Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh quảng bình

KIN HT ẾH UẾ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN HOÀNG TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI ỌC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM NG ĐẠ IH – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH TR ƯỜ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ, 2018 KIN HT ẾH UẾ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN HOÀNG TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ỌC NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM IH – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ NG ĐẠ MÃ SỐ: 34 04 10 ƯỜ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TR PGS.TS NGUYỄN VĂN PHÁT HUẾ, 2018 KIN HT ẾH UẾ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Người thực luận văn TR ƯỜ NG ĐẠ IH ỌC Trần Hoàng Tuấn i KIN HT ẾH UẾ LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học có luận văn này, nổ lực cố gắng thân, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn đến thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Huế thầy cô giáo khác giảng dạy, nhiệt tình giúp đỡ cho tơi Tơi xin chân thành cảm ơn Khoa, Phòng Đào tạo Sau đại học – Đại học Kinh tế Huế giúp đỡ nhiều mặt suốt thời gian học tập nghiên cứu khoa học trường Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo, PGS.TS Nguyễn Văn Phát người trực tiếp hướng dẫn dày công bảo giúp đỡ suốt trình nghiên cứu hồn thành luận văn ỌC Tơi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo cán bộNgân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bìnhđã nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi động viên nhiều q trình học tập hồn IH thành luận văn Mặc dù thân cố gắng, chắn luận văn không ĐẠ tránh khỏi khiếm khuyết Tơi kính mong Q thầy, giáo, đồng nghiệp, cá nhân có quan tâm đến vấn đề góp ý cho tơi để luận văn hồn thiện NG Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn đến tất người thân, bạn bè động viên suốt trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn TR ƯỜ Tôi xin chân thành cảm ơn! TÁC GIẢ Trần Hồng Tuấn ii TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ TR ƯỜ NG ĐẠ IH ỌC KIN HT ẾH UẾ Họ tên học viên: TRẦN HOÀNG TUẤN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 83 40 410 Niên khóa: 2016 - 2018 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN VĂN PHÁT Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Tính cấp thiết đề tài - Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ, doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) thành phần kinh tế quan trọng q trình phát triển Hiện nay, Việt Nam có 97% doanh nghiệp doanh nghiệp nhỏ vừa nhóm khách hàng mục tiêu mà nhiều ngân hàng hướng tới Do đó, cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng cácDNNVV, bên cạnh cơng tác quản trị rủi ro để thu hồi nguồn vốn vấn đề xúc NHTM - Hỗ trợ tín dụng cho DNNVV vấn đề quan tâm lãnh đạo cán nhân viên Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình Là cán tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình có quản lý cho vay DNNVV nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV, bên cạnh quản trị rủi ro mà mang lại, điềutác giả quan tâm, tác giả chọn đề tài“Quản trị Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình” làm luận văn thạc sĩ Các phương pháp nghiên cứu sử dụng - Sử dụng phương pháp điều tra, thu thập, phân tích số liệu tình hình cho vay quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Phương pháp tổng hợp phân tích SPSS: Nhằm làm rõ tiêu liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình Các kết nghiên cứu kết luận Luận văn đánh giá thực tạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay từ năm 2015-2017 cách cụ thể mặt sách tín dụng, nợ xấu, dư nợ cho vay Ngoài luận văn đánh giá vấn đề mà công tác cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình gặp phải đề xuất giải pháp nhằm giải vấn đề dó iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải thích AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BN Yếu tố bên ngồi CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp Nhà nước Quốc doanh DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro HGĐ&CN Hộ gia đình cá nhân HTX Hợp tác xã 10 KH Khách hàng 11 KTGS Kiểm tra, giám sát 12 LS Lãi suất 13 MDRR Mức độ rủi ro tín dụng 14 NH Ngân hàng 15 NHTM Ngân hàng thương mại 16 NHNN Ngân hàng Nhà nước 17 NLTN Năng lực trả nợ đối tượng vay 18 QDVV 19 QDTSDB 20 RRTD 21 SXKD Sản xuất kinh doanh 22 TCTD Tổ chức tín dụng 23 TD Cơng tác thẩm định 25 26 ỌC IH ĐẠ NG Quy định vay vốn Quy định tài sản đảm bảo Rủi ro tín dụng TM-DV Thương mại dịch vụ TSBĐ Tài sản bảo đảm XHKH Xếp hạng khách hàng XLRR Xử lý rủi ro TR 27 ƯỜ 24 KIN HT ẾH UẾ STT iv KIN HT ẾH UẾ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ .iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ x DANH MỤC BIỂU ĐỒ x DANH MỤC SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài ỌC 2.Mục tiêu nghiêncứu 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.Phương pháp nghiên cứu IH 5.Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN ĐẠ DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa NG 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ ƯỜ NHỎ 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2.Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 14 TR 1.3.KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA MỘT SỐ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO AGRIBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 27 v KIN HT ẾH UẾ 1.3.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng DNNVV số Chi nhánh ngân hàng nước 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 31 CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRI ̣RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIÊP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 34 2.1 Tổng quát ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt ỌC Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát IH triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2015-201737 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 37 ĐẠ 2.1.3.2 Hoạt động cho vay 39 2.1.3.3 Các hoạt động dịch vụ khác 41 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh 41 NG 2.2 Thực trạng quản trị tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 43 2.2.1 Chính sách tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông ƯỜ nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 43 2.2.2 Quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 44 TR 2.2.3 Đánh giá kết quảcông tác quản trị rủi ro theo tiêu định lượng 46 2.3 Phân tích ý kiến đánh giá CBCNV khách hàng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng vi Bình 59 KIN HT ẾH UẾ 2.3.1 Cách thức xây dựng thiết kế bảng hỏi điều tra 59 2.3.2 Thông tin chung đối tượng khảo sát 60 2.3.3 Phân tích ý kiến đánh giá CBCNV khách hàng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 61 2.4 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 65 2.4.1 Những kết đạt 65 2.4.2 Hạn chế 66 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 67 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 67 ỌC 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 70 CHƯƠNG 3.ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO IH TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁCDOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐẠ VIỆT NAM- CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 73 3.1 Định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Quảng Bình cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 73 NG 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 74 ƯỜ 3.2.1 Giải pháp quy định vay vốn 74 3.2.2 Giải pháp lãi suất 76 3.2.3 Giải pháp quy định tài sản đảm bảo 77 TR 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 77 3.2.5 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát 79 3.2.6 Giải pháp n�ghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam -Xây dựng chiến lược, sách phù hợp với lợi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, đa dạng hóa đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro -Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân chủ quan để có hướng xử lý -Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao ỌC việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng nhánh tỉnh Quảng Bình IH Đối với Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi lý nợ xấu ĐẠ -Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội việc quản lý xử -Chú trọng đến công tác xử lý thu hồi nợ, thường xuyên phân loại đánh giá khoản nợ NG -Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng ƯỜ -Chú trọng đến chất lượng cán tín dụng, có nhiều đãi ngộ cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Đào tạo, nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho cán TR tín dụng 83 KIN HT ẾH UẾ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2018), Nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 hướng dẫn luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Quản lý rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Tạp chí thị trường Tài – Tiền tệ, số 1+2, trang 72-75 Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách Khoa, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất ỌC Thống kê, Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Kim Thị Ngọc Diệp (2006), Bài giảng tín dụng ngân hàng Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê 10 Đỗ Văn Độ (2007), “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà ĐẠ IH nước thời kì hội nhập”, Tạp chí ngân hàng số 76, tr.20-27 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao NG 11 động xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất giao ƯỜ 12 thơng vận tải, Hà Nội 13 Hồng Hữu Hòa (2001), Phân tích số liệu thống kê, Trường Đại học Kinh TR tế Huế 14 Phạm Xuân Hòe (2005), “ Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại từ sách cho vay”, Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân 84 ... HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO IH TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁCDOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐẠ VIỆT NAM- CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH... TÁC QUẢN TRI ̣RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIÊP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 34 2.1 Tổng quát ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn. .. doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ ƯỜ NHỎ 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 .Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh