Rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)

Rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TRẦN THỊ THANH HÒA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) HÀ NỘI – NĂM 2019 HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TRẦN THỊ THANH HÒA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8.34.01.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) Người hướng dẫn khoa học: GS.TS BÙI XUÂN PHONG HÀ NỘI - NĂM 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luân văn trung thực nội dung chưa khác công bố cơng trình khoa khọc khác Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Hòa ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc thầy cô giáo Học viện Công nghệ Bưu Viễn thơng, người tạo điều kiện để tơi hồn thành tốt khóa học Đồng thời, xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến Khoa Quốc tế Đào tạo Sau Đại học, đặc biệt GS.TS Bùi Xuân Phong người trực tiếp hướng dẫn nghiên cứu khoa học cho Tôi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam tạo thuận lợi, nhiệt tình giúp đỡ Tơi q trình thu thập thơng tin tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Mặc dù cố gắng, hạn chế thời gian kinh nghiệm, vấn đề trình bày luận văn chắn chắn khó tránh khỏi sai sót, mong nhận đóng góp Thầy cô, bạn bè đồng nghiệp để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện thời gian Cuối xin tỏ lòng biết ơn tới gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ cho tơi có đủ điều kiện để hồn thành luận văn Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Hòa iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ vi DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ, CHỮ VIẾT TẮT viii MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung rủi ro hoạt động 1.1.1 Bản chất rủi ro hoạt động 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro hoạt động 1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại đặc điểm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Tổ chức nhận diện rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 17 1.2.5 Đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 18 Kết luận chương 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 21 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 21 2.1.1 Quá trình phát triển 21 2.1.2 Chức nhiệm vụ 23 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Techcombank giai đoạn 2015 – 2017 25 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 26 iv 2.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam thời gian qua 26 2.2.2 Hậu rủi ro hoạt động 33 2.2.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động 34 2.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 35 2.3 Đánh giá chung rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 50 2.3.1 Những kết đạt 50 2.3.2 Tồn nguyên nhân 52 Kết luận chương 55 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG NHẬN DIỆN VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .56 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 56 3.1.1 Phương hướng phát triển chung 56 3.1.2 Phương hướng nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank 57 3.2 Giải pháp tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 58 3.2.1 Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động 58 3.2.2 Giải pháp quy trình nghiệp vụ 60 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro 62 3.2.4 Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện 66 3.2.5 Giải pháp trình quản lý rủi ro hoạt động 67 3.2.6 Giải pháp truyền thông 69 v Kết luận chương 70 KẾT LUẬN .71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1: Minh họa đo lường rủi ro hoạt động theo phương pháp AMA 20 Hình 2.1: Biểu tượng Techcombak 21 Hình 2.2: Sơ đồ cấu máy quản lý Techcombank 22 Hình 2.3: Cơ cấu tổ chức Khối quản trị rủi ro 37 Hình 2.4: Mơ hình quy trình quản trị rủi ro hoạt động 39 Hình 2.5: Ma trận đánh giá rủi ro 47 Hình 2.6: Đánh giá hiệu thực thi chốt kiểm soát 48 vii DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2015 -2017 26 Bảng 2.2 Số vụ gian lận tội phạm nội .27 Bảng 2.3: Số vụ gian lận bên 29 Bảng 2.4: Số lỗi phát sinh theo nghiệp vụ qua năm từ 2015 - 2017 30 Bảng 2.5: Thống kê dấu hiệu rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin 2015 - 2017 31 Bảng 2.6: Dấu hiệu rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức 32 Bảng 2.7: Giá trị tổn thất qua năm từ 2015 - 2017 33 viii DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ, CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt GI Gross Incomc Lợi nhuận gộp KRIs Key Risk Indicator Các số rủi ro LDC Loss Data Collection Thu thập quản lý liệu tổng thất NHTM Ngân Hàng Thương Mại QLRRHD Quản lý rủi ro hoạt động QTRR Quản trị rủi ro RCSA RRHD Techcombank TMCP Risk Control Assessment Self Tự đánh giá rủi ủi ro hoạt động chốt kiểm soát Rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam Thương Mại Cổ Phần 59 soát nay, để nâng cao hiệu công việc, trước mắt cần phải bổ sung, đào tạo kiến thức tra, kiểm tra kiến thức pháp luật cho nhân phụ trách nội dung Về lâu dài phải tuyển dụng bố trí cán có lực, có đạo đức vào vị trí - Triển khai phương pháp kiểm tra thích hợp: ngồi hình thức tổ chức đợt kiểm tra theo kế hoạch, vấn đề phát đợt kiểm tra thường sai phạm phát sinh, hạn chế tác dụng ngăn ngừa quản lý rủi ro chưa thực hiệu cần tăng cường công tác kiểm tra định kỳ đột xuất với mục đích phịng ngừa ngăn chặn biểu tiêu cực, rủi ro xảy Áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, cần thực công tác kiểm tra, giám sát từ xa, phát có dấu hiệu vi phạm cần thành lập đồn kiểm tra Tất mục tiêu cuối chi nhánh hoạt động an toàn, hiệu tuân thủ quy định - Sớm thành lập phận chuyên trách QTRRHĐ Techcombank theo hướng hoạt động độc lập, chuyên nghiệp, đại Quy trình QTRRHĐ chủ yếu thơng qua quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình kiểm sốt sau quy trình nghiệp vụ Do vậy, việc xây dựng phận chuyên trách quản trị rủi ro hoạt động chi nhánh đảm bảo tính độc lập, khách quan cho hệ thống Techcombank Để phù hợp với mơ hình bố trí Bộ phận Kiểm sốt tuân thủ nằm Phòng quản lý chất lượng phê duyệt hỗ trợ Bộ phận có nhiệm vụ làm đầu mối tham mưu, giúp Ban lãnh đạo cho Chi nhánh hệ thống tổ chức Techcombank, thực công tác quản lý rủi ro; theo dõi kiểm soát từ xa tất mảng nghiệp vụ tồn chi nhánh; tổng hợp kết cơng tác quản lý rủi ro theo phòng nghiệp vụ rủi ro theo hoạt động nghiệp vụ Từ xác định, đo lường giám sát rủi ro đơn vị; báo cáo thường xuyên vấn đề có liên quan đến rủi ro hoạt động Chi nhánh cho Ban lãnh đạo, Phòng Quản lý rủi ro hoạt động thuộc Khối Quản trị rủi ro 60 3.2.2 Giải pháp quy trình nghiệp vụ - Cần định kỳ rà sốt quy trình nghiệp vụ kiến nghị lên Trung tâm cải tiến quy trình để thay đổi, bổ sung nhằm đảm bảo phù hợp với thực tế, đảm bảo tính chặt chẽ, đầy đủ, rõ ràng, hạn chế chồng chéo Soát xét thiết kế lại tồn quy trình ngân hàng, ưu tiên quy trình chính, mang tính chi phối: quy trình tín dụng, quy trình tốn, quy trình huy động, quy trình thẻ, - Xây dựng Sổ nghiệp vụ tự động, có đường link dẫn tới hướng dẫn, quy trình cập nhật nghiệp vụ, hướng dẫn tất nghiệp vụ toàn hệ thống - Chỉnh sửa quy định công tác kiểm tra nghiệp vụ làm sở pháp lý cho việc kiểm tra, tự kiểm tra toàn hệ thống - Tăng cường chốt kiểm soát gian lận trách nhiệm liên quan thơng qua việc sốt xét quy trình tính hiệu chốt kiểm soát (sẽ thực triển khai RCSA) Đặc biệt ý đến đơn vị kinh doanh, thẻ tín dụng, tốn quốc tế, kiều hối, Bổ sung trách nhiệm chống gian lận vào hợp đồng lao động cá nhân - Cần phải có tham gia tất phòng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin phản ánh khả rủi ro hoạt động môi trường kinh doanh thay đổi Quy trình cần thơng báo rộng rãi thống toàn ngân hàng - Trên sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, Techcombank thực đo lường rủi ro hoạt động theo phương pháp: Đo lường định tính định lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng Techcombank phải lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lượng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn 61 - Ngân hàng cần xác định rủi ro hoạt động theo phòng/ban nghiệp vụ, nhằm mục đích giám sát hàng ngày chuẩn mực điều kiện tổ chức cấp độ từ lên dựa hoạt động kinh doanh, thường xuyên rà soát lại quy trình rủi ro xác định Từ đó, phân tích sát loại rủi ro hoạt động liên quan đến mảng kinh doanh Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm có hiệu lực, coi biện pháp phịng ngừa để giảm thiểu rủi ro hoạt động Để xác định rủi ro chính, ngân hàng dựa số rủi ro (KRI) xây dựng cho lĩnh vực kinh doanh - Ngân hàng phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng thời, đưa phương pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…) Việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải diễn thường xuyên áp dụng cho tồn phịng/ban, nghiệp vụ kinh doanh hệ thống - Một công cụ thường sử dụng QTRR hoạt động phân tích kịch Lợi ích phân tích kịch hỗ trợ ban lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, khơng ngừng cải thiện quy trình QTRR hoạt động, thực giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Để xác định kịch bản, ngân hàng cần lưu ý điều kiện tiên quyết: Những xảy gần đây? Những xảy điều kiện tại, xảy tới? Xác suất ước tính bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy gì? Những rủi ro cần tính đến trường hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm rủi ro này? Với kịch lựa chọn, ngân hàng ước tính rủi ro hoạt động sở toàn hoạt động kinh doanh tồn phận, đồng thời rà sốt mức độ mà tổn thất lớn xảy Dựa vào đó, NHTM tính tốn hay điều chỉnh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phịng rủi ro hoạt động theo phương pháp thích hợp hướng dẫn Basel II 62 - Ngân hàng cần sớm xây dựng hệ thống báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN đáp ứng nhu cầu quản trị nội Theo Basel, ban lãnh đạo ngân hàng nên triển khai quy trình để thường xuyên giám sát hồ sơ rủi ro hoạt động nguy trọng yếu gây tổn thất Cơ chế báo cáo phù hợp cần phải có cấp độ Hội đồng quản trị, ban điều hành, đơn vị kinh doanh nhằm tạo điều kiện chủ động QTRRHĐ 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro Cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ chun mơn cao, có lực kinh nghiệm thực tiễn công tác giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng Techcombank Để thực tốt nội dung này, cần phải thực số giải pháp sau: - Tiến hành đánh giá lại chi tiết nguồn nhân lực phẩm chất trị, tư tưởng đạo đức, chuyên môn nghiệp vụ, kỹ mềm theo tiêu chí tâm, trí, lực Bổ sung nhân cho phòng ban thiếu, trọng chốt kiểm soát, thay nhân yếu qua chương trình sàng lọc, ý đào tạo cán kế cận đảm bảo cho nhu cầu thay vị trí trọng yếu, đảm bảo tính kế thừa, phát triển đội ngũ phát huy hiệu nguồn lực phù hợp - Cải thiện công tác lập kế hoạch nhân cho phòng ban định kỳ hàng năm - Xem xét chế độ tăng thu nhập (lương, thưởng) định kỳ /ngoại lệ theo quy định chung hệ thống nhằm tạo động lực cho nhân tố có lực vượt trội, đạt thành tích cao cơng tác Bên cạnh phối hợp quan, Hội sở nghiên cứu hệ thống thang bảng lương phù hợp với chức danh công việc, cạnh tranh với vị trí tương đương hệ thống chung ngành ngân hàng - Xây dựng chương trình đào tạo nội bộ, kết hợp chương trình kèm cặp liên tục cho nhóm nhân viên mới, chương trình đào tạo, cập nhật quy trình, sản phẩm cho toàn thể nhân viên Ngoài đào tạo tập trung, trách nhiệm đào tạo, 63 kèm cặp, huấn luyện cán phải giao nhiệm vụ cho cán quản lý, chuyên viên Để đạt hiệu cao chương trình đào tạo cần phải: + Xác định nhu cầu đào tạo thông qua xác định rõ mục đích, yêu cầu, nội dung, mục tiêu đào tạo, bồi dưỡng; lập kế hoạch phân tích nhu cầu đào tạo; đánh giá thực trạng việc thực cơng việc; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệch + Lập kế hoạch đào tạo cách liệt kê mục tiêu chương trình đào tạo; số lượng học viên; thời gian tiến hành; phương pháp hình thức đào tạo + Thực kế hoạch đào tạo từ việc định tổ chức khóa học, triệu tập học viên, in ấn tài liệu, mời giảng viên, chọn địa điểm, điều phối chương trình… đến báo cáo tổng kết khóa học + Đánh giá đào tạo bồi dưỡng thông qua tổng hợp phản ứng người học (trước, sau khóa học), kết học tập, thay đổi sau khóa học áp dụng vào cơng việc, đánh giá việc đào tạo có ảnh hưởng đến hoạt động đơn vị - Tiếp tục hoàn thiện mục tiêu (KPI) mô tả công việc cho chức danh hệ thống Tiếp tục hoàn thiện nội dung mục tiêu mô tả công việc: phải nêu mục tiêu vị trí cơng việc cụ thể hóa chức nhiệm vụ Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phải tương ứng với chức nhiệm vụ vị trí Mỗi cá nhân chủ động thực nhiệm vụ với quyền hạn xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm kết cơng việc nhiệm vụ - Có kế hoạch quy hoạch, bổ sung nguồn cán kế nhiệm, đảm bảo nguồn bổ sung thay Xây dựng văn hóa luân chuyển cán quản lý điểm giao dịch, địa bàn - Tạo gắn kết, trao đổi: Xây dưng chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên cách bình đẳng tơn trọng để hướng đến mục tiêu chung đơn vị Việc trao đổi hướng đến thuận lợi khó khăn việc 64 thực thi nhiệm vụ, sách đưa có phù hợp hay khơng, thơng qua trao đổi để nắm bắt tâm tư, nguyện vọng cán bộ, để có điều chỉnh cho phù hợp, tạo gắn kết cán đơn vị với tạo gắn kết cán với quan, đơn vị * Không vậy, cần nâng cao nhận thức quản lý rủi ro hoạt động tính tn thủ quy trình cho cán nhân viên: Cần trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt biến động thị trường, nhìn nhận dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng QTRRHĐ ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh Phải xây dựng ý thức, trách nhiệm quản lý rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhận thức hành động, phải thực cách liệt, thường xuyên Từ đó, tạo cho cán nhân viên toàn chi nhánh nhận thức đầy đủ tầm quan trọng công tác QTRRHĐ; phải am hiểu sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhiệm vụ Việc xây dựng ý thức quản lý rủi ro tính tn thủ quy trình cho cán phải thực thông qua số biện pháp sau: - Nhấn mạnh tầm quan trọng quản lý rủi ro, coi phần văn hóa doanh nghiệp, vấn đề sống doanh nghiệp Xây dựng “văn hóa quản trị rủi ro minh bạch”, tất lỗi quy trình phải báo cáo lên cấp để đề giải pháp khắc phục tạo kho liệu dấu hiệu, cố - Các nhân viên tuyển dụng cần phải đào tạo nhận diện cách ứng xử với rủi ro thông thường phân biệt tiền giả, chữ ký giả…chứ không đơn đào tạo nghiệp vụ - Quy định rõ quyền hạn trách nhiệm cán vị trí cơng việc, quy trình nghiệp vụ 65 - Thường xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghiệp Thực áp dụng chế tài xử lý hành vi cố ý không tuân thủ - Định kỳ phải tổ chức kiểm tra kiến thức chun mơn, quy trình nghiệp vụ tồn thể cán Có hình thức thưởng phạt thích hợp nhằm khuyến khích nhân viên phải thường xuyên trau dồi kiến thức cần thiết phục vụ cho cơng việc - Ban hành văn quy định chế tài xử lý trường hợp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm khơng bồi hồn vật chất phát sinh tổn thất, không áp dụng xử lý kỷ luật cá nhân mà chi nhánh để xảy rủi ro phải có trách nhiệm liên quan, mà quy định phải có tính răn đe, thúc đẩy chi nhánh trực thuộc phải áp dụng triệt để quy trình quản lý rủi ro - Tiếp tục ban hành cảnh báo rủi ro theo ngành, lĩnh vực, mảng hoạt động để tăng cường nhận diện, phòng chống rủi ro - Thay đổi sách hướng dẫn để nâng cao tính chịu trách nhiệm nhân viên việc không tuân thủ quy trình - Quy trách nhiệm cho quản lý việc theo dõi tuân thủ nhân viên yêu cầu quy trình * Chủ động xử lý linh hoạt, có hiệu tình kiện bên ngồi tác động Bên cạnh nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro hoạt động người cịn có ngun nhân ảnh hưởng kiện bên chế sách nhà nước, yếu tố thị trường, mơi trường kinh doanh… Chính vậy, việc chủ động xây dựng giải pháp để đối phó với rủi ro kiện bên mang lại cần thiết Thường xuyên làm tốt công tác dự báo, đánh giá, phán đốn, thu thập thơng tin tác động tiêu cực từ bên để có giải pháp đối phó linh hoạt nhằm hạn chế thấp thiệt hại rủi ro Để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tác động tiêu cực từ bên ngoài, cần phải thực biện pháp sau: 66 - Tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, quy định Chính phủ Bộ ngành có liên quan, Techcombank trình xây dựng quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ trình triển khai thực - Để thích ứng với yếu tố bất ngờ xảy chế, sách Nhà nước chi nhánh cần phải thường xuyên theo dõi, cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh - Các phịng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt công tác, định kỳ phải đưa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động kinh tế, xu hướng vận động phát triển ảnh hưởng đến hoạt động đơn vị, đặc biệt phòng tín dụng Từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách chiến lược kinh doanh cho phù hợp, hạn chế rủi ro - Xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đối phó khắc phục kịp thời hậu thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn…có thể gây rủi ro, ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng - Giải quan ngại nguồn lực tính hiệu quy trình việc xem xét thay đổi môi trường pháp lý Việt Nam - Xây dựng quy trình theo dõi thay đổi thường xuyên môi trường pháp lý Việt Nam - Quy định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật thường xuyên thay đổi cho ban lãnh đạo, phòng chức Khối Quản trị rủi ro 3.2.4 Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động môi trường làm việc điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn liên tục, an toàn hiệu Chính vậy, Techcombank phải thường xun rà sốt tình trạng sở vật chất quản lý để có kế hoạch đầu tư, bổ 67 sung, thay hay dự phòng, đảm bảo trang bị đầy đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thực tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi trường làm việc thoải mái, thân thiện gắn với trang thiết bị đại - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày Thơng qua tự động hóa việc thu thập dấu hiệu rủi ro, lỗi, tổn thất rủi ro gây Trên sở phần mềm thống kê liệu q khứ có kế hoạch dự phịng tương lai Hiện việc thu thập dấu hiệu, lỗi, tổn thất chủ yếu thực thủ công nhiều thời gian, khơng xác, bỏ qua lỗi cho chủ quan cá nhân đơn vị thực hiện, giảm chi phí thời gian, nhân lực theo phương pháp thủ cơng - Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông tin - Cải thiện chất lượng an ninh hệ thống qua hệ thống tường lửa phần mềm diệt virus - Cải thiện tình hình an ninh tòa nhà, đặc biệt thiết bị giám sát, bố trí thiết bị an ninh đặc biệt thiết bị định vị, camera, báo động, - Nâng cấp sở hạ tầng công nghệ thông tin thông qua việc tự động hóa quy trình, bao gồm giám sát báo cáo quản trị, giao dịch lên chi nhánh, chấm đối chiếu số liệu, xây dựng sở liệu thông tin thị trường, sản phẩm khách hàng 3.2.5 Giải pháp trình quản lý rủi ro hoạt động Quá trình QLRRHĐ thể bước thực chi tiết QLRRHĐ thông qua công cụ QLRRHĐ, theo kết nghiên cứu cho thấy, cơng cụ LDC, RCSA, KRI cịn có nhiều công cụ khác hỗ trợ hiệu QLRRHĐ Bảo hiểm, quản lý hoạt động thuê ngoài, kinh doanh liên tục, mơ kịch cơng cụ tính toán đo lường vốn QLRRHĐ Việc thực công cụ sau:  Thực công cụ LDC Dữ liệu kiện RRHĐ cần trì truy cập để làm sở nhận diện RRHĐ học kinh nghiệm trình tác nghiệp nghiệp vụ quản lý Techcombank Tuy nhiên cho Quy trình LDC cần 68 điều chỉnh liên tục để phù hợp với đặc thù Techcombank nhằm đảm bảo xây dựng thư viện kiện RRHĐ phân loại, xếp khoa học quan trọng phân tích, trì cơng cụ hữu hiệu để nhận diện rủi ro nhằm mục đích đo lường giảm thiểu RRHĐ Trách nhiệm thu thập kiện RRHĐ trách nhiệm tất cán Techcombank, phát kiện RRHĐ cán thực khai báo tới phận QLRRHĐ Bộ phận QLRRHĐ đơn vị nghiệp vụ thực phân loại theo chất kiện RRHĐ dựa theo báo cáo từ đơn vị phát sinh báo cáo lại Bộ phận QLRRHĐ Từ đó, Bộ phận QLRRHĐ tổng hợp, phân tích phối hợp giải ghi nhận kiện RRHĐ để gia tăng thư viện học kinh nghiệm RRHĐ nhằm cung cấp cho Đơn vị/Cán để nhận diện RRHĐ rút kinh nghiệm trình tác nghiệp nghiệp vụ quản lý Thư viện kiện RRHĐ nguồn liệu để thực tính tốn vốn dự phịng QLRRHĐ theo quy định Basel II Các kiện RRHĐ quản lý thủ công thông qua hệ thống phần mềm quản lý đại Tuy nhiên, theo nhà nghiên cứu, dù thực thủ công qua hệ thống phần mềm chuyên biệt liệu tổn thất QLRRHĐ cần đảm bảo độ xác liệu theo thực tế nhằm QLRRHĐ hữu hiệu hiệu  Thực công cụ RCSA RCSA công cụ quan trọng hệ thống QLRRHĐ, ý kiến vấn phương pháp áp dụng Techcombank phân loại đánh giá mức độ rủi ro rủi ro nhận diện, đánh giá mức độ biện pháp kiểm soát để ghi nhận rủi ro sau kiểm soát Mức độ đánh giá tùy thuộc vào Ngân hàng để phân loại mức cao, thấp, cao, thấp trung bình Từ đó, đề xuất biện pháp hành động định kỳ cho rủi ro nhận diện Quy trình thực cơng cụ RCSA cần thiết lập theo bước cụ thể rõ ràng bao gồm tất công đoạn từ nhận diện, đánh giá kế hoạch 69 hành động biện pháp kiểm sốt Các quy trình thực cần cải tiến liên tục rà soát định kỳ đảm bảo phù họp vói vị RRHĐ thiết lập  KRI (Key Risk Indicator): Chỉ số rủi ro Techcombank cần trì theo dõi số lượng số rủi ro yếu Ngân hàng KRI phân loại theo nghiệp vụ KRI theo dõi tồn hàng có tính ảnh hưởng đến tồn hàng KRI cần phân loại theo khứ, tương lai Sự kết hợp KRI khứ, tương lai với liệu LDC, RCSA nghiệp vụ để đề xuất biện pháp kế hoạch hành động giảm thiểu RRHĐ Việc giám sát ngưỡng KRI quan trọng, theo chuyên gia, ngưỡng KRI xây dựng thiết lập tùy thuộc vào mục tiêu QLRRHĐ Ngân hàng Khi KRI thiết lập vói ngưỡng, việc thực theo dõi KRI cần phối hợp phận QLRRHĐ đơn vị nghiệp vụ để phân tích liệu khứ từ đề xuât biện pháp hành động phù hợp nhằm giảm thiểu RRHĐ Việc thực công cụ KRI cần giám sát liên tục có cải tiến để phù hợp vói mục tiêu QLRRHĐ thời kỳ 3.2.6 Giải pháp truyền thông Truyền thông ảnh hưởng trực tiếp tới nhận thức QLRRHĐ Lãnh đạo, cán hoạt động QLRRHĐ Trong hình thức truyền thơng QLRRHĐ, sử dụng poster truyền thơng trực tiếp, hình thức văn bản,… nhằm hướng đến hiệu cao công tác truyền thông QLRRHĐ Theo đó, giải pháp truyền thơng cần thực sau: Bước 1: Bộ phận QLRRHĐ: Xác định vấn đề cần truyền thông QLRRHĐ theo thời kỳ Bước 2: Phỏng vấn sau truyền thông phối hợp để thực đào tạo Bước 3: Bộ phận truyền thơng: Phối hợp xác định hình thức đồng tổ chức Bước 4: Các đơn vị: Thực vấn đề trọng điểm cần truyền thông 70 Truyền thơng hiệu có tác động trực tiếp đến việc thay đổi văn hóa quản trị rủi ro Ngân hàng từ thay đổi thói quen quản trị rủi ro dẫn tới hành động quản lý RRHĐ theo vị ngân hàng thiết lập đảm bảo hiệu QLRRHĐ Techcombank Công tác truyền thông cần thiết trọng NHTM hoạt động/chiến dịch triển khai sách/sản phẩm đảm bảo tư QLRRHĐ trình tác nghiệp để QLRRHĐ hiệu cho hoạt động Techcombank Kết luận chương Chương trình bày định hướng phát triển chung định hướng công tác nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank Tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam việc nhận diện rủi ro hoạt động vấn đề có tầm quan trọng vô lớn trọng, điều ảnh hưởng trực tiếp tới toàn ngân hàng, ảnh hưởng tới chi nhánh cá nhân CBNV làm việc ngân hàng, vậy, ngân hàng ln khuyến khích CBNV đề cao tính tuân thủ, đưa sáng kiến giúp đơn vị tồn hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động Qua nghiên cứu đặc điểm kinh doanh, đặc điểm văn hóa doanh nghiệp Techcombank, tác giả đưa số giải pháp để tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Một số giải pháp đề xuất như: Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động; Giải pháp quy trình nghiệp vụ; Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro; Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện; Giải pháp Quá trình quản lý rủi ro hoạt động; Giải pháp truyền thông quản lý rủi ro hoạt động 71 KẾT LUẬN Nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng vấn đề trọng tâm hoạt động ngân hàng Nhận diện kịp thời rủi ro hoạt động giúp ngân hàng giảm thiểu đáng kể rủi ro liên quan phát sinh trình vận hành, hoạt động, giảm thiểu chi phí phát sinh hình ảnh uy tín Ngân hàng Với kết cấu gồm chương, luận văn đề cập tới số nội dung chung rủi ro hoạt động, thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, thơng qua đề xuất số giải pháp tăng cường nhận diện, đánh giá hạn chế rủi ro hoạt động.Với mục tiêu đề ban đầu, luận văn giải số vấn đề sau: - Hệ thống số vấn đề rủi ro hoạt động, chất nguyên nhân rủi ro hoạt động nói chung rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại nói riêng, với đặc điểm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Qua nêu bật lợi ích việc nhận diện, đánh giá hạn chế rủi ro hoạt động - Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, từ áp dụng sở lý luận thực tiễn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Ngân hàng Với mục tiêu tăng cường nhân diện phòng ngừa rủi ro hoạt động cho Techcombank, dựa tổng quan sở lý thuyết rủi ro hoạt động, học viên thực đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động công tác quản lý rủi ro hoạt động Techcombank Cụ thể kết phân tích thực trạng rủi ro hoạt động Techcombank, có nêu nội dung đạt công tác quản lý rủi ro hoạt động việc thực tốt quy trình kiểm sốt rủi ro trước, sau giao dịch; Giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động; Hệ thống công nghệ thông tin bảo mật thông tin đảm bảo Bên cạnh nêu hạn chế cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cấu quản trị rủi ro; thu thập liệu rủi ro hoạt động; tính tn thủ q trình tác nghiệp; chất lượng cơng tác kiểm tra, giám sát; bố trí nhân nguyên nhân 72 Dựa định hướng phát triển chung định hướng cơng tác nhận diện phịng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank học viên đề xuất số giải pháp tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng như: Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động; Giải pháp quy trình nghiệp vụ; Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro; Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện; Giải pháp Quá trình quản lý rủi ro hoạt động; Giải pháp truyền thơng Q trình nghiên cứu hoàn thành luận văn này, học viên cố gắng vận dụng tối đa kiến thức truyền đạt từ nhà nghiên cứu ngồi Học viện Cơng nghệ bưu viễn thơng Học viên xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới thầy cô giáo, đặc biệt thầy GS.TS Bùi Xn Phong tận tình giúp đỡ để hồn thành cơng trình nghiên cứu khoa học Trong khn khổ giới hạn luận văn tốt nghiệp cao học, khả kiến thức hạn chế, chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế, học viên mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện có tính khả thi cao áp dụng thực tế Techcombank 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh năm 2015-2017 NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Báo cáo dấu hiệu rủi ro hoạt động kết thực công tác quản lý rủi ro hoạt động năm 2015, 2016, 2017 NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Báo cáo đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Việt Nam năm 2015-2017 Hiệp ước Basel II Ủy ban Giám sát ngân hàng Nguyễn Thị Lan Chi, 2012 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế Dương Hữu Hạnh, 2013 Quản lý rủi ro kinh tế toàn cầu Hà Nội: NXB Lao động Văn Nguyễn Thu Hằng, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Phạm Tiến Hùng, 2012 Nâng tầm quản lý rủi ro ngân hàng Tạp chí tài chính, số 17, trang 46-49 Nguyễn Hoài Linh, 2012 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Tài ngân hàng Đại học Ngoại thương 10 Hồ Thị Xuân Thanh, 2009 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Đại học Kinh tế TPHCM 11 Vũ Thị Anh Thư, 2015 Giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Thành Luận văn Thạc sỹ Tài ngân hàng, Học viện Ngân hàng 12 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 13 Trần Thị Ngọc Trâm (2016), “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, (Số 541), kỳ 2/tháng 9/2016, tr.36-38 14 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài số – 2014 ... Ngân hàng thương mại; - Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam; - Đề xuất số giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương. .. Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 35 2.3 Đánh giá chung rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ... DIỆN VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .56 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam