Phụ lục 15 thực tập kế toán

Báo cáo thực tập tốt nghiệp Khoa kế toán Phụ lục 15 Mẫu số 01/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 Bộ Tài chính) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (GTGT) (Dành cho người nộp thuế khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ) [01] Kỳ tính thuế: Tháng 12 năm 2018 [02] Lần đầu [ ] [03] Bổ sung lần thứ [ ] [04] Tên người nộp thuế: … Công ty TNHH Tân Đức Minh [05] Mã số thuế: ….0101078475… [06] Địa chỉ: …… 15A Cát Linh, Phường Quốc Tử Giám [07] Quận/huyện: ….Đống Đa [08] Tỉnh/thành phố: Hà Nội… [09] Điện thoại: 0243 8234848 [10] Fax: [11] E-mail: [12] Tên đại lý thuế (nếu có): [13] Mã số thuế: [14] Địa chỉ: [15] Quận/ huyện: [16] Tỉnh/thành phố: [17] Điện thoại: [18] Fax: [19] E-mail: [20] Hợp đồng đại lý thuế: Số Ngày: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu A Không phát sinh hoạt động mua, [21] bán kỳ (đánh dấu "X") Giá trị HHDV (chưa có Thuế GTGT thuế GTGT) B Thuế GTGT khấu trừ kỳ trước chuyển sang C Kê khai thuế GTGT phải nộp ngân sách Nhà nước I Hàng hóa, dịch vụ (HHDV) mua vào kỳ Giá trị thuế GTGT hàng hóa, dịch [23] vụ mua vào 2.102.142.010 Tổng số thuế GTGT khấu trừ kỳ II Hàng hóa, dịch vụ bán kỳ Hàng hóa, dịch vụ bán khơng chịu thuế GTGT SV: Nguyễn Thúy Hằng [22] 8.597.254 [24] 210.214.201 [25] 210.214.201 [26] MSV: 15130533 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế GTGT ([27] = [29] + [30] + [32]; [28] = [31] + [33]) a b Khoa kế toán [27] 2.875.650.000 Hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế suất 0% [29] Hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế suất 5% Hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế suất 10% Tổng doanh thu thuế GTGT HHDV bán ([34] = [26] + [27]; [35] = [28]) c [28] 287.565.000 [30] [31] [32] 2.875.650.000 [34] 2.875.650.000 [33] 287.565.000 [35] 287.565.000 [36] 77.250.799 III Thuế GTGT phát sinh kỳ ([36] = [35] - [25]) IV Điều chỉnh tăng, giảm thuế GTGT kỳ trước Điều chỉnh tăng thuế GTGT kỳ trước Điều chỉnh giảm thuế GTGT kỳ trước Tổng số thuế GTGT nộp doanh thu kinh doanh xây dựng, V lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh VI Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp kỳ: Thuế GTGT phải nộp hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ (nếu [40a] = [36] - [22] + [37] - [38] -[39] > 0) Thuế GTGT mua vào dự án đầu tư (cùng tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương) bù trừ với thuế GTGT phải nộp hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ tính thuế Thuế GTGT phải nộp kỳ ([40] = [40a] - [40b]) [37] [38] [39] [40a] 68.653.545 [40b] [40] 68.653.545 Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ (nếu ([41] = [36] - [22] + [37] [41] - [38] - [39]