Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập vào tháng 4 năm 1957 với chức năng ban đầu là cấp phát và quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ nguồn vốn ngân sách phục vụ tất cả các lĩnh vực kinh tế xã hội. Cho đến nay, BIDV vẫn là Ngân hàng đi đầu trong việc thực hiện các chính sách về kinh tế vĩ mô của Chính phủ. Sau 54 năm phát triển, BIDV đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại (NHTM) lớn nhất tại Việt Nam với mức vốn điều lệ hiện tại là 12.948 tỷ đồng. Tổng tài sản của Ngân hàng cũng đã tăng tương ứng lên 398.583 tỷ đồng tại thời điểm 30092011. BIDV có nguồn nhân lực ổn định với 85,29% trong tổng số 16.505 cán bộ có trình độ đại học và sau đại học. Xét về mạng lưới hoạt động, BIDV hiện có 114 chi nhánh, 373 phòng giao dịch và 1.295 máy ATM. Ngoài ra, Ngân hàng cũng bắt đầu thâm nhập vào thị trường các nước trong khu vực thông qua việc thành lập văn phòng đại diện tại Myanmar, Camphuchia và Lào.
Trường Đại Học Thương Mại Bài thảo luận môn : Quản trị chất lượng dịch vụ ngân hàng thương mại Đề tài thảo luận: “Soạn thảo quy trình trả tiền gửi cá nhân theo iso 90012000 ngân hàng cụ thể” Stt Điểm đánh giá cá nhân Họ Tên Mã sinh viên Điểm số Nguyễn Quang Hào B Hồ Thanh Hiền B Phan Thái Hiệu B Đỗ Ngọc Hiếu B Giáp Minh Hiếu C 6.5 Đoàn Thị Thanh Hòa B 7 Nguyễn Thị Hồi A 7.5 Lê Thị Hoa Hồng A 7.5 Lại Thị Huế A 7.5 C 6.5 10 Chu Việt Hùng Danh sách thành viên nhóm: Điểm thảo luận nhóm: CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc - BIÊN BẢN HỌP NHÓM ( Lần 1) Thời gian: …14h, ngày tháng năm 2013 Địa điểm: Sân thư viện trường Đại học Thương Mại Số thành viên tham gia: 10 Vắng: Nội dung buổi họp: - Gặp mặt thành viên nhóm - Thơng báo đề tài thảo luận - Thảo luận đề tài xây dựng đề cương hồn chỉnh - Phân cơng cơng việc sau: Phần :Mục đích, phạm vi áp dụng,tài liệu tham khảo ,định nghĩa (Thành viên Nguyễn Thị Hoài,Đoàn Thị Thanh Hòa) Phần 2: Tìm hiểu lần ban hành (Các thành viên : Lê Hoa Hồng,Giáp Minh Hiếu,Chu Việt Hùng,Nguyễn Quang Hào) Phần 3:Tìm hiểu lần ban hành (Các thành viên :Đỗ ngọc Hiếu,Lại Thị Huế,Phan Thái Hiệu,Hồ Thanh Hiền) Thời gian kết thúc: 15h40.h, ngày tháng năm 2013 Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Nhóm trưởng Lại Thị Huế Thư ký Chu Việt Hùng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc - BIÊN BẢN HỌP NHÓM ( Lần 2) Thời gian: 13.h, ngày 13 tháng năm 2013 Địa điểm: Sân thư viện trường Đại học Thương Mại Số thành viên tham gia: 10 Vắng: Nội dung buổi họp: - Gặp mặt thành viên nhóm - Tổng hợp cá nhân thành viên - Thống nội dung thảo luận - Phân công người đánh máy làm slide Người đánh máy: Lại Thị Huế,Lê Hoa Hồng Người làm slide: Nguyễn Quang Hào Thời gian kết thúc: 14h30, ngày 13 tháng4 năm 2013 Hà Nội, ngày 13 Tháng năm 2013 Nhóm trưởng ( Ký ghi rõ họ tên) Lại Thị Huế Thư ký ( Ký ghi rõ họ tên) Chu Việt Hùng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc - - BIÊN BẢN HỌP NHÓM ( Lần 3) Thời gian: 16 h, ngày 21 tháng năm 2013 Địa điểm: Sân thư viện trường Đại học Thương Mại Số thành viên tham gia: 10 Vắng: Nội dung buổi họp: - Gặp mặt thành viên nhóm - Hồn thiện thảo luận, in đóng hồn chỉnh - Mọi ngừợi xem để thuyết trình Thời gian kết thúc: 17 h, ngày 21 tháng năm 2013 Hà Nội, ngày 21 tháng năm 2013 Nhóm trưởng Thư ký ( Ký ghi rõ họ tên) ( Ký ghi rõ họ tên) Lại Thị Huế Chu Việt Hùng Nội dung thảo luận: 1.Giới thiệu vài nét ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thành lập vào tháng năm 1957 với chức ban đầu cấp phát quản lý vốn kiến thiết từ nguồn vốn ngân sách phục vụ tất lĩnh vực kinh tế - xã hội Cho đến nay, BIDV Ngân hàng đầu việc thực sách kinh tế vĩ mơ Chính phủ Sau 54 năm phát triển, BIDV trở thành ngân hàng thương mại (NHTM) lớn Việt Nam với mức vốn điều lệ 12.948 tỷ đồng Tổng tài sản Ngân hàng tăng tương ứng lên 398.583 tỷ đồng thời điểm 30/09/2011 BIDV có nguồn nhân lực ổn định với 85,29% tổng số 16.505 cán có trình độ đại học sau đại học Xét mạng lưới hoạt động, BIDV có 114 chi nhánh, 373 phòng giao dịch 1.295 máy ATM Ngoài ra, Ngân hàng bắt đầu thâm nhập vào thị trường nước khu vực thông qua việc thành lập văn phòng đại diện Myanmar, Camphuchia Lào 2.Mơ hình kinh doanh BIDV Bao gồm công ty liên doanh tất lĩnh vực dịch vụ tài cho thuê tài (BLC,BLC II), chứng khốn (BSC), quản lý tài sản (BAMC), bảo hiểm (BIC) vàcác liên doanh (VID public, NH Lào – Việt, NH Việt – Nga) Hiện tại, BIDV ngân hàng 100% vốn Nhà nước Sau đợt pháthành cổ phiếu công chúng giai đoạn 1, Nhà nước cổ đông lớn BIDV với 78% cổ phần Ngoài ra, 4% phát hành cho Cơng đồn cán cơng nhân viên 15% dành cho đối tác chiến lược nước ngồi Trong đó, có 3% cổ phần BIDV chào bán công chúng nhà đầu tư nên cân nhắc tính khoản cổ phiếu BIDV Ngân hàng dự kiến đến tháng năm 2012 niêm yết 3.Vị ngành: BIDV nằm top NH đứng đầu cho vay, huy động tổng tài sản: BIDV có thị phần huy động cho vay lớn thứ hệ thống ngân hàng sau Agribank năm 2010, đạt 11,1% 11,4% Tổng tài sản BIDV đứng sau Agribank CTG Như đề cập trên, hoạt động truyền thống BIDV tài trợ cho dự án quốc gia phát triển sở hạ tầng, tập trung cung ứng tín dụng vào hỗ trợ xuất khẩu, sản xuất kinh doanh mặt hàng thiết yếu, hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ, hỗ trợ nơng nghiệp Ngân hàng có lợi việc tiếp cận nguồn vốn hấp dẫn vốn ODA sở hữu sở khách hàng tương đối ổn định, bao gồm tập đoàn, doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ Một số khách hàng lớn BIDV kể đến Tập đồn dầu khí Quốc gia Việt Nam, Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), Tập đồn Viễn thơng Qn đội (Viettel), Tập đồn Bưu Viễn thơng Việt Nam (VNPT), Tập đồn Than Khống sản Việt Nam, Tổng Cơng ty Hàng khơng Việt Nam (Vietnam Airlines), Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam (Petrolimex), Tập đồn phát triển Nhà Đơ thị Việt Nam (HUD) BIDV có mạng lưới hoạt động lớn thứ 3, sau Agribank CTG: Tận dụng lợi mạng lưới hoạt động rộng khắp nước với 114 chi nhánh, 373 phòng giao dịch 1.295 máy ATM, BIDV phát triển dịch vụ ngân hàng cốt lõi sản phẩm điện tử ngân hàng trựctuyến, dịch vụ ngân hàng sms, máy nộp tiền hay thẻ Master nhằm đạt mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu vào năm 2015 Các số sinh lời ROA, ROE thấp so với NH lớn khác VCB, CTG: Trong năm 2010, ROA ROE BIDV 1,03% 15,51% Điều lý giải sách phát triển thận trọng BIDV vai trò đặc biệt Ngân hàng việc hỗ trợ Chính phủ thực sách tiền tệ Thêm vào đó, BIDV chưa tận dụng hoàn toàn mạnh để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, VCB có lợi kinh doanh ngoại hối hoạt động kinh doanh phi tín dụng CTG tận dụng mức chênh lệch cao lãi suất cho vay huy động Tuy nhiên, theo công bố gần BIDV, Ngân hàng chuyển hướng trở thành ngân hàng bán lẻ sau IPO kỳ vọng nâng cao tỷ trọng đóng góp thu nhập phi tín dụng vào tổng thu nhập từ 12,5% năm 2011 lên 21,2% năm 2015 II.Soạn thảo quy trình trả tiền gửi cá nhân theo iso 9001-2000 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Trang: 1/11 Lần ban hành: 02 Người viết Người kiển tra Người phê duyệt Nhóm Vũ Thị Thu Huyền Vũ Thị Thu Huyền Lần ban hành Nội dung thay đổi Lần Lần Mã số:………… .Lưu đồ(bước 4) Ngày ban Ngày có hiệu Ngày hết hiệu hành lực lực 21/12/2005 05/01/2006 10/4/2013 26/4/2013 25/04/2013 Tài liệu tham khảo Tham khảo tài liệu “tiền gửi”của Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nam NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Mã số:………… Trang: 2/11 Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân I Lần ban hành: 02 Nội dung Mục đích - Nhằm hồn thiện quy trình trả tiền gửi cá nhân thực kiểm sốt, thơng số u cầu tuân thủ theo quy định, xác, hiệu - Đánh giá, xác định hiệu hiệu lực quy trình trả tiền gửi cá nhân để hạn chế sai sót, tìm hội cải tiến điều chỉnh để trình đạt hiệu cao Phạm vi áp dụng Áp dụng cho phận trả tiền gửi ngân hàng, bao gồm: - Bộ phận giao dịch, tiếp nhận yêu cầu trả tiền khách hàng - Bộ phận kiểm định hồ sơ gửi tiền khách hàng yêu cầu trả tiền - Bộ phận báo cáo trả tiền cho khách hàng Tài liệu tham khảo - BỘ NN-PTNT: Văn 2401-BNN-VP ngày 19/09/2006 việc triển khai Quyết định số 144/2006/QĐ-TTG áp dụng TCVN ISO 9001-2000 -BỘ TÀI CHÍNH: Thông tư số111/2006/TT-BTC ngày 06 tháng 12 năm 2006 hướng dẫn cơng tác quản lý tài việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn TCVN ISO 9001:2000 vào hoạt động quan hành nhà nước - Phạm Thị Thanh Bình: giáo trình quản trị chất lượng, ĐẠI HỌC NHA TRANG - Trương Thị Ngọc Thuyên: giáo trình quản trị chất lượng, ĐẠI HỌC ĐÀ LẠT - Tài liệu “tiền gửi” NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỀN HÀ NAM Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Mã số:………… NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Trang: 3/11 Lần ban hành: 02 Định nghĩa a Khái niệm ISO 9001 Tiêu chuẩn ISO 9001 tiêu chuẩn cơng nhận tồn cầu dành cho hệ thống quản lý chất lượng Hệ thống cung cấp cho công ty bạn khuôn khổ nguyên tắc để đảm bảo phương pháp ý thức chung cho việc quản lý hoạt động doanh nghiệp bạn đạt thỏa mãn khách hàng cách quán b Khái niệm dịch vụ theo tiêu chuẩn ISO 9001- 2000: Là kết mang lại nhờ hoạt động tương tác người cung ứng khách hàng, nhờ hoạt động người cung cấp để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng c Khái niệm ngân hàng thương mại Ở Việt Nam, theo điều 20 luật tổ chức tín dụng: “Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động liên quan d Khái niệm dịch vụ ngân hàng thương mại kết mang lại nhờ hoạt động tương tác ngân hàng thương mại với khách hàng nhờ hoạt động ngân hàng thương mại để đáp ứng nhu cầu khách hàng e Khái niệm tiền gửi cá nhân Tiền gửi cá nhân ngân hàng BIDV bao gồm tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi toán: Là tài khoản người sử dụng dịch vụ toán mở ngân hàng với mục đích gửi, giữ tiền thực giao dịch toán qua ngân hàng phương tiện toán NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 4/11 Lần ban hành: 02 - Tiền gửi tiết kiệm tiền gửi cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác nhận thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo quy định tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm bảo hiểm theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: tiền gửi mà người gửi tiền nhận tiền sau kỳ hạn gửi tiền định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền rút theo u cầu mà khơng cần báo trước vào ngày làm việc tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Lãi suất hình thức tiết kiệm thường thấp loại có kỳ hạn f.Giải thích từ ngữ Trong văn này, từ ngữ hiêu sau - Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chứng nhận tiền gửi có kỳ hạn (FDR) giấy chứng nhận việc khách hàng gửi khoản tiền gửi có kì hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam FDR là chứng nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (áp dụng cho khách hàng cá nhân) kê tiền gửi (áp dụng cho khách hàng tổ chức) - Giao dịch viên nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng xử lý nghiệp vụ thu, chi tiền, lựa chọn giao dịch hạch tốn theo nhiệm vụ phân cơng - Kiểm soát viên người phân cấp thực việc kiểm tra, kiểm soát, phê duyệt giao dịch quy trinh nghiệp vụ - Bộ phân quỹ phận thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá, giao nhận tài sản khác với giao dịch viên với khách hàng NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 5/11 Lần ban hành: 02 - Hạn mức giao dịch giá trị tối đa giao dịch mà giao dịch phép thực không cần có phê duyệt kiểm sốt viên Mỗi loại giao dịch có hạn mức khác - Tiền gửi có kỳ hạn khoản đầu tư có kỳ hạn khách hàng ngân hàng thời hạn định Tiền gửi có kỳ hạn khách hàng theo quy định bao gồm: tiền gửi có kỳ hạn giấy tờ có giá - Phương thức trả lãi tiền gủi có kì hạn: trước mắt áp dụng hình thức trả lãi sau trả lãi định kì (hàng tháng, tháng, tháng) NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 6/11 Lần ban hành: 02 Nội dung 5.1 Lưu đồ Khách hàng Giao dịch viên Kiểm soát viên Nhu cầunhận rút tiền Tiếp nhu cầu Y/c làm Kiểm bổ sung tra Thực GD rút tiền Không chấp nhận 4b Duyệt Hạn GD mức 4a In chứng từ trả KH Nhận tiền CT, Chi tiền kiểm tra đối chiếu Lưu CT theo quy định Chấp nhận NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 7/11 Lần ban hành: 02 5.2 Mô tả Nội dung công việc Tài liệu /menu ID Mẫu biểu Bước 1: Tiếp nhận yêu cầu rút tiền khách hàng Thực hiện: giao dịch viên - Giấy yêu cầu rút tiền gửi có kỳ hạn - Hợp đồng tiền gửi /bản gốc FDR - Chứng minh nhân dân người rút tiền Bước 2: Kiểm tra hồ sơ Thực hiện: giao dịch viên - Vấn tin tình trạng FDR Kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp FDR - Kiểm tra chữ ký, mẫu dấu (nếu có) người rút tiền, chủ tài khoản, người đồng sở hữu, người ủy quyền… theo quy định quản lý mẫu dấu, chữ ký Ngân hàng - Kiểm tra CMND người rút tiền - Nếu chứng từ có sai sót, chuyển lại cho khách hàng đề nghị bổ sung làm - Nếu chứng từ hợp lệ, chuyển sang thực bước3 05/QT-NV-03 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Nội dung công việc Mã số:………… Trang: 8/11 Lần ban hành: 02 Tài liệu/ menu ID Bước 3: Nhập giao dịch Thực hiện: giao dịch viên - Lựa chọn hình giao dịch rút tiền từ TK tiền gửi có kỳ hạn trả lãi sau/ trả lãi trước - Nhập số seri FDR(nếu có), nhập tiền gốc cần rút( rút trước hạn phần) nhập tổng số tiền rút - Nhập mục thu phí (nếu có) - Nếu hạn mức phê duyệt giao dịch viên hồn tất, ký giao dịch chuyển sang bước - Nếu vượt hạn mức ký chứng từ chuyển giao dịch sang cho kiểm soát viên duyệt theo bước Bước 4: Kiểm soát duyệt giao dịch Thực hiện: kiểm soát viên Kiểm tra chứng từ, đối chiếu nội dung chứng từ thông tin giao dịch viên nhập máy - Nếu kiểm tra nội dung khớp đúng, ký chứng từ giấy, duyệt giao dịch chuyển sang bước Nếu khơng chấp thuận từ chối duyệt giao dịch trả lại chứng từ cho giao dịch viên kèm theo lý không chấp nhận ID3040 ID3240 Mẫu biểu NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Nội dung công việc Mã số:………… Trang: 9/11 Lần ban hành: 02 Tài liệu /menu ID ID 8000 Bước 5: In chứng từ, chi tiền mặt lưu chứng từ theo quy định Thực hiện: giao dịch viên Giao dịch viên in liên chứng từ Trường hợp số tiền hạn mức chi tiền mặt: (thực theo lưu đồ trên) + Kiểm đếm tiến hành chi tiền mặt cho khách hàng theo trình tự chi tiền mặt ngân hàng quy định + Ký tên, đóng dấu “Đã chi tiền” vào chứng từ chi tiền Yêu cầu khách hàng ký xác nhận chứng từ kiểm tra tiền trước khỏi ngân hàng +Giao dịch viên trả liên chứng từ cho khách hàng, lưu liên chứng từ FDR/hợp đồng tiền gửi hay chuyển cho phận lưu trữ chứng từ theo chế độ quy định - Trường hợp số tiền vượt hạn mức chi tiền mặt: + Chuyển toàn chứng từ sang phận Quỹ để thực bước + Thực hiên máy bút toán nhập tiền nội từ phận Quỹ đảm bảo số tiền máy số tiền thực tế giao dịch viên cần số lượng Mẫu biểu NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 10/11 Lần ban hành: 02 Lưu trữ Tất hồ sơ liên quan đến nhận tiền gửi lưu trữ phân Chăm sóc khách hàng phận hỗ trợ thuộc phòng ban dịch vụ khách hàng cá nhân, dịch vụ khách hàng doanh nghiệp Phòng nghiên cứu phát triển Ngân hàng sử dụng hệ thống IPCAS tự động theo dõi thơng tin khách hàng tài khoản, chữ ký, hình ảnh, tính tốn số tiền lãi, thời điểm khách hàng rút đóng tài khoản, theo dõi biến động, đảm bảo độ xác an tồn cao Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Mã số:………… NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân Phụ lục: biểu mẫu 05/QT-NV-03 Trang: 11/11 Lần ban hành: 02 ... II .Soạn thảo quy trình trả tiền gửi cá nhân theo iso 9001-2000 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Hệ thống quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: Trả tiền gửi cá nhân. .. tác ngân hàng thương mại với khách hàng nhờ hoạt động ngân hàng thương mại để đáp ứng nhu cầu khách hàng e Khái niệm tiền gửi cá nhân Tiền gửi cá nhân ngân hàng BIDV bao gồm tiền gửi toán tiền gửi. .. quản trị chất lượng ngân hàng thương mại Quy trình: trả tiền gửi cá nhân Mã số:………… Trang: 4/11 Lần ban hành: 02 - Tiền gửi tiết kiệm tiền gửi cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác