Phát triển hệ thống thanh toán liên ngân hàng trên địa bàn tỉnh Đồng Nai: luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG KHOA SAU ĐẠI HỌC  TRÌNH THỊ LỆ HIỀN PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành:Tài -Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ ĐÌNH HẠC Đồng Nai, Năm 2016 LỜI CẢM ƠN Trước tiên, Tôi xin chân thành cảm ơn đến Quý Thầy, Cô trường Đại học Lạc Hồng trang bị cho Tôi nhiều kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến TS Lê Đình Hạc, người hướng dẫn khoa học luận văn tận tình hướng dẫn Tơi hồn thành luận văn Sau cùng, Tôi xin chân thành cảm ơn đến người bạn, đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trọ, góp ý giúp đỡ Tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người Học viên: TRÌNH THỊ LỆ HIỀN Cao học Tài – Ngân hàng khóa Đại Học Lạc Hồng LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: TRÌNH THỊ LỆ HIỀN Q qn: Bình Định Hiện cơng tác tại: Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Đồng Nai Là học viên lớp Cao học Tài Chính – Ngân hàng khóa VI – Trường Đại học Lạc Hồng Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Phát triển hệ thống toán liên ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai”, Tơi nghiên cứu thực Các số liệu dẫn chứng luận văn thu nhập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, xử lý trung thực khách quan Tôi xin tự chịu trách nhiệm tính xác thực tham khảo tài liệu khác Đồng Nai, ngày tháng năm Tác giả TRÌNH THỊ LỆ HIỀN DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Tổng qt quy trình tốn bù trừ Hình 1.2 Tổng qt quy trình tốn Song biên Hình 1.3 Tổng qt quy trình tốn đa ngân hàng Hình 1.4: Quy trình tốn nội ngân hàng Hình 1.5: Sơ đồ tốn qua mạng SWIFT Hình 2.1 : Sơ đồ Cơ cấu tổ chức NHNN Tỉnh Đồng Nai Hình 2.2 sơ đồ cấu tổ chức điều hành phòng Kế tốn - Thanh tốn Hình 2.3: Quy trình Liên ngân hàng về- Bù trừ điện tử Chi nhánh Hình 2.4: Quy trình Bù trừ điện tử - Liên ngân hàng Chi nhánh Hình 2.5 Quy trình khởi tạo lệnh tốn TT LNH Chi nhánh Hình 2.6: Sơ đồ quy trình tốn Hình 2.7: Sơ đồ quy trình tốn lần qua TKTG NHNN Hình 3.1: Quy trình lệnh tốn DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ MỤC BẢNG: Bảng 2.1: Kết thực hệ thống toán (2013-2015) Bảng 2.2: Kết thực hệ thống toánbù trừ điện tử ngân hàng địa bàn tỉnh (2013-2015) Biểu đồ 2.3: Số lượng thành viên tham gia hệ thống TT (20112015) Bảng 2.4: Ví dụ bảng kết toán bù trừ ngân hàng Bảng 3.1 Đề xuất điều chỉnh phí tốn qua ngân hàng nhà nước Bảng 2.4 : Mức thu phí tốn Tỉnh NHNN Đồng Nai khách hàng Bảng 2.5: Kết thực TTLNH (2012 -2015 ) DANH MỤC BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1: Tình hình giao dịch qua hệ thống TT LNH (2013-2015) Biểu đồ 2.2: Số lượng thành viên tham gia hệ thống TT (20112015) Biểu đồ 2.3: So sánh kết hoạt động hệ thống TT (20132015) Bảng 2.6: So sánh kết thực hệ thống TTLNH năm 2012 2013; 2013 2014 2014 2015 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NGHĨA TIẾNG ANH NGHĨA TIẾNG VIỆT ATM Automatic Bank for Investment and Development Bank for International Settlements Credit Institution Credit Institution - Head Office Máy rút tiền tự động BIDV BIS CI CI-HO CN HTTT HVSS IBPS KBNN LVSS NHNN High Value Settlement System Inter Bank Payment Sytem Low Value Settlement System NHNN CN Tỉnh Đồng Nai NHTM NHTV NHTW POS RGTS RPC SLTV TABMIS TCTD TK TGTT TSC TTBTĐT TTCNTT TTĐTSBTT Point of sale Real Time Gros Settlement Regional processing Center Ngân hàng Đầu tư & PT Ngân hàng Thanh toán Quốc tế Tổ chức tín dụng Hội sở TCTD Chi nhánh Hệ thống toán Thanh toán giá trị cao Hệ thống toán liên ngân hàng Kho bạc nhà nước Thanh toán giá trị thấp Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà Nước Chi nhánh Tỉnh Đồng Nai Ngân hàng thương mại Ngân hàng thành viên Ngân hàng trung ương Máy chấp nhận toán thẻ Tiểu hệ thống TT giá trị cao thực toán tổng tức thời Trung tâm xử lý khu vực Số lượng thành viên Hệ thống thông tin quản lý ngân sách Tổ chức tín dụng tài khoản tiền gửi tốn Trụ sở Thanh tốn bù trừ điện tử Trung tâm cơng nghệ thơng tin Thanh tốn điện tử song biên LỜI MỞ ĐẦU Bước sang kỷ mới, mặt kinh tế dần cải thiện Sự phát triển khoa học công nghệ mà đặc biệt công nghệ thông tin khoa học viễn thông làm cách mạng thương mại Các phương pháp kinh doanh truyền thống thay phương pháp Đó thương mại điện tử mà "xương sống" cơng nghệ thơng tin Internet Thương mại điện tử đưa giải pháp hữu hiệu, hướng trực tiếp việc trao đổi thông tin, hàng hố, dịch vụ mở rộng quy mơ thị trường, thị trường khơng biên giới Thanh tốn khâu thiếu giao dịch buôn bán ngày thương mại điện tử phát triển vai trò tốn khơng thể cần thiết hết Tuy nhiên, để bắt kịp xu thời đại, xu thương mại hoá điện tử tồn cầu u cầu nảy sinh đòi hỏi hệ thống toán phải phát triển, phù hợp với giao dịch mua bán thương mại điện tử Trước nhu cầu ngày phức tạp xã hội, trở thành động lực cho cách mạng ngành ngân hàng hướng tới hệ thống toán phù hợp với yêu cầu thị trường thương mại điện tử Hệ thống toán ngân hàng Việt Nam đại hóa, tham gia vào q trình hội nhập quốc tế có hiệu bước phát triển, tác động tích cực đến lưu thông tiền tệ, hoạt động doanh nghiệp, dân cư thân ngân hàng Tuy nhiên, theo đánh giá khách quan, hệ thống toán qua ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập khâu yếu hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Chất lượng dịch vụ tốn hạn chế, tốn khơng dùng tiền mặt chưa phát triển, gây lãng phí, an toàn hiệu Việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào nghiệp vụ nhiều khó khăn, vướng mắc Sự tồn phát triển đan xen hệ thống, dịch vụ phương tiện toán đại với truyền thống lại đặt yêu cầu cấp thiết phải sớm bổ sung, chỉnh sửa bước hồn thiện khn khổ pháp lý phục vụ cho công tác quản lý hoạt động tốn qua ngân hàng Vì vậy, việc tiếp tục nghiên cứu phát triển hệ thống toán liên ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại đòi hỏi thiết hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trước vấn đề cấp thiết đó, tác giả lựa chọn chuyên đề “Phát triển hệ thống toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai” làm đề tài tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: Mục tiêu chung: Tìm giải pháp nhằm giúp phát triển hệ thống toán liên ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai Mục tiêu cụ thể: - Phân tích, đánh giá thực trạng toán liên ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai - Tìm hạn chế cần khắc phục trình phát triển hệ thống TTLNH - Hệ thống hóa, phân tích tổng hợp chủ đề lý luận hoạt động toán vốn nước - Đề xuất hệ thống giải pháp, kiến nghị góp phần thúc đẩy phát triển dịch vụ tốn nước nói chung địa bàn tỉnh Đồng Nai nói riêng, qua đáp ứng ngày tốt nhu cầu cho khách hàng thúc đẩy trình luân chuyển vốn cho kinh tế ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động toán liên ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai 3.2 Phạm vi nghiên cứu Về nội dung nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu dịch vụ TTLNH địa bàn tỉnh Đồng Nai Phạm vi nghiên cứu không gian: chủ yếu tập trung nghiên cứu toán TCTD địa bàn Tỉnh Đồng Nai Phạm vi nghiên cứu thời gian: Phát triển hệ thống toán phạm trù mang tính chất tổng quan rộng nên Luận văn nghiên cứu tình hình thành tốn địa bàn Đồng Nai giai đoạn 2013-2015 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Thu thập số liệu thứ cấp từ tạp chí kinh tế, tạp chí ngân hàng, thơng tin qua sách báo có liên quan đến hoạt động tốn Cơng tác thu thập thông tin, tài liệu, số liệu chủ yếu Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Đồng Nai Luận văn dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng Trên sở phương pháp luận, đề tài vận dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể: thống kê, mơ tả, phân tích định tính, so sánh, quy nạp, tổng hợp, logic, kết hợp lý luận thực tiễn tham khảo tài liệu để giải vấn đề đặt luận văn BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI: Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Lý luận chung toán liên Ngân hàng Chương 2: Thực trạng toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai Chương 3: Giải pháp phát triển toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm: Thanh toán liên ngân hàng hệ thống toán theo giải pháp tập trung hóa tài khoản, ngân hàng thành viên mở sử dụng tài khoản Ngân hàng trung ương Thanh toán liên ngân hàng (viết tắt TTLNH) trình xử lý giao dịch toán liên ngân hàng kể từ khởi tạo lệnh tốn hồn tất thực lệnh tốn, thơng qua ngân hàng trung gian 1.2 Đặc điểm toán liên ngân hàng - Đặc thù kênh toán với trợ giúp kết nối internet nên ngân hàng thừa hưởng đặc điểm riêng biệt Tính rộng khắp cho phép khách hàng thực tốn lúc, nơi - Có hai ngân hàng tham gia để giải quan hệ toán vốn đơn vị ngân hàng khác hệ thống - Tuân thủ chuẩn mực quốc tế, tiêu chí hàng đầu tham gia vào hoạt động toán liên ngân hàng tốn liên ngân hàng khơng tốn nước mà tốn khỏi lãnh thổ quốc gia - Phạm vi không địa bàn, chí vượt khỏi biên giới quốc gia Trong thời kỳ kinh tế phát triển, mối quan hệ kinh tế vùng, miền, khu vực không ngừng tăng lên Khoa học tính tốn, kỹ thuật điện tử không ngừng phát triển nên xu hướng chung phải mở rộng hệ thống toán liên ngân hàng với trung tâm toán đảm bảo toán liên ngân hàng phạm vi khu vực tồn quốc đạt hiệu - Thanh tốn điện tử đòi hỏi phải có tổ chức liên kết ngân hàng với tổ chức viễn thông thật chặt chẽ 1.3 Lịch sử phát triển toán liên ngân hàng Việt Nam 1.3.1 Giai đoạn hệ thống ngân hàng cấp (Trước năm 1989- toán thủ công) Thời kỳ hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức thành ngân hàng cấp (không tách biệt NHNN TCTD), nên hệ thống toán vốn PHỤ LỤC 02: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ HỆ THỐNG THANH TOÁN SONG BIÊN CÁC BƯỚC QUY TRÌNH THỰC HIỆN a Bước 1: Chi nhánh thực đăng ký theo Biểu mẫu đăng ký triển khai b b Bước 2: Ban PTSB thực cài đặt khách hàng triển khai chương trình TTĐTSB TT TCHĐT, tạo lịch làm việc COT cho KBNN c Bước 3: Ban PTBB thông báo cho TTDVKH, TTCNTT, Chi nhánh để phối hợp thực Quy trình thay đổi lịch làm việc, mở cửa nới COT - Bước 1: Ban ĐCTC tiếp nhận đề nghị thay đổi từ KBNN gửi công văn đề nghị TTCNTT thực điều chỉnh chương trình TTĐTSBTT thiết lập điều kiện cần thiết để vận hành hệ thống - Bước 2: TTCNTT xem xét khả vận hành hệ thống có thay đổi, lập công văn phản hồi Ban ĐCTC không 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận công văn đề nghị - Bước 3: Phản hồi đề nghị cho KBNN + Trường hợp điều chỉnh theo đề nghị KBNN điều kiện vận hành hệ thống: Ban ĐCTC có thơng báo văn từ chối đề nghị KBNN + Trường hợp điều kiện vận hành hệ thống đáp ứng yêu cầu KBNN: Ban ĐCTC có trách nhiệm phản hồi cho KBNN đồng thời thông báo văn cho đơn vị liên quan TSC Chi nhánh để phối hợp thực */Quy trình nới COT Đơn vị thực hiện: Chi nhánh đầu mối TTDVKH Quy trình thực hiện: theo hướng dẫn 3.Quy trình hạch tốn lãi phí dịch vụ a.Trả lãi TKTT, TKCT Đơn vị thực hiện: Chi nhánh đầu mối TTDVKH Quy trình thực hiện: - Bước 1: khai báo thông tin liên quan đến trả lãi khách hàng SIBS Tiền lãi TKTT, TKCT SIBS tự động tính hạch tốn vào ngày cuối kỳ trả lãi - Bước 2: vào ngày làm việc tiếp theo, chương trình TTĐTSBTT tự động sinh điện MT910 (tại trường F21 có giá trị 02, trường thơng tin số tài khoản (F25) số tài khoản trả lãi tiền gửi KBNN – 500202004) để báo có tương ứng cho KBNN Điện MT910 - báo có lãi đối chiếu lệnh toán ngày TK tương ứng - Bước 3: Chi nhánh thông tin số dư hàng ngày tài khoản KBNN menu Nghiệp vụ/Quản lý lãi chương trình TTĐTSBTT để lập Bảng kê tính lãi gửi KBNN làm chấm đối chiếu với điện báo có lãi (MT910) b Đối với TKTTV + Bước 1: khai báo thông tin liên quan đến trả lãi khách hàng TTĐTSBTT Chương trình TTĐTSBTT tự động tính lãi theo kỳ trả lãi khai báo hạch tốn báo có lãi vào TKTT SGD KBNN + Bước 2: vào ngày làm việc tiếp theo, chương trình TTĐTSBTT tự động sinh điện MT910 (tại trường F21 có giá trị 02, trường thông tin số tài khoản (F25) số tài khoản trả lãi tiền gửi KBNN – 500202004) để báo có tương ứng cho SGD KBNN Điện MT910 - báo có lãi đối chiếu lệnh toán ngày TKTT SGD KBNN + Bước 3: TTDVKH in Bảng kê tính lãi TTĐTSBTT gửi KBNN làm chấm đối chiếu với điện báo có lãi (MT910) Lưu ý: Vào đầu ngày định kỳ tạo báo có lãi cho KBNN (hiện ngày 26 hàng tháng), Chi nhánh/ TTDVKH phải kiểm tra báo có lãi chương trình TTĐTSPTT, đối chiếu với số tiền lãi hạch toán thực tế tài khoản Trường hợp khơng phát sinh báo có lãi số tiền điện MT910 không khớp với số tiền hạch toán SIBS: đề nghị TTCNTT hỗ trợ xử lý Hạch tốn phí dịch vụ - Bước 1: vào ngày thu phí lập 02 liên Bảng kê tính phí, gồm: + Phí dịch vụ tốn: thực xuất bảng kê phí dịch vụ chương trình TCHĐT chấm đối chiếu với giao dịch phát sinh thực tế kỳ + Phí dịch vụ khác: chứng từ phát sinh thực tế KBNN xác nhận - Bước 2: gửi Bảng kê tính phí dịch vụ tốn đề nghị KBNN xác nhận bảng kê tính phí Sau KBNN xác nhận, bên giữ 01 để làm hạch toán, đối chiếu - Bước 3: BDS lập bút tốn thu phí tài khoản tương ứng KBNN - Bước 4: chương trình TTĐTSBTT, lập điện báo nợ MT900 (trường F21 có giá trị 02, trường thông tin số tài khoản (F25) số tài khoản thu phí nội tương ứng với giao dịch hạch tốn BDS (ví dụ: 430101001) kèm nội dung thu phí gửi KBNN Lưu ý: - Việc hạch tốn lập điện báo nợ phí – MT900 phải thực trước COT hạch tốn Điện báo nợ phí – MT900 đối chiếu lệnh toán ngày - Trường hợp KBNN xác nhận bảng kê tính phí chậm dẫn đến khơng hạch tốn kịp thời khoản thu phí theo thời gian thỏa thuận với KBNN địa bàn Cần đề nghị KBNN ký xác nhận ngày, phản hồi xác nhận bảng kê tính phí để làm thực - Chi nhánh khơng cần xuất hóa đơn thu phí GTGT cho KBNN PHỤ LỤC 03: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ HỆ THỐNG THANH TOÁN BÙ TRỪ ĐIỆN TỬ Tổ chức toán bù trừ Hệ thống TT BTĐT thực TTBT qua mạng máy tính tài khoản tốn có giá trị 500.000.000 VND (năm trăm triệu đồng) ngân hàng, tổ chức khác làm dịch vụ toán hoạt động lãnh thổ Việt Nam có mở tài khoản tiền gửi đơn vị NHNN, đơn vị tổ chức chủ trì TT BTĐT Hay nói cách khác, hệ thống TTBT chủ yếu đáp ứng nhu cầu toán liên ngân hàng địa bàn tỉnh, thành phố Đối tượng tham gia TCTD, Kho bạc nhà nước…mở tài khoản NHNN tỉnh, thành phố với tư cách Ngân hàng thành viên – NHTV Trong 01 ngày giao dịch, HTTTBT thực theo phiên Đa số NHNN Chi nhánh thực tối thiểu 1-2 phiên bù trừ (sáng/chiều) ngày Thời điểm xử lý phiên toán bù trừ thời điểm tốn ngày giao dịch NHNN chủ trì quy định Thành phần hệ thống toán bù trừ: (1) Ngân hàng chủ trì TTBT (gọi tắt Ngân hàng chủ trì-NHCTr): NHCTr đơn vị NHNN chịu trách nhiệm tổ chức TT BTĐT xử lý kết BTĐT; ngân hàng chủ trì tham gia TT BTĐT NHTV (2) Trung tâm xử lý kết TT BTĐT: phận có nhiệm vụ xử lý tự động giao dịch TT BTĐT NHTV xác định kết TT BTĐT cho NHTV Trung tâm xử lý kỹ thuật TT BTĐT đơn vị thuộc tổ chức hay phận cấu thành ngân hàng chủ trì đơn vị (công ty) độc lập thực thu nhận, xử lý số liệu tốn thơng báo kết TTBT cho ngân hàng chủ trì NHTV liên quan (3) NHTV trực tiếp tham gia TT BTĐT (NHTV trực tiếp-NHTV) NHTV: ngân hàng nối mạng trực tiếp với hệ thống máy tính NHCTr Trung tâm xử lý kỹ thuật TT BTĐT (trường hợp trung tâm xử lý kỹ thuật toán BTĐT đơn vị độc lập) để thực giao dịch TT BTĐT Trong TT BTĐT NHTV trực tiếp vừa NH gửi lệnh toán (ngân hàng gửi) vừa NH nhận lệnh toán (ngân hàng nhận) (4) NHTV gián tiếp: NH thực giao dịch TT BTĐT nối mạng thông qua NHTV ủy quyền NHTV gián tiếp chi nhánh trực thuộc NHTV ủy quyền NH khác hệ thống có mở tài khoản tiền gửi toán NHTV ủy quyền Nguyên tắc toán: Hoạt động hệ thống TT BTĐT thực theo 05 nguyên tắc sau: - NHCTr thực xử lý bù trừ Lệnh toán kiểm soát đối chiếu khớp với lệnh toán kê bảng kê lệnh toán toán số tiền chênh lệnh - Trong thời gian xử lý bù trừ phiên TTBT tốn TTBT ngày, NHCTr khóa số dư TKTG NHTV để đảm bảo khả chi trả NHTV xác - Nếu thời điểm thực phiên TT BTĐT NHTV không đủ khả chi trả để TT cho khoản phải trả: NHCTr không xử lý bù trừ loại bỏ số Lệnh toán theo thứ tự ưu tiên - Các lệnh tốn khơng xử lý bù trừ phiên NHCTr lưu lại để xử lý bù trừ vào phiên ngày giao dịch (nếu có), đồng thời thơng báo Lệnh tốn chưa xử lý bù trừ cho NHTV bị thiếu khả chi trả biết - Nếu đến thời điểm toán TT BTĐT ngày mà NHTV khơng đủ khả chi trả để TT cho Lệnh toán chưa xử lý bù trừ NHCTr tiến hành hủy bỏ lệnh toán Quyết toán TT BTĐT: - Quyết toán theo phiên bù trừ - Sau thời điểm ngừng nhận lệnh toán, Ngân hàng chủ trì xử lý bù trừ đa phương lệnh tốn NHTV để xác định xác số tiền phải thu phải trả NHTV phiên bù trừ - Tại thời điểm toán: NHCtr xử lý bù trừ điều chỉnh Lệnh TT NHTV trực tiếp bổ sung đủ nguồn vốn để bù đắ khoản thiếu hụt TT BTĐT; trả lại hoặ hủy bỏ Lệnh toán vượt khả chi trả NHTV trực tiếp NHCtr; gửi kết toán bù trừ cho NHTV trực tiếp - Đến thời điểm toán, kết bù trừ NHNN chủ trì thực hạch tốn ghi Nợ, ghi Có tài khoản cho NHTV - Sau toán xong, tài khoản TTBT NHNN chủ trì phải hết số dư Thời gian giao dịch TT BTĐT: Thời điểm bắt đầu giao dịch, thời điểm dừng gửi lệnh TT NHTV, thời điểm xử lý phiên TT BTĐT thời điểm toán TT BTĐT ngày giao dịch NHCtr quy định dựa sau đây: - Khả xử lý Trung tâm xử lý kỹ thuật TT BTĐT yêu cầu NHTV trực tiếp; - Sự kết nối mạng máy tính hệ thống TT BTĐT với hoạt động nghiệp vụ NH khác có liên quan NHTV trực tiếp Khi có thay đồi thời gian giao dịch TT BTĐT NHCtr phải thơng báo kịp thời cho NHTV Bảo mật toán BTĐT: NHCtr NHTV chịu trách nhiệm quy định biện pháp bảo mật thích hợp áp dụng nội đơn vị NHCtr chịu trách nhiệm quy định chữ kỹ điện tử sử dụng để bảo vệ kiểm soát liệu TT BTĐT thực truyền nhận qua mạng máy tính NHCtr NHTV Trong trường hợp cần thiết, NHCtr quy định thêm biện pháp bảo mật khác để đảm bảo an toàn yếu tố chứng từ mã hóa Trung tâm xử lý kỹ thuật TT BTĐT chịu trách nhiệm quy định mã khóa bảo mật sử dụng để truy cập vào hệ thống máy tính Trung tâm xử lý kỹ thuật TT BTĐT Các quy định chữ ký điện tử mã khóa bảo mật máy tính TT BTĐT phải tuân thủ quy định hành NHNN việc xây dựng, cấp phát, sử dụng, bảo quản quản lý chữ ký điện tử, mã khóa bảo mật máy tính tốn chuyển tiền điện tử PHỤ LỤC 04: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ HỆ THỐNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG VIỆT NAM  Quá trình phát triển hệ thống Hệ thống IPBS đưa vào hoạt động từ tháng 5/2002, với giai đoạn (IPBS1) hệ thống vận hành thức phạm vi 05 tỉnh, thành phố (gồm Hà Nội, TP.HCM, Đà Nẵng, Cần Thơ, Hải Phòng), với 400 đơn vị thành viên đạt số lượng giao dịch khoản 30.000 món/ngày Tháng 4/2007 hệ thống bắt đầu triển khai giai đoạn mở rộng phạm vi nước Đến cuối năm 2009 hoàn thành triển khai toàn quốc, với số lượng đơn vị thành viên trực tiếp 2.000 đơn vị thành viên phục vụ cho số lượng giao khoảnh triệu lệnh/ngày 2.Quản lý, vận hành Hệ thống IPBS quản lý vận hành chia thành cấp độ sau: (1) Ban điều hành hệ thống: Do Phó Thống đốc NHNN trưởng ban thành viên lãnh đạo đại diễn số Vụ, Cục NHNN Trong quan thường trực Cục Công nghệ tin học NHNN Ban điều hành hệ thống có nhiệm vụ quyền hạn việc quản lý thành viên liên quan đến việc phê chuẩn việc tham gia, đình rút khỏi hệ thống, với cương vị đơn vị thường trực Cục Công nghệ tin học đảm nhận trực tiếp nhiệm vụ này; Chỉ đạo hoạt động thường xuyên hệ thống; Quyết định, giải vấn đề quan trọng liên quan đến hệ thống (2) Trung tâm toán quốc gia (NPSC): gồm Trung tâm xử lý liệu đặt Cục CNTH Trung tâm xử lý toán đặt Sở giao dịch NHNN - Trung tâm toán quốc gia NPSC thực 03 nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Kiểm sốt tổng hệ thống Thứ hai: Kết nối trung tâm xử lý khu vực RPC Thứ ba: Đóng vai trò trung tâm xử lý cấp quốc gia, với nhiệm vụ cụ thể: Trung tâm toán quốc gia NPSC thực việc quản lý tài khoản toán thông qua việc quản lý số dư tài khỏan tốn quản lý hạn mức thấu chi Có khác biệt số dư tài khoản toán hạn mức thấu chi Trong tài khoản tốn mở sở giao dịch NHNN dùng để toán cho giao dịch toán giá trị cao toán toán cho giá trị thấp Đồng thời NPSC thực việc quản lý tốn bù trừ hệ thống toán giá trị thấp thơng qua việc quản lý hạn mức nợ ròng giám sát toán bù trừ (3) Trung tâm xử lý khu vực (RPC): Đặt 05 tỉnh, thành phố (Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng, Cần Thơ) RPC thực chức kiểm sốt tính hợp lệ giao dịch đi, đến thực trách nhiệm bù trừ giao dịch giá trị thấp nội tỉnh Trung tâm xử lý khu vực đóng vai trò trung tâm xử lý cấp khu vục thực số công việc sau: quản lý môi trường vận hành khu vực; quản lý mạng, đường truyền khu vực; xử lý giao dịch toán giá trị thấp đối chiếu liệu hàng ngày với TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Sở giao dịch NHNN đóng vai trò trung tâm xử lý khu vực, nhiên bên cạnh việc thực chức RPC bình thường Sở Giao dịch NHNN chịu trách nhiệm việc xác định hạn mức toán nợ ròng giao dịch giá trị thấp (4) Thành viên: thành viên trực tiếp tham gia hệ thống TT LNH thành viên hội sở NHTM (CI-HO); đơn vị thành viên chi nhánh NHTM có kết nối trực tiếp vào hệ thống TT LNH (CI) Việc thành viên tham gia vào hệ thống TT LNH cần phân biệt thành viên trực tiếp thành viên gián tiếp; thành viên trực tiếp thành viên kết nối trực tiếp với hệ thống TT LNH; thành viên gián tiếp thành viên có mở tài khoản đơn vị thành viên trực tiếp hay nói khác đơn vị thành viên gián tiếp thực tốn thơng qua thành viên trực tiếp nơi có mở tài khoản tốn 3.Điều kiện trở thành thành viên, đơn vị thành viên IBPS ❖ Điều kiện tham gia: - Điều kiện trở thành thành viên: (1) Là tổ chức cung ứng dịch vụ toán Theo khoản 3, Điều Nghị định 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 Chính phủ TTKDTM quy định: Tổ chức cung ứng dịch vụ TTKDTM (sau gọi tổ chức cung ứng dịch vụ toán) gồm: NHNN Việt Nam (sau gọi NHNN), Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ số tổ chức khác (2) Mở TK TGTT Sở giao dịch NHNN (3) Đáp ứng điều kiện trang thiết bị: đảm bảo kết nối tổ chức với hệ thống TT ĐTLNH thông suốt trình truyền liệu (4) Có đăng ký người thực hiện: tức có đăng ký chữ ký người kiểm soát kế toán viên, đảm bảo lệnh tốn có kiểm sốt chặt chẽ (5) Điều kiện áp dụng đơn vị tham gia toán qua hệ thống toán giá trị thấp phải ký quỹ giấy tờ có giá Sở giao dịch NHNN thiết lập hạn mức nợ ròng - Điều kiện trở thành đơn vị thành viên: (1) Là tổ chức cung ứng dịch vụ toán (2) Thuộc quản lý trực tiếp thành viên thành viên đề xuất cho phép kết nối thực tốn thơng qua hệ thống TTLNH (3) Đáp ứng điều kiện trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ: đảm bảo việc trao đổi liệu với hệ thống TT LNH (4) Có đăng ký người thực ❖ Chức năng: Có khác biệt thành viên đơn vị thành viên Để phân biệt thành viên đơn vị thành viên ta vào chức đối tượng Cụ thể sau: Chức đơn vị thành viên –CI: - Khởi phát nhận lệnh TT giá trị cao giá trị thấp - Làm đại lý TT cho thành viên gián tiếp - Hạch toán tài khoản khách hàng đối chiếu liệu - Giao diện với hệ thống khác Chi nhánh hệ thống TT nội NHTM, chương trình Bù trừ thành viên NHNN Chức hội sở CI-HO - Thực chức đơn vị thành viên – CI - Theo dõi trì số dư tài khoản TT, hạn mức TT (Hạn mức thấu chi hạn mức nợ ròng TT giá trị thấp SGD) - Thanh toán vốn với chi nhánh hệ thống - Cùng với NHNN xây dựng hạn mức nợ ròng cho khoản TT giá trị thấp Theo hội sở NHTM ký quỹ giấy tờ có giá Sở giao dịch NHNN để với Sở giao dịch xác định hạn mức nợ ròng cho TT giá trị thấp 4.Lợi ích hệ thống TT LNH Thông qua hoạt động hệ thống TT LNH mang lại lợi ích khơng cho NHNN mà mang lại lợi ích cho TCTD; cá nhân doanh nghiệp; cụ thể sau: Đối với NHNN: - Quản lý tập trung tài khoản TCTD; thơng qua giúp NHNN kiểm sốt quản lý khoản TCTD Vấn đề quan trọng q trình điều hành sách tiền tệ NHNN, giúp ổn định tài kinh tế Đồng thời thông qua việc quản lý tài khoản tập trung, NHNN đánh giá TCTD có khả khoản tốt, TCTD có khả khoản từ có sách điều chỉnh quản lý cho phù hợp - Cải tiến việc quản lý điều hành sách tiền tệ Chúng ta biết hệ thống TT có vai trò quan trọng việc truyền dẫn sách tiền tệ kinh tế thơng qua sách vốn khả dụng, lãi suất liên ngân hàng,…Bởi nói thơng qua hệ thống TTLNH, NHNN truyền dẫn cơng cụ quản lý kinh tế Đối với TCTD: Hệ thống TTLNH giúp cho TCTD tập trung tài khoản tăng cường vốn khả dụng từ giúp cho TCTD nâng cao hiệu sử dụng vốn toàn hệ thống tránh phân tán vốn chi nhánh Đối với doanh nghiệp người dân: tiếp cận dịch vụ TT nhanh chóng, an tồn, thuận tiện cho việc TT doanh nghiệp người dân phạm vi nước Thời gian hoạt động hệ thống TT LNH Căn nhu cầu tốn tình hình thực tế thành viên hệ thống TTLNH, Ban điều hành hệ thống công văn 8169/NHNN-CNTH ngày 26/10/2015, điều chỉnh quy định thời gian hoạt động hệ thống TT LNH Cụ thể sau: ▪ Đối với ngày làm việc bình thường 02 ngày làm việc cuối tháng - Thời điểm hệ thống TTLNH thực kiểm tra kỹ thuật khởi tạo liệu đầu ngày: ngày làm việc - ngày làm việc bình thường 02 ngày làm việc cuối tháng - Thời điểm hệ thống TT LNH ngừng nhận lệnh TT giá trị thấp: 16 ngày làm việc – ngày làm việc bình thường; 17 ngày làm việc – 02 ngày làm việc cuối tháng - Thời điểm hệ thống TT LNH ngừng nhận lệnh TT giá trị cao: 17 ngày làm việc – ngày làm việc bình thường; 17 45 phút ngày làm việc – 02 ngày làm việc cuối tháng - Thời điểm hệ thống TTLNH thực toán bù trừ khoản giá trị thấp: 16 10 phút ngày làm việc – ngày làm việc bình thường; 17 10 phút ngày làm việc – 02 ngày làm việc cuối tháng - Thời điểm hệ thống TTLNH thực công việc cuối ngày, đối chiếu, xác nhận số liệu: 17 15 phút ngày làm việc – ngày làm việc bình thường; 18 ngày làm việc – 02 ngày làm việc cuối tháng ▪ Đối với thời điểm cuối năm dịp nghỉ lễ Thời điểm cuối năm dịp nghỉ lễ kéo dài, vào nhu cầu TT hoạt động thực tế, Ban điều hành hệ thống TTLNH có văn hướng dẫn cụ thể thời gian hoạt động hệ thống TTLNH 6.Các dịch vụ hệ thống TT LNH Việt Nam: Để sâu vào dịch vụ TT qua hệ thống TT LNH, tác giả xin giới thiệu qua hai dịch vụ bản, quan trọng là: TT giá trị cao TT giá trị thấp TT giá trị cao - TT giá trị cao áp dụng phương thức TT toán tổng tức thời, thực nghĩa vụ TT thành viên đơn vị thành viên sở xử lý toán tổng tức thời lệnh TT - Sở giao dịch NHNN chịu trách nhiệm kiểm tra số dư tài khoản toán tập trung Sở giao dịch NHNN khởi phát lệnh Tiếp đó, Sở giao dịch NHNN hạch tốn ghi Nợ, ghi Có trực tuyến cho TKTG thành viên Sở giao dịch NHNN Trong trường hợp tài khoản toán NHTV mở Sở giao dịch NHNN khơng đủ số dư hệ thống tự động xếp hàng đợi cho lệnh TT tự động xử lý có đủ vốn - Quy trình xử lý giá trị cao (HV) NPSC (HVSS) SAPS Originating O-RPC (HVSS) Receiving R-RPC (HVSS) Bank B Bank A Hình 1: Sơ đồ xử lý giá trị cao (HV) (Nguồn: Vụ TT - NHNN Việt Nam) (1) Lệnh TT giá trị cao khách hàng NHA khởi phát lệnh gửi lên trung tâm xử lý khu vực NH gửi (O-RPC) (2) Trung tâm xử lý khu vực kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ lệnh TT NHA gửi, sau gửi đến trung tâm xử lý Quốc gia (NPSC) (3) Tại NSPS, lệnh TT Sở giao dịch NHNN ghi Nợ, ghi Có tài khoản tiền gửi TT NHA Sở giao dịch NHNN (4) Sau hạch tốn Nợ, Có lệnh TT giá trị cao gửi đến trung tâm xử lý khu vực ngân hàng nhận (R-RPC) (5) Trung tâm xử lý khu vực kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ lệnh TT gửi đến NHB- NH phục vụ đơn vị nhận Tại NHB, kiểm tra thông tin lệnh TT tiến hành hạch tốn Nợ, Có tài khoản khách hàng TT giá trị thấp - TT giá trị thấp áp dụng phương thức TT giá trị ròng nghĩa NHTV chịu trách nhiệm toán thời điểm định sau bù trừ kết lệnh TT đến - Với tiểu hệ thống TT giá trị thấp Sở giao dịch NHNN thiết lập hạn mức nợ ròng (Net Debit Cap) sở giấy tờ có giá ký quỹ Sở giao dịch NHNN Trong q trình thực lệnh TT thơng qua tiểu hệ thống giá trị thấp, Sở giao dịch NHNN tính tốn hạn mức thực tế theo định kỳ dựa theo số liệu từ RPC, hạn mức thực tế để xử lý lệnh TT; đồng thời kiểm tra hạn mức thực tế gửi lệnh TT giá trị thấp đến hệ thống, lệnh TT vượt qua hạn mức thiết lập không thực - Thông qua hệ thống TT giá trị thấp, lệnh TT giá trị thấp tiến hành bù trừ (Netting) theo định kỳ thời gian ngày; hạch toán kết bù trừ (One Final Netting) cho thành viên vào tài khoản Hình 2: Sơ đồ xử lý giá trị thấp (LV) NPSC (LVSS Switching) R-RPC (LVSS) O-RPC (LVSS) Bank A 4’ Bank B Bank B (Nguồn: Vụ TT - NHNN Việt Nam) Quy trình xử lý giá trị thấp (LV): gồm 02 trường hợp Trường hợp 1: NHA NHB địa bàn NHA lập lệnh TT gửi đến trung tâm xử lý khu vực- RPC (1); sau kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ lệnh TT, RPC chuyển lệnh TT đến NH phục vụ đơn vị hưởng-NHB (4’) Trường hợp 2: NHA NHB không địa bàn NHA lập lệnh TT gửi đến trung tâm xử lý khu vực- RPC (1); sau kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ lệnh TT, RPC chuyển lệnh TT đến trung tâm xử lý quốc gia-NPSC (2); sau nhận lệnh TT từ trung tâm xử lý khu vực NHA, NPSC chuyển lệnh TT đến trung tâm xử lý khu vực NHB (3); LTT kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ chuyển đến NHB ... trạng toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai Chương 3: Giải pháp phát triển toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai 4 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm: Thanh. .. Một hệ thống toán liên ngân hàng đại Ngân hàng nhà nước Việt Nam đưa vào triển khai Ngoài tốn nội hệ thống NH, có hệ thống toán liên ngân hàng để giải quan hệ toán vốn đơn vị ngân hàng khác hệ thống. .. Phát triển hệ thống toán liên ngân hàng địa bàn Tỉnh Đồng Nai” làm đề tài tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: Mục tiêu chung: Tìm giải pháp nhằm giúp phát triển hệ thống toán liên ngân hàng địa bàn