Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại agribank đăklăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HOÀNG THỊ KIỀU NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ðỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK ðĂK LĂK Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ðà Nẵng - Năm 2016 Công trình ñược hoàn thành ðẠI HỌC ðÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Văn Huy Phản biện 1: GS TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 2: PGS TS LÊ QUÂN Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp ðắk Lắk vào ngày tháng 10 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài Hiện nay, việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn ñể cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro cân ñối nguồn vốn nguồn vốn huy ñộng của ngân hàng chủ yếu hiệ ngắn hạn Chính mà việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN chắn cần thiết ñúng lúc, vừa mang ý nghĩa thực tiễn cách giải vấn ñề hoạt ñộng quản trị rủi ro ngân hàng Sau thời gian công tác hoạt ñộng tín dụng Agribank ðăkLăk, nhận thấy rủi ro cho vay ñối với KHCN NH ñang tồn tại.Nếu NH không quản trị rủi ro tín dụng tốt mục tiêu tăng trưởng cho vay KHCN thời gian tới kéo theo rủi ro tín dụng phát sinh mục tiêu phát triển nhanh dẫn ñến việc tuân thủ quy trình, quy ñịnh ñiều kiện sản phẩm tín dụng lỏng lẻo Chính ñiều ñó việc quản lý rủi ro, ñánh giá, phòng tránh rủi ro việc làm cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro, ñánh giá,phòng tránh rủi ro việc làm cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro tốt ñồng nghĩa với việc mang lại phát triển bền vững cho NH Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, ñó lý chọn ñề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với khách hàng cá nhân Agribank ðăkLăk” làm ñề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn ñề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, tác ñộng cho vay ñối với KHCN tác ñộng lên công tác quản trị rủi ro NHTM - ðánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN Agribank ðăkLăk - Trên sở lý luận ñánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN, từ ñó ñưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN Agribank ðăkLăk ðối tượng, phạm vi nghiên cứu ðối tượng nghiên cứu - ðối tượng nghiên cứu ñề tài nhận dạng, ño lường, phân tích cá nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN ñề giải pháp nhằm hạn chế,phòng ngừa rủi ro hoạt ñộng cho vay ñối với KHCN Agribank ðăkLăk Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN Agribank ðăkLăk + Về không gian: Tại Ngân hàng Agribank ðăkLăk + Về thời gian: Luận văn ñược tập trung nghiên cứu phân tích thời gian từ năm 2013 - 2015 Phương pháp nghiên cứu ðề tài ñược thực dựa - Phương pháp thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp phân tích - Phương pháp tổng hợp - Phương pháp diễn giải Bố cục ñề tài Ngoài phần mở ñầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo , luận văn ñược bố cục chương sau: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân Hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank ðăkLăk Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản tri rủi ro tín dụng cho vay KHCN Agribank ðăkLăk Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả ñược nợ trả nợ không ñúng hạn cho ngân hàng [2, tr 127] 1.1.2 ðặc ñiểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất ña dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD ñược phân thành: Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục b Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD ñược phân thành: Rủi ro khách quan rủi ro chủ quan c Căn theo tính chất rủi ro RRTD ñược phân thành: Rủi ro ñọng vốn rủi ro vốn 1.1.4 Những chủ yếu ñể xác ñịnh rủi ro tín dụng ðể ñánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, tiêu nợ xấu kết phân loại nợ 1.1.5 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng a Nguyên nhân từ phía khách hàng b Nguyên nhân từ phía ngân hàng c Nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng a ðối với hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng b ðối với khách hàng c ðối với kinh tế xã hội 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng thông qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tuân thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, quy trình khoản cấp tín dụng cụ thể 1.2.2 Mục tiêu công tác quản lý rủi ro tín dụng - Tối ña hóa lợi nhuận sở giữ mức ñộ rủi ro tổn thất tín dụng cho vay mức ngân hàng chấp nhận ñược - Hoạch ñịnh phương hướng, kế hoạch phòng chống rủi ro Dự ñoán rủi ro xảy ñến ñâu, ñiều kiện nào, nguyên nhân hậu - Xây dựng chương trình nghiệp vụ, cấu kiểm soát rủi ro - Kiểm tra, kiểm soát ñể ñảm bảo việc thực theo ñúng kế hoạch phòng chống rủi ro ñã hoạch ñịnh, phát rủi ro tiềm ẩn, sai sót thực giao dịch, sở ñó kiến nghị biện pháp ñiều chỉnh bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng a Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng trình xác ñịnh liên tục có hệ thống hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Nhận dạng rủi ro bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt ñộng toàn hoạt ñộng ngân hàng nhằm thống kê ñược tất nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, loại rủi ro ñã ñang xảy mà dự báo ñược dạng rủi ro xuất ñối với ngân hàng, sở ñó ñề xuất giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro thích hợp [2, tr 124] b ðánh giá ño lường rủi ro tín dụng Mục ñích ñánh giá rủi ro phải xác ñịnh ñược nguyên nhân gây rủi ro, ño lường rủi ro ño lường xác suất mức ñộ thiệt hại xảy rủi ro ñã ñược xác ñịnh cách thu thập số liệu phân tích ñánh giá, từ ñó xác ñịnh xác suất mức ñộ thiệt hại xảy ðể ñánh giá mức ñộ quan trọng rủi ro ñối với ngân hàng, người ta sử dụng tiêu chí: tần suất xuất rủi ro biên ñộ rủi ro- mức ñộ nghiêm trọng tổn thất Trong ñó tiêu chí thứ ñóng vai trò ñịnh [2, tr 125] c Kiểm soát rủi ro tín dụng Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt ñộng ñể ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng không mong ñợi xảy với ngân hàng Khi rủi ro ñã xảy ra, trước hết cần theo dõi, xác ñịnh tính xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý Sau ñó cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp.[2, tr 125] d Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ RRTD kỹ thuật, công cụ ñược sử dụng ñể chuẩn bị nguồn tài nhằm bù ñắp tổn thất RRTD xảy Khi rủi ro ñã xảy ra, trước hết cần theo dõi, xác ñịnh tính xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý Sau ñó cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp Các biện pháp ñược chia làm nhóm: tự khắc phục rủi ro chuyển giao rủi ro [2, tr 125] 1.3 NHỮNG ðẶC TRƯNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TÁC ðỘNG ðẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM Với phạm vi nghiên cứu luận văn này, tác giả xin ñưa số tác ñộng ñặc trưng cho vay ngắn hạn ñối với KHCN lên công tác quản trị rủi ro tín dụng sau: 1.3.1 Thông tin khách hàng bất cân xứng, gây khó khăn cho công tác nhận diện rủi ro tín dụng 1.3.2 Khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn ñòi hỏi trình tác nghiệp ngân hàng phải nhanh chóng làm cho công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng không hiệu 1.3.3 Cho vay dựa giá trị TSBð khách hàng, số lượng TSBð nhiều làm công tác quản trị rủi ro nhiều thời gian phải thận trọng 1.3.4 Khả trả nợ phụ thuộc hoàn toàn vào người vay, rủi ro tín dụng xảy công tác quản trị rủi ro chủ yếu tài trợ rủi ro Kết luận Chương CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK ðĂKLĂK 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng a Quá trình hình thành phát triển b Cơ cấu tổ chức tình hình nhân Agribank ðăk Lăk 2.1.2 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh Agribank ðăkLăk a Tình hình huy ñộng vốn Bảng 2.1.Tình hình huy ñộng vốn Agribank ðăkLăk năm 2013- 2015 ðvt: triệu ñồng Năm 2013 Khoản mục Năm 2014 Năm 2015 Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Phân theo kỳ 145,288 hạn -Không 2,212 kỳ hạn - Ngắn 141.93 hạn - Trung, 1.150 dài hạn Phân theo ñối 145.288 tượng Chênh lệch 2015 2014 so so với với 2013 2014 100% 245,437 100% 250,352 100% 100.149 4.915 1.52 % 5,297 2.16% 9.745 3.00% 3.085 4.448 97.68 % 224.679 91.54% 240.607 62.47% 82.749 15.928 0.8% 15.461 6,3% 20.101 34.53% 14.311 100% 245.437 100% 249,532 100% 4.64 99.615 4.095 - Dân cư 140.74 96.87% 237.165 96.63% 239,591 96.02% 96.425 2.426 TCKT 4.55 3.13% 8,272 3.37% 9,941 3.98% 3.722 1.669 10 hoạt ñộng dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn thu chi nhánh d Kết hoạt ñộng kinh doanh Bảng 2.3 Tình hình thu nhập - chi phí giai ñoạn năm 2013 - 2015 ðvt: Triệu ñồng Năm Chỉ tiêu Tổng thu lũy kế Trong ñó 33.61 2014 28.57 2015 31.01 2014 /2013 -15% 2015 /2014 8,54% Thu cho vay ðCV 32.31 25.14 24.46 -22,2% -2,7% Thu dịch vụ 1.25 1.84 2.98 47,2% 62% Thu hồi nợ ñã XLRR 0.05 1.59 3.57 3080% 124,5% 24.53 21,97 24.04 -10.44% 9.42% Chi phí liên quan 17.06 huy ñộng ðCV 15.99 15.82 -6.27% -1.06% 1.04 1.27 -34.18% 22.12% 4.94 6.95 -16.13% 40.69% 6.60 6.97 -27.31% Tổng chi phí lũy kế Trong ñó 2013 Tốc ñộ tăng trưởng Chi phí DPRR 1.58 Các khoản chi phí 5.89 hoạt ñộng Lợi nhuận chưa bao gồm thu 9.08 XLRR 5.61% Lợi nhuận gồm thu XLRR 9.13 8.19 10.54 -10.30% 28.69% Lãi dự thu 0.93 3.87 4.85 316.1% 25.32% (Nguồn: Báo cáo nội Agribank ðăkLăk) Nhìn vào bảng số liệu 2.3 Lợi nhuận chủ yếu Agribank ðăkLăk từ thu lãi cho vay, bên cạnh ñó có thu lãi ñiều chuyển vốn KHCN (huy ñộng KHCN > cho vay) thu phí dịch vụ (phát hành bảo lãnh phí dịch vụ khách hàng) không ñáng kể Chi 11 phí chủ yếu trả lãi huy ñộng vốn trả lương cán công nhân viên ngân hàng trả lãi ñiều chuyển vốn khách hàng doanh nghiệp (huy ñộng KHDN < cho vay) Các dịch vụ lãi suất cho vay không cạnh tranh Agribank ðăkLăk có lợi nhuận, ñiều niềm khích lệ kỳ vọng cho Agribank ðăkLăk năm 2016 ñạt ñược lợi nhuận cao mở ñược thêm 03 Phòng giao dịch 2.1.3 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng Agribank ðăk Lăk a Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp Hội sở b Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 2.2.1 Tình hình hoạt ñộng cho vay ñối với KHCN Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay giai ñoạn năm 2013- 2015 ðvt: Triệu ñồng Chỉ tiêu Năm 2013 Tỷ Dư nợ trọng Tổng dư nợ cho vay 118,25 100% ñối với KHCN - Phân loại cho vay ñối với KHCN + Nông nghiệp 55,814 47.20% lâm nghiệp + Thương 44,580 37.70% nghiệp +Tiêu 17,74 15.00% dùng Năm 2014 Tỷ Dư nợ trọng 127,40 100% Năm 2015 Tỷ Dư nợ trọng 130,12 100% theo ngành kinh tế 30,417 27.80% 39,296.24 30.20% 69,305 54.40% 73,387.68 56.40% 22,677 17.80% 17,436.08 13.40% - Phân loại cho vay ñối với KHCN theo thành phần kinh tế 12 Chỉ tiêu Năm 2013 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2014 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2015 Tỷ Dư nợ trọng +Cá nhân, Hộ gia 72,723 61.50% 93,257 73.20% 51,007.04 ñình +Hộ kinh doanh cá 45,526 38.50% 34,143 26.80% 79,112,96 thể \- Phân loại cho vay ñối với KHCN theo mức ñộ tín nhiệm + Có 130,028.91 118,131 99.90% 127,323 99.94% TSBð + Không 118,25 0.10% 76,44 0.06% 91,084 có TSBð - Phân loại cho vay ñối với KHCN theo ñộ tuổi người vay + Từ 18 ñến 30 32,755.25 27.70% 29,8753 23.45% 32,217.712 tuổi + Từ 31 ñến 50 81,829 69.20% 92,173.9 72.35% 96,067.596 tuổi + Từ 51 ñến 65 3,665.75 3.10% 5,3508 4.20% 1,834.692 tuổi - Phân loại cho vay ñối với KHCN theo loại TSBð + Giấy tờ 17,193.55 14.54% 6,969.13 9.63% 9,407.676 có giá + Bất 73,776.175 62.39% 76,669.32 60.18% 68,625.288 ñộng sản + ðộng 27,280.275 23.07% 38.462.06 30.19% 49,380.54 sản + Tài sản - 0.00% - 0.00% khác 39.20% 60.80% 99.93% 0.07% 24.76% 73.83% 1.41% 7.23% 52.74% 37.95% 0.00% (Nguồn: Báo cáo nội Agribank ðăkLăk) Tính ñến cuối năm 2014, dư nợ cho vay ñối với KHCN 72,369 triệu ñồng, chiếm 71.4% tổng dư nợ cho vay KHCN (theo số liệu bảng 2.2), tăng 35,644 triệu ñồng (tăng 97.1%) so với năm 2013 13 Năm 2015, dư nợ cho vay ñối với KHCN 72,174 triệu ñồng, chiếm 66.8% tổng dư nợ cho vay KHCN, giảm 195 triệu ñồng (giảm 0.3%) so với năm 2014, nguyên nhân: KHCN vay tiêu dùng năm 2015 giảm so với năm 2014 thủ tục cho vay Agribank ðăkLăk chậm so với Ngân hàng ñịa bàn nên không ñủ sức cạnh tranh mà nhu cầu tiêu dùng khách hàng ñòi hỏi thủ tục phải nhanh chóng, chi nhánh mặt dù phát triển ñược khách hàng khách hàng cũ lại không giữ ñược nên cuối năm dư nợ cho vay ngắn hạn ñối với KHCN chưa tăng trưởng 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Bảng 2.5 Cơ cấu nợ hạn, nợ xấu giai ñoạn năm 2013 - 2015 ðvt: Triệu ñồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay ñối với KHCN - Nhóm - Nhóm - Nhóm - Nhóm - Nhóm Nợ hạn cho vay ñối với KHCN (nhóm 2+ nhóm + nhóm + nhóm 5) Nợ xấu cho vay ñối với KHCN ( nhóm + nhóm + Năm 2013 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2014 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2015 Tỷ Dư nợ trọng 118,25 127,40 130,12 100% 115,176 97.40% 118,609 2,1285 1.80% 2,803 2,365 0.20% 2.68 3,548 0.30% 1,911 4,73 0.40% 1,401 100% 100% 93.1% 119.450 2.2% 3.1223 2.1% 2.993 1.5% 2.602 1.1% 1.951 91.8% 2,4% 2,3% 2,0% 1.5% 12.771 2.7% 8.795 6.9% 10.686 7.2% 10.643 0.90% 5,992 4.7% 7.546 5.8% 14 Chỉ tiêu Năm 2013 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2014 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2015 Tỷ Dư nợ trọng nhóm 5) - Nợ xấu cho vay ñối với KHCN theo ngành kinh tế + Nông nghiệp lâm nghiệp 5,36 42.00% 2,137 24.30% 2,76 + Thương nghiệp 5,40 42.30% 5,611 63.80% 6,358 + Tiêu dùng 2,13 16.70% 1,04 11.80% 1,78 - Nợ xấu cho vay ñối với KHCN theo thành phần kinh tế + Cá nhân, Hộ gia ñình 8,33 65.30% 4.87 55.40% 8,06 + Hộ kinh doanh cá thể 4,431 34.70% 3.92 44.60% 2,628 25.80% 59.50% 16.70% 75.40% 24.60% (Nguồn: Báo cáo nội Agribank ðăkLăk) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, năm qua nợ xấu cho vay ngắn hạn ñối với KHCN chủ yếu tập trung vào cho vay thương nghiệp, năm 2014 tăng 200 triệu ñồng so với năm 2013 2014 giảm 250 triệu ñồng 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 2.3.1 Nhận dạng rủi ro Agribank ðăkLăk nhận diện rủi ro thông qua phân tích thông tin tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ vay vốn, thông qua thẩm ñịnh thực tế quy chế quản lý rủi ro tín dụng - Sau thực bước ñể nhận dạng rủi ro, cho thấy 10 nguyên nhân gây rủi ro cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Agribank ðăkLăk sau: - Khách hàng thiện chí trả nợ - Khách hàng làm ăn thua lỗ; - Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch ñể lừa ñảo ngân hàng; 15 - Mâu thuẫn người vay người ñồng trả nợ; - Ngân hàng nhận TSðB bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro khó khăn xử lý TSðB ñể thu hồi nợ chủ TSðB bất hợp tác - Ngân hàng cho vay ñịnh giá TSðB dựa nhu cầu vay giá trị thực tế TSðB, xử lý nợ TSðB không ñủ ñể toán gốc, lãi cho khoản vay; - CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau cho vay; - Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ; - CBTD không ñủ lực thẩm ñịnh tài chính, phương án vay vốn khách hàng, thiếu kinh nghiệm cho vay; - Năng lực quản lý ngân hàng 2.3.2 ðánh giá ño lường rủi ro tín dụng Khi ñã nhận dạng ñược rủi ro tín dụng, từ ñó việc ño lường rủi ro tín dụng hiệu Agribank ðăkLăk ñánh giá ño lường rủi ro tín dụng ñã nhận diện ñược bước nhận dạng rủi ro thông qua: * Hệ thống xếp hạng tín dụng nội * Phân tích rủi ro ñược bắt ñầu cách làm sáng tỏ nguồn gốc, nguyên nhân gây rủi ro khả thiệt hại - Sau thực ñánh giá rủi ro, Agribank ðăkLăk nguyên nhân gây 10 rủi ro tín dụng nguyên nhân từ khách hàng, ngân hàng, môi trường kinh doanh gây 2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro, ño lường kiểm soát rủi ro giúp Agribank ðăkLăk kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh chi nhánh sau: * Không làm cách chủ ñộng hay thụ ñộng chấp nhận rủi ro 16 * ðối với khoản vay lại, biện pháp ñể kiểm soát rủi ro tín dụng Agribank ðăkLăk bao gồm: - Kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng: Agribank ðăkLăk cho vay theo ñịnh hướng ngành nghề Agribank Hội sở ban hành theo thời kỳ - Áp dụng biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro tín dụng - Phát xử lý nợ có vấn ñề - Chuyển giao rủi ro 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Agribank ðăkLăk ñang tài trợ rủi ro nguồn tài trợ sau: * Tài trợ rủi ro nguồn xử lý nợ xấu * Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSðB * Tài trợ rủi ro nguồn DPRR * Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm * Tài trợ rủi ro hoạt ñộng bán nợ 2.4 ðÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 2.4.1 Nhận dạng rủi ro a Ưu ñiểm Thông qua phân tích thông tin tài chính, phi tài chính, thông qua phân tích hồ sơ vay vốn thẩm ñịnh thực tế toàn trình cho vay, Agribank ðăkLăk ñã phát 10 nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Agribank ðăkLăk b Nhược ñiểm Trong trình thực nhận dạng rủi ro tín dụng ñã cho 17 thấy số cá nhân chưa tìm hiểu, nhận thức ñầy ñủ rủi ro tín dụng, phát sinh cố rủi ro tổn thất chưa chủ ñộng thực biện pháp xử lý cố không báo cáo người có thẩm quyền, chưa tuân thủ ñược quy chế, quy trình nghiệp vụ có liên quan ñể ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.4.2 ðánh giá ño lường rủi ro a Ưu ñiểm Agribank ðăkLăk quan tâm ñánh giá ño lường rủi ro chi nhánh nhiều cách khác ñã xác ñịnh ñược nguyên nhân gây 10 nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng chi nhánh b Nhược ñiểm Agribank ðăkLăk nhận dạng ñược rủi ro việc ño lường rủi ro ñể xem rủi ro ñó tập trung chủ yếu vào rủi ro nào, loại rủi ro gây mức ñộ tổn thất lớn nhất, loại yếu nhất, loại rủi ro xuất nhiều nhất, loại rủi ro tần số xuất ñể có biện pháp kiểm soát phù hợp lại chưa làm ñược Và chưa xây dựng ñược danh mục nguyên nhân gây rủi ro tín dụng theo 03 nhóm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, ñó là: môi trường kinh doanh, ngân hàng, khách hàng Từ ñó, ñánh giá mức ñộ quan trọng rủi ro ñối với ngân hàng thông quan tiêu chí: tần suất xuất rủi ro mức ñộ nghiêm trọng tổn thất 2.4.3 Kiểm soát rủi ro a Ưu ñiểm Quy trình cấp tín dụng quy ñịnh chặt chẽ rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận liên quan cho vay Từ khâu tiếp xúc khách hàng ñến giải ngân trải qua nhiều phận khác nên việc cho vay khách quan ñược kiểm soát chặt chẽ 18 b Nhược ñiểm Ngân hàng không chủ ñộng việc tiến hành theo dõi, thu thập, phân tích ñánh giá thông tin khách hàng ñịnh kỳ lực tài chính, vị kinh doanh, biến ñộng nhân sự, … ñể có biện pháp kịp thời mà ñợi khách hàng suy giảm khả trả nợ, nợ hạn tìm hiểu nguyên nhân 2.4.4 Tài trợ rủi ro a Ưu ñiểm Tích cực ñưa giải pháp tốt ñể thu nợ từ khách hàng, lý TSðB trước sử dụng biện pháp cuối sử dụng nguồn dự phòng từ trích lập DPRR nhiên chi nhánh chưa phải sử dụng nguồn dự phòng ñể tài trợ cho khoản nợ xấu b Nhược ñiểm - Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSðB: Thông thường trình xử lý TSðB thời gian phải qua nhiều công ñoạn, khách hàng thường có tâm lý chây ỳ, không chịu trả nợ - Tài trợ rủi ro hoạt ñộng bán nợ: Agribank ðăkLăk chưa thực ñược tài trợ rủi ro cách mua bán nợ không tìm ñược TCTD ñồng ý mua nợ xấu từ Agribank ðăkLăk Kết luận Chương 19 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng kinh doanh Agribank ðăkLăk 3.1.2 ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng tín dụng cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Agribank ðăkLăk - Tăng trưởng tín dụng ròng ñạt mức tối thiểu 50%/ năm - Tiếp tục ñẩy mạnh phát triển KHCN thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng hoạt ñộng tín dụng tới ngành nghề trọng tâm, ngành nghề theo ñịnh hướng Agribank Hội sở ðồng thời ñiều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, ño lường quản lý ñược rủi ro hoạt ñộng tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ không vượt quy ñịnh NHNN ñồng thời ñảm bảo ñược nguyên tắc sau: - ða dạng hóa sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân ñể phù hợp với ñối tượng khác nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt ñộng tín dụng từ trung dài hạn sang ngắn hạn - ðào tạo ñội ngũ nhân viên quản lý nhằm nâng cao kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, ñánh giá phân tích cạnh tranh, QTRR quản trị nhân 3.1.3 ðịnh hướng hoạt ñộng quản trị rủi ro tín dụng cho vay ñối với KHCN Agribank ðăkLăk - Mục tiêu QTRRTD hướng tới việc tối ưu hóa cân rủi ro thu nhập kỳ vọng cách tập trung vào lợi 20 cạnh tranh ngân hàng, chuyển dần việc QTRR sang trình tích cực việc ño lường bảo hiểm, chia sẻ rủi ro - Không tập trung cấp tín dụng cao cho KH, ngành nghề, lĩnh vực; nhóm KH, ngành nghề hay lĩnh vực có liên quan với - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng ñảm bảo tăng trưởng theo sách ñịnh hướng tín dụng ñã ñề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu luôn 3% - Phân tán rủi ro danh mục ñầu tư tín dụng theo ñịnh hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển ñạt hiệu quả; không ñầu tư nhiều vào nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành nghề, khách hàng ñó ñang có tăng trưởng phát triển mạnh mẽ có khả bão hòa cung vượt cầu tương lai - Tăng khả phòng ngừa RRTD hoạt ñộng tín dụng thông qua việc nâng cao chất lượng thẩm ñịnh tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời trình cấp tín dụng 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro a Xây dựng danh mục rủi ro tín dụng Dựa vào môi trường kinh doanh ñịa bàn tỉnh Tây Nguyên thực tế hồ sơ cho vay Agribank ðăkLăk, chi nhánh xây dựng danh mục rủi ro liệt kê yếu tố nghi vấn ñiều kiện rủi ro cho vay ngắn hạn ñối với KHCN qua ñó nhận diện nguy rủi ro 21 ñể có biện pháp ñiều chỉnh kịp thời Danh mục rủi ro chi nhánh, chia nguồn rủi ro môi trường kinh doanh, nguồn rủi ro từ phía khách hàng, nguồn rủi ro từ phía ngân hàng b Phương pháp chuyên gia Chi nhánh sử dụng phương pháp trao ñổi thường xuyên giúp nhận dạng ñược rủi ro tín dụng - Tiếp xúc với nội khách hàng - Tiếp xúc với quyền ñịa phương - Tiếp xúc với chuyên gia Ban giám ñốc nhân viên chi nhánh thường xuyên trao ñổi kinh nghiệm, thông tin ñể phòng tránh rủi ro xảy c Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn ñề Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô với lực lượng nòng cốt CBTD chi nhánh Xây dựng báo cáo phân tích ngành kinh tế với ngành có tỷ trọng dư nợ cho vay cao, ngành có rủi ro cao Từ ñó ñưa ñặc thù ngành có xác suất gây rủi ro cao 3.2.2 Hoàn thiện công tác ñánh giá ño lường rủi ro a Xếp hạng danh mục rủi ro Từ danh mục rủi ro ñã xây dựng ñược bước nhận dạng rủi ro mục a, 3.2.1, dựa vào mức ñộ ảnh hưởng chúng chi nhánh, chi nhánh xếp hạng ñược mức ñộ ảnh hưởng, xác suất xuất rủi ro ñó ñể từ ñó ñưa giải pháp kiểm soát chúng b Công tác chấm ñiểm xếp hạng khách hàng cần ñược thực cách chi tiết cụ thể c Xếp hạng TSBð ñể gi thiểu rủi ro TSBð mang lại 22 3.2.3 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro a Xây dựng môi trường quản trị rủi ro tín dụng cho vay - ðịnh kỳ xem xét lại sách quản trị rủi ro - Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro - Thực tốt quản lý thông tin khoản vay hệ thống sở liệu b Nâng cao chất lượng thẩm ñịnh phân tích tín dụng c Tăng cường kiểm soát việc kiểm tra sau cho vay d Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực e Quản lý danh mục cho vay f Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất g Chuyển giao rủi ro h ða dạng hóa ñể phân tán rủi ro i Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance) 3.2.4 Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro a Quỹ DPRR tín dụng b Bảo ñảm tín dụng c Mua bảo hiểm tín dụng d Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn ñề e Nâng cao lực tài Agribank ðăkLăk 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 ðối với Ngân hàng Nhà nước Một là: Ngân hàng Nhà nước cần sớm ban hành chế sách bảo hiểm ñối với nông nghiệp Hai là: Cần có hỗ trợ sách thuế, ñào tạo thông qua dự án phát triển phủ Ba là: Tăng cường ñầu tư sở hạ tầng, giao thông nông thôn 23 cho vùng ñồng bào dân tộc ñể ñảm bảo giá vận chuyển hàng hóa phù hợp, cạnh tranh Bốn là: Tiếp tục ñẩy mạnh công tác khuyến nông, khuyến lâm ñến hộ ñồng bào dân tộc theo cách ñặc thù, khác với vùng, miền khác trình diễn mô hình cụ thể kèm theo tài liệu hướng dẫn tiếng dân tộc ñể ñồng bào dễ ñọc, hiểu thực Năm là: Thực tốt sách dân tộc sách xã hội khác, bảo ñảm công xã hội Sáu có chế sách ñất ñai Bảy ñịnh hướng, quy hoạch phát triển hàng hóa Tám ñưa khoa học kỹ thuật ñến hộ Chín chế, sách tín dụng: 3.3.2 ðối với Ngân hàng Agribank - ðắk Lắk - Agribank - ðắk Lắk cần hoàn thiện quy chế, quy ñịnh môi trường pháp lý cho hoạt ñộng tín dụng Cụ thể: + Ngân hàng cần ñưa quy ñịnh cụ thể, rõ ràng việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập ñể tổ chức tín dụng chủ ñộng vấn ñề giải khoản nợ có vấn ñề mình, ñó có chế trích lập dự phòng rủi ro ñặc thù ñối với cho vay - Cần có chế ñặc thù bảo hiểm tín dụng: + Nâng mức bảo hiểm tín dụng lên theo yêu cầu khách hàng, bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp ñề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy ñảm bảo an toàn cho công ty bảo hiểm an toàn cho Ngân hàng thương mại + Bảo hiểm tín dụng thu hút ñược nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả toán nhanh, kịp thời bù ñắp có 24 tổn thất lớn ñồng thời phát huy ñược tính cộng ñồng, tính tương trợ khách hàng Ngân hàng 3.3.3 ðối với quyền ñịa phương - Chỉ ñạo ngành chức khảo sát, quy hoạch xây dựng dự án ñầu tư phát triển kinh tế phạm vi vùng phát triển kinh tế, trồng, vật nuôi, mở mang ngành nghề, ñặc biệt cần phải có ñất ñai sản xuất ñủ ñảm bảo, sở ñó Ngân hàng thẩm ñịnh cho vay vốn - Thực công tác ñạo ngành khuyến nông, phòng nông nghiệp, trạm thú y, giống trồng tổ chức tập huấn cho hộ ñồng bào dân tộc kiến thức khoa học kỹ thuật việc trồng trọt, chăn nuôi ngành nghề khác KẾT LUẬN Hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng nói hoạt ñộng kinh doanh rủi ro, rủi ro ñi kèm với lợi nhuận, lợi nhuận cao rủi ro nhiều Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng gia tăng lợi nhuận, phát triển bền vững, quảng bá thương hiệu uy tín ngân hàng Thông qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn ñi vào nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Agribank ðăkLăk, mặt ưu ñiểm nhược ñiểm công tác QTRRTD cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Agribank ðăkLăk Từ ñó ñưa giải pháp cụ thể ñể nâng cao chất lượng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn ñối với KHCN Agribank ðăkLăk giai ñoạn tới ... toàn vào người vay, rủi ro tín dụng xảy công tác quản trị rủi ro chủ yếu tài trợ rủi ro Kết luận Chương CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK ðĂKLĂK... quản trị rủi ro tín dụng Agribank ðăk Lăk a Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp Hội sở b Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG CHO VAY ðỐI VỚI KHCN TẠI AGRIBANK. .. tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất ña dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi