phận đời sống nhân dân đã được tăng lên một cách rõ rệt. Song, một bộ phận không nhỏ dân cư, đặc biệt dân cư ở vùng cao, vùng xâu vùng xa…đang chịu cảnh nghèo đói, chưa đảm bảo được những điều kiện tối thiểu của cuộc sống. Sự phân hóa giầu nghèo đang diễn ra mạnh, là vấn đề xã hội cần được quan tâm. Chính vì lẽ đó chương trình xóa đói giảm nghèo là một trong những giải pháp quan trọng hàng đầu của chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta. Có nhiều nguyên nhân dẫn tới đói nghèo, trong đó có một nguyên nhân quan trọng đó là : Thiếu vốn sản xuất kinh doanh, chính vì vậy Đảng và Nhà nước ta đã xác định tín dụng Ngân hàng là một mắt xích không thể thiếu trong hệ thống các chính sách phát triển kinh tế xã hội xoá đói giảm nghèo của Việt Nam. Xuất phát từ những yêu cầu đòi hỏi trên đây, ngày 4 tháng 10 năm 2002 ; Thủ tướng Chính phủ đã có quyết định số 131/TTg thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội, trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ người nghèo trước đây để thực hiện nhiệm vụ cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác. Trong qúa trình cho vay hộ nghèo thời gian qua cho thấy nổi lên vấn đề là hiệu quả vốn tín dụng còn thấp làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng phục vụ người nghèo. Vì vậy, làm thế nào để người nghèo nhận được và sử dụng có hiệu quả vốn vay ; chất lượng tín dụng được nâng cao nhằm bảo đảm cho sự phát triển bền vững của nguồn vốn tín dụng, đồng thời người nghèo thoát khỏi cảnh nghèo đói là một vấn đề được cả xã hội quan tâm. Do vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo đang là vấn đề rất được quan tâm và nghiên cứu. Do vậy em quyết định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội chi nhánh huyện Quế võ tỉnh Bắc Ninh” nhằm nghiên cứu đề xuất một số giải pháp giải quyết vấn đề trong hoạt động cho vay hộ nghèo của NHCSXH hiện nay. Ngoài phần mở đầu và kết luận bản chuyên đề được kết cấu thành 3 chương. - Chương 1 : Lý luận chung về nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của ngân hàng chính sách xã hội. - Chương 2 : Thực trạng chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của NHCSXH chi nhánh huyện Quế võ – tỉnh Bắc ninh - Chương 3 : Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của NHCSXH chi nhánh huyện Quế võ - tỉnh Bắc ninh

Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH **************** CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO CỦA NHCSXH CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ – TỈNH BẮC NINH Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực tập Mã SV Lớp : TH.S ĐỖ THỊ THU THỦY : NGUYỄN VĂN SY : 13111117 : NH12B.06 HÀ NỘI, 2013 SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân MỤC LỤC SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt HĐND NHNN NHCSXH NHCSXHVN NHNN & PTNT TK TCTD TGTK TK & VV BLĐTBXH HĐQT BĐD NHCS XĐGN CSXH UBND SV: Nguyễn Văn Sỹ Chữ đầy đủ Hội Đồng Nhân Dân Ngân hàng nhà nước Ngân hàng sách xã hội Ngân hàng sách xã hội Việt Nam Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn Tiết kiệm Tổ chức tín dụng Tiên gửi tiết kiệm Tiết kiệm vay vốn Bộ lao động thương binh xã hội Hội đồng quản trị Ban đại diện Ngân hàng sách Xóa đói giảm nghèo Chính sách xã hội Uỷ ban nhân dân Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết dư nợ theo chương trình tín dụng năm 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Kết dư nợ theo chương trình tín dụng năm 2011 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kết dư nợ theo chương trình tín dụng năm 2012 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Tình hình cho vay hộ nghèo qua năm (2010 – 2012) Error: Reference source not found Bảng 2.5 : Doanh số cho vay theo thời hạn .Error: Reference source not found Bảng 2.6 : Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Error: Reference source not found Bảng 2.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn .Error: Reference source not found Bảng 2.8 : Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế .Error: Reference source not found Bảng 2.9: Dư nợ theo thời hạn .Error: Reference source not found Bảng 2.10 : Dư nợ theo ngành kinh tế .Error: Reference source not found Bảng 2.11 : Tình hình nợ hạn năm (2010-2012) Error: Reference source not found Bảng 2.12 : Các tiêu chí chung vê tình hình cho vay hộ nghèo Error: Reference source not found Bảng 2.13 : Các tiêu chí vê hiệu sử dung vốn vay hộ nghèo Error: Reference source not found SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân MỞ ĐẦU Đói nghèo vấn đê xã hội mang tính tồn cầu Những năm gần đây, nhờ có sách đổi mới, nên kinh tế nước ta tăng trưởng nhanh ; đại phận đời sống nhân dân tăng lên cách rõ rệt Song, phận không nhỏ dân cư, đặc biệt dân cư vùng cao, vùng xâu vùng xa…đang chịu cảnh nghèo đói, chưa đảm bảo điêu kiện tối thiểu sống Sự phân hóa giầu nghèo diễn mạnh, vấn đê xã hội cần quan tâm Chính lẽ chương trình xóa đói giảm nghèo giải pháp quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta Có nhiêu nguyên nhân dẫn tới đói nghèo, có nguyên nhân quan trọng : Thiếu vốn sản xuất kinh doanh, Đảng Nhà nước ta xác định tín dụng Ngân hàng mắt xích khơng thể thiếu hệ thống sách phát triển kinh tế xã hội xố đói giảm nghèo Việt Nam Xuất phát từ yêu cầu đòi hỏi đây, ngày tháng 10 năm 2002 ; Thủ tướng Chính phủ có định số 131/TTg thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội, sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ người nghèo trước để thực nhiệm vụ cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác Trong qúa trình cho vay hộ nghèo thời gian qua cho thấy lên vấn đê hiệu vốn tín dụng thấp làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng phục vụ người nghèo Vì vậy, làm để người nghèo nhận sử dụng có hiệu vốn vay ; chất lượng tín dụng nâng cao nhằm bảo đảm cho phát triển bên vững nguồn vốn tín dụng, đồng thời người nghèo khỏi cảnh nghèo đói vấn đê xã hội quan tâm Do việc nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo vấn đê quan tâm nghiên cứu Do em định chọn đê tài “Nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội chi nhánh huyện Quế võ tỉnh Bắc Ninh” nhằm nghiên cứu đê xuất số giải pháp giải vấn đê hoạt động cho vay hộ nghèo NHCSXH SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đê kết cấu thành chương - Chương : Lý luận chung nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo ngân hàng sách xã hội - Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH chi nhánh huyện Quế võ – tỉnh Bắc ninh - Chương : Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH chi nhánh huyện Quế võ tỉnh Bắc ninh SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGƯỜI NGHÈO CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ngân hàng sách xã hội ngân hàng đời để phuc vụ đối tượng sách nhà nước, có hộ nghèo đối tượng sách chiếm phần lớn hoạt động tín dụng NHCXH Để hiểu nắm bắt quan điểm cũng khái niệm vê chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH chương tìm hiểu số khái niệm liên quan đến NHCSXH, hộ nghèo tín dụng hộ nghèo 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Chính Sách Xã Hội 1.1.1 Khái quát chung Ngân hàng sách xã hội loại hình ngân hàng đặc thù, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, mơ hình tổ chức cũng có đặc điểm riêng Đối tượng phục vụ ngân hàng sách xã hội khách hàng hưởng chế độ ưu đãi phủ Hầu hết hộ nghèo khơng có vốn để kinh doanh, hộ gia điình có hồn cảnh khó khăn, có theo học trường đại hoc, cao đẳng, trung hoc chuyên nghiệp , đậy nghê Ngân hàng sách xã hội ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, sử dụng phần nguồn tài nhà nước Do vậy, mơ hình tổ chức quản lý loại hình ngân hàng phải có diện số quan quản lý nhà nước có liên quan để tham gia quản trị ngân hàng, hoạch định sách, tạo lập nguồn vốn, sách đầu tư với khu vực, đối tượng thời kỳ định phủ 1.1.2 Đặc điểm NHCSXH Ngân hàng sách xã hội ngân hàng, đồng thời tổ chức tín dụng Nhà nước, nhằm tạo kênh tín dụng ưu đãi phần lãi SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân suất điêu kiện tín dụng khác để hỗ trợ hộ nghèo vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, thu hồi vốn cho ngân hàng để tiếp tục cho vay, khơng phải tổ chức tài tài trợ bao cấp Hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, tham gia bảo hiểm tiên gửi, miễn thuế khoản phải nộp ngân sách Nhà nước Hội sở đặt thủ Hà Nội Chi nhánh đặt tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Phòng giao dịch đặt huyện, quận, thành phố thuộc tỉnh Vốn điêu lệ Ngân hàng 5.000.000.000.000 đồng (năm nghìn tỷ đồng), thời gian hoạt động Ngân hàng 99 năm - Lãi suất cho vay ưu đãi cho chương trình theo nghị định phủ - Mức cho vay theo quy định HĐQT khả đáp ứng nguồn vốn thời kỳ NHCSXH - Phương thức cho vay gồm có phương thức : + Phương thức ủy thác phần cho vay qua tổ chức trị xã hội : Hội nơng dân, hội phụ nữ, hội cựu chiến binh, đoàn niên + Phương thức cho vay trực tiếp : cho vay trực tiếp tới đối tượng sách thỏa mãn điêu kiện vay vốn Đối tượng phục vụ NHCSXH bao gồm: - Hộ nghèo - Học sinh, sinh viên có hồn cảnh khó khăn học đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp học nghê - Các đối tượng cần vay vốn để giải việc làm theo nghị số 120/HĐBT ngày 11/4/1992 hội đồng trưởng (nay Thủ tướng phủ) - Các đối tượng sách lao động có thời hạn nước - Các tổ chức kinh tế hộ sản xuất, kinh doanh thuộc hải đảo; thuộc khu vực II, III, miên núi thuộc chương trình phát triển kinh tế-xã hội xã đặc biệt khó khăn miên núi vùng sâu, vùng xa (gọi chương trình 135) SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân - Các đối tượng khác có định Thủ tướng phủ 1.2 Tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính Sách Xã Hội 1.2.1 Khái quát hộ nghèo 1.2.1.1 Khái qt tình trạng nghèo đói Việt Nam Thành tựu 15 năm đổi ảnh hưởng ngày sâu rộng tới mặt đời sống kinh tế - xã hội đất nước, đưa nước ta thoát khỏi khủng hoảng bước vào giai đoạn phát triển mới, đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế tiến tới phát triển cơng nghiệp hóa - đại hóa Tuy vậy, Việt Nam xếp vào nhóm nước nghèo giới Tỷ lệ hộ đói nghèo Việt Nam cao Theo kết điêu tra mức sống dân cư (theo chuẩn nghèo chung quốc tế), tỷ lệ đói nghèo năm 1998 37% ước tính năm 2000 tỷ lệ vào khoảng 32% (giảm khoảng 1/2 tỷ lệ hộ nghèo năm 1990) Nếu tính theo chuẩn đói nghèo vê lương thực, thực phẩm năm 1998 15% ước tính năm 2000 13% Theo chuẩn nghèo Chương trình xố đói giảm nghèo quốc gia đầu năm 2000 có khoảng 2,8 triệu hộ nghèo, chiếm 17,2% tổng số hộ nước Nghèo đói phổ biến hộ có thu nhập bấp bênh Mặc dù Việt Nam đạt thành công lớn việc giảm tỷ lệ hộ nghèo, nhiên cũng cần thấy rằng, thành tựu mong manh Thu nhập phận lớn dân cư nằm giáp danh mức nghèo, cần điêu chỉnh nhỏ vê chuẩn nghèo, cũng khiến họ rơi xuống ngưỡng nghèo làm tăng tỷ lệ hộ nghèo Phần lớn thu nhập người nghèo từ nông nghiệp Với điêu kiện nguồn lực hạn chế (đất đai, lao động, vốn), thu nhập người nghèo bấp bênh dễ bị tổn thương trước đột biến gia đình cộng đồng Nhiêu gia đình mức thu nhập ngưỡng nghèo giáp danh với ngưỡng nghèo đói có dao động vê thu nhập cũng khiến họ trượt xuống ngưỡng nghèo Tính vụ mùa sản xuất nông SV: Nguyễn Văn Sỹ Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGƯỜI NGHÈO CỦA NHCSXH CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ – BẮC NINH Chúng ta tìm hiểu nghiên cứu từ lý thuyết đến thực tiễn vê vấn đê nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH huyện Quế Võ chương chương Tiếp theo sau chương em xin trình bày định hướng hoạt động NHCSXH huyện quế võ thời gian tới đưa số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH huyện Quế võ 3.1 Định hướng hoạt động NHCSXH huyện Quế võ thời gian tới Năm 2013 thử thách cho cơng tác xóa đói giảm nghèo NHCSXH huyện Quế võ, góp phần thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương sở củng cố phát huy thành đạt năm 2012 Và vào định hướng NHCSXH tỉnh Bắc ninh, huyện ủy, UBND HĐND huyện, vào chuẩn xác định hộ nghèo cho giai đoạn 2011-2015, NHCSXH huyện Quế võ đê kế hoạch sau : - Kế hoạch nguồn vốn sử dụng vốn + Nguồn vốn xây dựng kế hoạch tăng bình quân 30% Trong vốn Trung ương tăng bình qn 25% vốn địa phương tăng khoảng 80 triệu đồng /năm + Vê sử dụng vốn: sở tính doanh số thu hàng năm khoảng 2/3 dư nợ định kỳ, xác định doanh số cho vay dư nợ Dư nợ chu kỳ bình quân tăng khoảng 20%/năm + Ước số hộ dư nợ cuối năm 2013 6.014 hộ với mức dư nợ bình quân 5,5 triệu đồng/hộ - Những giải pháp để thực kế hoạch: + Nguồn vốn: Đối với việc bổ sung nguồn vốn Trung ương tập trung nên tương đối thuận lợi Riêng nguồn vốn từ địa phương năm qua chiếm tỷ trọng thấp cấu nguồn vốn, kiến nghị với SV: Nguyễn Văn Sỹ 65 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân UBND huyện dành phần vốn từ ngân sách để chuyển sang cho NHCSXH làm nguồn vốn bổ sung cho chương trình mục tiêu XĐGN huyện theo tinh thần nghị định 78 Chính phủ + Các giải pháp nghiệp vụ khác: Tranh thủ đạo, hỗ trợ cấp ban ngành địa phương hoạt động đơn vị Tăng cường mối quan hệ NHCSXH với ban ngành quyên địa phương Tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tổ vay vốn Củng cố hoạt động tổ vay vốn gắn với đạo công tác khác qun ban ngành đồn thể cấp sở Ngân hàng Chính sách xã hội làm tham mưu cho ban đại diện HĐQT NHCSXH cấp, đạo thành viên ban phân công phụ trách địa bàn phối hợp NHCSXH sở quyên địa phương cấp thực tốt tiêu kế hoạch hàng năm Tổ chức tốt cơng tác hạch tốn, chi trả phí dịch vụ cho tổ trưởng, cho cán xã phường phụ cấp cho thành viên ban đại diện theo qui định NHCSXH Hàng năm tổ chức phối hợp ban đạo chương trình quốc gia XĐGN tỉnh, huyện kiểm tra tình hình hộ nghèo hiệu sử dụng vốn vay NHCSXH địa bàn huyện Phối hợp ngành chức việc cho vay nguồn vốn hướng dẫn cách làm ăn cho hộ nghèo Thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội theo tinh thần đạo NHCSXH Tỉnh 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH việt nam 3.2.1 Phối hợp chặt chẽ hoạt động NHCSXH với hoạt động quỹ XĐGN, tập trung việc cung ứng vốn cho người nghèo vào đầu mối NHCSXH Nếu thực việc phối hợp chương trình, quỹ XĐGN thơng qua đầu mối giải ngân NHCSXH đem lại nhiêu lợi ích: SV: Nguyễn Văn Sỹ 66 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân - Ngân hàng có máy tổ chức rộng lớn khắp nước, có đội ngũ cán chuyên nghiệp, có phương tiện bảo vệ an tồn tiên bạc - Giúp cấp uỷ Đảng, quyên nắm vững nguồn vốn XĐGN địa phương cấp mình, đối tượng thụ hưởng từ đạo sâu sát, hiệu - Khắc phục tình trạng chồng chéo, thiếu công phân phối nguồn vốn, nơi tập trung nhiêu, nơi ít, chí khơng có, khơng kiểm sốt nguồn lực phân tán - Vừa bảo đảm tính tự chủ chủ dự án, vừa giúp cho tổ chức đồn thể thực chức người tổ chức, hướng dẫn người nghèo tổ chức sản xuất, tiếp thu kỹ thuật, kinh nghiệm quản lý ngân hàng thủ quỹ thực việc giải ngân hưởng phí Các chủ dự án lo việc tổ chức giải ngân, lo bố trí, đào tạo cán cho cơng việc tổ chức tín dụng - Tạo tập trung nguồn vốn cho xã, vùng, mục tiêu cần ưu tiên Thơng tin xác, kịp thời từ đầu mối NHCSXH, giúp cho việc đạo chương trình XĐGN Chính phủ cấp quyên đạt hiệu - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát nguồn vốn thông qua đạo cấp uỷ Đảng, quyên cấp, phối hợp ngân hàng tổ chức đoàn thể, chủ dự án thông qua việc cho vay, thu nợ, kiểm tra sử dụng vốn hướng dẫn cách làm ăn người nghèo, hạn chế rủi ro, thất vốn 3.2.2 Hồn thiện mơ hình tổ chức NHCSXH Để hoạt động NHCSXH trôi chảy, an tồn hiệu khối lượng công việc lớn, phức tạp thời gian định Trước mắt, NHCSXH phải tập trung bố trí xắp xếp máy tổ chức từ Trung ương đến địa phương Hoạt động NHCSXH trước mắt nhiêu khó khăn, thách thức, là: Việc tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán có phẩm chất trị lực nghê nghiệp, yên tâm công tác vùng sâu, vùng xa; việc phát triển SV: Nguyễn Văn Sỹ 67 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân màng lưới đầu tư sở vật chất yêu cầu tất yếu để đảm bảo cho hoạt động cá hiệu phải đáp ứng yêu cầu tiết kiệm phù kợp với khả Ngân sách Nhà nước đảm bảo thực tốt hai mục tiêu: Thứ nhất, hoạt động khơng lợi nhuận, mà mục tiêu XĐGN Thứ hai, đảm bảo an tồn vốn, cân đối thu chi tài NHCSXH tổ chức theo hệ thống từ Trung ương đến chi nhánh sở, phạm vi nước, có tư cách pháp nhân, có vốn điêu lệ, có bảng tổng kết tài sản, bảng cân đối, có dấu riêng (theo mơ hình trang sau) Việc thành lập NHCSXH chuyên cung ứng tín dụng cho người nghèo đối tượng sách cần thiết có ưu điểm sau: Thứ nhất: Hiệu qủa tín dụng sách cao tạo bước chuyển vê chiêu rộng chiêu sâu cho nghiệp XĐGN Mơ hình tổ chức NHCSXH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BỘ MÁY GIÚP VIỆC BAN CHUYÊN VIÊN BAN KIỂM SOÁT TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ BỘ MÁY GIÚP VIỆC HỆ THỐNG KIỂM TRA, KIỂM TOÁN NỘI BỘ Sở giao dịch, Trung tâm đào tạo,Chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh Chi nhánh NHCSXH cấp huyện, Phòng giao dịch thuộc chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh Sơ đồ 3.1 : Mô hình tổ chức NHCSXH Thứ hai: Tách bạch rõ ràng tín dụng sách tín dụng thương SV: Nguyễn Văn Sỹ 68 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân mại đảm bảo lành mạnh vê tài đồng thời tạo điêu kiện cho NHTM Quốc doanh thực hoạt động theo nguyên tắc thị trường, sở cấu lại toàn tổ chức hoạt động để nâng cao lực cạnh tranh, chủ động bước vào giai đoạn hội nhập quốc tế sâu rộng Thứ ba: Khắc phục tình trạng kiêm nhiệm, tải cán tín dụng NHNo&PTNT nay; tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra hướng dẫn hộ nghèo sử dụng vốn vay mục đích, đơn đốc hộ nghèo trả nợ thường xun, hạn chế rủi ro Thứ tư: Bộ máy tổ chức độc lập từ trung ương đến sở đảm bảo rõ ràng vê tính pháp lý, hiệu lực quản lý tổ chức điêu hành đạt chất lượng cao Thứ năm: Tranh thủ ủng hộ cấp uỷ, quyên tổ chức trị xã hội cao kể tổ chức quốc tế có máy tổ chức hồn chỉnh, rõ ràng chuyên chăm lo cho công việc XĐGN Tuy nhiên cần lưu ý vấn đê sau: Một là: Phải đầu tư cho việc xây dụng trụ sở, trang bị sở vật chất ban đầu cho máy hoạt động có hiệu Do cần phải tính toán đầu tư bước, giai đoạn cho phù hợp với khả vốn để vừa đảm bảo yêu cầu hoạt động vừa tiết kiệm tránh lãng phí Hai là: Hoạt động NHCSXH chủ yếu dựa vào vốn Nhà nước phát hành trái phiếu có đảm bảo Nhà nước nên khả phát triển bị hạn chế nguồn lực NSNN hạn hẹp; Cần có chế huy động vốn thích hợp để đảm bảo phát triển ổn định lâu dài Ba là: Do thực cho vay ưu đãi nên cần hỗ trợ Nhà nước vê vốn, có chế tài riêng: Miễn giảm loại thuế khoản đóng góp, chế độ xử lý nợ rủi ro bất khả kháng, có sách tiên lương hợp lý để cán công nhân viên yên tâm hoạt động có kế hoạch bù lỗ năm đầu hoạt động NHCSXH 3.2.3 Tăng trưởng nguồn vốn nhằm mở rộng cho vay người nghèo SV: Nguyễn Văn Sỹ 69 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân 3.2.3.1 Cấp đủ vốn điều lệ Hiện vốn điêu lệ NHCSXH 1.015 tỷ đồng, so với so với số vốn điêu lệ cấp theo định 131/ 2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 Thủ tướng Chính phủ thấp - NHCSXH thực ngân hàng Chính phủ Mục tiêu hoạt động người nghèo đối tượng sách, gắn liên với khách hàng người nghèo, trải rộng miên đất nước, nên phải có sở vật chất định để đảm bảo cho hệ thống hoạt động từ trung ương đến sở Những sở phải trích từ nguồn vốn điêu lệ ban đầu để xây dựng Khi NHCSXH thành lập, tách riêng khỏi hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam để thực chức ngân hàng sách, phải xây dựng sở vật chất - Nguồn vốn điêu lệ NHCSXH sử dụng vay, điêu kiện nguồn vốn huy động bị hạn chế Muốn huy động nhiêu vốn vay phải có vốn điêu lệ lớn (theo qui định Luật tổ chức tín dụng) Do vấn đê cấp đủ vốn điêu lệ đòi hỏi khách quan, cấp thiết 3.2.3.2 Tăng cường nguồn vốn từ kênh NSNN trung ương địa phương cho mục tiêu XĐGN vào NHCSXH Để nguồn vốn NSNN chi cho mục đích liên quan trực tiếp gián tiếp với chương trình XĐGN không phân tán chồng chéo, cấp đối tượng phải chuyển vê mối, thực chức tín dụng cho người nghèo Do nguồn vốn NSNN cho mục tiêu, chương trình XĐGN chuyển vào kênh tín dụng hạn chế lộn xộn kênh dẫn vốn cho người nghèo thị trường tín dụng nơng thơn Người nghèo vay vốn qua kênh với sách thống nhất, mức cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, phương thức trả nợ Làm nguồn vốn NSNN bảo tồn thơng qua hình thành quĩ bảo toàn vốn ngân sách cấp cho NHCSXH 3.2.3.3 Huy động vốn từ NHTM Nhà nước SV: Nguyễn Văn Sỹ 70 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân Kinh nghiệm số nước giới Thái lan, Malayxia, đêu quy định bắt buộc NHTM Nhà nước phải đóng góp tỷ lệ vốn định cho ngân hàng sách vay phục vụ mục tiêu xã hội, trực tiếp thực chương trình tín dụng định Chính phủ mang tính sách Ở nước ta nguồn vốn ngân sách hạn hẹp việc đóng góp vốn NHTM Nhà nước lại cần thiết hồn tồn có khả thực Ngồi việc đóng góp bắt buộc, NHTM Nhà nước cho NHCSXH vay lại với lãi suất thấp lãi suất thị trường để NHCSXH hoà đồng với nguồn vốn rẻ cho vay theo lãi suất quy định Ngồi NHCSXH vay định chế tài khác thơng qua thị trường vốn, thị trường tiên tệ Trong trường hợp đặc biệt cần thiết phải vay từ ngân hàng trung ương 3.2.3.4 Huy động tiền gửi tiết kiệm dân cư cộng đồng người nghèo Như bất kỳ ngân hàng khác, NHCSXH phải có giải pháp thích hợp để huy động vốn bình thường thị trường Khơng làm không tạo nguồn vốn dồi vay Nếu không vay dân cư vay NHCSXH biến thành “Quỹ”, khơng ngân hàng nữa, điêu khác biệt “Ngân hàng” với “Quỹ” Để thực sách nhu cầu vay vốn trung dài hạn ngày tăng Bởi vậy, phải coi trọng hình thức huy động vốn trái phiếu trung, dài hạn chuyển nhượng có bảo lãnh Chính phủ NHNN Phía khác NHCSXH phải quan tâm làm dịch vụ, có dịch vụ tốn, để có loại tiên gửi không kỳ hạn gần trả lãi suất đầu vào khó có giá thành nguồn vốn thấp vay ưu đãi NHCSXH phải mở rộng hình thức thu nhận tiên gửi tầng lớp dân cư, cộng đồng người nghèo để tạo lập nguồn vốn phục vụ nhu cầu vay vốn đối tượng sách SV: Nguyễn Văn Sỹ 71 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân Kinh nghiệm số nước tiên gửi tự nguyện người nghèo quy định người nghèo vay vốn phải gửi tiết kiệm bắt buộc hàng tháng số tiên định, theo tỷ lệ so với số tiên vay Qua đó, tạo ý thức tiết kiệm cho người nghèo xưa chưa có thói quen tiết kiệm, tạo nguồn trả nợ, tạo gắn bó trách nhiệm với tổ vay vốn Nếu có chế nghiệp vụ ràng buộc, có sách khuyến khích chắn cũng nguồn vốn hỗ trợ cho NHCSXH tăng thêm khả hoạt động Một ngân hàng lớn mạnh bên vững bao gồm nhiêu yếu tố, yếu tố định cũng phát triển mở rộng nguồn vốn, tạo điêu kiện việc tập trung, huy động nguồn vốn cho ngân hàng có ý nghĩa thiết thực đến tồn phát triển 3.2.3.5 Tập trung nguồn vốn ủy thác Nhà nước, tổ chức tài quốc tế vào NHCSXH Để khơi tăng nguồn vốn thường có lãi suất ưu đãi này, NHCSXH cần phải: - Thực tốt cho vay hộ nghèo từ nguồn vốn tài trợ ủy thác theo chương trình dự án NHNg trước triển khai thực dự án IFAD Phối hợp với Bộ, ngành, đồn thể xây dựng chương trình dự án XĐGN, phát triển nông nghiệp nông thôn khả thi để thu hút nguồn vốn tài trợ nước Cùng với quan, đoàn thể, tổ chức, hiệp hội nước kêu gọi ký kết hiệp định vay vốn thông qua việc đầu tư vốn vào dự án thử nghiệm, tài trợ kỹ thuật, đào tạo nhân viên hệ thống NHCSXH 3.2.4 Giải pháp chế cho vay hộ gia đình nghèo 3.2.4.1 Mở rộng hình thức cho vay Mục đích NHCSXH cho vay vốn nhằm XĐGN giúp hộ nghèo sản xuất, kinh doanh để tăng thu nhập, cải thiện đời sống, bước thoát khỏi nghèo đói Thực mục tiêu cần phải mở rộng hình thức cho vay SV: Nguyễn Văn Sỹ 72 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân Những lần cho vay ban đầu, bắt buộc hướng vào dự án, tạo thu nhập hộ có hoạt động sản xuất kinh doanh vững đảm bảo thu nhập đêu đặn cần thêm việc cho vay tiêu dùng (như xây nhà, mua sắm cơng cụ gia đình, trả học phí cho ) Đáp ứng nhu cầu vừa cải thiện đời sống vừa kích thích hộ đẩy mạnh sản xuất, kinh doanh, tăng thu nhập, cũng biện pháp giảm nghèo Đối tượng vay cũng không giới hạn hộ mà bước mở rộng hợp tác xã doanh nghiệp tham gia chương trình XĐGN 3.2.4.2 Xóa bỏ chế bao cấp, cung ứng vốn cho người nghèo theo chế thị trường có quản lý Nhà nước Mặc dù mục tiêu hoạt động khơng lợi nhuận, cho vay theo lãi suất ưu đãi phải hạch toán kinh tế đầy đủ; phải kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán chặt chẽ; lấy thu nhập bù đắp đủ chi phí; bảo tồn mở rộng vốn để phát triển Bao cấp qua tín dụng cho người nghèo phương thức hồn tồn khơng phù hợp với nên kinh tế thị trường Bản thân việc bao cấp qua tín dụng đẩy người nghèo đến chỗ ỷ lại khơng chủ động tính tốn, cân nhắc vay khơng nỗ lực sử dụng vốn có hiệu Thực cho vay theo chế thị trường (cho vay theo lãi suất dương) có ưu đãi chút động lực thúc đẩy tính động, buộc người vay phải tính tốn số tiên cần vay bao nhiêu, trồng gì, ni cho hiệu quả, tiết kiệm chi tiêu để có tiên trả nợ Từ giúp họ tập dần với việc hạch tốn kinh tế, tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng Như tồn phát triển NHCSXH ổn định lâu dài, phù hợp với chế kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước Trong thực tiễn mà người nghèo quan tâm vay lúc cần thiết, đáp ứng đủ vốn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, thủ tục đơn giản thuận tiện SV: Nguyễn Văn Sỹ 73 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân 3.2.4.3 Mức cho vay, thời hạn cho vay linh hoạt theo dự án đối tượng vay vốn vùng Mức đầu tư thời hạn: cho hộ nơng dân nghèo phải phù hợp với tình hình sản xuất, phù hợp với khả lực sản xuất Trong giai đoạn đầu hộ nghèo sản xuất, chăn nuôi nhỏ với vài ba triệu đồng đủ, tương lai mức cần phải tăng lên để giúp hộ kinh doanh giỏi mở rộng sản xuất đầu tư theo chiêu sâu, họ thật khỏi cảnh nghèo Về cách thức thu nợ: thực cho vay chủ yếu để sản xuất nông nghiệp chăn ni, thường thường sau chu kỳ sản xuất, thu nhập hộ nghèo không đủ để trả hết nợ trả khoản lớn, nên chia nhỏ khoản trả nợ theo kỳ hạn chẳng hạn theo quý, tạo điêu kiện cho người vay có ý thức tiết kiệm hoàn thành nghiã vụ trả nợ hạn Mặt khác, nên khuyến khích người tích cực trả nợ vay tiếp, chí vay khoản lớn lần trước để hộ nghèo yên tâm trả nợ theo kỳ hạn ngắn Việc cung cấp vốn cho hộ nghèo phải kịp thời, để hạn chế đến mức thấp nạn cho vay nặng lãi nông thôn đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh nhất, thủ tục nhanh gọn Cung ứng vốn lúc, thời điểm cho hộ nông dân nghèo việc không đơn giản Cán NHCSXH đơn vị nhận làm dịch vụ uỷ thác cho NHCSXH phải biết đựơc mùa vụ nào, người nông dân cần vốn, họ thu hoạch để cấp vốn thu hồi vốn thời điểm Một đội ngũ tận tình, thủ tục cho vay đơn giản kết hợp với việc cấp phát tiên vay đến tận tay người nghèo làm cho hộ nghèo yên tâm, tin tưởng vào NHCSXH sớm thoát khỏi cảnh nghèo 3.2.4.4 Củng cố, hoàn thiện tổ vay vốn Để củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tổ TK&VV cần thực số giải pháp sau: SV: Nguyễn Văn Sỹ 74 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân Một là: NHCSXH cần tiếp tục triển khai việc tập huấn đào tạo cho tổ vay vốn, cán ban XĐGN xã, tổ chức trị xã hội có tham gia vào việc thành lập đạo hoạt động tổ Hai là: Cần ký kết văn Liên tịch NHCSXH với tổ chức trị xã hội để quy định trách nhiệm cụ thể bên, cấp việc xây dựng mơ hình tổ TK&VV Ba là: Xử lý dứt điểm nghiêm minh trước pháp luật tổ trưởng xâm tiêu, chiếm dụng vốn NHCSXH, tuyên truyên sâu rộng phương tiện thông tin đại chúng để cảnh báo rút học kinh nghiệm nhằm hạn chế tiêu cực địa phương khác 3.2.4.5 Tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay Huy động đuợc nguồn vốn cho hộ nghèo vay khó, kiểm sốt nguồn vốn sử dụng có hiệu qủa hay khơng điêu khó Hiện quản lý cho vay theo mơ hình tổ nhóm, việc kiểm sốt vốn tuỳ thuộc vào trình độ quản lý tổ nhóm Do vậy, vấn đê bồi dưỡng đào tạo người quản lý tổ, nhóm điêu kiện tiên quyết định thành công hay thất bại việc cung ứng tín dụng cho người nghèo Vì vậy, cần phải thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ quản lý cho tổ, nhóm trưởng Bản thân ngân hàng phải xây dựng chế kiểm tra, kiểm toán nội cách chặt chẽ, quy định rõ trách nhiệm loại cán việc thực quy trình nghiệp vụ, trách nhiệm việc kiểm tra thẩm định đối tượng vay vốn, sử dụng vốn vay, thu hồi vốn, chế độ bồi thường vật chất xảy thất thoát thiếu tinh thần trách nhiệm gây nên Kiểm tra, kiểm toán nội NHCSXH cần thực việc kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chỗ, kiểm tra chéo đơn vị để ngăn ngừa phát kịp thời sai phạm, xử lý nhằm chống thất thoát vốn SV: Nguyễn Văn Sỹ 75 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân 3.2.5 Các giải pháp khác 3.2.5.1 Kết hợp cung ứng vốn tín dụng với công tác khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, dạy nghề cho người nghèo Một rủi ro cho vay trình độ hiểu biết người nghèo có hạn nên đồng vốn vay thường sử dụng hiệu Người nghèo không thiếu vốn mà thiếu kiến thức vê tổ chức quản lý sản xuất, vê khoa học công nghệ, vê thị trường Chính lẽ với việc cung ứng vốn cho hộ nghèo cần phải giúp đỡ cho họ khắc phục yếu nói nâng cao suất trồng trọt chăn ni để trả nợ khỏi cảnh nghèo Việc kết hợp cho vay vốn với chương trình khuyến nơng, khuyến lâm, khuyến ngư hạn chế rủi ro việc đầu tư, giúp người nghèo sử dụng vốn có hiệu quả, nâng cao đời sống trả nợ ngân hàng hạn 3.2.5.2 Phối hợp chặt chẽ hoạt động NHCSXH với hoạt động quỹ XĐGN chương trình kinh tế - xã hội địa phương Đi đôi với mở rộng hình thức tín dụng, cần phải phối hợp với ngành cấp thực hoạt động tín dụng cho người nghèo đồng theo vùng, theo làng truyên thống, theo hoạt động kinh tế, kỹ thuật, xã hội như: * Đầu tư thông qua chương trình lồng ghép Đầu tư thơng qua chương trình lồng ghép hỗ trợ đắc lực cho công tác XĐGN Chẳng hạn, qua số lĩnh vực cụ thể: - Đầu tư lồng ghép với chương trình dân số kế hoạch hóa gia đình, nhằm thơng qua đòn bẩy tín dụng để thúc đẩy chương trình phát triển, hạn chế sinh đẻ, thực gia đình có từ đến theo chủ trương Đảng Nhà nước giải nguyên nhân dẫn đến đói nghèo - Đầu tư lồng ghép với chương trình phụ nữ “Nuôi khỏe, dạy ngoan”, nhằm thông qua đòn bẩy tín dụng để thúc đẩy phụ nữ chăm lo xây SV: Nguyễn Văn Sỹ 76 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân dựng gia đình hạnh phúc, dạy dỗ tiến để sau trở thành người hữu dụng Từ đó, góp phần thúc đẩy đời sống xã hội phát triển, hạn chế nguyên nhân dẫn đến đói nghèo - Đầu tư lồng ghép với phong trào “Nông dân sản xuất giỏi”, nhằm thơng qua đòn bẩy tín dụng để thúc đẩy nơng dân sản xuất giỏi, làm động lực cho phát triển kinh tế, đời sống nông dân nông thôn, hạn chế phát sinh đói nghèo * Tăng cường phối hợp cấp quyền, ngành, tổ chức đoàn thể xã hội với NHCSXH Thực chủ trương XĐGN nhiệm vụ chung toàn xã hội, phải có hoạt động đồng phối hợp chặt chẽ, thường xuyên ban, ngành, đồn thể tổ chức trị xã hội tạo sức mạnh tổng hợp nhằm thực dự án, chương trình lớn mà thân ngành, tổ chức giải SV: Nguyễn Văn Sỹ 77 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân KẾT LUẬN Sự đời vào hoạt động NHCSXH Việt Nam nói chung, chi nhánh NHCSXH Bắc ninh nói riêng đặc biệt PGD NHCSXH huyện Quế võ vừa chủ trương hồn tồn đắn Chính phủ, tách hẳn tín dụng sách khỏi Ngân hàng thương mại, thực cấu lại hệ thống ngân hàng vừa phù hợp với điêu kiện cụ thể nước ta, nước nghèo, có đa số người lao động cần vốn sản xuất lại khơng có điêu kiện vay vốn tổ chức tín dụng khác Mặt khác thể tính ưu việt chủ nghĩa xã hội tạo điêu kiện cho người nghèo, người chịu thiệt thòi vê vốn sản xuất Trong thời gian qua hoạt động Ngân hàng đạt nhiêu kết tốt việc đáp ứng nhu cầu vay vốn hộ nghèo, góp phần cải thiện đời sống cho hộ nghèo địa bàn.Bên cạnh kết đạt được, cho vay hộ nghèo khó khăn cần phải khắc phục để nâng cao chất lượng loại hình tín dụng đặc biệt Đây không nhiệm vụ riêng Ngân hàng mà nhiệm vụ chung tồn dân, tổ chức qun địa phương trước hết thân hộ nghèo Với hiểu biết thân thời gian nghiên cứu có hạn, nên nội dung trình bày vê chun đê số thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, cô giáo ban lãnh đạo NHCSXH để chuyên đê hoàn thiện Cuối cung em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo Nguyễn Thị Thu Thủy Cơ giúp đỡ em nhiệt tình trình tìm hiểu nghiên cứu chuyên đê Em cũng xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể Ban lãnh đạo NHCSXH anh chị nhân viên NHCSXH giúp em có đợt thực tập thành công rực rỡ, qua em cũng học hỏi nhiêu kinh nghiệm quý báu, học thực tiễn để em hoàn thành chuyên đê cũng hành trang sau giúp em làm việc tốt SV: Nguyễn Văn Sỹ 78 Chuyên đê tốt nghiệp ĐH: Kinh tế quốc dân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Lao động Thương binh & Xã hội (1999), Kỷ yếu Hội nghị triển khai chương trình mục tiêu Quốc gia XĐGN chương trình phát triển kinh tế – xã hội xã đặc biệt khó khăn miền núi vùng sâu, vùng xã, Nhà xuất Lao động xã hội, Hà Nội Bộ Lao động Thương binh & Xã hội (2001), Chiến lược XĐGN 20012010, Hà Nội Báo cáo kết hoạt động năm ( 2010 – 20112 ) NHCSXH huyện Quế Võ Hệ Thống Văn Bản Pháp Quy NHCSXH Hệ Thống Văn Bản Nghiệp Vụ NHCSXH Một số tài liệu liên quan khác * Một số trang Web tham khảo http://tailieu.vn http://VBSP.org.vn ( trang web NHCSXHVN SV: Nguyễn Văn Sỹ 79