Thông tin tài liệu
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG CÂY NÔNG LÂM NGHIỆP Địa điểm Chủ đầu tư : Hàm Hiệp (Hàm Thuận Bắc) Hàm Thạnh (Hàm Thuận Nam) thuộc tỉnh Bình Thuận : Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dịch vụ Xuất Nhập Trường Trường Phát JP Bình Thuận - Tháng năm 2013 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG CÂY NÔNG LÂM NGHIỆP CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CP ĐT XD TM DV XNK TRƯỜNG TRƯỜNG PHÁT JP (Giám đốc) ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (P.Tổng Giám đốc) ÔNG LƯƠNG THÀNH PHỤ BÀ NGUYỄN BÌNH MINH Bình Thuận - Tháng năm 2013 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ XÁC ĐỊNH TÍNH CẤP THIẾT CỦA DỰ ÁN II.1 Môi trường vĩ mô II.2 Chính sách phát triển đất nước II.3 Phân tích ngành II.3.1 Ngành dược liệu II.3.2 Ngành nông nghiệp II.4 Vùng thực dự án 10 II.5 Thị trường 11 II.5.1 Thị trường đầu vào 11 II.5.2 Thị trường đầu 11 II.6 Kết luận cần thiết đầu tư 12 CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 13 III.1 Vị trí xây dựng 13 III.2 Khí hậu 13 III.3 Địa hình- Thổ nhưỡng 13 III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 13 III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất 13 III.4.2 Hiện trạng thông tin liên lạc 14 III.4.3 Cấp –Thoát nước 14 III.5 Nhận xét chung 14 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 15 IV.1 Quy mô dự án 15 IV.2 Các hạng mục cơng trình 15 IV.3 Các hạng mục đầu tư 15 IV.4 Tiến độ thực dự án 16 IV.4.1 Thời gian thực 16 IV.4.2 Công việc cụ thể 16 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 17 V.1 Thành phần dự án- Cây dược liệu 17 V.1.1 Các loại dược liệu 17 V.1.2 Quy trình thực 22 VI.1.3 Y tế, vệ sinh vệ sinh môi trường 26 V.2 Thành phần phụ dự án- Chăn nuôi 26 V.2.1 Nuôi gà -Chuẩn bị điều kiện nuôi 27 V.2.2 Chọn giống gà 28 V.2.3 Chăm sóc ni dưỡng gà 28 V.2.4 Thức ăn cho gà 29 V.2.5 Vệ sinh phòng bệnh cho gà 30 V.3 Tiêu chuẩn khu đất xây dựng 31 CHƯƠNG VI: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 33 VI.1 Đánh giá tác động môi trường 33 VI.1.1 Giới thiệu chung 33 VI.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 33 VI.2 Các tác động môi trường 33 VI.3 Biện pháp giảm thiểu tác động môi trường 34 VI.4 Kết luận 34 CHƯƠNG VII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 35 VII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 35 VII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 36 VII.2.1 Nội dung 36 VII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 38 VII.2.3 Vốn lưu động 39 CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ THỰC HIỆN DỰ ÁN 40 VIII.1 Tiến độ sử dụng vốn 40 VIII.2 Phân chia tiến độ sử dụng vốn theo dòng tiền 40 VIII.3 Nguồn vốn thực dự án 41 VIII.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 41 VIII.5 Tính tốn chi phí dự án 42 VIII.5.1 Chi phí nhân cơng 42 VIII.5.2 Chi phí hoạt động 43 CHƯƠNG IX: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 45 IX.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 45 IX.2 Doanh thu từ dự án 45 IX.3 Các tiêu kinh tế dự án 46 IX.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 48 CHƯƠNG X: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 49 X.1 Kết luận 49 X.2 Kiến nghị 49 DỰ ÁN TRỒNG CÂY NÔNG LÂM NGHIỆP CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư Chủ đầu tư : Công ty CP ĐT XD TM DV XNK Trường Trường Phát JP Giấy phép ĐKKD : 0312242910 Ngày đăng ký : 17/4/2013 Đại diện pháp luật : Lương Thành Phụ Chức vụ: Giám đốc Địa trụ sở : 128/13/20 Võ Văn Hát, Kp.Phước Hiệp, P.Long Trường, Quận 9, Tp.Hồ Chí Minh I.2 Mơ tả sơ thơng tin dự án Tên dự án : Dự án trồng nông lâm nghiệp Địa điểm xây dựng : Hàm Hiệp (Hàm Thuận Bắc) Hàm Thạnh (Hàm Thuận Nam) thuộc tỉnh Bình Thuận Tổng diện tích đất : 300 Thành phần dự án : Dự án trồng nông lâm nghiệp bao gồm thành phần sau: + Thành phần : Trồng nhàu loại thuốc nam khác như: xạ đen, cỏ ngọt, ba kích, đinh lăng, hồi sơn, ngưu tất, bạch truật, bạch chỉ, đương quy, thục địa, kim ngân, thất diệp chi hoa, kim tiền thảo, đỗ trọng, trinh nữ hồng cung, hà thủ đỏ, hạ khơ thảo, độc hoạt, xuyên khung, diệp hạ châu + Thành phần phụ : Chăn nuôi (gà, heo) + Thành phần bổ sung: Trong trình đầu tư, dự án vào ổn định, chủ đầu tư trồng thêm cao su loại lâm nghiệp khác Quy mô đầu tư : + Cây dược liệu : 20 loại giống thuốc nam trồng 10ha đất + Cây nhàu : 1,093,375 giống với mật độ 5000 cây/ha diện tích 218ha + Chăn nuôi : 30,000 gà giống khoảng 500 heo giống, ni diện tích 10ha Mục tiêu đầu tư : - Xây dựng trang trại trồng loại thuốc nam, nông lâm nghiệp kết hợp chăn ni có quy mơ lớn tỉnh Bình Thuận Mục đích đầu tư : - Xây dựng thành cơng mơ hình nơng lâm kết hợp dược liệu, nông - lâm nghiệp chăn nuôi nhằm đảm bảo tính bền vững, vừa bảo vệ cải tạo rừng vừa đáp ứng nhu cầu tiêu dùng bảo tồn, phát triển bền vững nguồn tài nguyên thiên nhiên quốc gia, góp phần nâng cao chất lượng dược liệu, tiến tới hòa hợp khu vực giới kinh doanh, xuất nhập dược phẩm nói chung thuốc đơng y, thuốc từ dược liệu nói riêng - Chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp bao gồm trồng trọt chăn nuôi, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương; - Góp phần phát triển bền vững an ninh lương thực, an ninh y tế an sinh xã hội - Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương - Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Hình thức đầu tư Hình thức quản lý : Đầu tư xây dựng : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập Tổng mức đầu tư : 21,519,372,000 đồng (Hai mươi mốt tỉ năm trăm mười chín triệu ba trăm bảy mươi hai ngàn đồng) Nguồn vốn đầu tư : Vốn chủ sở hữu 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 6,557,270,000 đồng; dự định vay 70% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 14,462,103,000 đồng Vòng đời dự án : Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính năm 2014 dự án vào hoạt động I.3 Cơ sở pháp lý Văn pháp lý Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Dược ngày 14 tháng năm 2005; Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật ngày 29 tháng năm 2006; Luật Chất lượng sản phẩm, hàng hóa ngày 21 tháng 11 năm 2007; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Nghị định số 188/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 12 năm 2007 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Y tế; Nghị định số 79/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Dược; Nghị định số 127/2007/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật; Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Thông tư số 72/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi; Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Thông tư số 16/2011/TT-BYT ngày 19/4/2011 v/v định nguyên tắc sản xuất thuốc từ dược liệu lộ trình áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn thực hành tốt sản xuất thuốc (GMP) sở sản xuất thuốc từ dược liệu; Thông tư số 14/2009/TT-BYT ngày 3/9/2009 v/v hướng dẫn triển khai áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn “thực hành tốt trồng trọt thu hái thuốc” theo khuyến cáo Tổ chức Y tế giới Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm; Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; Quyết định số 10/2008/QĐ-TTg ngày 16/1/2008 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược phát triển chăn nuôi đến năm 2020; Quyết định số 154/2006/QĐ-TTg ngày 30 tháng năm 2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Quản lý Nhà nước dược phẩm, an toàn vệ sinh thực phẩm, mỹ phẩm giai đoạn 2006 - 2015”; Quyết định số 43/2007/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2007 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Phát triển công nghiệp Dược xây dựng mơ hình hệ thống cung ứng thuốc Việt Nam giai đoạn 2007 - 2015 tầm nhìn đến năm 2020”; Quyết định số 24/2007/QĐ-BKHCN ngày 28 tháng năm 2007 Bộ Khoa học Công nghệ ban hành “Quy định chứng nhận hợp chuẩn, chứng nhận hợp quy công bố hợp chuẩn, công bố hợp quy”; Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án trồng nông lâm nghiệp thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau: Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); Thông tư số 71/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia lĩnh vực Thú y; Thông tư số 43/2011/TT-BNNPTNT, ngày 07 tháng năm 2011, việc Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi; Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 548-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Đầu tưới Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử; Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 547-2002: Thiết bị tưới dùng nơng nghiệp – Vòi phun – u cầu chung phương pháp thử; Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 546-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Hệ thống ống tưới - Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử; TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí; TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; 11TCN 19-84 : Đường dây điện; CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ XÁC ĐỊNH TÍNH CẤP THIẾT CỦA DỰ ÁN II.1 Môi trường vĩ mô tháng đầu năm 2013, kinh tế-xã hội nước ta diễn bối cảnh kinh tế giới tiếp tục chịu ảnh hưởng suy thoái kinh tế, khu vực đồng Euro hầu khu vực Một số nước điều chỉnh giảm tăng trưởng năm 2013 tình hình kinh tế tháng cuối năm 2012 không mong đợi Thị trường tiêu thụ hàng hóa thu hẹp, nhu cầu tiêu dùng giảm sút dẫn đến trì trệ nhiều kinh tế lớn Ở nước, số cân đối vĩ mơ có cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Hàng tồn kho cao Tình trạng nợ xấu chưa giải Trước tình hình đó, ngày 07 tháng 01 năm 2013 Chính phủ ban hành Nghị số 01/NQ- CP giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực Kế hoạch phát triển kinh tếxã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2013 Nghị số 02/NQ-CP số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu, đồng thời đạo liệt ngành, địa phương thực đồng nhằm thực tốt mục tiêu, tiêu kinh tế- xã hội năm Về nông nghiệp: Sản xuất nông nghiệp tháng tập trung chủ yếu vào chăm sóc lúa đơng xn địa phương phía Bắc; thu hoạch lúa, hoa màu vụ đông xuân xuống giống lúa hè thu địa phương phía Nam Tính đến 15/5/2013, địa phương phía Bắc kết thúc gieo cấy lúa đơng xn, diện tích ước tính đạt 1157.1 nghìn ha, vụ đơng xn năm trước, Đồng sơng Hồng đạt 561.2 nghìn ha, giảm 0.7%, nguyên nhân chủ yếu phần đất lúa chuyển sang sử dụng vào việc xây dựng cơng trình cơng cộng Chương trình nơng thơn mới, phần được chuyển sang trồng khác Thời tiết nắng nóng tháng làm 36 nghìn lúa hoa màu bị nhiễm sâu bệnh, gần 10.5 nghìn bị bệnh khơ vằn; 3.4 nghìn bị bệnh đạo ơn Một số địa phương có nhiều diện tích lúa bị nhiễm sâu bệnh là: Bắc Giang 11.4 nghìn ha; Sơn La 9.5 nghìn ha; Hải Phòng gần nghìn Theo đánh giá ban đầu, suất lúa đông xuân địa phương phía Bắc ước tính đạt 62.3 tạ/ha, xấp xỉ vụ đông xuân năm 2012; sản lượng đạt 7.2 triệu Tính đến trung tuần tháng Năm, địa phương phía Nam thu hoạch 1950 nghìn lúa đơng xuân, tăng 2.2% so với kỳ năm trước, sản lượng vùng đồng song Cửu Long ước tính đạt 10.9 triệu tấn, tăng 0.3% so với năm trước, chủ yếu diện tích gieo trồng tăng 1.2% Sản lượng lúa đông xuân vùng Duyên hải miền Trung tăng 2.3% diện tích tăng 0.7% suất tăng 1.6% Do ảnh hưởng thời tiết nên sản lượng lúa đông xuân năm vùng khác phía Nam giảm: Vùng Tây Nguyên giảm 9.3% diện tích giảm 1.5% suất giảm 8.6%; vùng Đơng Nam Bộ giảm gần 3% diện tích giảm 4.8% Sản lượng lúa đông xuân nước năm ước tính đạt 13.1 triệu tấn, xấp xỉ vụ đông xuân trước Cùng với việc thu hoạch lúa đông xuân, địa phương phía Nam gieo sạ 1347.2 nghìn lúa hè thu, 102.1% kỳ năm trước; vùng Đồng sơng Cửu Long gieo sạ 1236 nghìn ha, 100.7% Do thời tiết diễn biến phức tạp nên có khoảng 53 nghìn lúa hè thu bị nhiễm sâu bệnh Ngành nông nghiệp khuyến cáo địa phương tăng cường công tác kiểm tra, hướng dẫn nông dân kỹ thuật thâm canh lúa kiểm soát sâu bệnh chế phẩm sinh học công nghệ sinh thái để giảm chi phí sản xuất Gieo trồng loại hoa màu đẩy nhanh tiến độ địa phương Tính đến thời điểm trên, nước gieo trồng 646.3 nghìn ngơ, 109.3% kỳ năm trước; 92.4 nghìn khoai lang, 99.6%; 160.4 nghìn lạc, 95.9%; 64.7 nghìn đậu tương, 110.2%; 545 nghìn rau, đậu, 105% Theo kết điều tra chăn nuôi, thời điểm 01/4/2013 đàn trâu nước có 2.6 triệu con, giảm 2.5% so với thời điểm năm 2012; đàn bò có 5.1 triệu con, giảm 3.2%; đàn bò sữa có 174.7 nghìn con, tăng 10%; đàn lợn có 27 triệu con, tăng 1.1%; đàn gia cầm có 314.4 triệu con, tăng 1.2% Kết điều tra cho thấy, đàn trâu, bò giảm chủ yếu diện tích chăn thả ngày thu hẹp hiệu chăn nuôi thấp dẫn đến thời gian tái đàn chậm Riêng đàn bò sữa có xu hướng tăng khơng bị ảnh hưởng dịch bệnh giá sữa nhìn chung ổn định Đàn lợn khôi phục chậm giá lợn giảm từ sau Tết Nguyên đán, giá thức ăn chăn nuôi mức cao với dịch bệnh tai xanh xảy rải rác vùng nên người nuôi không mạnh dạn đầu tư phát triển đàn Chăn nuôi gia cầm gặp khó khăn giá bán thấp, phần sức mua giảm, mặt khác tình trạng nhập lậu gia cầm từ Trung Quốc vào Việt Nam chưa kiểm sốt triệt để Tính đến ngày 21/5/2013, dịch bệnh chưa qua 21 ngày có địa phương: dịch cúm gia cầm Vĩnh Long, dịch lở mồm long móng Long An, dịch tai xanh lợn Bắc Ninh Nam Định Về lâm nghiệp: Diện tích rừng trồng tập trung tháng Năm ước tính đạt 14.8 nghìn ha, tăng 28.7% so với kỳ năm 2012; số lâm nghiệp trồng phân tán đạt 13.3 triệu cây, tăng 1.1%; sản lượng gỗ khai thác đạt 417 nghìn m 3, tăng 6.9%; sản lượng củi khai thác đạt 2.7 triệu ste, tăng 2.3% Tính chung năm tháng đầu năm, diện tích rừng trồng tập trung đạt 29.5 nghìn ha, kỳ năm trước; số lâm nghiệp trồng phân tán 94.9 triệu cây, tăng 2.5%, sản lượng gỗ khai thác đạt 1961.7 nghìn m3, tăng 7.7%; sản lượng củi khai thác đạt 12.9 triệu ste, tăng 2.8% Do ảnh hưởng điều kiện thời tiết khơ hạn nên nhiều địa phương có nguy cao xảy cháy rừng Trong tháng Năm xảy 21 vụ cháy rừng với diện tích bị cháy gần 80 ha; 88 vụ chặt, phá rừng với diện tích bị chặt phá khoảng 60 Tính chung năm tháng đầu năm nay, tổng diện tích rừng bị thiệt hại 674 ha, giảm 42.2% so với kỳ năm trước, diện tích rừng bị cháy 526 ha, giảm 50.7%; diện tích rừng bị chặt, phá 148 ha,tăng 49.8% Về mặt phát triển dược liệu sản phẩm từ dược liệu, năm qua đạt nhiều thành công công tác phát triển, bảo tồn, khai thác sử dụng dược liệu chăm sóc bảo vệ sức khỏe, nhiên nhiều bất cập nghiên cứu, quản lý khai thác phát triển dược liệu Đó là: - Khai thác tràn lan, không ý tái tạo bảo tồn - Sử dụng dược liệu dược tính mạnh độc tính cao - Dược liệu mốc, chất lượng - Dư phẩm kim loại nặng thuốc trừ sâu dược liệu - Quá trình chế biến dược liệu bảo quản dược liệu chưa đạt tiêu chuẩn - Bất cập quản lý dược liệu sản phẩm có nguồn gốc dược liệu CHƯƠNG VII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án “Trồng nông lâm nghiệp” lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”; - Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tư 33-2007-TT/BTC Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình VII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VII.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Trống nông lâm nghiệp”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án 21,519,372,000 đồng (Hai mươi mốt tỉ năm trăm mười chín triệu ba trăm bảy mươi hai ngàn đồng) bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng khoản chi phí khác; Chi phí đầu tư gà giống, nhàu giống, giống thuốc nam; chi phí cày xới cải tạo đất; Dự phòng phí chi phí trả lãi vay thời gian xây dựng Chi phí xây dựng lắp đặt Bảng hạng mục đầu tư xây dựng: ĐVT: 1,000 VNĐ Hạng mục đầu tư 200 m2 2,150 Thành tiền sau thuế 7,282,000 430,000 300 1,000 100 50 100 500 1,000 10,000 8,000 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m 1,560 1,200 1,560 900 480 450 410 350 100 468,000 1,200,000 156,000 45,000 48,000 225,000 410,000 3,500,000 800,000 Số lượng Đầu tư xây dựng Nhà điều hành Nhà công nhân Nhà kho Nhà bếp Hồ chứa nước Sân bóng chuyền Sân phơi Giao thơng nội khu sinh hoạt Chuồng trại chăn nuôi gà Tường bao quanh Đơn vị Đơn giá Chi phí máy móc thiết bị Chi phí thiết bị, vật tư trang bị đầy đủ tiện nghi phục vụ cho hoạt động dự án : Máy cày, máy phát điện, máy cắt cỏ, xe tải, hệ thống tưới tiêu, hệ thống che mát Bảng máy móc thiết bị đầu tư ĐVT : 1,000VNĐ Hạng mục đầu tư Máy móc thiết bị + Máy cày Kubuta 4000 + Máy cày Iseky 9510 + Xe tải (HYUNDAI PORTER) + Máy đo độ ẩm (TigerDirect HMMC7806) Số lượng Đơn vị Đơn giá 6 cái 213,000 168,000 420,000 Thành tiền sau thuế 7,318,200 1,278,000 1,008,000 2,100,000 12,000 60,000 + Hệ thống che mát cho nhàu + Hệ thống tưới tiêu cho nhàu + Máy bơm nước + Thiết bị phòng cháy chữa cháy + Máy phát điện + Trạm biến + Máy cắt cỏ (HC35, công suất 1KW, động thì, lưỡi cắt 2T, NSX: Hon da) + Máy cày John Deer 6000 + Giếng khoan + Thiết bị dùng văn phòng + Thiết bị dùng nhà bếp 1 10 hệ thống hệ thống hệ thống cái 200,000 450,000 3,200 125,000 375,000 185,000 200,000 450,000 32,000 125,000 750,000 185,000 10 6,870 68,700 10 1 cái bộ 145,000 5,150 250,000 180,000 580,000 51,500 250,000 180,000 Theo định số 957/QĐ-BXD cơng bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình, lập chi phí sau: Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực cơng việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự tốn xây dựng cơng trình Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức đảm bảo an tồn vệ sinh mơi trường cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; tốn, tốn vốn đầu tư xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao cơng trình; Chi phí khởi cơng, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)* 2.398 % =350,056,000 VNĐ GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng => Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = (GXL + GTB) x 2.885% = 421,216,000 VNĐ Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: - Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500% = 109,230,000 VNĐ - Chi phí đánh giá tác động mơi trường = 49,500,000 VNĐ => Chi phí khác = 159,730,000 VNĐ Chi phí gà giống : => Chi phí đầu tư gà giống = 30,000 x 3,500 đồng/ = 105,000 VNĐ Chi phí nhàu giống: => Chi phí nhàu giống = 5,000 cây/ x 218,6750 x 2,000 đồng/ = 2,186,750,000 VNĐ Chi phí giống thuốc nam: => Chi phí giống thuốc nam = 10 x 50,000 cây/ha = 500,000,000 VNĐ Chi phí cày xới đất: => Chi phí cày xới đất = 300 x 1,200,000 đồng/ha = 360,000,000 VNĐ Chi phí cải tạo đất: => Chi phí cải tạo đất = 300 x 2,000,000 đồng/ha = 600,000,000 VNĐ Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đầu tư gà giống chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình” => Chi phí dự phòng:(GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg+ …)*10%= 1,878,195,000 VNĐ VII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 VNĐ STT I II III IV V VI VII VIII Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Chi phí đầu tư gà giống Chi phí nhàu giống Chi phí thuốc nam giống Giá trị trước thuế 6,620,000 6,652,909 318,233 382,923 144,300 99,300 45,000 95,455 1,987,955 454,545 VAT 662,000 665,291 31,823 38,292 14,430 9,930 4,500 9,545 198,795 45,455 Giá trị sau thuế 7,282,000 7,318,200 350,056 421,216 158,730 109,230 49,500 105,000 2,186,750 500,000 IX X XI Chi phí cày xới đất Chi phí cải tạo đất Chi phí dự phòng =ΣGcp*10% TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Lãi vay thời gian xây dựng TỔNG ĐẦU TƯ ( CÓ LÃI VAY) 327,273 545,455 1,707,450 19,236,497 32,727 54,545 170,745 1,923,650 360,000 600,000 1,878,195 21,160,147 359,226 21,519,372 VII.2.3 Vốn lưu động Ngoài khoản đầu tư ban đầu cơng trình xây dựng mua sắm máy móc thiết bị, dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động biểu tiền toàn tài sản lưu động trình sản xuất dự án Vốn lưu động dự án bao gồm khoản phải thu 15% doanh thu, khoản phải trả 10% chi phí hoạt động nhu cầu tồn quỹ tiền mặt 10 % doanh thu Bảng nguồn vốn lưu động dự án: ĐVT: 1000 đồng Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả Số dư tiền mặt (CB) Thay đổi số dư tiền mặt 2014 1,098,000 (1,098,000) 937,766 (937,766) 732,000 732,000 2015 2,446,101 (1,348,101) 1,002,293 (64,527) 1,630,734 898,734 2016 2,709,458 (263,357) 1,054,689 (52,397) 1,806,305 175,571 ( Bảng vốn lưu động chi tiết đính kèm theo phụ lục) 2017 2,991,314 (281,857) 1,109,787 (55,098) 1,994,209 187,904 2018 3,292,862 (301,548) 1,167,729 (57,942) 2,195,241 201,032 CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ THỰC HIỆN DỰ ÁN VIII.1 Tiến độ sử dụng vốn Với tổng mức đầu tư xây dựng mua sắm thiết kế dự án, chủ đầu tư tiến hành phân bổ nguồn vốn sau: Nội dung Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí đầu tư gà giống Chi phí nhàu giống Chi phí cày xới đất Chi phí cải tạo đất Chi phí dự phòng =ΣGcp*10% Lãi vay thời gian xây dựng Tổng cộng 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Quý III/2013 50% 50% 50% 70% 50% 0% 30% 70% 70% 50% 20% Quý IV/2013 50% 50% 50% 30% 50% 100% 70% 30% 30% 50% 80% VIII.2 Phân chia tiến độ sử dụng vốn theo dòng tiền ĐVT: 1,000 đồng Nội dung Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí đầu tư gà giống Chi phí nhàu giống Chi phí cày xới đất Chi phí cải tạo đất Chi phí dự phòng =ΣGcp*10% Tổng Lãi vay thời gian xây dựng Tổng( bao gồm lãi vay) Tổng cộng 7,282,000 7,318,200 350,056 421,216 158,730 105,000 2,186,750 360,000 600,000 1,878,195 20,660,147 359,226 21,019,372 Quý I/ 2013 3,641,000 3,659,100 175,028 294,851 79,365 656,025 252,000 420,000 939,098 10,116,467 70,621 10,187,088 Quý II/2013 3,641,000 3,659,100 175,028 126,365 79,365 105,000 1,530,725 108,000 180,000 939,098 10,543,680 288,604 10,832,285 VIII.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Tổng nguồn vốn Vốn vay ngân hàng Vốn chủ sở hữu Cộng Tổng cộng 14,462,103 6,557,270 21,019,372 Quý I/ 2013 7,081,527 3,105,561 10,187,088 Quý II/2013 7,380,576 3,451,708 10,832,285 Tỷ lệ 70% 30% 100% Với tổng mức đầu tư 21,519,372,000 đồng (Hai mươi mốt tỉ năm trăm mười chín triệu ba trăm bảy mươi hai ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 6,557,270,000 đồng ( Sáu tỷ năm trăm năm mươi bảy triệu hai trăm bảy mươi ngàn đồng) có lãi vay thời gian xây dựng là: 359,226,000 đồng(Ba trăm năm mươi chín triệu hai trăm hai mươi sáu ngàn đồng) Ngoài công ty dự định vay 70% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 14,462,103,000 đồng (Mười bốn tỷ bốn trăm sáu mươi hai triệu trăm linh ba ngàn đồng) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian năm với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc từ tháng 7/2013 đến tháng 6/2015 thời gian trả nợ từ 7/2015 đến tháng 6/2020 Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn năm, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay VIII.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hồn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn 70% 14,462,103 84 24 Lãi vay Thời hạn trả nợ 12% 60 Tổng đầu tư đồng tháng tháng / năm tháng Bắt đầu từ tháng 7/2015, năm chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 14,462,103,000 đồng Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến tháng 6/2020 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Kế hoạch trả nợ theo năm thể cụ thể qua bảng kế hoạch trả nợ sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ 2013 2014 14,462,103 2015 14,462,103 2016 13,015,892 Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ 14,462,103 359,226 787,145 359,226 14,462,103 1,735,452 1,735,452 1,735,452 14,462,103 1,699,079 3,145,289 1,446,210 1,699,079 13,015,892 1,406,271 2,852,481 1,446,210 1,406,271 11,569,682 2017 11,569,682 2018 10,123,472 2019 8,677,262 2020 7,231,051 1,054,981 2,501,191 1,446,210 1,054,981 10,123,472 707,890 2,154,100 1,446,210 707,890 8,677,262 360,800 1,807,010 1,446,210 360,800 7,231,051 48,101 1,494,312 1,446,210 48,101 5,784,841 VIII.5 Tính tốn chi phí dự án VIII.5.1 Chi phí nhân cơng Đội ngũ quản lý công nhân viên dự kiến dự án gồm 90 người Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 3,464,500,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 5%/năm Chi phí BHYT, BHXH, trợ cấp…chiếm 21% tổng lương năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Chức danh Quản lý dự án Thủ quỹ Kế toán Bảo vệ Cơng nhân máy cày Cơng nhân chăm sóc nhàu Công nhân chăm thuốc nam Công nhân chăm sóc gà Lái xe tải Lái xe ủi Nhân viên nhà bếp Tổng chi lương Số lượng 1 40 20 10 3 90 Lương 6,000 5,500 5,000 4,000 4,000 3,000 3,000 3,000 4,000 4,000 3,500 Tổng lương năm 78,000 71,500 65,000 208,000 156,000 1,560,000 780,000 390,000 156,000 156,000 182,000 3,464,500 Chi phí BHXH, BHYT 16,380 15,015 13,650 43,680 32,760 327,600 163,800 81,900 32,760 32,760 38,220 727,545 Bảng lương năm hoạt năm: ĐVT: 1,000 đồng Năm Mức tăng lương Quản lý dự án Thủ quỹ Kế toán Bảo vệ Cơng nhân máy cày Cơng nhân chăm sóc nhàu Cơng nhân chăm thuốc nam Cơng nhân chăm sóc gà Lái xe tải Lái xe ủi Nhân viên nhà bếp Tổng Lương Chi phí BHYT, BHXH, trợ cấp… 2014 1.05 81,900 75,075 68,250 218,400 163,800 1,638,000 819,000 409,500 163,800 163,800 191,100 3,992,625 2015 1.10 85,995 78,829 71,663 229,320 171,990 1,719,900 859,950 429,975 171,990 171,990 200,655 4,192,256 2016 1.16 90,295 82,770 75,246 240,786 180,590 1,805,895 902,948 451,474 180,590 180,590 210,688 4,401,869 2017 1.22 94,809 86,909 79,008 252,825 189,619 1,896,190 948,095 474,047 189,619 189,619 221,222 4,621,963 2018 1.28 99,550 91,254 82,958 265,467 199,100 1,990,999 995,500 497,750 199,100 199,100 232,283 4,853,061 838,451 880,374 924,393 970,612 1,019,143 VIII.5.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí hoạt động bao gồm: chi phí lương nhân viên, chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên, Chi phí điện nước, chi phí bảo trì máy móc thiết bị, chi phí bữa ăn cho cơng nhân viên dự án, chi phí trồng nhàu như: bón phân, chăm sóc, thuốc diệt cỏ chi phí thức ăn cho gà, chi phí trồng thuốc nam chi phí khác - Chi phí nâng cấp bảo trì thiết bị máy móc: 1% giá trị máy móc thiết bị - Chi phí điện nước: % doanh thu năm - Chi phí bữa ăn cơng nhân viên: 20,000 đồng/ ngày - Chi phí trồng nhàu: + Chi phí làm cỏ, chăm sóc: 2,500,000 đồng/ha + Chi phí bón phân chuồng: tấn/ha với đơn giá : 3,800,000 đồng/ + Chi phí thuốc bảo vệ thực vật: 1,000,000 đồng/ha Chi phí hoạt động năm đầu dự án: ĐVT: 1,000 đồng HẠNG MỤC Chi phí nhân cơng Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Chi phí bảo trì máy móc thiết bị 2014 3,992,625 2015 4,192,256 2016 4,401,869 2017 4,621,963 2018 4,853,061 838,451 880,374 924,393 970,612 1,019,143 73,182 73,182 73,182 73,182 73,182 Chi phí điện, nước Chi phí bữa ăn cơng nhân viên Chi phí trồng nhàu + Chi phí làm cỏ, chăm sóc + Chi phí bón phân chuồng + Thuốc bảo vệ thực vật Chi phí trồng thuốc nam Chi phí thức ăn cho gà Chi phí khác TỔNG CHI PHÍ 146,400 639,000 2,190,000 750,000 1,140,000 300,000 784,000 680,000 34,000 326,147 670,950 2,233,800 765,000 1,162,800 306,000 849,660 758,625 37,931 361,261 704,498 2,278,476 780,300 1,186,056 312,120 917,633 843,413 42,171 398,842 739,722 2,324,046 795,906 1,209,777 318,362 987,985 934,782 46,739 9,377,658 10,022,925 10,546,894 11,097,872 439,048 776,708 2,370,526 811,824 1,233,973 324,730 1,060,784 1,033,180 51,659 11,677,29 CHƯƠNG IX: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH IX.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính năm 2014 dự án vào hoạt động - Vốn chủ sở hữu 30 %, vốn vay 70 %; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Hạng mục Vòng đời dự án Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí khác Thời gian khấu hao 20 năm 20 năm 15 năm năm - Lãi suất vay: 12%/năm; Thời hạn vay 84 tháng (7 năm), ân hạn 24 tháng, trả nợ 60 tháng theo phương thức trả gốc lãi phát sinh - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% IX.2 Doanh thu từ dự án Dự án “ Trồng nông lâm nghiệp” vào hoạt động năm 2014 với hai nguồn doanh thu chủ yếu nuôi gà trồng thuốc nam Sang năm 2015 nhàu mang lại nguồn thu cho dự án Bảng tổng hợp doanh thu năm đầu dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Năm CÂY NHÀU Mức sản lượng so với dự kiến Sản lượng ( tấn/ha) Đơn giá (Ngàn đồng/tấn) Doanh thu từ nhàu TRẠI GÀ Mức sản lượng so với dự kiến + Sản lượng tấn/ + Đơn giá/tấn Doanh thu trại gà 2014 2015 2016 2017 2018 4,000 - 75% 12 4,200 8,265,915 80% 12 4,410 9,257,825 85% 12 4,631 10,328,261 90% 12 4,862 11,482,596 80% 50 85,000 3,400,000 85% 50 89,250 3,793,125 90% 50 93,713 4,217,063 95% 50 98,398 4,673,911 100% 50 103,318 5,165,902 CÂY THUỐC NAM Mức sản lượng so với dự kiến + Sản lượng tấn/ + Đơn giá/tấn Doanh thu thuốc nam TỔNG DOANH THU DỰ ÁN 80% 70,000 3,920,000 7,320,000 85% 71,400 4,248,300 16,307,340 90% 72,828 4,588,164 18,063,051 95% 74,285 4,939,923 19,942,095 100% 75,770 5,303,918 21,952,415 Doanh thu năm dự án vào hoạt động (2014) là: 7,320,000,000 đồng Các năm sau nguồn doanh thu tăng dần có nguồn thu từ nhàu IX.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập năm đầu dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ HẠNG MỤC Doanh thu Chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Lãi vay Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 2014 7,320,000 12,902,226 9,377,658 1,789,115 1,735,452 (5,582,226) 2015 16,307,340 13,511,120 10,022,925 1,789,115 1,699,079 2,796,220 (5,582,226) 2,796,220 2016 18,063,051 13,742,280 10,546,894 1,789,115 1,406,271 4,320,771 1,534,766 306,953 4,013,818 2017 19,942,095 13,941,968 11,097,872 1,789,115 1,054,981 6,000,127 6,000,127 1,200,025 4,800,101 2018 21,952,415 14,174,297 11,677,291 1,789,115 707,890 7,778,118 7,778,118 1,555,624 6,222,494 Doanh thu dự án: = 582,593,015,000 đồng Chi phí dự án = 327,726,514,000 đồng Lợi nhuận trước thuế dự án = 254,866,501,000 đồng Thuế TNDN (25%) dự án = 60,008,147,000 đồng Lợi nhuận sau thuế dự án = 194,858,354,000 đồng Bảng báo cáo ngân lưu năm đầu hoạt động dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA 2013 2014 7,320,000 (1,098,000) 6,222,000 2015 16,307,340 (1,348,101) 14,959,239 2016 18,063,051 (263,357) 17,799,695 2017 19,942,095 (281,857) 19,660,238 Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hiện giá tích luỹ 21,519,372 21,519,372 (21,519,372) (21,519,372) (21,519,372) 9,377,658 4,200 (937,766) 732,000 9,176,092 (2,954,092) (2,954,092) (24,473,465) 10,022,925 4,200 (64,527) 898,734 10,861,332 4,097,907 4,097,907 (20,375,558) 10,546,894 4,200 (52,397) 175,571 10,674,268 7,125,426 306,953 6,818,473 (13,557,085) 11,097,872 4,200 (55,098) 187,904 11,234,879 8,425,360 1,200,025 7,225,334 (6,331,751) ( Bảng báo cáo ngân lưu đính kèm phụ lục kèm theo) Các tiêu dự án: TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư WACC Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 21,519,372,000,000 đồng 18% 15,919,265,000 đồng 26.4 % năm 10 tháng Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 20 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm, thay đổi khoản phải thu Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); Thay đổi khoản phải trả, thay đổi số dư tiền mặt Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 15,919,265,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 26.4 % Thời gian hồn vốn tính năm 10 tháng, nhiên thời gian bao gồm thời gian xây dựng Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh IX.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án “Trồng nơng lâm nghiệp”có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực mơi trường, dự án khả thi qua thơng số tài NPV= 15,919,265,000 đồng; Suất sinh lời nội là: IRR = 26.4 % ; thời gian hoà vốn sau năm 10 tháng kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh CHƯƠNG X: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ X.1 Kết luận Dự án Trồng nông lâm nghiệp mang lại hiệu kinh tế cho Công ty Trường Trường Phát JP mà dự án nằm chiến lược chung tay cộng đồng giải vấn đề xã hội vấn đề tạo việc làm, tăng thu nhập cho người nông dân, hạn chế tối đa tình trạng khai thác dược liệu bừa bãi đồng thời góp phần lên tiếng bảo vệ mơi trường với mơ hình trồng dược liệu Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước X.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, trồng sản xuất dược liệu, chăn nuôi heo gà nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nơng dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm thịt trứng có nguồn gốc tự nhiên để chăm sóc sức khỏe người Do xin kiến nghị số ý kiến sau: + Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất + Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, toán nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm + Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Bên cạnh đó, Nhà nước hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật nuôi để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty TNHH Trường Trường Phát JP chúng tơi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Bình Thuận, ngày tháng năm 2013 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CP ĐT XD TM DV XNK TRƯỜNG TRƯỜNG PHÁT JP (Giám đốc) LƯƠNG THÀNH PHỤ ... suốt Các tiêu du lịch đạt vượt kế hoạch đề ra; lượng khách du lịch đến tỉnh tăng trưởng bình quân 13,8%/năm, khách du lịch quốc tế chiếm 10%; thời gian lưu trú khách dài hơn; doanh thu du lịch tăng... Morindae Anthranoid, đường, nhựa, acid hữu cơ, vitamin C Chữa liệt dương, di tinh, phụ nữ có thai, kinh nguyệt chậm, bế kinh, đau lưng mỏi gối… Cây đinh lăng Tieghemopanax fruticosus Vig = Panax... Rhizoma Ligustici Tinh dầu, wallichii alcaloid Điều kinh, chữa nhức đầu, cảm mạo, phong thấp, ung nhọt Diệp hạ châu Phyllanthus urinaria L Chữa suy gan, viêm gan virut B, xơ gan cổ trướng V.1.2
Ngày đăng: 21/06/2019, 22:01
Xem thêm:
