THỰC TRẠNG về TÌNH HÌNH nợ xấu tại CHI NHÁNH TECHCOMBANK THANH KHÊ – đà NẴNG

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh CHƯƠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng + Về mặt hình thức, tín dụng vay mượn lẫn người cho vay người vay Về nội dung kinh tế, tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu tiền vật từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện phải hoàn trả theo thoả thuận trước hai bên Nội dung thoả thuận là: thời hạn phải trả, số tiền lãi phải trả, cách thức trả + Tín dụng ngân hàng loại giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng hay định chế tài khác) bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn : thời hạn cho vay khơng 12 tháng Thường dùng để bổ sung, bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn các nhân - Tín dụng trung hạn : thời hạn cho vay từ năm đến năm Thường dùng vay sửa chữa, cải tạo, đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh…có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: thời hạn cho vay năm Được dùng để đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn xây dựng bản, nhà ở, thiết bị phương tiện vận tải có quy mơ lớn, kỹ thuật cơng nghệ đại có thời gian thu hồi vốn lâu 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: tín dụng vốn lưu động thể hình thức cho vay để bổ sung vốn lưu động cho tổ chức kinh tế Trên thực tế loại tín dụng thực hình thức cho vay để dự trữ hàng hóa, cho vay khoản chi phí phát sinh cơng đoạn chu kì sản xuất kinh doanh, cho vay để tốn khoản nợ - Tín dụng vốn cố định : Tín dụng vốn cố định loại tín dụng cấp để bổ sung SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh vốn cố định hình thành nên tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng công trình Thời gian tín dụng trung dài hạn 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng cho sản xuất, lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hóa, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng, cho vay cá nhân, đáp ứng nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn 1.1.2.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng có bảo đảm đối vật (Tín dụng có bảo đảm tài sản) : loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba - Tín dụng có bảo đảm đối nhân (Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản) : loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh; mà việc cho vay tổ chức tín dụng lựa chọn dựa sở phương án vay vốn hiệu quả, khả thi dựa vào độ tín nhiệm, uy tín quan hệ tín dụng KH 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng - Tín dụng trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu họ trực tiếp trả nợ vay ngân hàng - Tín dụng gián tiếp: thực thông qua việc mua lại khế ước, chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán chiết khấu thương phiếu, mua phiếu bán hàng tiêu dùng, máy móc nơng nghiệp trả góp hay mua nợ 1.1.2.6 Căn vào phương pháp hồn trả – Tín dụng có thời hạn cụ thể: loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng bao gồm:cho vay có kỳ hạn trả nợ (cho vay phí trả góp), cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể (cho vay trả góp), cho vay hồn trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay cho vay theo kỹ thuật thấu chi SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh - Tín dụng khơng có thời hạn cụ thể: loại cho vay mà ngân hàng yêu cầu khách hàng trả nợ lúc khách hàng tự nguyện trả nợ lúc phải báo trước thời gian hợp lý theo hợp đồng 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng - Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ, hạn vốn lãi: Nguyên tắc thể đầy đủ chất tín dụng hồn trả trọn vẹn, đầy đủ mặt giá trị có thêm lợi tức theo cơng thức vận động quỹ cho vay (T-T’) Nó bảo đảm tôn trọng quy luật lưu thông tiền tín dụng: tiền tín dụng thường xuyên quay nơi phát hành - Vốn vay phải có mục đích, đảm bảo sử dụng mục đích: Để đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đảm bảo cho kinh tế phát triển cân đối, cho vay, cần phải biết người vay sử dụng vốn vay vào mục đích gì, có khả thu hồi nợ hay khơng, lợi nhuận tạo có đủ trang trải nợ gốc lãi vay không, mức độ mạo hiểm Tính mục đích tín dụng thể chỗ lựa chọn đối tượng cho vay, bao gồm hai mặt: cho vay cho vay Cho vay có mục đích khơng giới hạn việc cho vay phải nhằm đối tượng cụ thể; mà phải hướng việc cho vay vào khâu mấu chốt nhằm tạo hiệu Khi việc cho vay thực cách có mục đích khả mang lại hiệu điều gần chắn - Vốn vay phải có bảo đảm: Khi ngân hàng cung ứng vốn cho kinh tế làm tăng sức mua xã hội, làm tăng tiền kinh tế, làm tăng lượng hàng hố thị trường Ngồi ra, vận động tín dụng ln gắn liền với vận động hàng hoá, gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nên cần thiết cho vay phải thực nguyên tắc Thực chất nguyên tắc đảm bảo khả thu hồi nợ cho ngân hàng, giúp ngân hàng có thêm nguồn vốn khác để thu hồi nợ mục đích cho vay bị phá sản Đảm bảo tín dụng tiêu chuẩn bổ sung mặt hạn chế nhà quản trị tín dụng phòng ngừa diễn biến không thuận lợi môi trường kinh doanh 1.1.4 Vai trò tín dụng Tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn kinh tế xã hội thể nhiều mặt: - Tín dụng ngân hàng động lực thúc đẩy xã hội phát triển, cơng cụ thúc đẩy q trình tái sản xuất tái sản xuất mở rộng, thông qua việc cung ứng vốn kịp thời đầy SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh đủ linh hoạt cho tổ chức cá nhân Nguồn vốn phục vụ cho trình tái sản xuất tái sản xuất mở rộng cung ứng từ nhiều nguồn khác tự tích lũy, ngân sách nhà nước cấp phát, liên doanh, vay ngân hàng Trong vay ngân hàng đóng vai trò quan trọng Bởi nguồn vốn cung ứng đầy đủ, kịp thời nhanh chóng Mặt khác, sử dụng vốn vay ngân hàng có tác dụng thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn tính chất nguồn vốn hoàn trả đầy đủ hạn - Tín dụng ngân hàng góp phần thay đổi cấu sản xuất, cấu kinh tế Thông qua định hướng đầu tư tín dụng với sách định, tín dụng ngân hàng có tác dụng to lớn đến điều chỉnh cấu kinh tế cho phù hợp với sách định hướng phát triển kinh tế xã hội nhà nước thời kì định Thực trạng kinh tế nước ta giai đoạn đổi chế kinh tế minh chứng rõ nét Với sách tín dụng hợp lý kết hợp với sách tài tiền tệ khác, thời gian ngắn, kinh tế nước ta chuyển từ kinh tế lạc hậu với chế bất hợp lý trở thành nước có đà tăng trưởng mạnh Định hướng đầu tư cho kinh tế đường lối mà Đảng vạch ra: Coi nông nghiệp mặt trận hàng đầu, tập trung sức phát triển công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng, hàng xuất khẩu, đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố đất nước - Tín dụng góp phần nâng cao hiệu quản lý kinh tế tăng cường chế độ hạch tốn kế tốn Ngun tắc tín dụng hồn trả hạn, đầy đủ có lãi Vì thế, đơn vị kinh tế xã hội có nhu cầu vay vốn tín dụng, điều họ nghĩ đến phải tính tốn hiệu sử dụng vốn vay, đòn bẩy lãi suất có ý nghĩa to lớn động lực thúc đẩy chế độ hạch toán kế toán, nâng cao hiệu quản lý kinh tế - Tín dụng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thơng tồn xã hội, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý điều hồ lưu thơng tiền mặt Hoạt động tín dụng tạo tiền ghi sổ; việc sử dụng tiền ghi sổ thực thông qua việc ghi chép sổ sách kế toán ngân hàng; điều làm giảm lượng tiền mặt đáng kể lưu thơng Các chi phí liên quan đến phát hành tiền, quản lý lưu thông tiền giảm bớt Mặt khác khối lượng tiền có mặt lưu thơng làm dễ dàng cho công tác quản lý điều hồ lưu thơng tiền mặt SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh - Tín dụng góp phần tăng cường mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại Thông qua nguồn vốn đầu tư tín dụng ngân hàng mà hoạt động ngoại thương phát triển, hoạt động liên doanh góp vốn, hoạt động có tính đa quốc gia phát triển Đó điều kiện hội để mở rộng hợp tác kinh tế quốc tế nâng cao vị quốc gia trường quốc tế 1.1.5 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Khái niệm: Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài ( trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ người vay không trả nợ trả nợ không hạn cho Ngân hàng Điều có nghĩa khoản tốn bao gồm phần gốc lãi cam kết bị trì hỗn chí khơng hoàn trả hậu ảnh hưởng nghiêm trọng luân chuyển tiền tệ bền vững hoạt động Ngân hàng 1.1.5.2 Đặc điểm 1.1.5.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp Đặc điểm xuất phát từ nguyên nhân quan hệ tín dụng, Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng thời gian định nên thiệt hại, thất thoát vốn xãy trước hết trình sử dụng vốn khách hàng Biểu rỏ ràng đặc điểm thực tế, Ngân Hàng thường biết sau khơng đầy đủ xác khó khăn, thất bại hoạt động kinh doanh khách hàng gây rủi ro tín dụng Xuất phát từ đặc điểm này, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng muốn hiệu cần tập trung nghiên cứu thông tin khách hàng, thiết lập hệ thống thông tin theo dõi dấu hiệu rủi ro, xây dựng đảm bảo mối quan hệ minh bạch cán tín dụng khách hàng vay vốn 1.1.5.2.2 Rủi ro tín dụng mang tính chất đa dạng phức tạp Đặc điểm biểu đa dạng, phức tạp nguyên nhân, hình thức, hậu rủi ro tín dụng Đây đặc điểm tất yếu rủi ro tín dụng đặc trưng Ngân Hàng tài kinh doanh tiền tệ Đặc điểm hệ đặc điểm thứ mối liên hệ gián tiếp với rủi ro tín dụng khiến đa dạng phức tạp rủi ro tín dụng Ngân hàng thể rõ ràng SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, q trình xử lý hậu rủi ro tín dụng cần xuất phát từ nguyên nhân chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp 1.1.5.2.3 Rủi ro tín dụng có tính tất ́u ln ln gắn liền với vận động kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, người sản xuất kinh doanh biết trước thị trường tiêu thụ sản phẩm họ với số lượng nào, họ sản xuất xong đưa sản phẩm vào thị trường tiêu thụ họ biết họ thành công hay thất bại Nếu thành công họ trả nợ cho Ngân hàng hạn, thất bại việc trả nợ khó khăn gây rủi ro cho Ngân hàng cho vay Hơn nữa, nhiều yếu tố tác động như: thiên tai, địch họa, chiến tranh, người kí hợp đồng gặp khó khăn…đều gây tai họa cho nhà sản xuất Do Ngân hàng cần chủ động có biện pháp thích hợp xử lý vấn đề thơng tin khơng cân xứng để đối phó với rủi ro, đo lường rủi ro xác định giá khoản vay cho phù hợp 1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm nợ xấu Trong hoạt động Ngân hàng Việt Nam nay, chưa có định nghĩa thống quy định cụ thể là: nợ xấu Điều có nghĩa hoạt động ngân hàng chuyển sang kinh doanh theo chế thị trường Việt Nam chưa có văn pháp quy thức thừa nhận khái niệm nợ xấu Tuy nhiên, theo cách phân loại nợ xấu định 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, hiểu: Nợ xấu khoản nợ hạn 90 ngày khoản nợ cấu lại khoản nợ thời hạn cam kết khách hàng vay bị khả tốn ngân hàng có chứng xác thực chứng minh mức độ rủi ro tăng cao cho khoản tín dụng khoản phải tốn hạn 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ khả khoản vay toán đầy đủ 1.2.2 Phân loại nợ xấu 1.2.2.1 Căn vào khả trả nợ: SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh Theo định 493/2005/QĐ-NHNN định 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, nợ xấu bao gồm khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5, cụ thể là: Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu) - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; Ngồi ra, xem xét nợ xấu góc độ khác: 1.2.2.2 Căn theo thành phần kinh tế: Nợ xấu khách hàng DNNN Nợ xấu khách hàng DNTN Nợ xấu khách hàng công ty trách nhiệm hữu hạn 1.2.2.3 Căn theo thời hạn cho vay: SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh Nợ xấu khoản vay ngắn hạn Nợ xấu khoản vay trung dài hạn 1.2.2.4 Căn theo nguyên nhân phát sinh: Nợ xấu nguyên nhân khách quan Nợ xấu nguyên nhân chủ quan 1.2.2.5 Căn vào hình thức bảo đảm: Nợ xấu có tài sản bảo đảm Nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm 1.2.3 Ảnh hưởng nợ xấu 1.2.3.1 Đối với ngân hàng - Giảm hiệu sử dụng vốn: Nợ xấu tác động, làm chậm q trình tuần hồn chu chuyển vốn ngân hàng, giảm vòng quay vốn Từ đó, làm giảm hiệu sử dụng vốn - Nợ xấu hạn chế khả tăng trưởng mở rộng tín dụng, hạn chế khả kinh doanh ngân hàng Mặt khác, nợ xấu trực tiếp tác động đến khả tài ngân hàng phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, yếu tố bất lợi cạnh tranh, trình phát triển hội nhập - Giảm lợi nhuận: Hoạt động tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Hoạt động tài trợ phần lớn từ nguồn vốn huy động phải trả chi phí huy động vốn Do đó, khoản vay không thu hồi làm giảm thu nhập ngân hàng, đó, ngân hàng phải trả chi phí huy động vốn Bên cạnh đó, chi phí phát sinh cho nợ xấu lớn (chi trả lãi tiền gửi, chi phí quản lý nợ xấu chi phí khác liên quan) Kết lợi nhuận ngân hàng giảm, chí thua lỗ - Giảm khả tốn, chí làm khả tốn ngân hàng thương mại: Các khoản nợ xấu phát sinh ảnh hưởng đến kế hoạch nguồn toán khoản tiền đến hạn Hơn nữa, tỷ lệ Nợ hạn/ Tổng dư nợ cao dẫn đến tình trạng khả toán ngân hàng Nếu khách hàng nắm bắt dấu hiệu ạt đến rút tiền, ngân hàng gặp khó khăn việc huy động vốn làm cho tình hình thêm trầm trọng - Uy tín ngân hàng bị giảm sút: Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ tín dụng hay Tỷ lệ Nợ xấu/ Nợ hạn tiêu đo lường chất lượng tín dụng ngân hàng SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh Những số cao chất lượng tín dụng thấp đó, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng, làm cho khách hàng khơng tin tưởng vào hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, dẫn đến việc giảm đáng kể quan hệ giao dịch ngân hàng - Nguy phá sản: Đây hậu nghiêm trọng nợ xấu hoạt động ngân hàng thương mại Nếu nợ xấu mức cao mà khơng sớm có biện pháp hạn chế, khắc phục, vượt khỏi tầm kiểm soát ngân hàng, dẫn đến hàng loạt ảnh hưởng xấu kể cuối phá sản 1.2.3.2 Đối với kinh tế Nợ xấu có ảnh hưởng gián tiếp đến kinh tế thông qua mối quan hệ: Ngân hàng – Khách hàng – Nền kinh tế Ngân hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với tư cách trung gian tài chính, trung gian tốn, có quan hệ trực tiếp thường xuyên với tổ chức kinh tế Hoạt động ngân hàng ảnh hưởng đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác kinh tế ảnh hưởng đến phát triển đất nước Sự sụp đổ ngân hàng tất yếu kéo theo sụp đổ hệ thống ngân hàng ảnh hưởng trầm trọng đến tồn kinh tế Do tình trạng gia tăng khoản nợ xấu kinh doanh tín dụng ngân hàng tuỳ theo tính chất mức độ mà gây tác hại cấp độ khác tới ngân hàng đồng thời tác động xấu đến hoạt động doanh nghiệp tổ chức khác có liên quan với ngân hàng toàn kinh tế - Thứ nhất, tính hiệu hệ thống ngân hàng nguyên nhân dẫn đến thiếu tin tưởng công chúng vào hệ thống ngân hàng, làm cho tỷ lệ tích luỹ nội nước thấp Đây nguyên nhân hạn chế khả tăng trưởng dài hạn, đồng thời làm cho tăng trưởng có khuynh hướng lệ thuộc vào bên Hơn nữa, ngân hàng không làm tốt chức trung gian tài mình, luồng vốn đầu tư tiềm dân chúng không hướng đến khả đầu tư mang lại hiệu cho kinh tế người gửi tiền Thêm vào đó, khối lượng lớn nợ không sinh lời hệ thống ngân hàng gánh nặng ngân sách vốn không đủ để giành cho mục tiêu xã hội khác - Thứ hai, nợ xấu ảnh hưởng đến việc lưu thơng tín dụng, hạn chế quay vòng vốn, khiến vốn ùn tắc, không đến nơi cần vốn để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất bị đình trệ, ảnh hưởng xấu đến phát triển kinh tế SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh - Thứ ba, nợ xấu mức độ cao dẫn đến khan vốn cách giả tạo Một khối lượng vốn tồn đọng khoản nợ xấu làm giảm lượng tiền lưu thông, gây sức ép tăng cung tiền mà hậu lạm phát Mặt khác, ảnh hưởng nợ xấu, doanh nghiệp bị đình trệ sản xuất, phải đóng cửa, làm cho hàng hố sản xuất không đáp ứng đủ nhu cầu thị trường, tình trạng cung khơng đủ cầu đến chừng mực làm cho giá hàng hố tăng vọt, gây lạm phát 1.3 Các dấu hiệu nhận biết nguy nợ xấu 1.3.1 Từ phía khách hàng a) Dấu hiệu từ báo cáo tài chính: - Khách hàng chậm gửi không gửi báo cáo tài mà khơng có lý thuyết phục - Số liệu báo cáo không đầy đủ, rõ ràng thiếu trung thực - Có tăng giảm bất thường khoản mục báo cáo tài chính, cụ thể là: +Nguồn vốn chủ sở hữu giảm (trừ trường hợp doanh nghiệp chia tách) +Có thay đổi đáng kể cấu bảng tổng kết tài sản +Nợ phải trả tăng lên đột biến nhu cầu sản xuất kinh doanh khơng có thay đổi lớn Nợ phải trả ngắn hạn lớn giá trị tài sản lưu động (tương đương với vốn lưu động ròng âm) + Các khoản nợ dài hạn tăng đáng kể chiếm tỷ lệ lớn + Các khoản phải thu tăng cách đột biến giá trị tuyệt đối lẫn tương đối Thờigian thu hồi nợ trung bình tăng lên Tỷ lệ khoản phải thu khó đòi/ Tổng khoản phải thu tăng + Hàng tồn kho, chi phí trả trước ngắn hạn, dài hạn, chi phí tạm ứng, chi phí sản xuất dở dang tăng đột biến; nhiều chương trình xây dựng dở dang kéo dài, khơng tốn Tỷ lệ khoản tồn kho chất lượng/ Tổng Hàng tồn kho tăng + Sự thay đổi tăng nhanh chóng tài sản cố định (trừ trường hợp doanh nghiệp đầu tư phát triển sản phẩm mới) + Các tiêu hệ số thể khả toán, hiệu hoạt động, luân chuyển vốn giảm + Doanh thu bán hàng giảm đột biến doanh thu tăng lợi nhuận lại giảm Tổng doanh thu doanh thu chênh lệch lớn SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 10 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh - Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng: Một thực tế cho thấy nay, luật pháp công cụ thực thi pháp luật nhiều bất cập, chưa đồng chưa thực nghiêm minh, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi xử lý nợ Do đó: + Nhà nước cần đưa chế sách rõ ràng, cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ ngân hàng doanh nghiệp + Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật hoạt động kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại dễ dàng, thuận tiện + Cần có chế cụ thể qui định trách nhiệm quan Bộ Tài chính, Ngân hàng nhà nước, Bộ tư pháp, Cơng an, Tổng cục địa chính, quyền địa phương… để tăng cường phối hợp chặt chẽ quan việc xử lý nợ, đẩy nhanh q trình xử lý nợ + Cần có chế đặc biệt cho phép hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản bảo đảm doanh nghiệp, cá nhân bị tích, giải thể - Phát triển thị trường mua bán nợ tăng quyền cho công ty quản lý khai thác tài sản: + Ở Việt Nam việc mua bán nợ bắt đầu hình thành, chưa phát triển mạnh thành thị trường sôi động với nhiều thành phần tham gia Việt Nam thiếu khung pháp hoàn thiện, đầy đủ nhân lực để phát triển thị trường + Hiện có cơng ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Tài thực nghiệp vụ Tuy nhiên, hiệu mua bán nợ xấu chưa cao - Cải cách ngân hàng cần tiến hành song song với cải cách hệ thống doanh nghiệp nhà nước: + Chính phủ phải có thái độ dứt khoát xếp lại doanh nghiệp nhà nước, để tồn doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp cần thiết cho dân sinh, cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 58 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh + Các quan chức cần phát xử lý kịp thời trường hợp đời doanh nghiệp quốc doanh “vốn ảo” Mạnh dạn cho giải thể, phá sản doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ ngân hàng + Có biện pháp quản lý chặt chẽ doanh nghiệp: 3.3.2 Kiến nghị với chi nhánh Techcombank Thanh Khê - Khách hàng thường có quan hệ với nhiều ngân hàng, ngân hàng chủ nợ liên quan cần liên kết, hợp tác xử lý có nợ xấu phát sinh Điều tạo thêm điều kiện kinh doanh cho ngân hàng, giúp giảm bớt rủi ro chí mở hội đầu tư khác cho ngân hàng - Không nên coi trọng tài sản đảm bảo xem xét cho vay mà cần ưu tiên xem xét tính khả thi dự án vay vốn khả sinh lời vốn vay - Khi xử lý tài sản đảm bảo, ngân hàng cần tiếp tục trì hoạt động kinh doanh bình thường tài sản bảo đảm để tiếp tục thu lợi tức từ tài sản thay tiến hành kê biên, niêm phong tài sản khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ - Ngân hàng cần lập Ban định giá mức rủi ro tín dụng dựa tiêu chí chất lượng nợ, khả trả nợ mức đánh giá rủi ro tín dụng; giám sát tình hình tài lành mạnh đặc biệt bên vay có số dư lớn - Việc xử lý nợ cần có biện pháp đủ mạnh hợp lý, cần cương xếp lại đội ngũ cán bộ, cán làm cơng tác tín dụng Những cán chưa đáp ứng yêu cầu trình độ tiến hành đào tạo lại Còn cán khơng đáp ứng yêu cầu cương chuyển sang làm cơng việc khác - Ngân hàng cần có biện pháp đạo thực chế độ nghiệp vụ sát sao, văn hướng dẫn thực cần ngắn gọn, dễ hiểu, dễ làm, xử lý kịp thời vướng mắc chi nhánh - Khi thu nợ, nên tổ chức thu theo tổ lưu động, tránh để cán tín dụng thu tiền - Lựa chọn cán có tâm huyết cơng việc, có khả phân tích nghiên cứu chất hồ sơ, vụ việc, có kiến thức pháp luật, am hiểu quy chế cho vay, bảo lãnh qua thời kỳ để bố trí vào phận chuyên trách thu hồi nợ - Đối với trường hợp khởi kiện, cần có chuẩn bị tốt để việc khởi kiện đạt kết mong muốn Cụ thể là: SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 59 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh + Đối với hồ sơ chuẩn bị khởi kiện, cần nghiên cứu thật kỹ điểm mạnh, điểm yếu thể hồ sơ vay, bảo lãnh, đặt tình giả định có lợi bất lợi để chủ động tìm giải pháp chuẩn bị tranh luận + Tổ chức đeo bám thường xuyên diễn biến hồ sơ khởi kiện cấp tồ để đơn đốc, kịp thời bổ sung hồ sơ đưa xét xử + Trước thời điểm mở phiên tồ, cần tìm cách tiếp cận người liên quan để thăm dò quan điểm, ý kiến để chuẩn bị tốt cho trình thu thập hồ sơ chứng phản biện LỜI MỞ ĐẦU Trong hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, đồng thời hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong đó, vấn đề nợ q hạn nợ xấu ln mối lo tất cán làm cơng tác tín dụng nhà lãnh đạo ngân hàng, việc thẩm định giải vay khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi cơng việc khó Thơng thường khách hàng vay trả sòng phẳng, uy tín Tuy nhiên không khách hàng chây ỳ để phát sinh nợ hạn chí trở thành nợ xấu cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hố tài ngân hàng SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 60 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh Hơn nữa, trước xu tồn cầu hố quốc tế hoá ngày diễn mạnh mẽ nhanh chóng, kinh tế nước ta bước mở cửa, hội nhập với kinh tế khu vực giới, ngân hàng thương mại Việt Nam với vai trò huyết mạch kinh tế đứng trước hội thách thức to lớn Trong đó, thách thức lớn sức ép cạnh tranh ngày gia tăng Các ngân hàng khơng cạnh tranh với mà phải cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi - đối thủ có kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng từ lâu có lợi công nghệ quy mô vốn Do đó, việc tái cấu, nâng cao lực cạnh tranh, đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng nâng cao khả tài hệ thống ngân hàng Việt Nam trở nên quan trọng hết Để q trình tái cấu tài ngân hàng thương mại thành cơng việc xử lý nợ xấu đóng vai trò định Tuy nhiên, việc xử lý nợ xấu đòi hỏi phải có giải pháp đồng kinh tế, pháp lý, người… bên cạnh việc giải nợ xấu cần hạn chế đến mức thấp nợ xấu phát sinh Như vậy, xử lý tốt nợ xấu làm lành mạnh hố tình trạng tài ngân hàng, tạo nên lưu thơng vòng quay vốn kinh tế, từ đó, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Nhận thấy cần thiết việc xử lý nợ xấu với tính cấp thiết việc xử lý nợ xấu ngân hàng Việt Nam , em chọn đề tài “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TECHCOMBANK THANH KHÊ” cho chuyên đề tốt nghiệp Nội dung chuyên đề gồm có phần chính: - Chương 1: Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng tình hình nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê - Chương 3: Các giải pháp giảm thiểu nợ xấu tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê Mục tiêu nghiên cứu: nhằm tìm hiểu, phân tích tình hình nợ xấu hoạt động tín dụng chi nhánh TCB Thanh Khê biện pháp xử lý, thấy tồn SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 61 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh hạn chế để từ có phương hướng, biện pháp để hạn chế đến mức tối thiểu nợ xấu rủi ro tín dụng ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: nhiều hạn chế thời gian trình độ nên chuyên đề em tập trung nghiên cứu tình hình nợ xấu chi nhánh từ năm 2007 – 2009 Để hoàn thành chuyên đề này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình cô T.S Võ Thị Thúy Anh giúp đỡ tạo điều kiện cô chú, anh chị phòng kinh doanh dịch vụ khách hàng doanh nghiệp Trong q trình làm chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót, mong thầy người quan tâm đóng góp ý kiến để chun đề hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Trần Thị Lệ Hà LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan chun đề hồn tồn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kiện, số liệu hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Đà Nẵng, tháng 11 năm 2010 Sinh viên cam đoan Trần Thị Lệ Hà SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 62 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Bảng 2: Bảng 3: Bảng 4: Bảng 5: Bảng 6: Bảng 7: Bảng 8: Bảng 9: Kết kinh doanh chi nhánhTCB Thanh Khê Tình hình cho vay chi nhánh TCB Thanh Khê Tình hình nợ xấu chi nhánh TCB Thanh Khê qua năm 2007,2008,2009 Tình hình nợ xấu theo khả trả nợ Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế Tình hình nợ xấu theo thời hạn vay Tình hình nợ xấu theo nguyên nhân phát sinh Tình hình nợ xấu theo hình thức đảm bảo Tình hình trích lập sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 63 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - NH NTHM NHTMCP TCTD CBTD TCB CVKH KH TSDB NHNN DNNN DNTN : Ngân hàng : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần : Tổ chức tín dụng : Cán tín dụng : Techcombank : Chuyên viên khách hàng : Khách hàng : Tài sản đảm bảo : Ngân hàng nhà nước : Doanh nghiệp nhà nước : Doanh nghiệp tư nhân SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 64 Chuyên đề tốt nghiệp - CTTNHH GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh : Công ty trách nhiệm hữu hạn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 65 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 66 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh LỜI KẾT Ngân hàng ngành kinh doanh có nhiều rủi ro, ngân hàng không chấp nhận rủi ro khơng có lợi nhuận Những khoản nợ xấu phần tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc loại bỏ hoàn toàn nợ xấu điều khơng thể, mà hạn chế nợ xấu đến mức thấp mà Điều tuỳ thuộc vào ngân hàng, với đặc thù riêng biện pháp mà ngân hàng áp dụng Do đó, việc nghiên cứu rủi ro mà cụ thể hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng công việc phức tạp lại mang nhiều ý nghĩa quan trọng Đề tài “Phân tích tình hình nợ xấu NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh TCB Thanh Khê” trình bày cách tổng quát nợ xấu, tìm hiểu nguyên nhân phát sinh, dấu hiệu nhận biết ảnh hưởng nợ xấu ngân hàng SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 67 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh kinh tế Từ đó, thấy tầm quan trọng việc xử lý nợ xấu hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, qua nghiên cứu, phân tích tình hình nợ xấu chi nhánh, nhận thấy tồn hạn chế, đề tài đề xuất số biện pháp nhằm tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngoài ta thấy việc xử lý nợ xấu chi nhánh năm qua ln mức thấp Có điều nhờ đạo đắn kịp thời ban lãnh đạo chi nhánh TCB Thanh Khê Đây sở, động lực để NH phát triển bền vững trước sức ép cạnh tranh ngày gay gắt thị trường đạt mục tiêu đề Để hoàn thành chuyên đề này, em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình T.S Võ Thị Thúy Anh, đồng thời xin cảm ơn anh chị Phòng Khách hàng Doanh nghiệp chi nhánh TCB Thanh Khê bảo giúp đỡ em thực chuyên đề Do thời gian thực tập trình độ nghiên cứu hạn chế nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong góp ý thầy để chun đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Quản trị ngân hàng thương mại – PGS.TS Nguyễn Thị Mùi – NXB tài chình năm 2006 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng – T.S Nguyễn Hữu Tiến – NXB thống kê năm 2003 Giáo trình tín dụng Ngân hàng – Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương biên soạn – NXB thống kê năm 2001 Giải pháp xử lý nợ xấu trình tái cấu Ngân hàng Việt Nam – Viên Nghiên cứu khoa học Ngân hàng – NXB thống kê năm 2001 Ngân hàng thương mại – GS.TS Lê Văn Tư – NXB Tài năm 2004 SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 68 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh www.sbv.gov.vn www.mof.gov.vn www.techcombank.com.vn http://vneconomy.vn 10 http://dantri.com.vn MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……… 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại…………………………………… 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng……………………………………… 1.1.2 Phân loại tín dụng………………………………………………………………… 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng………………………………………………… SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 69 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng……………………………………………… 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn…………………………………………… 1.1.2.4 Căn mức độ tín nhiệm khách hàng………………………………… 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng………………………………………………2 1.1.2.6 Căn vào phương pháp hoàn trả…………………………………………… 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng………………………………………………3 1.1.4 Vai trò tín dụng……………………………………………………………… 1.1.5 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng………………………………………… 1.1.5.1 Khái niệm…………………………………………………………………… 1.1.5.2 Đặc điểm……………………………………………………………………… 1.1.5.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp………………………………… 1.1.5.2.2 Rủi ro tín dụng có tín chất đa dạng phức tạp……………………………5 1.1.5.2.3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu gắn liến với vận động kinh tế thị trường………………………………………………………………………… 1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại…………………… 1.2.1 Khái niệm nợ xấu………………………………………………………………… 1.2.2 Phân loại nợ xấu………………………………………………………………… 1.2.2.1 Căn vào khả trả nợ……………………………………………………6 1.2.2.2 Căn theo thành phần kinh tế……………………………………………… 1.2.2.3 Căn theo thời hạn cho vay………………………………………………… 1.2.2.4 Căn theo nguyên nhân phát sinh………………………………………… 1.2.2.5 Căn theo hình thức đảm bảo……………………………………………… 1.2.3 Ảnh hưởng nợ xấu…………………………………………………………… 1.2.3.1 Đối với Ngân hàng…………………………………………………………… 1.2.3.2 Đối với kinh tế…………………………………………………………… 1.3 Các dấu hiệu nhận biết nguy nợ xấu………………………………………… .10 1.3.1 Từ phía khách hàng…………………………………………………………… 10 1.3.2 Các dấu hiệu liên quan tới công tác quản lý tín dụng từ phía ngân hàng……… 12 1.3.3 Dấu hiệu nhận biết từ phía quan chủ quản quan khác…………… 13 1.3.4 Các dấu hiệu khác……………………………………………………………….14 1.4 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu……………………………………………… 14 1.4.1 Nguyên nhân khách quan……………………………………………………… 14 1.4.2 Nguyên nhân chủ quan………………………………………………………… 15 1.4.2.1 Về phía khách hàng………………………………………………………… 15 1.4.2.2 Về phía ngân hàng………………………………………………………… 16 1.5 Biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại…………………………… 18 1.5.1 Sự cần thiết việc xử lý nợ xấu………………………………………………18 1.5.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu…………………………………………………… 18 1.5.2.1 Các biện pháp tổ chức khai thác…………………………………………… 18 1.5.2.2 Các biện pháp lý……………………………………………………… 20 SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 70 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THANH KHÊ …………………………………… 22 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………………… 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển………………………………………………22 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam… 22 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển Techcombank Thanh Khê………… 22 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………… 23 2.1.2.1 Chức năng……………………………………………………………………23 2.1.2.2 Nhiệm vụ…………………………………………………………………… 23 2.1.3 Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………………………………………………………………………… 24 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh Techcombank Thanh Khê hai năm 2008 – 2009……………………………………………………………………… 25 2.2 Thực trạng tình hình nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê …… 26 2.2.1 Quy trình cho vay Ngân hàng……………………………………………… 27 2.2.1.1 Thẩm định xét duyệt tín dụng…………………………………………….27 2.2.1.2 Thỏa thuận ký hợp đồng với khách hàng……………………………… 28 2.2.1.3 Giải ngân, giám sát hoạt động khách hàng, đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi vay 28 2.2.2 Tình hình cho vay chi nhánh Techcombank Thanh Khê hai năm 2008 – 2009…………………………………………………………………………… 29 2.2.3 Thực trạng nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê…………………… 30 2.2.3.1 Tình hình nợ xấu chung chi nhánh Techcombank Thanh Khê………… 30 2.2.3.2 Tình hình nợ xấu theo khả trả nợ………………………………………31 2.2.3.3 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tê………………………………… 32 2.2.3.4 Tình hình nợ xấu theo thời hạn vay………………………………………… 34 2.2.3.5 Tình hình nợ xấu theo nguyên nhân phát sinh……………………………… 37 2.2.3.6 Tình hình nợ xấu theo hình thức đảm bảo………………………………… 38 2.3 Tình hình phân loại, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro…………… 39 2.3.1 Tình hình phân loại nợ xấu…………………………………………………… 39 2.3.2 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro……………………… 40 2.4 Biện pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………… 40 2.4.1 Quy trình xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………… 40 2.4.2 Biện pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê……………… 49 2.5 Đánh giá tình hình nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê…………………………………………………………………………… 51 2.5.1 Những kết đạt được……………………………………………………… 51 2.5.2 Những hạn chế………………………………………………………………… 52 2.5.3 Nguyên nhân…………………………………………………………………….53 CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU NỢ XẤU VÀ TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ VIỆC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THANH KHÊ 54 SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 71 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: T.S Võ Thị Thúy Anh 3.1 Mục tiêu phương hướng phát triển chi nhánh Techcombank Thanh Khê 54 3.1.1 Mục tiêu chiến lược tổng thể……………………………………………………54 3.1.2 Mục tiêu phương hướng phát triển hoạt động tín dụng…………………… 54 3.1.3 Kế hoạch thu nợ…………………………………………………………………55 3.2 Một số giải pháp tăng cường hiệu xử lý nợ xấu chi nhánh Techcombank Thanh Khê…………………………………………………………………………… 55 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng…………………………………… 55 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn…………………………… 56 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng…………………………… 56 3.2.4 Tích cực hợp tác với ban ngành, quyền địa phương…………………… 57 3.2.5 Cho vay đồng tài trợ…………………………………………………………… 58 3.3 Kiến nghị với phủ ngân hàng…………………………………………… 58 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước……………………………….58 3.3.2 Kiến nghị với chi nhánh Techcombank Thanh Khê…………………………… 59 LỜI KẾT TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Trần Thị Lệ Hà; Lớp 35H09k7.1-B Trang: 72 ... dụng chi nhánh tốt, đảm bảo chất lượng khoản vay 2.2.3.2 Tình hình nợ xấu theo khả trả nợ Bảng - Tình hình nợ xấu theo khả trả nợ ĐVT: triệu đồng Dư nợ bình quân Dư nợ xấu Tỉ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ. .. nhánh Techcombank Thanh Khê 2.2.3.1 Tình hình nợ xấu chung chi nhánh TCB Thanh Khê Nợ xấu xử lý nợ xấu vấn đề quan tâm hàng đầu cơng tác tín dụng ngân hàng Tình trạng nợ xấu tăng cao biểu cho suy... tâp thể cán công nhân viên từ hình thành chi nhánh đến nay, chi nhánh Techcombank Thanh Khê phát triển từ chi nhánh cấp lên chi nhánh cấp hệ thống Techcombank Đà Nẵng phòng giao dịch trực thuộc