Đổi mới công tác thanh tra, giám sát ngân hàng đối với quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tại vĩnh phúc

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HỒNG DUY CHINH ĐỔI MỚI CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2014 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG DUY CHINH ĐỔI MỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Nhuận Kiên THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ http://www.lrc- i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu Luận văn: “Đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc” trung thực, kết nghiên cứu riêng Các ệu, số liệu sử dụng Luận văn do:Thanh tra Giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc cung cấp cá nhân thu thập từ báo cáo tra giám sát hàng năm Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc; Ngành Ngân hàng, Cơ quan tra giám sát Ngân hàng, sách, báo, tạp chí Ngân hàng, kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài cơng bố, trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Vĩnh Phúc, ngày 05 tháng năm 2014 Tác giả Luận Văn Hoàng Duy Chinh ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Đề tài: “Đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc” nhận hướng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Nhà trường, Phòng Quản lý Đào tạo Sau Đại học, Khoa, Phòng doanh - Đại học Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ mặt q trình học tập hồn thành Luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn TS Trần Nhuận Kiên, - Đại học Thái Nguyên Tôi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu nhà khoa học, thầy, cô giáo - Đại học Thái Nguyên Trong trình thực Đề tài, tơi nhận giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc; Lãnh đạo cán làm công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc Tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu Vĩnh Phúc, ngày 05 tháng năm 2014 Tác giả Luận Văn Hoàng Duy Chinh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) 1.1.1 Khái niệm QTDND 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển QTDND 1.1.3 Đặc điểm, tổ chức QTDND sở 1.1.4 Hoạt động QTDND sở 1.1.5 Mục tiêu hoạt động QTDND sở 1.2 Những vấn đề Thanh tra, giám sát Ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm Thanh tra 11 1.2.2 Khái niệm Thanh tra, giám sát Ngân hàng 11 1.2.3 Mục tiêu hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 12 1.2.4 Nội dung hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 12 1.2.5 Nhiệm vụ quyền hạn Thanh tra, giám sát Ngân hàng 13 1.2.6 Các nguyên tắc hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 14 1.2.7 Các phương thức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng 15 1.2.8 Quy trình tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng 16 1.3 Yêu cầu đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng 21 1.3.1 Yêu cầu đổi công tác Thanh tra, giám sát ngân hàng nhà nước 21 1.3.2 Yêu cầu đổi công tác tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân 25 1.4 Cơ sở thực tiễn 28 1.4.1 Kinh nghiệm thực công tác tra, giám sát QTDND số tỉnh 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm thực công tác tra, giám sát QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 34 2.1 Câu hỏi đặt cần nghiên cứu 34 2.2 Phương pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 34 2.2.3 Phương pháp tổng hợp, phân tích thông tin 35 2.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 35 Chương 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUĨ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI VĨNH PHÚC 37 3.1 Khái quát tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc 37 3.1.1 Một số nét khái quát Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc 37 3.1.2 Tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc 42 3.2 Thực trạng hoạt động QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 47 3.2.1 Khái quát hình thành phát triển QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 47 3.2.2 Những thuận lợi khó khăn, thách thức 48 3.3 Thực trạng công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 59 3.3.1 Việc xây dựng thực chương trình, kế hoạch tra, giám sát 59 3.3.2 Công tác xử lý sau tra 61 3.3.3 Về nội dung tra 64 3.3.4 Quy trình tra 65 3.4 Đánh giá kết hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND 67 Số hóa Trung tâmtỉnh HọcVĩnh liệu Phúc http://www.lrc- tnu.edu.vn/ 3.4.1 Kết chung 67 Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ 3.4.2 Những tồn tại, vi phạm phát qua công tác tra, giám sát Ngân hàng QTDND tỉnh Vĩnh Phúc 68 3.4.3 Nguyên nhân làm giảm hiệu công tác tra chỗ Thanh tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 Chương 3: GIẢI PHÁP ĐỔI MỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI VĨNH PHÚC 79 4.1 Định hướng phát triển QTDND Việt Nam thời gian tới 79 4.2 Định hướng đổi hoạt động Thanh tra, Giám sát Ngân hàng 81 4.2.1 Đổi nâng cao hiệu phương pháp giám sát ngân hàng 82 4.2.2 Định hướng hoạt động trọng tâm Thanh tra, giám sát Ngân hàng năm 2014 năm đề 83 4.3 Định hướng công tác tra giám sát QTDND Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc 86 4.3.1 Đối với công tác cấu lại hoạt động QTDND 86 4.3.2 Công tác tra giám sát QTDND sở 87 4.4 Những giải pháp đổi công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND sở Vĩnh Phúc 88 4.4.1 Nhóm giải pháp đổi hoạt động tra, giám sát 88 4.4.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 94 4.5 Một số kiến nghị 98 4.5.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan 98 4.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ BĐH : Ban Điều hành BKS : Ban kiểm soát CQTTGSNH : Cơ quan tra giám sát Ngân hàng HĐQT : Hội đồng quản trị HTX : Hợp tác xã NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNN TW : Ngân hàng nhà nước Trung ương NHTW : Ngân hàng Trung ương 10 NHTM : Ngân hàng thương mại 11 NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần 12 NQH : Nợ hạn 13 QTD : Quỹ tín dụng 14 QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân 15 QTDND CS : Quỹ tín dụng nhân dân sở 16 QTDND TW : Quỹ tín dụng nhân dân trung ương 17 TCTD : Tổ chức tín dụng 18 TCCB : Tổ chức cán 19 VND : Tiền đồng Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ - Thường xuyên quan tâm, động viên giáo dục ý thức, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, tra viên, đảm bảo cho đội ngũ cán bộ, tra viên Thanh tra, giám sát Ngân hàng có đủ "chuyên" "hồng" a Công tác tổ chức cán Trong năm 2013 năm tiếp theo, Thanh tra Ngân hàng tiếp tục xếp, kiện toàn đội ngũ cán tra; thực bố trí phân cơng nhiệm vụ cho cán bộ, công chức, viên chức chuyên sâu, theo mảng chuyên đề sở trình độ, lực cán Thanh tra, giám sát Ngân hàng nhằm góp phần thực có hiệu cơng tác tra giám sát nhiệm vụ đề Tiếp tục xắp xếp, kiện toàn đội ngũ cán tra, giám sát NHNN Chi nhánh, đặc biệt lãnh đạo từ cấp phòng trở lên cho phù hợp với yêu cầu chuyên môn nhiệm vụ công tác giai đoạn Tăng cường tuyển dụng đội ngũ cán trẻ, đào tạo quy, có trình độ chun mơn, ngoại ngữ, có khả tiếp thu phát huy kiến thức nhằm kết hợp cách hài hoà, hiệu hệ cán tra, kinh nghiệm khả phát triển đáp ứng yêu cầu phát triển thời kỳ b Công tác đào tạo cán Từng bước đổi phương thức đào tạo nhằm đảm bảo phát huy cao hiệu từ chương trình, dự án đào tạo cho cán tra Bên cạnh khoá đào tạo nhằm nâng cao lực cho cán tra nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học,… Trong năm 2013, đặt trọng tâm vào việc đào tạo kỹ tra sở rủi ro để tra viên thực phương pháp TCTD sổ tay tra ban hành hướng dẫn triển khai vận hành chương trình giám sát từ xa cập nhật thông tin báo cáo theo CAMELS Phối hợp với trung tâm đào tạo (Vụ TCCB), chuyên gia WB, trung tâm đào tạo cán tra Thái Lan lập chương trình đào tạo chuẩn hố cho cán Thanh tra Ngân hàng, tiến tới việc cấp chứng Thanh tra viên ngân hàng Triển khai khoá đào tạo tra sở rủi ro Việc đào tạo bao gồm hai giai đoạn: Đào tạo trình xây dựng sổ tay tra sở Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ rủi ro đào tạo sau sổ tay ban hành thông qua buổi hội thảo, thuyết trình hướng dẫn trực tiếp kỹ năng, phương pháp tra sở rủi ro Tổ chức đào tạo cán tra kỹ giám sát từ xa theo tiêu chí CAMELS để vận hành khai thác hiệu chương trình giám sát từ xa cảnh báo sớm TCTD nói chung QTDND nói riêng chương trình đưa vào sử dụng Tổ chức khoá tập huấn để đào tạo cho cán tra kiến thức quản trị rủi ro NHTM sở quy định "Các yêu cầu tối thiểu quản trị rủi ro NHTM" Tổ chức hội thảo để giới thiệu dự thảo Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng; Nghị định thay Nghị định 91 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng văn pháp luật khác Tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ tra bản; kiến thức quản lý nhà nước tin học nâng cao Phối hợp với Vụ, Cục NHNN, chuyên gia tư vấn quốc tế triển khai khố đào tạo nước ngồi cho cán tra để học hỏi kinh nghiệm, kỹ năng, phương pháp tra giám sát nước; đào tạo tiếng anh, khảo sát mơ hình tổ chức giám sát ngân hàng nước Làm việc với số Ngân hàng thương mại để xây dựng kế hoạch cử cán Thanh tra Ngân hàng sang khảo sát thực tế NHTM số loại hình nghiệp vụ mới, thông qua hoạt động để nâng cao khả nắm bắt thực tiễn cho cán tra 4.4.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 4.4.2.1 Đổi Công tác quản lý Nhà nước QTDND địa bàn Thứ nhất, quan tâm đạo Đảng xây dựng mơ hình QTDND nêu bước cụ thể nhằm phát huy tối đa tiềm vốn có mơ hình Nghị số 13/NQ-BTC Bộ Chính trị nâng cao hiệu kinh tế tập thể dành cho loại hình kinh tế nhiều ưu đãi, tạo điều kiện cho loại hình kinh tế lấy lại vị kinh tế, để với kinh tế nhà nước trở thành tảng vững kinh tế quốc dân Đây hội lớn cho Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ QTDND khẳng định vị kinh tế, uy tín thành viên, thật gắn bó với đời sống nơi khó khăn nguồn vốn đầu tư, góp phần thực thành cơng cơng “đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố Nơng nghiệp - Nơng thơn giai đoạn 2010-2020” Thứ hai, Ngành Ngân hàng xây dựng chiến lược phát triển đến năm 2015 năm 2020 Chiến lược tác động mạnh mẽ đến tồn phát triển QTDND Trong chiến lược chung đó, QTDND cần cấu lại, sở pháp lý cho hoạt động QTDND cần phải hoàn thiện nhằm tạo sở pháp lý đầy đủ Thứ ba, Hệ thống pháp luật QTDND có để điều chỉnh hoạt động QTDND chưa đồng Do vậy, nhiệm vụ việc xây dựng pháp luật QTDND thể chế hoá kịp thời điều chỉnh pháp luật hành, thể chế hoá quan điểm Đảng QTDND vào quy định pháp luật Đồng thời với nhiệm vụ trên, công tác xây dựng pháp luật QTDND cần phải xem xét mối quan hệ với việc phát triển hệ thống QTDND đại, đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày tăng nhân dân, với nhiệm vụ đại hoá ngành Ngân hàng, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế Thứ tư, QTDND Trung ương (Nay Ngân hàng hợp tác xã) phát huy vai trò điều hành tồn hệ thống Chính điều tạo tính thống hệ thống, đồng thời có phối hợp với quan Nhà nước có thẩm quyền việc hồn thiện mơi trường hoạt động nói chung mơi trường pháp lý nói riêng cho hoạt động toàn hệ thống QTDND 4.4.2.2 Hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa cảnh báo sớm Giám sát từ xa tra chỗ hai phương thức hoạt động chủ yếu công nghệ tra ngân hàng đại Hai phương thức có mối quan hệ gắn bó hữu với nhau, thực tốt công tác giám sát từ xa có tác dụng nâng cao chất lượng hiệu công tác tra chỗ ngược lại Để hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác giám sát từ xa, cần thực tốt số nội dung sau: Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ Quy định lại chế độ thông tin báo cáo hệ thống ngành ngân hàng, đảm bảo có thơng tin tương đối đầy đủ tình hình hoạt động TCTD nói chung QTDND nói riêng thơng qua tiêu bảng cân đối kế tốn hệ thống tiêu ngồi bảng cân đối kế toán Các TCTD QTDND phải báo cáo xác, kịp thời, đầy đủ thơng tin, báo cáo theo quy định Có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ để nâng cao trình độ kỹ phân tích cán làm cơng tác giám sát Về nội dung giám sát, bước áp dụng nội dung tiêu chuẩn Uỷ ban Basel nhằm hoàn thiện dần tiêu giám sát 4.4.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội QTDND Kiểm soát nội xem xét, đối chiếu đánh giá tính tuân thủ hoạt động, nghiệp vụ, định, sách,… so với luật quy định quan quản lý nhà nước Kiểm soát nội QTDND tổng thể hệ thống văn quy định ngân hàng, chế kiểm soát cài đặt tất nghiệp vụ thuộc hệ điều hành QTDND, hệ thống thông tin báo cáo Cơ chế kiểm soát nội thiết lập nhu cầu kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm soát rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Mục đích giải pháp nhằm giúp cho phận kiểm tra, kiểm soát nội QTDND tự chịu trách nhiệm kết kiểm tra, kiểm soát tốt, hoạt động tự xử lý khắc phục sai phạm tổ chức Đối với số cơng việc, số lĩnh vực trước Thanh tra Ngân hàng phải đảm nhiệm giao bớt cho phận kiểm tra, kiểm soát nội QTDND thực hiện, coi phận cánh tay dài Thanh tra, giám sát Ngân hàng Thanh tra, giám sát Ngân hàng tập trung vào tra nội dung yếu, nội dung quan trọng nâng cao hiệu công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng 4.4.2.4 Thực tốt việc phối kết hợp Thanh tra, giám sát Ngân hàng, Kiểm tra, kiểm toán nội QTDND quan luật pháp có liên quan Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ Thanh tra giám sát hoạt động QTDND có mối quan hệ định với hoạt động kiểm tra kiểm toán nội Cơ quan tra thường sử dụng kết kiểm tra kiểm toán nội để đánh giá tình hình hoạt động tổ chức tín dụng nói chung QTDND nói riêng, kể doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, qua có biện pháp xử lý trường hợp cần thiết Kiểm tốn q trình thu thập đánh giá chứng thơng tin định lượng có liên quan đến tổ chức kinh tế cụ thể nhằm xác định báo cáo mức độ phù hợp thơng tin định lượng với chuẩn mực thiết lập Do vậy, cần có phối kết hợp cách chặt chẽ, thường xuyên Thanh tra, giám sát ngân hàng, Kiểm tra, kiểm toán nội QTDND quan luật pháp có liên quan, qua tạo kênh thơng tin quan trọng, giúp cho quan, phận nêu nắm bắt nhanh nhạy, kịp thời tình hình QTDND Mặt khác việc phối kết hợp hoạt động giúp cho chất lượng hoạt động quan, phận nâng cao hiệu công tác theo chức năng, nhiệm vụ quan 4.4.2.5 Quan tâm đảm bảo quyền lợi cán làm công tác tra Hiện nay, cán tra có độ tuổi trung niên chiếm đa phần Bản thân họ tới 20 đến 25 năm cơng tác nữa, lớp trẻ qng thời gian dài Do vậy, để đào tạo, giữ người có tâm huyết giỏi nghiệp vụ lại hệ thống Thanh tra, giám sát Ngân hàng với chế hành có cấp tra viên đường thăng tiến cho người làm cơng tác tra nói chung Thanh tra, giám sát Ngân hàng nói riêng khơng khỏi băn khoăn Mà có phải tra viên phấn đấu đạt đến tra viên cao cấp Vậy tra viên ngân hàng phải tìm đường khác để thăng tiến, họ khơng yên tâm, không tâm huyết nghề nghiệp tra Thực tế cho thấy vài năm gần đây, số cán có thâm niên cơng tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng, có điều kiện thuyên chuyển sang TCTD Nguyên nhân tượng thu nhập NHNN thấp, yêu cầu công việc Thanh tra, giám sát Ngân hàng đòi hỏi cao hơn, trách nhiệm vất vả Để khắc phục tình trạng trên, NHNN cần có Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ sách đãi ngộ hợp lý, bảo đảm quyền lợi cho cán làm cơng tác tra nói chung cán làm công tác tra chỗ nói riêng, nên có chế độ phụ cấp trách nhiệm khơng cho cán làm Trưởng Đồn tra mà cán thành viên Đoàn tra thực tế nhiệm vụ trách nhiệm đặt cho thành viên Đoàn tra nặng nề Trong đó, chế độ có phụ cấp cho cán tra tra viên Hơn nữa, cần xem xét lại tiêu chuẩn ngạch tra viên 4.5 Một số kiến nghị 4.5.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Hồn thiện hệ thống pháp luật, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng Tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa chế, sách văn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt cam kết gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Trình Quốc hội ban hành Luật Giám sát an tồn hoạt động ngân hàng Đề nghị Thủ tướng Chính phủ ban hành Nghị định có liên quan thay Nghị định cũ khơng phù hợp để tạo tính đồng qn hồn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Đề nghị với Chính phủ có mức thuế phù hợp với hệ thống QTDND Hiện nay, với mức thuế 28% 20% QTDND cao, chưa phù hợp với mục tiêu hoạt động QTDND Cần có quy định hướng dẫn cụ thể QTDND việc chia lãi cổ phần (Lợi tức góp vốn thành viên), không nên khống chế mức lãi cổ phần chi tối đa lãi suất cho vay bình quân QTDND Như vậy, chưa khuyến khích thành viên góp vốn để tăng cường lực tài chính, nâng cao lực cạnh tranh hội nhập QTDND 4.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Để công tác tra, giám sát ngân hàng thực đổi cần sớm thành lập ban soạn thảo Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Ban hành Nghị định thay Nghị định số 91/1999/NĐ-CP, ngày 04/9/1999; Nghị định sửa đổi, bổ sung Nghị định số 202/2004/NĐ-CP, ngày 10/12/2004 thông tư hướng dẫn cho đồng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrctnu.edu.vn/ bộ; Có văn quy định hướng dẫn chi tiết việc chi phí Lương, khoản thu nhập đối Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ với cán làm việc QTDND bước xử lý tổ chức Đại Hội nhiệm kỳ bắt buộc QTDND sở để Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh thống thực Thanh tra, giám sát ngân hàng cần tổng kết, đánh giá để rút học kinh nghiệm công tác đạo, điều hành, nội dung phương pháp tra chỗ TCTD nói chung QTDND nói riêng, sở thực đổi hoạt động nội dung này; Cần có kế hoạch, nội dung tra thống từ Trung ương đến Chi nhánh; Có quy định hướng dẫn cụ thể việc xử lý kỷ luật cán có sai phạm làm việc QTDND sở, để tra giám sát NHNN Chi nhánh thống xử lý Đổi mơ hình tổ chức Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước theo hướng tập trung, thống nhất, chuyên nghiệp phù hợp với chuẩn mực quốc tế tra, giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát NHNN cần có kế hoạch xếp lại tổ chức cho phù hợp, Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN Trong đào tạo cần tập trung vào nội dung thiết thực nghiệp vụ ngân hàng, kỹ thuật tra đặc biệt nghiệp vụ Trưởng đoàn tra, thiếu chun gia giỏi, đảm đương cơng tác Trưởng đồn tra Việc phong Thanh tra viên cán tra cần có hướng dẫn cụ thể Bởi vì, theo nghị định số 121/2006/2006/NĐ - CP, ngày 23/10/2006 Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 116/2003/NĐ - CP, ngày 10/10/2003 Chính phủ tuyển dụng, sử dụng quản lý công chức đơn vị nghiệp Nhà nước, cán cử đào tạo có trình độ Đại học tương đương xếp vào ngạch chuyên viên tương đương Nhưng nay, có nhiều cán có trình độ Đại học, có thời gian cơng tác tra gần 10 năm mà không chuyển vào ngạch chuyên viên Do vậy, không phong Thanh tra viên, điều kiện để phong Thanh tra viên bắt buộc cán tra phải chuyên viên Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý luận thực trạng công tác tra QTDND địa bàn tỉnh Vĩnh Vĩnh Phúc Trước yêu cầu tiếp tục đổi hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước đặt cấp thiết nhiệm vụ vô nặng nề Để đáp ứng yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước phải đổi cách mơ hình tổ chức; nội dung, phương pháp, quy trình tra; phát triển đội ngũ cán tra, giám sát; hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an tồn hệ thống tài Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ KẾT LUẬN Trong tiến trình đổi hội nhập, thực chế kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, Nhà nước tôn trọng, khuyến khích, tạo điều kiện cho tất thành phần kinh tế phát triển Thanh tra, giám sát Ngân hàng công cụ thiết yếu NHNN để thực nhiệm vụ quan trọng nêu Trên thực tế chất lượng hiệu cơng tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng thời gian qua chưa thực đáp ứng yêu cầu công tác quản lý TCTD QTDND điều kiện tình hình kinh tế Vì vậy, việc nghiêm cứu để đưa giải pháp nhằm đổi công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng có QTDND, tăng cường hiệu lực hiệu công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng QTDND cần thiết Trên sở nghiên cứu thực tế, luận văn có đóng góp: Nghiên cứu phân tích vấn đề Thanh tra Ngân hàng công tác tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng TCTD nói chung tra QTDND nói riêng kinh tế thị trường Làm rõ thực trạng tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng, thực trạng kết công tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc QTDND Trên sở xác định rõ nguyên nhân yếu công tác tra QTDND Đề xuất hệ thống giải pháp biện pháp cụ thể để thực mục tiêu đổi công tác tra, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng có QTDND Những giải pháp Luận văn có ý nghĩa mặt thực tiễn phù hợp với tình hình hoạt động Ngân hàng Việt Nam giai đoạn Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng hợp kết tra QTDND năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 -Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc Báo cáo tình hình cán tra chi nhánh NHNN năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 - Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc Báo cáo tình hình hoạt động QTDND năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc Bàn cơng tác tra, kiểm tra, kiểm sốt TCTD Việt Nam (Tài liệu hội thảo khoa học) - Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, tháng năm 2001 Công ty ERNST & YOUNG, khung sổ tay tra chỗ dùng cho ngành ngân hàng, tháng 7/2002 Hoàn thiện Pháp luật QTD ND - giải pháp quan trọng góp phần nâng cao hiệu hoạt động QTD ND - Tạp chí Ngân hàng, số tháng năm 2005 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010 10 Lịch sử phát triển đổi Thanh tra Ngân hàng Việt Nam tháng năm 2006 11 Nghị định số 61/1998/NĐ-CP, ngày 15/8/1998 công tác tra, kiểm tra doanh nghiệp 12 Nghị định số 91/1999/NĐ-CP, ngày 04/9/1999 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng 13 Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 Chính Phủ tổ chức hoạt động QTDND sở Nghị định 69/NĐ-CP ngày 26/5/2005 Chính Phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 48/2001/NĐ-CP Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrctnu.edu.vn/ 15 Nghị định số 202/2004/NĐ-CP, ngày 10/12/2004 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ 16 Nghị định số 86/2011/NĐ-CP, ngày 22/9/2011 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thanh tra 17 Nghiệp vụ công tác tra - Trường cán tra, năm 2003 18 Những giải pháp đảm bảo an toàn hệ thống QTD ND - Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng 1999 - 2000, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội - 2000 19 Những vấn đề Đoàn tra Trưởng đoàn tra Ngân hàng - Thanh tra Ngân hàng, tháng năm 2001 20 Những nguyên tắc định hướng đổi hệ thống Thanh tra Ngân hàng đến năm 2010 đến năm 2020 - tạp chí Ngân hàng số 20, năm 2006 21 Những vấn đề Nhà nước – số văn pháp luật có liên quan đến cơng tác tra nghiệp vụ tra – Thanh tra nhà nước, tháng năm 2002 22 Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương 23 Quy trình tra- vấn đề nóng bỏng - Tạp chí Ngân hàng, số 11 năm 2002 24 Quyết định Tổng Thanh tra Chính phủ số 2151/2006/QĐ-TTCP, ngày 10/11/2006 Ban hành quy chế hoạt động đoàn tra 25 Số liệu giám sát từ xa thời điểm 31/12/2009; 31/12/2010; 31/12/2011; 31/12/2012; 31/12/2013 - Thanh tra tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Vĩnh Phúc 26 Thủ tướng Chính phủ số 112/2006/QĐ-TTg, ngày 24/5/2006, định việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 27 Thủ tướng Chính phủ số 83/2009/QĐ-TTg, ngày 27/5/2009, định quy định chức năng, nhiệm vụ quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát Ngân hàng thuộc NHNN VN Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrctnu.edu.vn/ 28 Tiếp tục đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng nâng cao vị tra, giám sát Ngân hàng - Hội thảo khoa học Thanh tra giám sát Ngân hàng tháng 7/2010 Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ 29 Thành công, thách thức giải pháp phát triển hệ thống QTD ND trước thềm hội nhập - Tạp chí Ngân hàng, số 20 tháng 10 năm 2006 30 Tiếp tục đổi Thanh tra Ngân hàng Nhà nước - Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 31 Nguyễn Đình Tự (2005), Thanh tra Ngân hàng với tiến trình hội nhập hệ thống Ngân hàng Việt Nam - Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng - - NXBB Thống kê 32 Nguyễn Đình Tự (2005), Tiếp tục đổi Thanh tra Ngân hàng đáp ứng yêu cầu chủ động, an toàn, minh bạch - Kỷ yếu Hội thảo khoa học: Một số vấn đề tài tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2000-2010- NXB Thống kê Số hóa Trung tâm Học liệu tnu.edu.vn/ ... tra Thanh tra, giám sát Ngân hàng 16 1.3 Yêu cầu đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng 21 1.3.1 Yêu cầu đổi công tác Thanh tra, giám sát ngân hàng nhà nước 21 1.3.2 Yêu cầu đổi công tác. .. Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc Chương 4: Giải pháp đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quĩ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM... 1: Cơ sở lý luận thực tiễn công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Quĩ tín dụng nhân dân Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng công tác tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân Ngân