Ngân hàng, hoạt động của ngân hàng trong nền kinh tế quốc dân

1.1. Khái niệm ngân hàng và hoạt động ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành Nền SX hàng hóa phát triển, quan hệ thương mại giữa các nơi cũng phát triển. Việc thông thương mua bán giữa các quốc gia làm nảy sinh nhu cầu đổi tiền. Để đáp ứng điều này, trong XH xuất hiện tầng lớp thương nhân mới làm nghề đổi tiền thuần túy. Dần dần, họ nhận thêm các dv khác như nhận tiền gửi, cho vay… Về sau, hoạt động này trở thành 1 nghề KD gọi là nghề ngân hàng. Ngày nay, cùng với sự phát triển đa dạng của nền kinh tế thế giới, hoạt động ngân hàng, các chủ thể tham gia ngày càng phong phú và tinh xảo về các nghiệp vụ kinh doanh. 1.1.2 Định nghĩa Ở Việt Nam, Điều 9 Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 1997, Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội khóa X kì họp thứ 2 thông qua ngày 12121997 quy định: Hoạt động ngân hàng là loại kinh doanh đặc biệt, hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.

1 Ngân hàng, hoạt động ngân hàng kinh tế quốc dân 1.1 Khái niệm ngân hàng hoạt động ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành Nền SX hàng hóa phát triển, quan hệ thương mại nơi phát triển Việc thông thương mua bán quốc gia làm nảy sinh nhu cầu đổi tiền Để đáp ứng điều này, XH xuất tầng lớp thương nhân làm nghề đổi tiền túy Dần dần, họ nhận thêm dv khác nhận tiền gửi, cho vay… Về sau, hoạt động trở thành nghề KD gọi nghề ngân hàng Ngày nay, với phát triển đa dạng kinh tế giới, hoạt động ngân hàng, chủ thể tham gia ngày phong phú tinh xảo nghiệp vụ kinh doanh 1.1.2 Định nghĩa Ở Việt Nam, Điều Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 1997, Điều 20 Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X kì họp thứ thông qua ngày 12/12/1997 quy định: Hoạt động ngân hàng loại kinh doanh đặc biệt, hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn 1.2 Vai trò hoạt động NH Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài bao gồm trung gian tín dụng trung gian toán doanh nghiệp kinh tế Ngân hàng có vai trò tạo tiền, sáng tạo bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho kinh tế Ngân hàng có vai trò sản xuất bao gồm việc huy động sử dụng nguồn lực để tạo “sản phẩm” dịch vụ ngân hàng cung cấp cho kinh tế Hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng 2.1 Ngân hàng trung ương 2.1.1 Vị trí pháp lý Điều 1, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (12/12/1997) quy định : “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan phủ ngân hàng trung ương nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam; thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng dịch vụ tiền tệ cho phủ; pháp nhân có vốn pháp định thuộc sở hữu Nhà nước” Như vậy, vị trí pháp lý ngân hàng nhà nước Việt Nam có đặc điểm: - Có vị trí pháp lý quan thuộc máy hành pháp (cơ quan Chính phủ):  Hoạch định thực thi sách tiền tệ thông qua công cụ kinh tế vĩ mô  Tham gia xây dựng chiến lược kế hoạch phát triển kinh tế XH, hệ thống NH TCTD  Xây dựng dự án luật, pháp lệnh, ban hành văn luật liên quan đến hoạt động NH  Tái cấp vốn cho TCTD, quản lý hoạt động vay trả nợ vay nước ngoài, điều hành sách ngoại hối, điều hồ cán cân tốn quốc tế, …  Đại diện cho phủ trường quốc tế tiền tệ - ngân hàng - Có vị trí pháp lý NHTW:  Độc quyền phát hành tiền  Cung ứng dịch vụ tài tiền tệ cho phủ  Cung ứng dịch vụ tài tiền tệ cho TCTD  Tái cấp vốn cho TCTD  Điều hành sách ngoại hối quản lý dự trữ ngoại hối - Thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng:  Tạo ổn định trật tự cung cầu tiền tệ  Điều phối sách ngoại hối hoạt động ngân hàng  Thiết lập quan hệ với NSNN tổ chức tín dụng 2.1.2 Tư cách pháp nhân Bất kỳ tổ chức muốn trở thành pháp nhân phải thoả mãn điều kiện sau đây: - Được thành lập hợp pháp, quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập - Có cấu tổ chức chặt chẽ - Có tài sản độc lập với tổ chức, cá nhân khác; chịu trách nhiệm hoạt động số tài sản - Nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật NHNN pháp nhân Tư cách pháp nhân NHNN thể mặt sau: Thứ nhất, Ngân hàng nhà nước thuộc sở hữu Nhà nước, Nhà nước thành lập theo Sắc lệnh Chủ tịch nước Việt Nam dân chủ cộng hòa số 15/SL ngày 06/5/1951 Thứ hai, Ngân hàng nhà nước có cấu tổ chức chặt chẽ Từ thành lập đến nay, cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước có thay đổi qua thời kì Thứ ba, Ngân hàng Nhà nước có vốn pháp định thuộc sở hữu Nhà nước, Nhà nước giao vốn, tài sản để hoạt động Điều 43 luật Ngân hàng Nhà nước quy định "Vốn pháp định Ngân hàng Nhà nước Ngân sách Nhà nước cấp Mức vốn pháp định Ngân hàng Nhà nước Thủ tướng Chính phủ định" (5.000 tỷ VNĐ) Ngoài vốn pháp định Ngân hàng Nhà nước giao loại tài sản khác lập quỹ từ chênh lệch thu chi nhằm thực sách tiền tệ quốc gia Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước nhân danh tham gia quan hệ pháp luật 2.1.3 Chức Do NHNN có tư cách pháp lý quan quản lý NN chuyên ngành NHTW nên chức pháp luật quy định theo hai phương diện: chức quản lý NN chức NHTW Chức quản lý NN a Tham gia xây dựng chiến lược kế hoạch phát triển KT-XH NN: Theo quy định điều 22 Luật Ngân sách NN năm 1996 (sửa đổi năm 1988), Bộ kế hoạch đầu tư, phối hợp với NHNN số quan khác, có nhiệm vụ trình phủ dự án kế hoạch phát triển KTXH nước b Xây dựng dự án sách tiền tệ (CSTT) quốc gia để trình phủ (CP) Theo quy định Điều 3, Điều Luật NHNN VN, chế xây dựng (xd) thực CSTT VN gồm: CP xd dự án CSTT quốc gia, lạm phát dự kiến đê trình Quốc hội định; tổ chức thực CSTT quốc gia, định lượng tiền cung ứng bổ sung lưu thơng, mục đích sử dụng (sd), báo cáo định kỳ, định sách cụ thể khác giải pháp thực Trong đó, NHNN quản lý chuyên ngành trực tiếp xd dự án CSTT quốc gia tổ chức thực CS NHNN có nhiệm vụ xd chiến lược phát triển hệ thống NH TCTD VN c Xd dự án luật, pháp lệnh, dự án khác, ban hành văn pháp luật tiền tệ NH d Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động TCTD (trừ trường hợp Thủ tướng CP định; cấp thu hồi giấy phép hoạt động NH tổ chức khác, định giải thể, chấp thuận chia, tách, hợp nhất, sáp nhập TCTD e Kiểm tra, tra hoạt động NH, kiểm sốt tín dụng, xử lý vi phạm lĩnh vực tiền tệ NH theo thẩm quyền f Quản lý việc vay, trả nợ nước doanh nghiệp theo quy định CP Ngồi ra, luật NHNN VN quy định nhiều nhiệm vụ, quyền hạn NHNN toán quốc tế, hoạt động đối ngoại, v.v Chức NHTW Nhiệm vụ, quyền hạn tâp trung tiêu biểu độc quyền phát hành tiền Vì vậy, luật pháp nước quy định rõ thẩm quyền phát hành tiền NHTW Ở khoản 2, Điều Luật NHNN VN quy định NHNN có nhiệm vụ quyền hạn tổ chức in đúc, bảo quản, vận chuyển tiền, thực nghiệp vụ phát hành, thu hồi, thay tiêu hủy tiền Ngồi ra, NN giao NHNN nhiệm vụ quyền hạn sau: Tái cấp vốn, cung ứng tín dụng ngắn hạn phương tiện toán cho KT Điều hành thị trường tiền tệ, thực nghiệp vụ thị trường mở Kiểm soát dự trữ quốc tế, quản lý dự trữ ngoại hối NN Tổ chức hệ thống toán qua NH, làm dịch vụ (dv) toán, quan 3ly1, cung ứng dv toán - Làm đại lý thực dv NH cho kho bạc NN Tổ chức hệ thống thông tin làm dv thông tin NH 2.1.4 Hoạt động NHTW a Thực CSTT quốc gia (QG) Đây nhiệm vụ mà QG giao cho NHTW quy định (qđ) rõ đạo luật NHTW nước Tại VN, Điều 15 Luật NHNN VN qđ nhiệm vụ NHNN việc thực CSTT QG sau: Chủ trì xd CSTTQG, kế hoạch cung ứng tiền bổ sung cho lưu thơng năm trình CP Điều hành công cụ thực CSTT QG, quản lý lưu thơng tiền tệ theo tín hiệu thị trường Để thực chức này, cần có cơng cụ qđ Luật NHNN VN: Công cụ (cc) tái cấp vốn: Đây hình thức cấp tín dụng có đảm NHNN để cung vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho NH Các cc có hình thức như: cho vay theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn CC lãi suất: cơng bố hình thức ls Từ TCTD ấn định ls kinh doanh loại ls khác Tý giá hối đoái: NHNN cung cầu ngoại tệ thị trường nhu cầu điều tiết NN đề xác định cơng bố tý giá hối đối đồng VN Dự trữ bắt buộc: biện pháp mà NHNN áp dụng TCTD để thực CS tiền tệ quốc gia Theo Luật NHNN VN, TCTD phải gửi NHNN theo mức từ 0% - 20% tổng số dư tiền gửi TCTD Tỷ lệ qđ loai tổ chức thời kỳ Nghiệp vụ thị trường mở: NHNN thực thơng qua mua bán ngắn hạn tín phiếu kho bạc, chứng tiền gửi, giấy tờ có giá ngắn hạn khác thị trường tiền tệ để thực CSTT QG b Phát hành tiền Đây hoạt động cung ứng tiền vào lưu thông đề làm phương tiện toán Điều 23 Luật NHNN VN quy định: NHNN quan phát hành tiền CHXH CN VN, gồm tiền giấy tiền kim loại Như NHNN quan độc quyền phát hành tiền Mọi hành vi từ chối lưu thông đồng tiền NHNN VN phát hành bất hợp pháp c Hoạt động tín dụng (HĐTD) HĐTD NHNN nhằm thực CSTT QG, đảm bảo an toàn hệ thống tín dụng, gồm hình thức bảo lãnh, tạm ứng cho NSNN, cho vay Trong phạm vi hoạt động mình, NHNN bảo lãnh cho TCTD vay vốn nước tạm ứng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời cho NSNN theo định thủ tướng CP Điều 32 Luật NHNN qđ khoản tạm ứng phải hoàn trả năm ngân sách, trừ trường hợp đặc biệt Ủy ban thường vụ Quốc hội định Về hình thức cho vay, kể từ sau cải cách hệ thống NH sở pháp lệnh NHNN, Pháp lệnh NH, Hợp tác xã tín dụng Cơng ty tài năm 1990, NHNN cho TCTD NH vay ngắn hạn Hoạt động thể vai trò NHNN NH NH d Mở tài khoản, hoạt động toán ngân quỹ: Để thực nhiệm vụ, chức giao, NHNN mở , quản lý tài khoản NH nước ngoài, tổ chức tiền tệ, NH quốc tế thực giao dịch Ngồi ra, NHNN có thẩm quyền cung cấp dv toán cho hệ thống TCTD, khách hành khác, hoạt động NH đối ngoại e Quản lý ngoại hối hoạt động ngoại hối Việc quản lý ngoại hối thể phương diện: quản lý hành nhà nước quản lý ngoại hối nghiệp vụ NHTW Quản lý hành NN mang tính chấp hành-điều hành Tính thể chỗ dựa vào quyền lực NN, NHNN bảo đảm thực pháp luật, áp dụng biện pháp tổ chức tác động trực tiếp vào hoạt động đối tượng chịu quản lý NN ngoại hối Điều 37 Luật NHNN VN có quy định thẩm quyền như: xây dựng dự án luật, pháp lệnh quản lý ngoại hối, cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngoại hối,v.v Quản lý ngoại hối nghiệp vụ NHTW NHNN thực quản lý dự trữ ngoại hối để đảm bảo khả tốn quốc tế, bảo tồn dự trữ ngoại hối thực CSTT QG Các hoạt động thường thực thị trường nước quốc tế (Điều 39 Luật NHNN VN) f Thanh tra NH Thanh tra NH phận hoạt động quán lý NN NH, có đặc điểm: Hoạt động mang tính quyền lực NN, quan có thẩm quyền thực Theo điều 50 Luật NHNN VN, tra NH có chuyên ngành NH, thuộc máy NH NN Thanh tra phải gắn liền với hoạt động quản lý NN NH, tra việc thực CS, pháp luật liện quan tới chức quản lý NN NHNN tiền tệ hoạt động NH Thanh tra NH đóng vai trò quan trọng việc góp phần bảo đảm an toàn hệ thống cho TCTD, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, công cụ quan trọng để thực chức NHTW Đối tượng tra NH tổ chức hoạt động TCTD, hoạt động NH Của tổ chức khác Đối tượng tra có nghĩa vụ thực yêu cầu cung cấp tài liệu, chứng cứ, trả lời vấn đề lien quan đến nội dung tra, chấp hành định xủ lý Nội dung tra thường gồm: Thanh tra việc chấp hành PL tiền tệ hoạt động NH, việc thực qđ giấy phép hoạt động NH Phát hiện, ngăn chặn, xử lý kiến nghị theo thẩm quyền Kiến nghị biện pháp bảo đảm thực thi pháp luật tiền tệ NH (điều 52 Luật NHNN VN) Để dảm bảo trình tra sạch, thuận lợi, không cản trở hay phiền hà tổ chức, Luật NHNN VN có quy định trách nhiệm tra NH quyền đối tượng tra (điều 54, 55) 2.1.5 Vai trò NHNN việc thực sách tiền tệ quốc gia Để thực sách tiền tệ quốc gia, NHNN sử dụng công cụ sau: a) Tái cấp vốn Đây hình thức cấp tín dụng có đảm NHNN để cung vốn ngắn hạn phương tiện toán cho NH Các cc có hình thức như: cho vay theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn Nhờ đó, NHNN Đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản NHTM, ổn định hoạt động hệ thống NH, hỗ trợ vốn ngắn hạn, đảm bảo khả toán Trường hợp NHTMCP Á Châu vào tháng 10/2003 NHTMCP nơng thơn Ninh Bình (nay NHTMCP Dầu khí tồn cầu) ví dụ điển hình Trước tin đồn thất thiệt, khách hàng ngân hàng ạt đến rút tiền trước hạn, ngân hàng ko thể đảm bảo khả toán cho khách hàng Tuy nhiên, với vai trò NH NH, NHNN kịp thời hỗ trợ khả toán cho NH hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá b) Lãi suất Ở Việt Nam nay, NHNN VN công bố lãi suất tái chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn quy định lãi suất bản, làm sở cho NHTM xác định lãi suất cho vay, từ lãi suất tác dụng điều chỉnh lãi suất cho vay, lãi suất chiết khấu, lãi suất tiền gởi NHTM LSCB cơng cụ để thực sách tiền tệ NHNNVN ngắn hạn Theo Luật NHNN, LSCB áp dụng cho Đồng Việt Nam, NHNN công bố, làm sở cho TCTD ấn định LS kinh doanh LSCB xác định dựa sở LS thị trường liên ngân hàng, LS nghiệp vụ thị trường mở NHNN, LS huy động đầu vào TCTD xu hướng biến động cung – cầu vốn Theo Luật Dân sự, TCTD không cho vay với LS cao gấp rưỡi LSCB Chẳng hạn, LSCB 14%/năm TCTD khơng cho vay với LS vượt 21%/năm c) Tỷ giá hối đoái NHTW can thiệp vào thị trường hối đoái nhằm ổn định tỷ giá hối đoái, để giữ vững sức mua đối ngoại đồng tiền tệ Khi tỷ giá hối đoái biến động, NHTW phải can thiệp vào thị trường để ổn định tỷ giá hối đoái cách mua bán lượng ngoại tệ Kết can thiệp NHTW vào thị trường hối đoái nhằm ổn định tỷ giá hối đoái, để giữ vững sức mua đối ngoại đồng tiền tệ làm cho tiền lưu thông tăng lên giảm d) Dự trữ bắt buộc Theo điều 20, luật NHNN Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại hình tổ chức tín dụng loại tiền gửi với mức từ 0% đến 20% tổng số dư tiền gửi tổ chức tín dụng thời kỳ Mục đích việc thực dự trữ bắt buộc: - Duy trì tính khoản thương xun NHTM ,tránh tình trạng khủng hoảng ngân hàng - Giới hạn khả cho vay NHTM, tránh trường hợp ngân hàng ham kiếm lợi nhuận cách cho vay mức, đảm bảo an toàn tiền gửi khách hàng Việc tập trung dự trữ NHTM ngân hàng trung ương phương tiện để NHTW có thêm quyền lực điều khiển hệ thống ngân hàng, tạo lệ thuộc NHTM NHTW e) Nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước thực nghiệp vụ thị trường mở thơng qua việc mua, bán tín phiếu kho bạc, chứng tiền gửi, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác thị trường tiền tệ với mục đích tác động đến thị trường tiền tệ, điều hòa cung cầu giấy tờ có giá, gây ảnh hưởng đến khối dự trữ NHTM NHTW, từ tác động đến khả cung ứng tín dụng ngân hàng Đây công cụ tác động nhanh, linh hoạt, chủ động, hạn chế khiếm khuyết công cụ dự trữ bắt buộc, dễ đảo ngược tình phát tiền lưu thơng thừa hay thiếu cách mua bán giấy tờ có giá trị Tuy nhiên, áp dụng điều kiện mà hầu hết tiền lưu thông nằm tài khoản ngân hàng Thị trường mở xem cửa ngõ để NHTW phát hành tiền vào lưu thông rút bớt khối lượng tiền lưu thơng 2.2 Tổ chức tín dụng 2.2.1 Khái niệm Trước đây, TCTD tổ chức chuyên thực hoạt động thu nhận nguồn vốn nhàn rỗi XH sử dụng để cấp tín dụng, làm dv tiền tệ khác Ngày nay, loại nghiệp vụ kinh doanh TCTD ngày đa dạng Hiện nay, nước ta, theo Điều 20 Luật TCTD QH nước CHXH CN VN thông qua ngày 12/12/1997, sửa đổi, bổ sung theo luật số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004, có hiệu lực thi hành từ 1/10/2004 qđ : TCTD DN thành lập theo qđ Luật TCTD qđ khác PL để hoạt động NH 2.2.2 Đặc điểm a TCTD có đối tượng KD trực tiếp tiền tệ b TCTD có hoạt động KD chính, thường xun, yếu mang tính nghề nghiệp hoạt động NH Đặc điểm cho phép phân biệt TCTD với tổ chức có hoạt động NH ko thường xuyên cơng ty bảo hiểm, kinh doanh chứng khốn, v.v Các TCTD chủ yếu nhận tiền gửi, sd tiền gửi cấp tín dụng, cung cấp dv tốn Các hoạt động đa số chứa đựng rủi ro cao tính kéo dài quan hệ kinh doanh Những tác động chúng có tính dây chuyền Vì cần có chế điều chỉnh pháp luật c TCTD chịu quản lý NN, thuộc phạm vi áp dụng pháp luật NH Hiện NHTW thực chức quản lý NN hoạt động TCTD Đây dấu hiệu nhận dạng tổ chức kinh tế TCTD Các tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực ngành nghề khác quan NN khác quản lý Ngoài ra, tùy thuộc vào tính chất sở hữu TCTD cụ thể mà phận PL khác có lien quan áp dụng 2.2.3 Phân loại a Căn vào tính chất sở hữu vốn điều lệ, TCTD VN gồm loại: -TCTD NN: NN thành lập, cấp vốn điều lệ bổ nhiệm nhân TC hoạt động mục tiêu lợi nhuận nhằm thực CS KT XH NN -TCTD cổ phần (TCTD CP): thành lập dựa vốn góp NN cổ đông khác để thực hoạt động KD NH Về chất, TCTD CP thuộc công ty cổ phần nên chịu điều chỉnh Luật TCTD qđ PL đv DN công ty cồ phần - TCTD hợp tác (TCTD HT): TCTD cá nhân, hộ gia đình tự nguyện thành lập nhằm mục tiêu tương trợ phát triển SX, KD đời sống Gồm NH hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân, v.v Các tổ chức quy mô nhỏ, phạm vi hẹp, nghiệp vụ KD đơn giản PL có qđ riêng cho loại hình TCTD không bị cấm cho vay đv lãnh đạo tố chức,v.v -TCTD có vốn đầu tư nước ngồi : TC có phần vốn 100% vốn điều lệ TCTD nước ngoài, thực CS thu hút đầu tư nước NN cần phải tạo điểu kiện để tăng cường hợp tác, nâng cao hiệu hoạt động, đảom bảo phát triển TCTD cách có quy hoạch, phù hợp với đất nước Theo PL hành, TCTD có vồn đầu tư nước ngồi gồm: + TCTD lien doanh +TCTD 100% vốn nước ngoài: chịu điều chỉnh Luật đầu tư nước VN Luật TCTD Đặc điềm TCTD này: Bên bỏ vốn đầu tư TCTD nước Cơ quan quản lý TCTD NHNN + Chi nhánh NH nước VN b Căn phạm vi thực nghiệp vụ kinh doanh, TCTD chia làm loại: - TCTD ngân hàng: PL nước ta không hạn chế phạm vi thực nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Luật TCTD qđ loại hình NH gồm có: + NHTM: hoạt động mục tiêu lợi nhuận +NH Phát triển +NH đầu tư: NHTM chuyên thực nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn, nghiệp vụ tài lien quan đến đầu tư mua cổ phiếu thành lập công ty cổ phần NH đầu tư không đc nhận tiền gửi ngắn hạn Nguồn vốn thường vốn tự có, quỹ dự trữ, khoản tiền gửi dải hạn, v.v + NH sách: thuộc sở hữu NN, thực nhiệm vụ NN thực sách KTXH + NH hợp tác cá nhân, tổ chức, hộ gia đình tự nguyện thành lập nhằm tương trợ sản xuất, KD đời sống, lợi nhuận ko phải mục tiêu Do việc cho người ko phải thành viên vay hạn chế + Ngồi số loại hình NH khác -TCTD phi NH: đc thực số hoạt động NH nội dung KD thường xuyên ko đc nhận tiền gửi ko kì hạn, ko làm dv toán (theo Khoản Điều 20 Luật TCTD) Các TCTD bao gồm công ty tài chính, cơng ty cho th tài TCTD phi NH khác 2.3 Các tổ chức khác 2.3.1 Kho bạc Nhà nước Việt Nam Kho bạc Nhà nước tổ chức thuộc Bộ Tài chính, thực chức quản lý nhà nước quỹ ngân sách Nhà nước, quỹ tài Nhà nước quỹ khác Nhà nước; huy động vốn cho ngân sách Nhà nước, cho đầu tư phát triển qua hình thức phát hành công trái, trái phiếu theo quy định pháp luật - Tập trung phản ánh khoản thu ngân sách nhà nước, điều tiết số thu cho cấp ngân sách theo quy định - Thực chi trả kiểm soát chi ngân sách nhà nước theo đối tượng thụ hưởng theo dự toán ngân sách nhà nước duyệt - Kiểm soát thực việc xuất, nhập quỹ dự trữ tài nhà nước, tiền, tài sản tạm thu, tạm giữ khoản tịch thu đưa vào tài sản nhà nước theo định - Mở tài khoản, khiểm soát tài khoản tiền gửi thực thành toán, giao dịch tiền mặt, chuyển khoản với chủ thể có quan hệ giao dịch với Kho bạc Nhà nước - Tổ chức huy động vốn cho ngân sách nhà nước cho đầu tư phát triển thơng qua hình thức phát hành trái phiếu Chính phủ, Cơng trái xây dựng tổ quốc theo quy định Chính phủ - Tổ chức kế toán, thống kê báo cáo toán quỹ ngân sách nhà nước, quỹ dự trữ tài nhà nước, tiền tài sản tạm thu, tạm giữ - Mở tài khoản Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại quốc doanh để giao dịch toán Kho bạc Nhà nước Ngân hàng - Tổ chức tốn, điều hồ vốn tiền mặt hệ thống Kho bạc Nhà nước, đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu toán, chi trả ngân sách nhà nước - Lưu trữ, bảo quản tài sản, tiềm chứng có giá Nhà nước, quan, đơn vị, nhân gửi Kho bạc Nhà nước - Khi phát vi phạm chế độ quản lý tài nhà nước, Kho bạc Nhà nước tạm thời đình việc chi trả, tốn báo cáo với cấp có thẩm quyền để xử lý - Tổ chức công tác tra, kiểm tra hệ thống Kho bạc Nhà nước - Tổ chức quản lý hệ thống thông tin, tin học toàn hệ thống Kho bạc Nhà nước - Quản lý công chức, viên chức, vốn tài sản thuộc hệ thống Kho bạc Nhà nước 2.3.2 Quỹ hỗ trợ phát triển a Khái niệm Quỹ Hỗ trợ phát triển tổ chức tài Nhà nước thành lập, tổ chức hoạt động theo Luật khuyến khích đầu tư nước Nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 Chính phủ Quỹ Hỗ Trợ Phát hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, bảo đảm hồn vốn bù đắp chi phí, có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có bảng cân đối, có dấu, mở tài khoản Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng nước, nước tổ chức tốn với khách hàng có quan hệ trực tiếp tham gia hệ thống toán theo quy định pháp luật b Chức Quỹ Hỗ Trợ Phát Triển Nhà nước cấp vốn điều lệ, vốn ngân sách nhà nước cấp hàng năm; huy động nguồn vốn trung dài hạn, tiếp nhận quản lý nguồn vốn Nhà nước dành cho tín dụng đầu tư phát triển để thực sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước tín dụng hỗ trợ xuất ngắn hạn Quỹ hoạt động theo Điều lệ Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Hàng năm, Quỹ hỗ trợ phát triển phải cân đối nguồn vốn nhu cầu vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, thực kế hoạch hoá nguồn vốn huy động Quỹ Hỗ Trợ Phát Triển trích lập quỹ dự phòng rủi ro vào chi phí hoạt động nghiệp vụ để bù đắp cho tổn thất, thiệt hại nguyên nhân khách quan trình cho dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, dự án bảo lãnh tín dụng đầu tư từ Quỹ Các hoạt động bao gồm: - Kinh doanh dịch vụ bưu chính, viễn thơng Pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam 3.1 Định nghĩa Ở Việt Nam, Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam số 06/1997/QHX ban hành để xây dưng thực thi có hiêu sách tiền tệ quốc gia, tăng cường quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Bên cạnh Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX ban hành nhằm bảo đảm hoạt động tổ chức tín dụng lành mạnh, an tồn có hiệu quả, bảo vệ lợi ích nhà nước quyền hợp pháp tổ chức cá nhân 3.2 Đối tượng điều chỉnh đối tượng điều chỉnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng quan hệ hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng, cung cấp tín dụng dich vụ toán chịu tác động quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, gồm nhóm quan hệ sau: 3.2.1 Đối tượng quan hệ phát sinh Ngân hàng Nhà nước với tổ chức tín dụng: a Ngân hàng Nhà nước việc thành lập tổ chức tín dụng: PL quy định rõ loại giấy tờ, thủ tục cần thiết để tổ chức tín dụng thành lập Sự thành lập, tahy đổi tổ chức tín dụng đặt quyền kiểm sốt quản lí tuyệt đối Ngân hàng Nhà nước.(Điều 31) b Ngân hàng Nhà nước việc hoạt động tổ chức tín dụng: Mọi hoạt động tổ chức tín dụng phải thơng qua cho phép Ngân hàng nhà nước, từ việc huy động, hoạt động tín dụng, dịch vụ tốn ngân quỹ hoạt động khác c Ngân hàng Nhà nước việc giám sát chấm dứt hoạt động tổ chức tín dụng: Trong suốt trình hoạt động mình, tổ chức tín dụng kiểm tra giám sát hoạt động để đảm bảo minh bạch lợi ích cá nhân, tổ chức tham gia hoạt động với tổ chức tín dụng Khi tổ chức tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng nhà nước tiến hành cho vay để giúp đỡ tổ chức trì hoạt động Và tình trạng trầm trọng, tổ chức bị đưa vào tình trạng kiểm soát đặc biệt Và tổ chức tín dụng khơng thể trì hoạt động lại Ngân hàng Nhà nước xem xét định phá sản hay giải thể tổ chức tín dụng 3.2.2 Đối tượng quan hệ Ngân hàng Nhà nước thị trường việc thực sách tiền tệ: quan hệ Ngân hàng Nhà nước thị trường việc Ngân hàng Nhà nước có hành động điều tiết thị trường tiền tệ: a Thực chức quản lý nhà nước: Chức quy định điều luật Ngân hàng Nhà nước Nó bao gồm việc xây dựng sách tiền tệ quốc gia, xây dựng văn luật, quản lý hoạt động tổ chức tín dụng, quản lý thị trường vàng, ngoại hối, theo dõi cán cân thành toán quốc tế Nhà nước b Thực chức ngân hàng trung ương: gồm việc in đúc, phát hành tiền, phương tiện lưu thơng tốn khơng thể thiếu sống Đó việc điều hành thị trường tiền tệ, việc làm đại lý thực dịch vụ ngân hàng cho Kho bạc Nhà nước, tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng, thực tái cấp vốn cho kinh tế… 3.2.3 Đối tượng quan hệ phát sinh nội tổ chức tín dụng với nhau: Điều 15 Luật tổ chức tín dụng có quy định: “Các tổ chức tín dụng có quyền tự chủ kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Không tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ kinh doanh tổ chức tín dụng.” Thế tổ chức tín dụng có mối quan hệ tác động lẫn , quan hệ Luật tổ chức tín dụng quy định rõ ràng tổ chức tín dụng quyền hoạt động hợp tác để đạt lợi nhuận cạnh tranh với để tồn tìm kiếm lợi nhuận cao phía Nhưng tất hoạt động phải nằm khuôn khổ điều chỉnh pháp luật để không làm ảnh hưởng đến kinh tế chủ thể khác 3.2.4 Đối tượng phát sinh quan hệ hoạt động tổ chức tín dụng với khách hàng: Pháp luật quy định cụ thể sách, quyền nghĩa vụ tổ chức dụng khác hàng ngược lại, tổ chức cá nhân phải thực đầy đủ nhiệm vụ để đảm bảo hai bên có lợi 3.3 Phương pháp điều chỉnh Phương pháp điều chỉnh luật ngân hàng tổ chức tín dụng cách thức, biện pháp mà Nhà Nước sử dụng để tác động lên quan hệ kinh tế xã hội diễn lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nhằm điều chỉnh mối quan hệ phát sinh theo ý chí Nhà Nước 3.3.1 Phương pháp mệnh lệnh quyền uy: Phương pháp mệnh lệnh quyền uy sử dụng chủ yếu để điều chỉnh nhóm quan hệ quan quản lí nhà nước với chủ thể khác xã hội chịu quản lý hoạt động hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng Nội dung phương pháp việc nhà nước ban hành luật, định, thị mang tính mệnh lệnh, bắt buộc chủ thủ xã hội chấp hành nhằm bảo đảm trật tự kinh tế xã hội theo ý chí Nhà nước Đây phương thức thường áp dụng quản lí vĩ mơ 3.2 Phương pháp bình đẳng thỏa thuận: Phương pháp bình đẳng thỏa thuận sử dụng việc điều chỉnh nhóm quan hệ bên NHNN Việt Nam tổ chức cấp phép hoạt động ngân hang, tổ chức tín dụng với bên cá nhân pháp nhân (phần lại xã hội) Phương pháp thể chủ thể tham gia bình đẳng địa vị pháp lý đòi hỏi thỏa thuận hợp tác chủ thể tham gia vào quan hệ xã hội NHNN tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng khách hàng Sự bình đẳng thể hai khía cạnh: Thứ chủ thể tham gia vào quan hệ ngân hàng hồn tồn bình đẳng địa vị pháp lí, thể quyền nghĩa vụ bên phải thực trường hợp không thực nghĩa vụ Thứ hai, quyền tự thỏa thuận, tự phải đặt khuôn khổ pháp lí chung chủ thể tham gia vào quan hệ tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng Phương thức có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng q trình thực hoạt động kinh doanh Ví dụ: Căn vào Luật tổ chức tín dụng, Điểm c, Khoản 2, Điều 54 “Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng người bảo lãnh theo quy định pháp luật”, đồng thời, ngược lại tổ chức tín dụng vi phạm hợp đồng tín dụng khách hàng có quyền khởi kiện theo Điểm b, Khoản 1, Điều 56 “Khiếu nại, khởi kiện việc từ chối cho vay vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định pháp luật” 3.4 Nguồn: Luật TCTD Luật NHNN VN ban hành dựa văn tiêu biểu sau: - LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG (QUỐC HỘI Số: 20/2004/QH11) Thơng tư số 09/2010/TT-NHNN ngày 26/3/2010 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định việc cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần - Thông tư số 03/2007/TT- NHNN Hướng dẫn thi hành số điều Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/02/2006 Chính phủ tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam Theo thơng tư hướng dẫn Điều 67 Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/02/2006 Quyết định số 383/2002/QĐ-NHNN ngày 24/4/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước - THÔNG TƯ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 05/2010/TT-NHNN NGÀY 12 THÁNG 02 NĂM 2010 SỬA ĐỔI MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 14/2009/TT-NHNN NGÀY 16 THÁNG NĂM 2009 QUY ĐỊNH CHI TIẾT THI HÀNH VIỆC HỖ TRỢ LÃI SUẤT ĐỐI VỚI CÁC KHOẢN VAY CỦA NGƯỜI NGHÈO VÀ CÁC ĐỐI TƯỢNG CHÍNH SÁCH KHÁC TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - Thông tư sửa đổi Khoản Điều Thông tư số 03/2009/TT-NHNN ngày 02 tháng năm 2009 quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng - THÔNG TƯ SỐ 04/2010/TT-NHNN NGÀY 11 THÁNG 02 NĂM 2010 CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC QUY ĐỊNH VIỆC SÁP NHẬP, HỢP NHẤT, MUA LẠI TỔ CHỨC TÍN DỤNG - THƠNG TƯ số 03/2010/TT-NHNN QUY ĐỊNH MỨC LÃI SUẤT TIỀN GỬI TỐI ĐA BẰNG ĐÔ LA MỸ CỦA TỔ CHỨC KINH TẾ TẠI TỔ CHỨC TÍN DỤNG ban hành ngày 10/02/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 3.5 Cơ chế điều chỉnh hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam 3.5.1 Khái niệm hoạt động tín dụng (HĐTD) (p101) Khoản 8, 10 Điều 20 Luật tổ chức tín dụng có định nghĩa hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng sau: Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khỏan tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Theo quy định trên, hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng thực chất loại giao dịch hợp động, theo tổ chức tín dụng thỏa thuận khách hàng sử dụng số tiền thời hạn định với điều kiện có hồn trả dựa sở tín nhiệm 3.5.2 Vai trò hoạt động tín dụng kinh tế thị trường - Góp phần xây dựng thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia, tăng cường quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng mà n ăng lực xây dựng điều hành, quản lý tiền tệ – tín dụng – ngân hàng NHNN nâng lên tầm cao Nhà nước quy định quyền hạn trách nhiệm quan nhà nước, đặc biệt Ngân hàng nhà nước việc đề sách nhằm ổn định tiền tệ đảm bảo cho vận hành thông suốt hệ thống ngân hàng Việt Nam - Góp phần phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý Nhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa Cùng với phát triển kinh tế nhiều thành phần, hoạt động ngân hàng Việt Nam phát triển với nhiều dịch vụ hình thức Bởi vậy, cần có điều tiết Nhà nước mà cụ thể Ngân hàng nhà nước nhằm góp phần phát triển hoạt động Ngân hàng Việt Nam theo định hướng xã hội chủ nghĩa Bảo vệ lợi ích Nhà nước Tác động tích cực đời sống kinh tế xã hội, tạo sở pháp lý cao hơn, vững cho hoạt động ngân hàng nhà nước hệ thống tổ chức tín dụng - Khẳng định vai trò điều chỉnh ngân hàng nhà nước phủ hoạt động TCTD 3.5.3 Các nội dung - Luật tổ chức tín dụng tổng hợp quy phạm pháp luật quy định việc thành lập, tổ chức, quản lý, hoạt động tổ chức tín dụng; việc mở, tổ chức, quản lý hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phòng đại diện Việt Nam tổ chức tín dụng nước tổ chức nước khác hoạt động lĩnh vực ngân hàng - Sau số pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng: Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Khoản điều 50 mục chương Luật tổ chức tín dụng có quy định: tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời - sống Pháp luật điều chỉnh hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Khoản điều 57 mục chương luật tổ chức tín dụng có quy định: tổ chức tín dụng cấp tín dụng hình thức chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Người chủ sở hữu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền , lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ cho tổ chức tín dụng - Pháp luật điều chỉnh hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng Năm 2004 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế bao toán kèm theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Theo Quy chế này, “bao tốn hình thức cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hố đã• bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng” - Ví dụ: Ngày 17/10/2008, Ngân hàng Nhà nước sửa đổi số điều quy chế hoạt động bao tốn Trong đó, điều kiện tiên để tổ chức tín dụng cung cấp sản phẩm bao toán tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ thời điểm cuối tháng ba tháng gần 5% không vi phạm quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Đối với công ty cho th tài thực bao tốn có mức vốn điều lệ tương đương mức vốn pháp định - Pháp luật điều chỉnh hoạt động toán ngân quỹ - Điều 66 mục chương Luật tổ chức tín dụng có quy định dịch vụ toán sau: Tổ chức tín dụng ngân hàng thực dịch vụ toán sau Cung ứng phương tiện toán; Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng; Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép; Thực dịch vụ thu hộ chi hộ; Thực dịch vụ toán khác Ngân hàng Nhà nước quy định - Pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng Điều 71 mục chương có quy định kinh doanh ngoại hối vàng sau: Tổ chức tín dụng kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế Ngân - Hàng nhà nước cho phép Ví dụ: Mới đây, theo đạo Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng, hoạt động liên quan đến kinh doanh sàn giao dịch vàng kinh doanh vàng tài khoản nước phải chấm dứt trước ngày 30/3/2010 Đồng thời, NHNN phối hợp với bộ, quan liên quan kiểm tra, chấn chỉnh hoạt động thu đổi ngoại tệ trái phép, triển khai biện pháp cần thiết để tăng cường quản lý việc chấp hành tiêu chuẩn chất lượng vàng, đảm bảo quyền lợi người tiêu dùng Vị trí, vai trò pháp luật Việt Nam ngân hàng tổ chức tín dụng hệ thống pháp luật Việt Nam Vị trí, vai trò Luật Ngân hàng hệ thống Pháp luật Việt Nam Hệ thống Pháp luật Việt Nam bao gồm 11 ngành Luật chính: Ngành luật nhà nước, ngành luật hành chính, ngành luật lao động, ngành luật dân sự, ngành luật hình sự, ngành luật kinh tế, ngành luật đất đai, ngành luật tài chính, ngành luật nhân gia đình, ngành luật tố tụng hình sự, ngành luật tố tụng dân Theo pháp luật Việt Nam, luật ngân hàng tách khỏi luật tài với đối tượng điều chỉnh phương pháp điều chỉnh xác định cụ thể Tuy nhiên luật ngân hàng chưa hoàn toàn thừa nhận ngành luật độc lập hệ thống pháp luật Việt Nam Nguồn Luật Ngân hàng bao gồm: Hiến pháp, Các đạo luật (Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các Tổ chức tín dụng), Bộ luật Dân sự, Luật Doanh nghiệp, Luật Hợp tác xã, Luật Đầu tư, Luật Tổ chức phủ, Các Nghị định, thông tư bộ, quan ngang liên quan đến lĩnh vực ngân hàng Vị trí, vai trò Luật Ngân hàng nhà nước hệ thống Pháp luật Việt Nam a Vị trí Luật Ngân hàng nhà nước Luật ngân hàng phận Luật Ngân hàng thuộc hệ thống pháp luật Việt Nam Luật quy định địa vị pháp lý Ngân hàng nhà nước; quan hệ xã hội phát sinh trình quản lý nhà nước có liên quan đến sách tiền tệ, hoạt động lưu thơng tiền tệ, tín dụng, ngân hàng b Vai trò Luật Ngân hàng nhà nước - Giúp quản lý nâng cao lực xây dựng điều hành, quản lý tiền tệ – tín dụng – ngân hàng NHNN để xây dựng thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia, tăng cường quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Điều Luật Ngân hàng nhà nước quy định “Nhà nước thống quản lý hoạt động ngân hàng; có sách để động viên nguồn lực nước chính, tranh thủ tối đa nguồn lực nước, phát huy sức mạnh tổng hợp thành phần kinh tế; bảo đảm vai trò chủ đạo chủ lực tổ chức tín dụng nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng; giữ vững định hướng xã hội chủ nghĩa, chủ quyền quốc gia; mở rộng hợp tác hội nhập quốc tế; đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội, góp phần thực cơng nghiệp hố, đại hố đất nước.” -Góp phần phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý Nhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa Khoản Điều Luật Ngân hàng nhà nước quy định “Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, góp phần bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa.”) -Bảo vệ lợi ích Nhà nước (Điều 42 Luật Ngân hàng nhà nước quy định “Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm xây dựng trình Chính phủ định danh mục tài liệu mật tiền tệ hoạt động ngân hàng; bảo vệ bí mật nhà nước, bí mật Ngân hàng Nhà nước khách hàng theo quy định pháp luật.”) -Tác động tích cực đời sống kinh tế xã hội, tạo sở pháp lý cao hơn, vững cho hoạt động ngân hàng nhà nước hệ thống tổ chức tín dụng -Khẳng định vai trò điều chỉnh ngân hàng nhà nước phủ hoạt động TCTD Vị trí, vai trò pháp luật Việt Nam tổ chúc tín dụng hệ thống pháp luật Việt Nam a Vị trí Luật tổ chức tín dụng: Luật tổ chức tín dụng phận hệ thống pháp luật Việt Nam Luật quy định tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác Nội dung quy định cụ thể Điều Luật tổ chức tín dụng năm 1997 Đ iề u Phạm vi điều chỉnh Luật quy định tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Đ iề u Áp dụng Luật tổ chức tín dụng luật có liên quan Việc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng, hoạt động ngân hàng tổ chức khác phải tuân theo quy định Luật quy định khác có liên quan pháp luật Chính phủ quy định cụ thể hoạt động ngân hàng tổ chức khác b Vai trò Luật tổ chức tín dụng: - Bảo đảm hoạt động tổ chức tín dụng lành mạnh, an tồn có hiệu Luật tổ chức tín dụng yêu cầu tổ chức hoạt động lĩnh vực phải đảm bảo khả khoản cho hoạt động hệ thống theo quy định nhằm tạo phát triển ổn định cho xã hội Ngân hàng Nhà nước có nhiệm vụ kiểm tra, giám sát xử lý vi phạm ảnh hưởng đến mức độ an toàn vốn tổ chức Khoản Điều 78, Mục a Khoản Điều 79 Luật TCTD quy định mức hạn chế tín dụng giới hạn cho vay, bảo lãnh Theo đó, tổng dư nợ cho vay đối tượng quy định khoản Điều khơng vượt q 5% vốn tự có tổ chức tín dụng Điều 81 Luật TCTD quy định TCTD phải trì tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định NHNN bao gồm: A) Khả chi trả xác định tỷ lệ tài sản "Có" tốn so với loại tài sản "Nợ" phải toán thời điểm định tổ chức tín dụng; B) Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu xác định tỷ lệ vốn tự có so với tài sản "Có", kể cam kết ngoại bảng điều chỉnh theo mức độ rủi ro; C) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; D) Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với số dư tiền gửi - Bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Luật tổ chức tín dụng đảm bảo cho tổ chức tín dụng hoạt động lãnh thổ Việt Nam phải hoạt động theo pháp luật Việt Nam, hợp tác cạnh tranh lành mạnh, nghiêm cấm hành vi xâm hại đến quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân khác Đ iề u 16 Hợp tác cạnh tranh hoạt động ngân hàng Các tổ chức hoạt động ngân hàng hợp tác cạnh tranh hợp pháp Nghiêm cấm hành vi cạnh tranh bất hợp pháp, gây tổn hại đến việc thực sách tiền tệ quốc gia, an tồn hệ thống tổ chức tín dụng lợi ích hợp pháp bên Hành vi cạnh tranh bất hợp pháp bao gồm: A) Khuyến mại bất hợp pháp; B) Thông tin sai thật làm tổn hại lợi ích tổ chức tín dụng khác khách hàng; C) Đầu lũng đoạn thị trường tiền tệ, vàng, ngoại tệ; D) Các hành vi cạnh tranh bất hợp pháp khác - Góp phần thực sách tiền tệ quốc gia Các tổ chức tín dụng có vai trò trực tiếp thực sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước ban hành, góp phần thúc đẩy hiệu sách tiền tệ kinh tế Điều 45 đến 76 Luật TCTD quy định toàn hoạt động tổ chức ngân hàng tín dụng phi ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động vốn, cho vay tín dụng, chấp, cho thuê tài chính, theo quy định pháp luật điều chỉnh Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo việc lưu chuyển dòng tiền tệ kinh tế diễn thông suốt Điều góp phần làm tăng hiệu sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước ban hành đảm bảo cho kinh tế phát triển an tồn ổn định Vị trí, vai trò pháp luật Việt Nam ngân hàng tổ chức tín mối quan hệ với cam kết Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế gia nhập WTO 7-2000: ký kết thức BTA với Hoa Kỳ 12-2001: BTA có hiệu lực 7-11-2006: WTO triệu tập phiên họp đặc biệt Đại Hội đồng Geneva để thức kết nạp Việt Nam vào WTO Cam kết WTO rộng BTA (về số ngành dịch vụ) Trong BTA ta cam kết ngành dịch vụ khoảng 65 phân ngành Trong thỏa thuận WTO, ta cam kết đủ 11 ngành dịch vụ, tính theo phân ngành khoảng 110 tổng số 155 phân ngành theo phân loại WTO Riêng với ngân hàng, cam kết WTO có mức mở cửa rộng BTA VN cam kết thực phương thức cung cấp dịch vụ: Phương thức cung cấp: (1) Cung cấp qua biên giới (2) Tiêu dùng nước (3) Hiện diện thương mại (4) Hiện diện thể nhân Biểu cam kết cụ thể dịch vụ ngân hàng Việt Nam BTA: Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường Hạn chế đối xử quốc gia (a) Nhận tiền gửi khoản (1) Chưa cam kết trừ dịch vụ thông tin tài (1) Chưa cam kết trừ tiền từ cơng chúng B (i) (j) (b) Cho vay hình thức, bao (2) Khơng hạn chế gồm tín dụng tiêu dùng, tín dụng chấp, bao tiêu (c) Th mua tài (3) Khơng hạn chế trừ qui định sau: a) Các nhà cung cấp dịch vụ tài Hoa Kỳ phép cung cấp dịch vụ Việt Nam thơng qua hình dịch vụ thơng tin tài B (i) (j) (2) Không hạn chế (3) Không hạn chế trừ qui định sau: (d) Tất giao dịch thức pháp lý: chi nhánh ngân hàng Hoa Kỳ, ngân hàng a) Để thành lập hoạt động Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường toán chuyển tiền liên doanh Việt Nam-Hoa Kỳ, công ty thuê mua tài Việt Nam, chi nhánh (e) Bảo lãnh cam kết (f) Mơi gíới tiền tệ (g) Quản lý tài sản Hạn chế đối xử quốc gia 100% vốn Hoa Kỳ, công ty thuê mua tài ngân hàng Hoa Kỳ, ngân liên doanh Việt Nam-Hoa Kỳ b) Trong vòng năm kể từ Hiệp định có hiệu lực, hình thức pháp lý thơng qua nhà cung hàng Hoa kỳ ngân hàng liên doanh Việt Nam-Hoa Kỳ phải nộp đơn (h) Các dịch vụ toán cấp dịch vụ Hoa Kỳ khác (ngồi ngân hàng cơng ty xin giấy phép toán tài sản th mua tài chính) cung cấp dịch vụ tàib) Điều kiện để thành lập chi tài chính Việt Nam liên doanh với đối tác Việt Nam nhánh ngân hàng Hoa Kỳ (i) Cung cấp chuyển thơng Sau thời gian hạn chế bãi bỏ Việt Nam: tin tài xử lý liệu tài c) Sau năm kể từ Hiệp định có hiệu lực, ngân - Vốn Ngân hàng mẹ cấp phần mềm hàng Hoa Kỳ phép thành lập ngân hàng 100% phải tối thiểu 15 triệu đô nhà cung cấp dịch vụ tài vốn Hoa Kỳ Việt Nam Trong thời gian năm la Mỹ khác ngân hàng Hoa Kỳ thành lập ngân hàng liên c) Điều kiện thành lập ngân doanh với đối tác Việt Nam phần góp vốn (j) Tư vấn, trung gian môi giới hàng liên doanh Việt Namđối tác Hoa Kỳ không thấp 30% không vượt dịch vụ tài phụ trợ Hoa Kỳ hay ngân hàng khác liên quan đến hoạt 49% vốn pháp định liên doanh 100% vốn Hoa kỳ: động mục từ (a) đến (k) d) Việt Nam hạn chế, sở đối xử quốc gia, d) Các đơn vị tài ngân việc tham gia cổ phần ngân hàng Hoa Kỳ (k) Buôn bán tài khoản hàng 100% vốn Hoa Kỳ ngân hàng quốc doanh cổ phần hố mức khách hàng, không nhận chấp tham gia cổ phần ngân hàng Việt Nam sở giao dịch chứng khoán, quyền sử dụng đất Sau thị trường chứng khống khơng e) Trong vòng năm đầu kể từ Hiệp định có hiệu năm kể từ Hiệp định thức OTC hay thị lực, Việt Nam hạn chế quyền chi nhánh có hiệu lực, đơn vị tài trường khác, ngân hàng Hoa Kỳ nhận tiền gửi Đồng Việt Namchính ngân hàng 100% vốn (l) Tham gia phát hành loại từ pháp nhân Việt Nam mà ngân hàng khơng có đầu tư Hoa Kỳ chứng khốn cung cấp quan hệ tín dụng theo mức vốn pháp định chi quyền nhận tài sản chấp dịch vụ liên quan đến việc phát nhánh phù hợp với biểu sau Sau thời gian hạn quyền sử dụng đất chế bãi bỏ xí nghiệp có vốn đầu tư hành f) Sau năm kể từ Hiệp định có hiệu lực, định chế tài có vốn đầu tư Hoa Kỳ phép phát nước ngồi Việt Nam có quyền sử dụng đất mà đươc chấp cho Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường Hạn chế đối xử quốc gia hành thẻ tín dụng sở đối xử quốc gia khoản vay trường hợp g) Chi nhánh ngân hàng Hoa Kỳ không đặt máy rút tiền tự động địa điểm ngồi văn phòng chúng mà ngân hàng Việt Nam khả toán khoản vay, phá sản hay giải thể xí nghiệp vay nợ phép làm Chi nhánh ngân hàng Hoa Kỳ không e) Điều kiện thành lập công đuợc lập điểm giao dịch phụ thuộc (4) Chưa cam kết cam kết chung ty thuê mua tài 100% vốn Hoa Kỳ công ty thuê mua tài liên doanh Việt Nam-Hoa Kỳ: - Các chủ đầu tư phải kinh doanh năm liên tục có lãi - Vốn điều lệ tối thiểu đơn vị thành lập triệu đô la Mỹ f) Sau năm kể từ Hiệp định có hiệu lực Việt Nam dành đối xử quốc gia đầy đủ quyền tiếp cận Ngân hàng trung ương hoạt động tái chiết khấu, swap, forward (4) Chưa cam kết Cam kết dịch vụ ngân hàng Việt Nam đàm phán WTO Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường Hạn chế đối xử quốc gia B Dịch vụ ngân hàng tài khác Các cam kết dịch vụ ngân hàng tài khác chịu ràng buộc quy định thành lập, luật lệ Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường Hạn chế đối xử quốc gia quy định nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan liên quan Việt Nam phù hợp với Điều VI đoạn Phụ lục dịch vụ tài GATS Phạm vi hoạt động loại hình dịch vụ loại hình tổ chức tín dụng quy định chịu điều chỉnh quy định có liên quan pháp luật Việt Nam a Nhận tiền gửi khoản (1) Chưa cam kết, trừ dịch vụ thông tin tài (1) Chưa cam kết, trừ dịch vụ tiền khác từ cơng chúng chính, B(k) (l) thơng tin tài chính, B(k) (l) b Cho vay loại, kể tín (2) Khơng hạn chế (2) Khơng hạn chế (3) Không hạn chế, ngoại trừ: (3) Không hạn chế, ngoại trừ: (a) tổ chức tín dụng nước ngồi (a) Điều kiện để thành lập hoạt dụng cho tiêu dùng, tín dụng cầm cố, mua nợ tài trợ giao dịch thương mại c Cho thuê tài d Mọi dịch vụ tốn chuyển tiền e Bảo đảm cam kết h Môi giới tiền tệ i Quản lý tài sản phép diện Việt Nam động Việt Nam, chi nhánh hình thức sau: (a.i) ngân hàng thương mại nước ngồi: văn phòng đại diện, ngân hàng thương mại liên doanh phần vốn góp phía nước ngồi khơng q 50% vốn điều lệ ngân hàng liên doanh năm sau gia nhập, cho phép thành lập Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi cơng ty cho th tài liên doanh phải nộp đơn xin giấy phép j Dịch vụ toán ngân hàng 100% vốn nước (b) Điều kiện để thành lập chi toán bù trừ tài sản tài Việt Nam nhánh ngân hàng nước ngồi (a.ii) cơng ty tài nước ngồi: Việt Nam: k Dịch vụ tư vấn, trung gian văn phòng đại diện, cơng ty tài liên - Ngân hàng mẹ có tổng tài sản có dịch vụ tài tương tự 20 tỷ USD vào cuối năm doanh, cơng ty tài 100% vốn nước hoạt động liệt ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh trước nộp đơn; kê từ phần tiểu mục (a) đến (k) công ty cho thuê tài 100% vốn trừ tiểu mục (f) (g), nước l Cung cấp chuyển giao (c) Trong vòng năm kể từ gia nhập, thơng tin tài chính, xử lý chi nhánh ngân hàng nước ngồi nhận liệu tài phần mềm tiền gửi đồng Việt Nam từ pháp - Vốn Ngân hàng mẹ cấp tối thiểu 15 triệu USD; - Ngân hàng mẹ có văn bảo lãnh trách nhiệm cam kết chi nhánh Việt Nam Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường Hạn chế đối xử quốc gia liên quan từ nhà cung cấp nhân Việt Nam mà ngân hàng khơng có (c) Điều kiện thành lập ngân hàng dịch vụ tài khác quan hệ tín dụng theo mức vốn mà ngân liên doanh Việt Nam nước hàng mẹ cấp cho chi nhánh phù hợp với lộ ngồi là: trình sau - Ngân hàng mẹ có tổng tài sản có Năm thứ 1: 600% (vốn cấp) Năm thứ 10 tỷ USD vào cuối năm 2: 700% Năm thứ 3: 900% trước nộp đơn; Năm thứ 4: Đối xử quốc gia đầy đủ - Vốn pháp định tối thiểu ngân Trong vòng năm kể từ gia nhập, chi hàng liên doanh 10 triệu USD nhánh ngân hàng nước ngồi nhận tiền (d) Điều kiện thành lập cơng ty tài gửi đồng Việt Nam từ thể nhân 100% vốn nước ngồi, cơng Việt Nam mà ngân hàng khơng có quan hệ ty cho th tài 100% vốn tín dụng theo mức vốn mà ngân hàng mẹ nước ngồi, cơng ty tài liên cấp cho chi nhánh phù hợp với lộ trình sau doanh, cơng ty cho th tài Năm thứ 1: 500% (vốn cấp) Năm thứ liên doanh với nước ngoài: 2: 650% Năm thứ 3: 800% Năm thứ 4: - Tổ chức tín dụng nước ngồi có 900% Năm thứ 5: 1000% tổng tài sản có 10 tỷ USD vào Năm thứ 6: Đối xử quốc gia đầy đủ (d) Về tham gia cổ phần: - Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức cá nhân nước ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam tối đa 30% vốn điều lệ ngân hàng (e) Chi nhánh ngân hàng nước ngồi: - không mở điểm giao dịch hình thức ngồi trụ sở chi nhánh mình; - khơng đặt máy giao dịch tự động (ATM) trụ sở chi nhánh cuối năm trước nộp đơn; - Vốn pháp định diện thương mại không triệu USD; - Các nhà đầu tư phải kinh doanh có lãi năm liên tục gần (4) Chưa cam kết trừ cam kết chung Ngành/Phân ngành Hạn chế tiếp cận thị trường mà ngân hàng Việt Nam phép làm vậy; (f) Sau năm kể từ gia nhập, tổ chức tín dụng nước ngồi phép phát hành thẻ tín dụng sở đối xử quốc gia (4) Chưa cam kết trừ cam kết chung Hạn chế đối xử quốc gia ... điều chỉnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng quan hệ hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng, cung cấp tín dụng dich vụ toán chịu tác động quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng tổ chức... tệ Ngân hàng Nhà nước ban hành, góp phần thúc đẩy hiệu sách tiền tệ kinh tế Điều 45 đến 76 Luật TCTD quy định toàn hoạt động tổ chức ngân hàng tín dụng phi ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động. .. tham gia vào quan hệ tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng Phương thức có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng q trình thực hoạt động kinh doanh Ví dụ: Căn vào