Hệ thống xếp hạng tín dụng tại ngân hàng hợp tác xã việt nam (coopbank) chi nhánh bình thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH - ĐINH ĐỨC HÒA HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM (COOPBANK) CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS BÙI XUÂN CHỈNH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 -i- TĨM TẮT LUẬN VĂN Đối với ngân hàng thƣơng mại, bên cạnh rủi ro khoản, lãi suất, tỉ giá rủi ro tín dụng khó tránh khỏi Nhằm hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị đƣợc ngân hàng thƣơng mại sử dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lƣợng, uy tín tín dụng khách hàng, từ chọn lọc có sách phù hợp đối tƣợng Luận văn “Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (Coopbank) chi nhánh Bình Thuận” đƣợc thực góp phần làm rõ lí luận nâng cao tính ứng dụng xếp hạng tín dụng vào thực tiễn hoạt động ngân hàng nhằm giúp ngân hàng kịp thời đƣa sách phù hợp để ngăn ngừa, kiểm soát rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh Đối tƣợng nghiên cứu luận văn hệ thống xếp hạng tín dụng Coopbank đƣợc thực Coopbank CN Bình Thuận 03 năm 2014, 2015, 2016 sử dụngphƣơng pháp thống kê, so sánh, tổng hợp phân tích nhằm làm rõ lí luận nhƣ tính ứng dụng thực tiễn xếp hạng tín dụng vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Sau trình nghiên cứu, luận văn đánh giá số điểm tồn hệ thống xếp hạng đƣợc áp dụng Coopbank CN Bình Thuận, đề xuất giải pháp nhằm góp phần đẩy nhanh việc ứng dụng xếp hạng tín dụng, sử dụng kết xếp hạng tín dụng nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời kiến nghị với quan có chức năng, tạo điều kiện, sở pháp lí cho việc triển khai thực có hiệu việc xếp hạng tín dụng nhằm sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, tiết kiệm chi phí cho kinh tế - ii - LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: ĐINH ĐỨC HỊA Sinh ngày 03/07/1991 Phan Thiết – Bình Thuận Q qn: Phan Thiết – Bình Thuận Hiện cơng tác Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Bình Thuận với cơng việc đảm nhận cán tín dụng Là học viên cao học khóa XVI trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh niên khóa 2014 – 2016 Mã số học viên 020116140090 Cam đoan đề tài “Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (Coopbank) – CN Bình Thuận”; Chun ngành Tài – Ngân hàng (mã số 60.31.12); Ngƣời hƣớng dẫn khoa học TS Bùi Xuân Chỉnh; Luận văn đƣợc thực trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh; Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn tham khảo luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi! TP Hồ Chí Minh, ngày tháng Học viên thực năm - iii - LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu, thầy cô giảng dạy trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, tổ chức, cá nhân truyền đạt kiến thức, hƣớng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ suốt thời gian học tập trƣờng, nhƣ trình tìm hiểu kiến thức để thực luận văn Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Bùi Xuân Chỉnh, ngƣời tận tình giúp đỡ, hƣớng dẫn tơi nhƣ gia đình, bạn bè, đồng nghiệp sát cánh với tơi q trình hồn thiện luận văn Học viên thực - iv - MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết ý nghĩa thực tiễn, khoa học đề tài .1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan .2 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .3 Mục đích nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .3 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG, XẾP HẠNG TÍN DỤNG .5 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng .10 1.2 Xếp hạng tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 12 1.2.2 Đối tƣợng đƣợc xếp hạng tín dụng 13 1.3 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng 14 1.4 Nguyên tắc quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng 15 1.4.1 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng khách hàng 15 1.4.2 Phƣơng pháp đƣợc sử dụng để xếp hạng tín dụng 16 1.4.3 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng áp dụng phƣơng pháp cho điểm theo tiêu chuẩn 19 1.5 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng số ngân hàng thƣơng mại .21 1.5.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) .21 1.5.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) 28 -v- 1.5.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng BIDV Vietinbank 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA COOPBANK CN BÌNH THUẬN 34 2.1 Giới thiệu Coopbank 34 2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Coopbank CN Bình Thuận 41 2.2.1 Đối tƣợng phƣơng pháp xếp hạng tín dụng khách hàng .41 2.2.2 Quy trình kết xếp hạng tín dụng Coopbank CN Bình Thuận 42 2.2.3 Sử dụng kết xếp hạng tín dụng vào cơng tác quản lí Coopbank CN Bình Thuận 60 2.2.4 Đánh giá kết hiệu sử dụng xếp hạng tín dụng Coopbank CN Bình Thuận 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI COOPBANK CHI NHÁNH BÌNH THUẬN 74 3.1 Định hƣớng phát triển Coopbank CN Bình Thuận 74 3.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng sử dụng kết xếp hạng tín dụng Coopbank CN Bình Thuận 75 3.2.1 Nhóm giải pháp yếu tố kĩ thuật, chƣơng trình .75 3.2.2 Nhóm giải pháp yếu tố ngƣời, công nghệ 77 3.3 Kiến nghị góp phần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng 79 3.3.1 Đối với Coopbank 79 3.3.2 Đối với đơn vị có chức .80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN CHUNG 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 PHỤ LỤC - vi - DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Coopbank Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam CTPTC Chỉ tiêu phi tài CTTC Chỉ tiêu tài CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị IMF Quỹ tiền tệ quốc tế (International Monetery Fund) L/C Thƣ tín dụng (Letter of Credit) NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc QTDND Quỹ tín dụng nhân dân QTDND TW Quỹ tín dụng nhân dân Trung ƣơng QTDND CS Quỹ tín dụng nhân dân sở QTDND KV Quỹ tín dụng nhân dân khu vực TNHH Trách nhiệm hữu hạn TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng - vii - DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1.1: Chỉ tiêu nhân thân khách hàng cá nhân 21 Bảng 1.2: Chỉ tiêu khả trả nợ khách hàng cá nhân 22 Bảng 1.3: Bảng quy đổi mức điểm xếp loại khách hàng cá nhân 22 Bảng 1.4: Bảng điểm quy đổi tài sản đảm bảo khách hàng cá nhân 23 Bảng 1.5: Bảng quy đổi điểm số, xếp loại mức đánh giá khách hàng cá nhân 23 Bảng 1.6: Ma trận kết hợp kết XHTD đánh giá TSĐB khách hàng cá nhân 24 Bảng 1.7: Tỉ trọng nhóm tiêu phi tài với loại hình sở hữu doanh nghiệp 26 Bảng 1.8: Trọng số tiêu tài phí tài doanh nghiệp 27 Bảng 1.9: Bảng quy đổi mức điểm xếp loại khách hàng doanh nghiệp .27 Bảng 1.10: Bảng quy đổi mức điểm từ thông tin cá nhân .28 Bảng 1.11: Bảng quy đổi mức điểm từ lích sử quan hệ khách hàng cá nhân 29 Bảng 1.12: Bảng quy đổi điểm số, xếp loại mức đánh giá khách hàng cá nhân .30 Bảng 1.13: Tỉ trọng nhóm tiêu phi tài loại hình sở hữu doanh nghiệp 30 Bảng 1.14: Tỉ trọng tiêu tài phi tài doanh nghiệp 31 Bảng 1.15: Bảng quy đổi mức điểm xếp loại khách hàng doanh nghiệp .31 Bảng 2.1: Cơng tác nguồn vốn Coopbank CN Bình Thuận giai đoạn 2014 – 2016 36 Bảng 2.2: Công tác sử dụng vốn Coopbank CN Bình Thuận giai đoạn 2014 – 2016 39 Bảng 2.3: Hệ thống ngành nghề kinh doanh khách hàng vay vốn 45 Bảng 2.4: Tỉ trọng nhóm tiêu tài ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp 46 Bảng 2.5 Mức tỉ trọng quy đổi tiêu tài áp dụng với ngành nông, lâm, ngƣ nghiệp 47 Bảng 2.6 Mức tỉ trọng quy đổi tiêu tài áp dụng với ngành cơng nghiệp 48 Bảng 2.7 Mức tỉ trọng quy đổi tiêu tài áp dụng với ngành cịn lại 49 - viii - Bảng 2.8: Tỉ trọng nhóm tiêu phi tài loại hình sở hữu doanh nghiệp 50 Bảng 2.9: Tỉ trọng tiêu tài phí tài doanh nghiệp 51 Bảng 2.10: Tỉ trọng tiêu tài doanh nghiệp hoạt động .51 Bảng 2.11: Bảng quy đổi mức điểm xếp loại khách hàng doanh nghiệp .55 Bảng 2.12: Bảng quy đổi điểm số, xếp loại mức đánh giá khách hàng doanh nghiệp 55 Bảng 2.13: Bảng quy đổi mức điểm xếp loại khách hàng cá nhân 58 Bảng 2.14: Bảng quy đổi điểm số, xếp loại mức đánh giá khách hàng cá nhân 59 Bảng 2.15: Số lƣợng khách hàng đƣợc XHTD giai đoạn 2014 - 2016 61 Bảng 2.16: Số lƣợng khách hàng vay vốn đƣợc đánh giá lại năm 2014 theo ngành nghề kinh doanh 64 Bảng 2.17: Số lƣợng khách hàng vay vốn đƣợc đánh giá lại năm 2016 theo ngành nghề kinh doanh 65 Bảng 2.18: Số lƣợng khách hàng vay vốn đƣợc đánh giá lại giai đoạn 2014 – 2016 theo mức xếp hạng 67 Bảng 2.19: Số lƣợng khách hàng vay vốn tăng giảm điểm xếp hạng giai đoạn 2014 – 2016 theo ngành nghề 68 - ix - DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 44 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tốc độ phát triển nguồn vốn Coopbank giai đoạn 2014 - 2016 37 Biểu đồ 2.2: Tỉ trọng sử dụng vốn Coopbank giai đoạn 2014 - 2016 .40 Biểu đồ 2.3: Số lƣợng khách hàng vay vốn phân theo ngành nghề hoạt động năm 2014 64 Biểu đồ 2.4: Số lƣợng khách hàng vay vốn phân theo ngành nghề hoạt động năm 2016 66 Biểu đồ 2.5: Số lƣợng khách hàng vay vốn Coopbank giai đoạn 2014 - 2016 .67 - 83 - TÀI LIỆU THAM KHẢO - Đào Lê Minh (2009), Phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội - Lê Tất Thành (2012), Cẩm nang xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, NXB Trẻ, TP HCM - Lê Văn Triết (2010), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu, Trƣờng đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sĩ kinh tế - Lê Văn Tƣ (2003), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài Chính - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (12/2013), Hƣớng dẫn nội xếp hạng tín dụng - Nguyễn Minh Kiều (2002), Lợi nhuận rủi ro, NXB Thống kê, Hà Nội - Nguyễn Anh Đức (2012), Phân tích danh mục tín dụng: Xác suất khơng trả đƣợc nợ - Probability of Default (PD), Đại học quốc gia Hà Nội, luận văn thạc sĩ kinh tế - Nguyễn Thành Huyên (2008), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, luận văn thạc sĩ kinh tế - Thảo luận Uỷ ban Basel (2002), Thực hành hệ thống xếp hạng nội - Trần Ngọc Thơ (2003), Tài doanh nghiệp đại, NXB Thống kê, Hà Nội - Trần Thị Thúy Hà (2011), Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Đại học quốc gia Hà Nội, luận văn thạc sĩ kinh tế - Trần Đắc Sinh (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, NXB TP Hồ Chí Minh - Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê - Vƣơng Quân Hoàng, Đào Gia Hƣng, Nguyễn Văn Hữu, Trần Minh Ngọc Lê Hồng Phƣơng (2006), Phƣơng pháp thống kê xây dựng mơ hình định mức tín nhiệm khách hàng thể nhân PHỤ LỤC Phụ lục số 01: Tổng hợp số lượng khách hàng giai đoạn 2014 – 2016 phân theo ngành nghề kinh tế NĂM 2014 Ngành nghề STT NĂM 20115 NĂM 2016 Số lƣợng ngƣời vay Dƣ nợ Nợ xấu Số lƣợng ngƣời vay Dƣ nợ Nợ xấu Số lƣợng ngƣời vay Dƣ nợ Nợ xấu Nông nghiệp, lâm nghiệp thuỷ sản 1,482 80,859 1,695 1,344 82,356 754 1,764 85,680 874 Khai khoáng - - - - - - - - - Công nghiệp chế biến, chế tạo - - - - - - - - - Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nƣớc nóng,hơi nƣớc điều hồ khơng khí - - - - - - - - - Cung cấp nƣớc; hoạt động quản lí xử lí rác thải, nƣớc thải - - - - - - - - - Công nghiệp chế biến, chế tạo Xây dựng Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy xe có động khác - - - - - - - - - 569 277,000 1190 612 390,296 543 983 340,890 767 - - - - - - - - - Vận tải kho bãi 88 9,800 28 67 9,340 11 34 25,780 19 10 Dịch vụ lƣu trú ăn uống 75 98,660 443 673 95,986 129 342 98,660 261 11 Thông tin tuyền thông - - - - - - - - - 12 Hoạt động kinh doanh bất động sản - - - - - - - - - 13 Hoạt động công nghệ - - - - - - - - - 14 Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 15 Giáo dục đào tạo 16 17 18 Hoạt động dịch vụ khác 19 Hoạt động tổ chức quan quốc tế chuyên môn, khoa học - - - - - - - - - 15 13,000 12 6,094 109 19 12,728 Y tế hoạt động trợ giúp xã hội - - - - - - - - - Nghệ thuật, vui chơi, giải trí - - - - - - - - - 760 25,460 140 890 34,900 33 1,431 67,560 23 - - - - - - - - - 2,989 504,779 3,496 3,598 618,972 1,579 4,573 631,298 1,944 Tổng ... dựng đƣa vào sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng, cụ thể hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng nhƣ việc ứng dụng kết xếp hạng tín dụng vào cơng tác cho vay cịn... xếp hạng 1.5 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 1.5.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) 1.5.1.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng. .. điểm chất lƣợng, uy tín tín dụng khách hàng, từ chọn lọc có sách phù hợp đối tƣợng Luận văn ? ?Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (Coopbank) chi nhánh Bình Thuận? ?? đƣợc thực góp