Hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam trong giai đoạn hiện nay

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U Cùng v i s phát tri n c a s n xu t hàng hoá, h th ng ngân hàng thương OBO OKS CO M m i (NHTM) ngày phát tri n tr thành trung gian tài đưa v n t nơi th a sang nơi thi u, ñáp ng ñư c nhu c u v v n c a doanh nghi p T nư c ta chuy n sang n n kinh t th trư ng, s n xu t hàng hoá phát tri n nhu c u v v n c a doanh nghi p ph c v s n xu t kinh doanh r t l n, tích lu khơng k p đ m r ng s n xu t, v y doanh nghi p ñã c n s d ng v n tín d ng th c hi n m c đích c a nư c ta hi n ch y u m i ch có ho t ñ ng tín d ng ngân hàng th c hi n nhi m v này, NHTM ngày phát tri n th c hi n t t ch c vai trò c a s phát tri n c a n n kinh t qu c dân Đ có th hi u rõ v ho t đ ng tín d ng NHTM vai trò to l n c a n n kinh t th trư ng nh m khai thác có hi u qu ho t đ ng tín d ng ngân hàng góp ph n phát tri n n n kinh t Vi t Nam, em xin ch!n ñ tài "Ho t ñ ng tín d ng c a h th ng Ngân hàng thương m i Vi t Nam giai ño n hi n nay" Bài vi t bao g"m nh#ng n i dung sau: - Chương I: Lý lu n chung v NHTM tín d ng ngân hàng - Chương II: M t s v n ñ b n ho t ñ ng tín d ng c a NHTM Vi t Nam KI L - Chương III: Th c tr ng ho t đ ng tín d ng NHTM Vi t Nam hi n m t s gi i pháp nh m nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng ngân hàng Em hy v!ng vi t có th làm rõ m t s lý lu n v NHTM, ho t ñ ng tín d ng ngân hàng, th c tr ng c a ho t đ ng tín d ng NHTM Vi t Nam hi n Bài vi t ch$c nhi u thi u sót, em r t mong nh n đư c s góp ý c a th y cô b n ñ vi t ñư c hoàn ch nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I: LÝ LU'N CHUNG V( NGÂN HÀNG THƯƠNG M)I VÀ TÍN D*NG NGÂN HÀNG I/ Ngân hàng thương m i OBO OKS CO M 1/ Khái ni m Ngân hàng thương m i Ngân hàng Thương m i (NHTM) t+ ch c tài trung gian có v trí quan tr!ng nh t n n kinh t , m t lo i hình doanh nghi p kinh doanh lĩnh v c ti n t - tín d ng Theo pháp l nh ngân hàng ngày 23-5-1990 c a H i ñ"ng Nhà nư c xác ñ nh:" Ngân hàng thương m i t+ ch c kinh doanh ti n t mà ho t ñ ng ch y u thư ng xuyên nh n ti n g i t khách hàng v i trách nhi m hoàn tr s d ng s ti n đ cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u làm phương ti n toán" Như v y NHTM làm nhi m v trung gian tài vay đ cho vay qua thu l i t chênh l ch lãi su t cho vay lãi su t ti n g i, th c s m t lo i hình doanh nghi p d ch v tài chính, m-c dù gi#a NHTM t+ ch c tài trung gian khác r t khó phân bi t s khác nhau, ngư i ta v.n ph i tách NHTM thành m t nhóm riêng nh#ng lý r t đ-c bi t c a t+ng tài s n có c a NHTM kh i lư ng l n nh t toàn b h th ng Ngân hàng, n#a kh i lư ng séc hay tài kho n g i khơng kì h n mà có th t o b ph n quan tr!ng t+ng cung ti n t M1 c a c n n kinh t Cho th y NHTM có v trí r t quan tr!ng h th ng ngân hàng n n kinh t qu c dân KI L 2/ Các nghi p v c a NHTM Các NHTM có lo i nghi p v chính, nghi p v n (huy đ ng t o ngu"n v n), nghi p v có (s d ng v n) nghi p v trung gian (thanh toán h khách hàng) 2.1/ Nghi p v n Đây nghi p v huy ñ ng t o ngu"n v n dùng cho ho t ñ ng c a ngân hàng, bao g"m ngu"n v n sau: 2.1.1 Ngu"n v n t có, coi t có v n d tr# http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - V n ñi u l : Đây s v n ban đ u đư c hình thành NHTM đư c thành l p, có th Nhà nư c c p ñ i v i NHTM qu c doanh, có th v n đóng góp c a c+ đơng đ i v i NHTM c+ ph n, có th v n góp c a bên liên doanh ñ i OBO OKS CO M v i NHTM liên doanh, ho-c v n tư nhân b/ c a NHTM tư nhân M c v n ñi u l tuỳ theo quy mơ c a NHTM đư c pháp l nh quy ñ nh c th - V n coi t có: bao g"m l i nhu n chưa chia, ti n lương chưa đ n kỳ tốn, kho n ph i n p chưa ñ n h n n p, kho n ph i tr chưa ñ n h n tr - V n d tr#: V n đư c hình thành t l i nhu n ròng c a ngân hàng đư c trích thành nhi u qu quan tr!ng nh t qu d tr# qu ñ phòng r i ro, đư c trích theo quy đ nh c a ngân hàng trung ương 2.1.2/ Ngu"n v n qu n lý huy ñ ng Ngu"n v n chi m t1 tr!ng ngày l n ngu"n v n c a ngân hàng Đây tài s n c a ch s h#u khác, ngân hàng có quy n s d ng có th i h n c v n l.n lãi Nó bao g"m lo i sau: - Ti n g i không kỳ h n c a dân cư, doanh nghi p t+ ch c kinh t Nó có m c đích ch y u đ b o đ m an tồn tài s n giao d ch, tốn khơng dùng ti n m-t, ti t ki m chi phí lưu thơng - Ti n g i có kỳ h n c a dân cư, doanh nghi p t+ ch c khác Đây kho n ti n g i có th i gian xác ñ nh, v nguyên t$c ngư i g i ch ñư c rút ti n ñ n KI L h n, th c t ngân hàng cho phép ngư i g i có th rút trư c v i ñi u ki n ph i báo trư c có th b hư ng lãi su t th p M c đích c a ngư i g i ch y u l y lãi - Ti n g i ti t ki m: ñây kho n ti n ñ dành c a cá nhân ñư c g i vào ngân hàng nh m m c đích hư ng lãi theo đ nh kỳ Có hình th c: m t là, ti n g i ti t ki m không kỳ h n lo i ti n g i mà ngư i g i có th ký thác nhi u l n rút theo nhu c u s d ng không c n báo trư c; hai là, ti n g i ti t ki m có kỳ h n, ti n g i ñ n kỳ m i đư c rút http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Ti n phát hành trái phi u, kỳ phi u theo m c cho phép c a Ngân hàng Nhà nư c Trái phi u, kỳ phi u có th i h n c th ch đ n th i h n m i đư c tốn Hình th c kỳ phi u thư ng ñư c áp d ng theo phương th c, m t là: phát OBO OKS CO M hành theo m nh giá (ngư i mua kỳ phi u tr ti n mua theo m nh giá ñư c tr c g c l.n lãi ñ n h n); hai là:phát hành dư i hình th c chi t kh u (ngư i mua kỳ phi u s2 tr s ti n mua b ng m nh giá tr ñi s ti n chi t kh u s2 đư c hồn tr theo m nh giá ñ n h n) 2.1.3/ V n vay Bao g"m v n vay c a ngân hàng trung ương dư i hình th c tái chi t kh u ho-c cho vay ng trư c, vay ngân hàng nư c ngoài, vay t+ ch c tín d ng khác kho n vay khác th trư ng như: phát hành ch ng ch ti n g i, phát hành h p ñ"ng mua l i, phát hành gi y n ph , kho n vay USD nư c V i ngu"n v n NHTM có trách nhi m s d ng có hi u qu hồn tr h n c v n l.n lãi 2.1.4/ Các ngu"n v n khác Bao g"m ngu"n v n tài tr , v n ñ u tư phát tri n, v n u1 thác ñ u tư V n ñ cho vay theo chương trình, d án xây d ng b n t p trung c a Nhà nư c ho-c tr giúp cho ñ u tư phát tri n nh#ng chương trình d án có m c tiêu riêng 2.2/ Nghi p v có KI L Đây nh#ng nghi p v s d ng ngu"n v n c a đ th c hi n kinh doanh t o l i nhu n cho ngân hàng 2.2.1/ Nghi p v ngân qu - Ti n két: ti n m-t hi n có t i qu nghi p v Nhu c u d tr# ti n két cao hay th p ph thu c vào môi trư ng nơi ngân hàng ho t ñ ng th i v - Ti n d tr#: g"m ti n d tr# b$t bu c s ti n b$t bu c ph i gi# l i theo t1 l nh t ñ nh so v i s ti n khách hàng g i ñư c quy ñ nh b i ngân hàng trung ương; ti n d tr# vư t m c s ti n d tr# ti n d tr# b$t bu c; ti n g i http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tốn t i ngân hàng trung ương ngân hàng ñ i lý, ti n g i lo i ñư c s d ng ñ th c hi n kho n toán chuy n kho n gi#a ngân hàng khách hàng ti n hành th th c tốn khơng dùng ti n m-t séc, u1 OBO OKS CO M nhi m chi, th3 tốn 2.2.2/ Nghi p v cho vay đ u tư - Nghi p v cho vay: ho t ñ ng cho vay r t ña d ng phong phú, ho t đ ng quan tr!ng nh t, mang l i l i nhu n ch y u cho ngân hàng có t1 l sinh l i cao nh t c a NHTM, g"m lo i hình sau: + Tín d ng ng trư c: ñây th th c cho vay ñư c th c hi n s h p đ"ng tín d ng, khách hàng đư c s d ng m t m c cho vay m t th i h n nh t ñ nh Có lo i là: ng trư c có b o ñ m th ch p, c m c , b o lãnh; ng trư c không b o ñ m vi c cho vay ch d a uy tín c a khách hàng + Th u chi (tín d ng h n m c): hình th c c p tín d ng ng trư c ñ-c bi t ñư c th c hi n s h p đ"ng tín d ng, ñó khách hàng ñư c phép s d ng dư n m t gi i h n th i h n nh t ñ nh tài kho n vãng lai + Chi t kh u thương phi u: khách hàng chuy n ng quy n s h#u thương phi u chưa ñáo h n cho ngân hàng ñ nh n m t s ti n b ng m nh giá c a thương phi u tr ñi lãi chi t kh u hoa h"ng phí + Bao tốn: nghi p v mua l i kho n n c a doanh nghi p đ r"i sau nh n kho n chi tr c a u c u KI L + Tín d ng th mua: hình th c tín d ng trung dài h n ñư c th c hi n thông qua vi c cho th máy móc thi t b , đ ng s n b t ñ ng s n khác Khi h t h n thuê bên thuê ñư c chuy n quy n s h#u, mua l i ho-c ti p t c th tài s n + Tín d ng b ng ch# ký: g"m tín d ng ch p nh n, tín d ng ch ng t tín d ng b o lãnh + Tín d ng tiêu dùng: hình th c tín d ng nh m tài tr cho nhu c u tiêu dùng c a dân cư, có lo i: m t là, tín d ng tiêu dùng tr c ti p vi c ngân hàng cho vay tr c ti p khách hàng đ tiêu dùng Hai là, tín d ng tiêu dùng gián ti p vi c ngân http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N hàng mua phi u mua bán hàng t nh#ng ngư i bán l3 hàng hố, t c hình th c tài tr bán tr góp c a NHTM - Nghi p v ñ u tư: NHTM dùng v n ñ kinh doanh b t ñ ng s n, góp v n liên OBO OKS CO M doanh kinh doanh ch ng khốn Trong đ u tư vào ch ng khốn m t hình th c ph+ bi n, mang l i thu nh p cho ngân hàng, nâng cao kh kho n (vì ch ng khốn r t đa d ng, nhi u th lo i có tính kho n cao) NHTM có th mua ch ng khốn ng$n h n c a Chính ph , v a tăng thu nh p cho ngân hàng, v a góp ph n cân b ng thu chi ngân sách thư ng xun NHTM đư c phép mua c+ phi u, trái phi u c a doanh nghi p tham gia vào vi c thành l p qu n lý doanh nghi p Tuy nhiên NHTM ch đư c đ u tư ch ng khốn có gi i h n khơng đư c đ ho t đ ng l n át ho t ñ ng cho vay Nghi p v ñ u tư ñã giúp cho ngân hàng có th đa d ng hố ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng nh m phân tán r i ro nâng cao hi u qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng ñ"ng th i khai thác s d ng t i ña ngu"n v n ñã huy ñ ng 2.3/ Nghi p v trung gian ñây ngân hàng th c hi n nhi m v ph c v khách hàng, th c hi n nhi m v theo s u1 thác c a khách bao g"m: - Nghi p v toán: ngân hàng m t trung tâm tốn khơng b ng KI L ti n m-t, tốn dư i hình th c: séc, u1 nhi m thu, u1 nhi m chi, thư tín d ng, th3 tốn, ngân phi u toán - Nghi p v thu h : ngân hàng thay m-t khách hàng nh n ti n theo ch ng khoán khác séc, kỳ phi u, ch ng t hàng hoá ch ng khốn có giá - Nghi p v thương m i: ngân hàng mua h ho-c bán h khách hàng, hàng hố ch y u ch ng khốn - Nghi p v phát hành ch ng khốn: m t nghi p v quan tr!ng ngày phát tri n Các công ty c+ ph n, doanh nghi p mu n phát hành http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ch ng khốn có giá tr c+ phi u, kỳ phi u đ u tư có m c đích nh m thu hút v n ñ tăng ngu"n v n, hay Nhà nư c phát hành cơng trái thư ng nh ngân hàng, thông qua NHTM làm trung gian tiêu th ch ng khốn đư c OBO OKS CO M nh n s ti n thù lao theo t1 l quy ñ nh t ngư i phát hành - Nghi p v u1 thác: làm theo u1 thác c a khách hàng b o qu n tài s n( ñá quý, ch ng khốn ), khách hàng ph i tr l phí cho vi c b o qu n; th c hi n u1 nhi m v chuy n quy n th a k tài s n: khách hàng nh ngân hàng th c hi n di chúc sau h! qua ñ i 2.4/ M i quan h gi#a nghi p v Gi#a nghi p v có m t m i liên h khăng khít, tương h4 l.n nhau, thúc ñ5y phát tri n Gi#a nghi p v n nghi p v có có tác đ ng qua l i, giúp cho phát tri n Mu n cho vay, kinh doanh thu l i ph i có v n, v y trư c tiên ngân hàng ph i huy ñ ng v n, b i v y nghi p v n ti n ñ ñ phát tri n nghi p v có, nghi p v n phát tri n t o u ki n cho nghi p v có đư c m r ng Ngư c l i, n u ngân hàng cho vay, kinh doanh nhi u, thu ñư c nhi u lãi b+ sung thêm cho ngu"n v n, t o ñi u ki n cho nghi p v có đư c phát tri n Gi#a nghi p v n - có v i nghi p v trung gian có tác đ ng qua l i l.n Khách hàng v a ngư i g i ti n v a ngư i vay ñ i v i ngân hàng, h! có quan h tốn v i qua ngân hàng b i v y nghi p v n có phát tri n KI L s2 tác ñ ng làm tăng nghi p v trung gian M-t khác nghi p v trung gian có tác d ng tích c c đ i v i nghi p v n - có, th c hi n nghi p v trung gian thu h , u1 thác, thương m i s2 t o ñi u ki n cho ngân hàng t p trung ñư c nh#ng kho n ti n mà nh ñó b+ sung cho nghi p v n ñ"ng th i phát tri n nghi p v có t c b+ sung t m th i vào ngu"n v n ñ ti n hành cho vay M t v n ñ quan tr!ng n#a v kh toán c a m4i ngân hàng N u cho vay l n, có th thu lãi nhi u song g-p r i ro nh#ng ngư i g i ti n ngân hàng ñ"ng lo t ñ n rút ti n s2 gây bi n ñ ng l n ngu"n v n kh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tốn làm cho h s an tồn kh tốn c a ngân hàng s2 gi m xu ng Ngư c l i n u cho vay kh tốn cao thu lãi khơng b+ sung phát tri n ñư c nghi p v n OBO OKS CO M Chính v y mà m i liên h m t thi t gi#a nghi p v c a ngân hàng h t s c quan tr!ng, ngư i làm ngân hàng ph i bi t b trí m t cách khoa h!c phù h p gi#a nghi p v ñ ñ m b o ngân hàng ho t đ ng có hi u qu II/ Ho t đ ng tín d ng c a NHTM Ho t đ ng tín d ng m t nh#ng nghi p v b n c a ngân hàng, ho t đ ng sinh l i ch y u chi m m t t tr!ng l n t+ng tài s n có c a NHTM, có v trí r t quan tr!ng ho t ñ ng c a ngân hàng Chính v y v n đ v tín d ng r t đư c ngân hàng quan tâm, khn kh+ đ tài em xin ñư c ñi sâu vào ho t ñ ng tín d ng c a NHTM 1/ Khái ni m tín d ng ngân hàng 1.1/ Đ nh nghĩa tín d ng Trong n n kinh t hàng hoá, m t th i gian ln có m t s ngư i t m th i th a v n, có v n t m th i nhàn r4i có nhu c u cho vay Bên c nh ln có m t s ngư i t m th i thi u v n, có nhu c u vay Hi n tư ng làm n y sinh m i quan h kinh t mà n i dung c a v n đư c d ch chuy n t nơi t m th i th a sang nơi thi u v i ñi u ki n hoàn tr v n lãi ti n vay l i nhu n thu ñư c s d ng v n vay Đây quan h tín d ng KI L Như v y tín d ng quan h vay mư n d a nguyên t$c hồn tr kèm theo l i t c, ñ tho mãn nhu c u c a c bên, m t quan h bình ñ6ng, c bên có l i mang tính tho thu n l n Quan h tín d ng hình thành đ i t r t lâu, th m chí m i quan h tín d ng thơ sơ nh t đư c phát sinh t sau ch ñ c ng s n ngun thu1 tan rã Quan h tín d ng phát tri n qua nhi u hình th c t th p ñ n cao, t ñơn gi n ñ n ph c t p Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t th trư ng, qua t ng th i kỳ, t ng giai ño n phát tri n mà d n hình thành nên hình th c tín d ng m i có trình http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N đ cao hơn, có hình th c tín d ng sau: tín d ng n-ng lãi, tín d ng thương m i, tín d ng ngân hàng, tín d ng nhà nư c tín d ng tiêu dùng M4i m t hình th c tín d ng đ u có u ki n kinh t xã h i c th Tuy nhiên s phát tri n OBO OKS CO M c a mình, hình th c quan h tín d ng trư c khơng h m t mà v.n t"n t i phát huy tác d ng có s đ i m t hình th c tín d ng m i Ngày nay, t t c hình th c tín d ng đ u t"n t i b+ sung l.n nhau, có vai trò quan tr!ng s phát tri n kinh t 1.2/ Tín d ng ngân hàng Trong hình th c tín d ng ngân hàng m t hình th c tín d ng vơ quan tr!ng, m t quan h tín d ng ch y u, cung c p ph n l n nhu c u tín d ng cho doanh nghi p, th nhân khác n n kinh t V i công ngh ngân hàng hi n nay, tín d ng ngân hàng tr thành m t hình th c tín d ng khơng th thi u c nư c qu c t Tín d ng ngân hàng quan h tín d ng gi#a m t bên ngân hàng bên tác nhân th nhân khác n n kinh t Tín d ng ngân hàng m i quan h vay mư n gi#a ngân hàng v i t t c cá nhân, t+ ch c doanh nghi p khác xã h i Nó khơng ph i quan h d ch chuy n v n tr c ti p t nơi t m th i th a sang nơi t m th i thi u mà quan h d ch chuy n v n gián ti p thơng qua m t t+ ch c trung gian, ngân hàng Tín d ng ngân hàng mang b n ch t chung c a quan h tín d ng, quan h KI L vay mư n có hồn tr c v n lãi sau m t th i gian nh t ñ nh, quan h chuy n ng t m th i quy n s d ng v n quan h bình đ6ng c bên có l i 1.3/ Đ-c m c a tín d ng ngân hàng - Tín d ng ngân hàng th c hi n cho vay dư i hình th c ti n t : cho vay b ng ti n t lo i hình tín d ng ph+ bi n, linh ho t ñáp ng m!i ñ i tư ng n n kinh t qu c dân http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Tín d ng ngân hàng cho vay ch y u b ng v n ñi vay c a thành ph n xã h i ch khơng ph i hồn toàn v n thu c s h#u c a tín d ng n-ng lãi hay tín d ng thương m i OBO OKS CO M - Q trình v n đ ng phát tri n c a tín d ng ngân hàng đ c l p tương ñ i v i s v n ñ ng phát tri n c a trình tái s n xu t xã h i Có nh#ng trư ng h p mà nhu c u tín d ng ngân hàng gia tăng s n xu t lưu thơng hàng hố khơng tăng, nh t th i kỳ kinh t kh ng ho ng, s n xu t lưu thơng hàng hố b co h7p nhu c u tín d ng v.n gia tăng đ ch ng tình tr ng phá s n Ngư c l i th i kỳ kinh t hưng th nh, doanh nghi p m mang s n xu t, hàng hoá lưu chuy n tăng m nh tín d ng ngân hàng l i khơng ñáp ng k p Đây m t hi n tư ng r t bình thư ng c a n n kinh t - Hơn n#a tín d ng ngân hàng có m t s ưu m n+i b t so v i hình th c khác là: Tín d ng ngân hàng có th tho mãn m t cách t i ña nhu c u v v n c a tác nhân th nhân khác n n kinh t có th huy ñ ng ngu"n v n b ng ti n nhàn r4i xã h i dư i nhi u hình th c kh i lư ng l n Tín d ng ngân hàng có th i h n cho vay phong phú, có th cho vay ng$n h n, trung h n dài h n ngân hàng có th u ch nh gi#a ngu"n v n v i ñ ñáp ng nhu c u v th i h n vay Tín d ng ngân hàng có ph m vi l n ngu"n v n b ng ti n thích h p v i KI L m!i ñ i tư ng n n kinh t , có th cho nhi u ñ i tư ng vay 2/ Phân lo i tín d ng ngân hàng Có r t nhi u cách phân lo i tín d ng ngân hàng d a vào c khác tuỳ theo m c đích nghiên c u Tuy nhiên ngư i ta thư ng phân lo i theo m t s tiêu th c sau: - Theo th i gian s d ng v n vay, tín d ng ñư c phân thành lo i sau: + Tín d ng ng$n h n: lo i tín d ng có th i h n dư i m t năm, thư ng ñư c s d ng vào nghi p v toán, cho vay b+ sung thi u h t t m th i v v n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG III: TH?C TR)NG HO)T Đ;NG TÍN D*NG TRONG CÁC NHTM VI>T NAM HI>N NAY VÀ M;T S9 GI:I PHÁP NHCM NÂNG CAO HI>U QU: CU THAM KH:O 40 ... TUYẾ N CHƯƠNG I: LÝ LU'N CHUNG V( NGÂN HÀNG THƯƠNG M)I VÀ TÍN D*NG NGÂN HÀNG I/ Ngân hàng thương m i OBO OKS CO M 1/ Khái ni m Ngân hàng thương m i Ngân hàng Thương m i (NHTM) t+ ch c tài trung... kinh t V i công ngh ngân hàng hi n nay, tín d ng ngân hàng tr thành m t hình th c tín d ng khơng th thi u c nư c qu c t Tín d ng ngân hàng quan h tín d ng gi#a m t bên ngân hàng bên tác nhân th... phát tri n kinh t 1.2/ Tín d ng ngân hàng Trong hình th c tín d ng ngân hàng m t hình th c tín d ng vơ quan tr!ng, m t quan h tín d ng ch y u, cung c p ph n l n nhu c u tín d ng cho doanh nghi