Rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (tt)

Rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt NamRủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƢU CHÍNH VIỄN THƠNG - TRẦN THỊ THANH HÕA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8.34.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ (Theo định hướng ứng dụng) HÀ NỘI - NĂM 2019 Luận văn hoàn thành tại: HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƢU CHÍNH VIỄN THƠNG Người hướng dẫn khoa học: GS.TS BÙI XUÂN PHONG Phản biện 1: …………………………… Phản biện 2: …………………………………………… Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ tại: Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thông Vào lúc: …… ; Ngày … Tháng … Năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam đưa công tác quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel II phục vụ cho công tác quản trị điều hành bước đầu thu kết định, bên cạnh số bất cập, số vấn đề nảy sinh cần giải Xuất phát từ yêu cầu trên, vận dụng kiến thức học chương trình đào tạo sau đại học Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thông, học viên chọn hướng nghiên cứu "Rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam" để làm đề tài luận văn Thạc sĩ Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Mặc dù có nghiên cứu vấn đề góc độ dựa đặc điểm, quy mô ngân hàng khác nên chưa phản ánh đầy đủ, mang ý nghĩa thực tiễn tính ứng dụng rộng rãi Thêm vào đó, với bất ổn kinh tế, tiền tệ giới, khu vực bối cảnh chung môi trường cạnh tranh nước nên cần thiết phải tiếp tục nghiên cứu nhằm mục đích bổ sung, hồn thiện sơ sở lý luận thực tiễn, đưa giải pháp mang tính thiết thực Những kết nghiên cứu áp dụng phần vào thực tiễn hoạt động, tăng cường quản lý Techcombank hệ thống ngân hàng thương mại nói chung nhằm ổn định thị trường tài tiền tệ, nâng cao hiệu quản lý nhà nước Mục đích nghiên cứu luận văn Về mặt lý luận: Hệ thống hóa lý luận liên quan đến rủi ro hoạt động (RRHĐ) quản lý rủi ro hoạt động (QLRRHĐ) để nhận diện, đo lường, giám sát hạn chế, giảm thiểu phí tổn xảy ngân hàng thương mại Về mặt thực tiễn: Đánh giá thực trạng rủi ro quản lý rủi ro hoạt động Techcombank Trên sở nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: + Về mặt không gian: nghiên cứu thực phạm vi Techcombank + Về mặt thời gian: nghiên cứu thực năm 2018 Riêng sở liệu rủi ro hoạt động Techcombank sử dụng từ năm 2015 đến 2017 Phƣơng pháp nghiên cứu  Phương pháp thu thập tài liệu  Phương pháp thống kê, phân tích Kết cấu luận văn Nội dung luận văn kết cấu thành chương : Chương 1: Lý luận chung rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường nhận diện, đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung rủi ro hoạt động 1.1.1 Bản chất rủi ro hoạt động RRHĐ “Nguy tổn thất quy trình, người hệ thống nội không đạt yêu cầu khơng hoạt động, hay kiện bên ngồi.” Hai thuộc tính rủi ro hoạt động tổ chức là: kết khơng mong muốn kết không xác định chắn: 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro hoạt động Các nguyên nhân gây RRHĐ là:  Con người: Các hành vi gian lận, giả mạo, trộm cắp, hành động sai thẩm quyền, không quy định, tổ chức quản lý nguồn nhân lực khơng hiệu  Quy trình: Quy trình hoạt động khơng phù hợp, sản phẩm/dịch vụ khơng phù hợp  Hệ thống: Hệ thống công nghệ thông tin không đầy đủ không hoạt động theo thiết kế, không đáp ứng yêu cầu, lỗi bảo mật, an tồn thơng tin  Sự kiện bên ngồi: Các thảm họa tự nhiên, kiện trị kiện ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh 1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Theo Basel II, “RRHĐ khả xảy tổn thất phát sinh quy trình nội không dầy đủ không hoạt động tốt, người hệ thống biến cố bên ngoài” Trong khái niệm trên, RRHĐ bao gồm rủi ro pháp lý không bao gồm rủi ro chiến lược rủi ro danh tiếng Rủi ro tổn thất tiền xảy với xác suất định Theo khái niệm JP Morgan Chase (2008): RRHĐ khoản lỗ tiềm tàng phát sinh từ không đầy đủ lỗi quy trình, hệ thống, nhân tố người kiện từ bên 1.2.2 Phân loại đặc điểm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Phân loại rủi ro hoạt động NHTM  Rủi ro hoạt động gây hệ thống  Rủi ro gây công nghệ thông tin  Rủi ro hoạt động gây quy trình (business progresses)  Rủi ro hoạt động gây nhân viên (staff/people)  Rủi ro kháci 1.2.2.2 Đặciđiểm rủiiro hoạt động  Rủi ro hoạt động loại rủi ro tiềm ẩn  Rủi ro hoạt động thường xuyên thay đổi  Rủi ro hoạt động hữu tất hoạt động kinh doanh ngân hàng  Rủi ro hoạt động gắn với kiện, cố hoạt động ngân hàng  Rủi ro hoạt động đặc trưng hai yếu tố: Tần suất/khả xảy ra, chi phí/mức độ ảnh hưởng 1.2.3 Các nhânitố ảnh hưởng đến rủiiro hoạt động Ngân hàng thương mại  Nhân tố người  Nhân tố hệ thống  Nhân tố bên  Nhân tố pháp lý 1.2.4 Tổ chứcinhận diện rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Có 07 nhóm dấu hiệuisau:  Nhómidấu hiệu rủi ro liên quaniđến mơ hình tổichức máy anitồn nơi làmiviệc  Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến chế, sách, quy định bao gồm  Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận nội  Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận bên  Dấu hiệu rủi ro liên quan đến q trình xử lý cơng việc  Dấu hiệu rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thơng tin  Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến thiệt hại tài sản 1.2.5 Đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại  Phương pháp định tính  Phương pháp định lượng: o Phương pháp số BIA o Phương pháp tiêu chuẩn SA o Phương pháp nâng cao AMA o Phương pháp SA điều chỉnh Kết luận chƣơng Rủi ro hoạtiđộng khơngiphải vấn đề mới, tồn song hành với hoạt động kinh doanh NHTM Rủi ro hoạt động làiquá trình tiến hành biện pháp để nhận diện, đo lường, xâyidựng thực kế hoạch phòng ngừa, giám sát, kiểm sốt rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất cho Ngân hàng Hầu hết ngân hàng thương mại lớn, có phạm vi hoạt động toàn cầu quan tâm đến vấn đề rủi ro hoạt động hình thành máy hệ thống công cụ quản lý hoàn chỉnh Việc đưa sở lý luận chung rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại cần thiết sở để đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Techcombank, từ đề xuất số biện pháp giúp Techcombank kiểm soát rủi ro hoạt động tốt CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam 2.1.1 Quá trình phát triển Thành lập ngày 27/9/1993 với số vốn ban đầu có 20 tỷ đồng, ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tổ chức hoạt động theo mơ hình công ty cổ phần tuân thủ theo quy định pháp luật Việt Nam quy định Điều lệ Techcombank 2.1.2 Chức nhiệm vụ 2.1.2.1 Chức  Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuậni  Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội theo ủy quyền Hội đồng quản trị Tổng giám đốc  Thực nhiệm vụ khác Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc giao 2.1.2.2 Nhiệm vụ  Huy động vốn;  Cho vay;  Kinh doanh ngoại hối;  Cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ;  Kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác: Thu, chi tiền mặt, mua bán tiền tệ,  Thực dịch vụ cầm cố theo quy định pháp luật Ngân hàng  Thực đồng tài trợ, đầu mối đồng tài trợ cấp tín dụng theo quy định thực nghiệp vụ tài trợ thương mại khác theo quy định Ngân hàng  Bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đảm bảo chất lượng, bảo lãnh hồn tốn, bảo lãnh đối ứng hình thức bảo lãnh ngân hàng khác cho tổ chức, cá nhân nước theo quy định Ngân hàng  Thực công tác tổ chức, cán bộ, đào tạo, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng theo phân cấp, uỷ quyền Ngân hàng  Chấp hành đầy đủ báo cáo, thống kê theo chế độ quy định theo yêu cầu đột xuất Tổng giám đốc  Thực nhiệm vụ khác Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc giao 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2015-2017 Hòa với phát triển chung kinh tế ngành ngân hàng nói chung, hoạt động Techcombank đạt tăng trưởng liên tiếp với lợi nhuận trước thuế tăng mạnh qua năm Kết có dựa kiên định thực kinh doanh theo hướng bền vững, an toàn hiệu quả, đa dạng nguồn doanh thu, trọng phát triển tốt nguồn nhân lực, kiểm sốt rủi ro chi phí hợp lý 10 Các sai sót nghiệp vụ huy động vốn bao gồm: mở tài khoản hồ sơ khách hàng chưa đủ thơng tin, chưa thực scan hình ảnh, mẫu dấu, chữ ký khách hàng lên hệ thống T24, sai sót việc kiểm tra mẫu dấu, chữ ký khách hàng chứng từ giao dịch, sai sót giao dịch viên q trình nhập liệu vào hệ thống chọn sai hình, sai sản phẩm, hạch tốn nhầm tài khoản tính phí nhầm, khơng phát tiền giả thực thu tiền  Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin  Dấu hiệu rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức Ln chuyển cán không quy định, bổ nhiệm cán nợ tiêu chuẩn, cán chưa đào tạo kịp thời, chấm dứt hợp đồng lao động, 2.2.2 Hậu rủi ro hoạt động Giá trị tổn thất hàng năm tiêu chí quan trọng để đánh giá kết công tác quản trị rủi ro hoạt động Bảng 2.1: Giá trị tổn thất qua năm từ 2015 – 2017 Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2015 2016 2017 Nguyên nhân Lỗi phát sinh theo nghiệp vụ Gian lận bên Gian lận nội Lỗi phát sinh theo nghiệp vụ Gian lận bên Gian lận nội Lỗi phát sinh theo nghiệp vụ Gian lận bên Gian lận nội Giá trị tổn thất danh nghĩa 62,473 38,030 111,281 45,356 44,080 81,419 27,955 53,415 Thu hồi 12,495 7,606 22,256 9,071 8,816 16,284 5,591 10,683 Giá trị tổn thất thực tế 49,978 30,424 89,025 36,285 35,264 65,135 22,364 42,732 53,189 10,638 42,551 Nguồn: Phòng QTRR Techcombank 11 Giá trị tổn thất từ năm 2015- 2017 có thay đổi đáng kể Năm 2017 có cố lớn liên quan đến vấn đề đạo đức cán rủi ro Giám đốc đơn vị cố tình sai phạm việc thực giao dịch nhà cho khách hàng, u cầu giao dịch viên hạch tốn khơng có mặt khách hàng, sai phạm quản lý giao dịch đầu tư, sử dụng tiền khách hàng để đầu tư nhằm tư lợi cá nhân dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng lên tới hàng chục tỷ đồng Các năm từ 2016 - 2017 tổn thất xảy từ hoạt động giao dịch, kho quỹ,… có giá trị nhỏ dần Tuy nhiên rủi ro từ gian lận bên gia tăng ngày tinh vi Từ giá trị cho thấy Techcombank xảy nhiều thiệt hại rủi ro hoạt động yêu cầu việc tiếp tục triển khai biện pháp quản lý chặt chẽ hoạt động, nghiệp vụ cần thiết để tiếp tục giảm thiểu tổn thất xảy 2.2.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động - Do cán không nắm chắc, hiểu chưa quy trình nghiệp vụ - Do khách hàng thực hành vi lừa đảo, giả mạo - Do quy trình chưa kịp thay đổi - Do hệ thống cơng nghệ thơng tin xảy tình trạng lỗi hệ thống - Do kiện trị xã hội bên 2.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam  Tổ chức máy quản lý rủi ro hoạt động Techcombank xây dựng hệ thống quản trị rủi ro với mơ hình tuyến phòng thủ quản trị rủi ro tồn ngân hàng 12 - Tuyến Phòng Thủ thứ nhất: tất phận Kinh doanh, Vận hành Hỗ trợ - Tuyến Phòng Thủ thứ hai: phận có chức kiểm soát Quản trị Rủi ro Tuân thủ & QLRRHĐ - Tuyến Phòng Thủ thứ ba: gồm phận Kiểm toán Nội  Nội dung quy trình quản lý rủi ro hoạt động Quy trình quản lý rủi ro hoạt động minh họa hình 2.3 Hình 2.4: Mơ hình quy trình quản trị rủi ro hoạt động  Các công cụ hạn chế rủi ro hoạt động Techcombank sử dụng hai nhóm cơng cụ để xác định đánh giá rủi ro hoạt động:  Các cơng cụ chính: thu thập liệu tổn thất (LDC), Đánh giá rủi ro chốt kiểm sốt (RCSA/KCSA), Các số rủi ro (KRIs), Hồ sơ rủi ro, Tính vốn cho rủi ro hoạt động  Các công cụ hỗ trợ: Các phát báo cáo kiểm tốn, sơ đồ hóa quy trình kinh doanh, phân tích so sánh 13 2.3 Đánh giá chung rủi ro hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt Kết quan trọng sau thời gian tn thủ nghiêm ngặt mơ hình quản trị phòng thủ lớp Ngân hàng : * Thực tốt quy trình kiểm sốt rủi ro trước, sau giao dịch * Giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động * Hệ thống công nghệ thông tin bảo mật thông tin đảm bảo * Chất lượng cơng tác kiểm sốt sau kiểm tra, kiểm soát nội bước nâng cao 2.3.2 Tồn nguyên nhân 2.3.2.1 Tồn Công tác quản lý rủi ro Techcombank bên cạnh kết đạt được, hạn chế là: - Về cấu quản trị rủi ro Hiện chi nhánh chưa có phận quản lý rủi ro riêng biệt - Về thu thập liệu rủi ro hoạt động Việc thu thập liệu tổn thất nội thực theo nhiều cách thức khác nhau, song dựa ghi chép báo cáo thủ cơng - Về tính tn thủ q trình tác nghiệp Tính tuân thủ việc chấp hành quy trình nghiệp vụ cao tồn tại, tình trạng đối phó, hình thức 14 - Về chất lượng công tác kiểm tra, giám sát Chấm chứng từ theo hình thức chọn mẫu, dẫn đến chưa thể kịp thời phát sai sót phát sinh - Về bố trí nhân Số lượng cán bố trí làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt chuyên trách mỏng, nhân số phòng giao dịch thiếu số lượng hạn chế lực quản lý, 2.3.2.2 Nguyên nhân - Do cạnh tranh tổ chức tín dụng, nguyên nhân khách quan từ nhận thức không đắn pháp luật lừa dối khách hàng - Về mặt công nghệ: số phần mềm riêng rẽ, chưa tích hợp chung nên gây khó khăn cho người sử dụng Kết luận chƣơng Rủi ro hoạt động nghiên cứu triển khai thực Techcombank sớm, theo đó, phận quản lý rủi ro hoạt động thành lập với chức tham mưu, giúp cho Ban lãnh đạo nhận diện, đo lường, kiểm soát triển khai biện pháp phòng ngừa, giảm nhẹ rủi ro hoạt động Quản lý rủi ro hoạt động Techcombank bước hồn thiện mơ hình tổ chức phương pháp đo lường, tiến sát theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên, Techcombank số hạn chế nguyên nhân khách quan chủ quan Vì vậy, để cơng tác quản lý rủi ro hoạt động có hiệu cao Techcombank nhiều vấn đề cần sâu nghiên cứu Một giải pháp triển khai trình bày chương 15 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG NHẬN DIỆN VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam 3.1.1 Phương hướng phát triển chung Phương hướng kinh doanh cụ thể: - Về khách hàng, Techcombank sâu vào hình thành nhóm khách hàng theo mơ hình hệ sinh thái - chuỗi giá trị, tập trung vào nhóm khách hàng hiệu phân khúc để thiết kế cung cấp gói sản phẩm phù hợp nhằm tăng doanh thu khách hàng - Về doanh thu, Techcombank tiếp tục theo hướng tăng đóng góp từ thu phí dịch vụ tổng doanh thu để giảm thiểu rủi ro tín dụng phụ thuộc vào dư nợ nhờ việc tận dụng hiệu hệ thống ngân hàng giao dịch - Về huy động, Ngân hàng tập trung tăng trưởng huy động để đảm bảo tỷ lệ cho vay, huy động theo Ngân hàng Nhà nước thấp 80% đảm bảo vững khoản Trong cấu phần huy động, Ngân hàng tăng tỷ trọng tiền gửi toán cách tăng tính cơng cụ toán điện tử giúp khách hàng thuận tiện việc tốn qua thực giao dịch qua Techcombank - Về phát triển tín dụng, Techcombank thay đổi cấu trúc dư nợ chuyển trọng tâm tăng trưởng từ khối ngân hàng bán buôn sang khối ngân hàng bán lẻ để hạn chế rủi ro tập trung, tăng biên lợi nhuận (NIM) toàn hàng tăng tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo yêu cầu Basel II Ngân hàng tập trung phát triển mạnh cho vay ngắn hạn vốn lưu động nhằm giảm thiểu rủi ro, đồng thời 16 thúc đẩy tăng thêm giao dịch liên quan đến tài trợ thương mại, quản lý dòng tiền cho khách hàng 3.1.2 Phương hướng nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank * Mục tiêu công tác QTRRHĐ Techcombank: - Trở thành ngân hàng dẫn đầu QTRRHĐ Việt Nam, theo đuổi chiến lược quản trị rủi ro khoa học, có hệ thống tồn diện - Đảm bảo rủi ro hoạt động Techcombank nhận diện, đánh giá, quản lý phân bổ vốn cách khoa học, thống nhất, hiệu phạm vi rủi ro chấp nhận được, tập trung giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro hoạt động nhằm tối ưu hóa lợi nhuận cho Techcombank - Xây dựng đồ rủi ro Techcombank hàng năm nhằm khu vực rủi ro trọng yếu cần ưu tiên xử lý - Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro theo nguyên tắc chia sẻ thông tin, trung thực, tin cậy cởi mở * Các định hướng chung hệ thống: - Xây dựng vị rủi ro phù hợp giai đoạn - Hồn thiện mơ hình tổ chức - Xây dựng hoàn thiện khung quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Xây dựng hoàn thiện thư viện dấu hiệu rủi ro 17 3.2 Giải pháp tăng cƣờng nhận diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam 3.2.1 Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động Tập trung củng cố, kiện toàn nâng cao hiệu hoạt động Bộ phận Hỗ trợ phòng - Nâng cao tính độc lập Bộ phận Hỗ trợ với phòng chức - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát - Triển khai phương pháp kiểm tra thích hợp - Sớm thành lập phận chuyên trách QTRRHĐ Techcombank theo hướng hoạt động độc lập, chuyên nghiệp, đại 3.2.2 Giải pháp quy trình nghiệp vụ - Cần định kỳ rà sốt quy trình nghiệp vụ - Xây dựng Sổ nghiệp vụ tự động - Chỉnh sửa quy định công tác kiểm tra nghiệp vụ làm sở pháp lý cho việc kiểm tra, tự kiểm tra toàn hệ thống - Tăng cường chốt kiểm soát gian lận, 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro - Tiến hành đánh giá lại chi tiết nguồn nhân lực - Cải thiện công tác lập kế hoạch nhân cho phòng ban định kỳ hàng năm - Xem xét chế độ tăng thu nhập - Xây dựng chương trình đào tạo nội - 18 3.2.4 Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày - Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông - Cải thiện chất lượng an ninh hệ thống qua hệ thống tường lửa phần tin mềm diệt virus - Cải thiện tình hình an ninh tòa nhà, đặc biệt thiết bị giám sát, bố trí thiết bị an ninh đặc biệt thiết bị định vị, camera, báo động, - Nâng cấp sở hạ tầng công nghệ thơng tin thơng qua việc tự động hóa quy trình 3.2.5 Giải pháp trình quản lý rủi ro hoạt động  Thực công cụ LDC Dữ liệu kiện RRHĐ cần trì truy cập để làm sở nhận diện RRHĐ  Thực cơng cụ RCSA Quy trình thực công cụ RCSA cần thiết lập theo bước cụ thể rõ ràng bao gồm tất công đoạn từ nhận diện, đánh giá kế hoạch hành động biện pháp kiểm soát Các quy trình thực cần cải tiến liên tục rà sốt định kỳ đảm bảo phù họp vói vị RRHĐ thiết lập 19  KRI (Key Risk Indicator): Chỉ số rủi ro Techcombank cần trì theo dõi số lượng số rủi ro yếu Ngân hàng KRI phân loại theo nghiệp vụ KRI theo dõi toàn hàng có tính ảnh hưởng đến tồn hàng 3.2.6 Giải pháp truyền thông Giải pháp truyền thông cần thực sau: Bước 1: Bộ phận QLRRHĐ: Xác định vấn đề cần truyền thông QLRRHĐ theo thời kỳ Bước 2: Phỏng vấn sau truyền thông phối hợp để thực đào tạo Bước 3: Bộ phận truyền thơng: Phối hợp xác định hình thức đồng tổ chức Bước 4: Các đơn vị: Thực vấn đề trọng điểm cần truyền thông Kết luận chƣơng Chương trình bày định hướng phát triển chung định hướng công tác nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank Tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam việc nhận diện rủi ro hoạt động vấn đề có tầm quan trọng vô lớn trọng , điều ảnh hưởng trực tiếp tới toàn ngân hàng, ảnh hưởng tới chi nhánh cá nhân CBNV làm việc ngân hàng, vậy, ngân hàng ln khuyến khích CBNV đề cao tính tuân thủ, đưa sáng kiến giúp đơn vị tồn hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động Qua nghiên cứu đặc điểm kinh doanh, đặc điểm văn hóa doanh nghiệp Techcombank, tác giả đưa số giải pháp để tăng cường nhận 20 diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Một số giải pháp đề xuất như: Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động; Giải pháp quy trình nghiệp vụ; Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro; Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện; Giải pháp Quá trình quản lý rủi ro hoạt động; Giải pháp truyền thông quản lý rủi ro hoạt động 21 KẾT LUẬN Nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng vấn đề trọng tâm hoạt động ngân hàng Nhận diện kịp thời rủi ro hoạt động giúp ngân hàng giảm thiểu đáng kể rủi ro liên quan phát sinh trình vận hành, hoạt động , giảm thiểu chi phí phát sinh hình ảnh uy tín Ngân hàng Với kết cấu gồm chương, luận văn đề cập tới số nội dung chung rủi ro hoạt động, thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, thông qua đề xuất số giải pháp tăng cường nhận diện, đánh giá hạn chế rủi ro hoạt động Với mục tiêu đề ban đầu, luận văn giải số vấn đề sau: - Hệ thống số vấn đề rủi ro hoạt động, chất nguyên nhân rủi ro hoạt động nói chung rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại nói riêng, với đặc điểm rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Qua nêu bật lợi ích việc nhận diện , đánh giá hạn chế rủi ro hoạt động - Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, từ áp dụng sở lý luận thực tiễn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Ngân hàng Với mục tiêu tăng cường nhân diện phòng ngừa rủi ro hoạt động cho Techcombank, dựa tổng quan sở lý thuyết rủi ro hoạt động, tác giả thực đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động công tác quản lý rủi ro hoạt động Techcombank Cụ thể kết phân tích thực trạng rủi ro hoạt động Techcombank, có nêu nội dung đạt công tác 22 quản lý rủi ro hoạt động việc thực tốt quy trình kiểm soát rủi ro trước, sau giao dịch; Giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động; Hệ thống công nghệ thông tin bảo mật thơng tin đảm bảo Bên cạnh nêu hạn chế công tác quản lý rủi ro hoạt động cấu quản trị rủi ro; thu thập liệu rủi ro hoạt động; tính tuân thủ q trình tác nghiệp; chất lượng cơng tác kiểm tra, giám sát; bố trí nhân nguyên nhân Dựa định hướng phát triển chung định hướng công tác nhận diện phòng ngừa rủi ro hoạt động Techcombank tác giả đề xuất số giải pháp tăng cường nhận diện phòng ngừa rủi ro họat động ngân hàng như: Giải pháp cấu tổ chức mặt hoạt động máy giám sát rủi ro hoạt động; Giải pháp quy trình nghiệp vụ; Giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro; Giải pháp đầu tư sở vật chất đại, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện; Giải pháp Quá trình quản lý rủi ro hoạt động; Giải pháp truyền thơng Q trình nghiên cứu hồn thành luận văn này, tác giả cố gắng vận dụng tối đa kiến thức truyền đạt từ nhà nghiên cứu ngồi Học viện Cơng nghệ bưu viễn thơng Học viên xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới thầy cô giáo, đặc biệt thầy GS.TS Bùi Xuân Phong tận tình giúp đỡ để hồn thành cơng trình nghiên cứu khoa học Trong khn khổ giới hạn luận văn tốt nghiệp cao học, khả kiến thức hạn chế, chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế, học viên mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có tính khả thi cao áp dụng thực tế Techcombank 23 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh năm 2015-2017 NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Báo cáo dấu hiệu rủi ro hoạt động kết thực công tác quản lý rủi ro hoạt động năm 2015, 2016, 2017 NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Báo cáo đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Việt Nam năm 2015-2017 Hiệp ước Basel II Ủy ban Giám sát ngân hàng Nguyễn Thị Lan Chi, 2012 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế Dương Hữu Hạnh, 2013 Quản lý rủi ro kinh tế toàn cầu Hà Nội: NXB Lao động Văn Nguyễn Thu Hằng, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Phạm Tiến Hùng, 2012 Nâng tầm quản lý rủi ro ngân hàng Tạp chí tài chính, số 17, trang 46-49 Nguyễn Hồi Linh, 2012 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Tài ngân hàng Đại học Ngoại thương 10 Hồ Thị Xuân Thanh, 2009 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Đại học Kinh tế TPHCM 24 11 Vũ Thị Anh Thư, 2015 Giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Thành Luận văn Thạc sỹ Tài ngân hàng, Học viện Ngân hàng 12 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 13 Trần Thị Ngọc Trâm (2016), “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, (Số 541), kỳ 2/tháng 9/2016, tr.36-38 14 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài số – 2014 ... trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam 2.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam thời gian qua Các dấu hiệu rủi ro thuộc... ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung rủi ro hoạt động 1.1.1 Bản chất rủi ro hoạt. ..  Rủi ro hoạt động gây nhân viên (staff/people)  Rủi ro kháci 1.2.2.2 Đặciđiểm rủiiro hoạt động  Rủi ro hoạt động loại rủi ro tiềm ẩn  Rủi ro hoạt động thường xuyên thay đổi  Rủi ro hoạt động