Thuyết minh kế hoạch kinh doanh công ty dịch vụ Viễn Nhân TPHCM 0903034381

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH KẾ HOẠCH KINH DOANH ĐỊA ĐIỂM : 462/2 NGUYỄN TRI PHƯƠNG, PHƯỜNG 9, QUẬN 10, TP.HCM CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VIỄN NHÂN Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 12 năm 2011 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH KẾ HOẠCH KINH DOANH CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VIỄN NHÂN ĐINH CHÍ PHƯƠNG ĐƠN VỊ TƯ VẤN CƠNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH NGUYỄN BÌNH MINH Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 12 năm 2011 MỤC LỤC KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG I: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG I.1 Tình hình chung kinh tế Việt Nam I.2 Thị trường ngành công nghệ thông tin (CNTT) Việt Nam I.3 Phân tích SWOT I.3.1 Những điểm mạnh (Strength) I.3.2 Những điểm yếu (Weakness) I.3.2 Những hội (Opportunity) I.3.2 Những thách thức (Threatening) CHƯƠNG II: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP I.1 Mô tả doanh nghiệp I.2 Mục tiêu doanh nghiệp I.3 Sản phẩm- Dịch vụ I.4 Thị trường khách hàng mục tiêu I.4.1 Thị trường mục tiêu I.4.2 Khách hàng mục tiêu CHƯƠNG III: KẾ HOẠCH KINH DOANH 10 III.1 Kế hoạch tiếp thị - bán hàng 10 III.2 Kế hoạch phát triển thị trường 11 III.3 Kế hoạch phát triển doanh nghiệp 11 III.3.1 Kế hoạch quản lý 11 III.3.2 Chiến lược sản phẩm 12 PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 14 CHƯƠNG I: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ 15 I.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 15 I.2 Nội dung tổng mức đầu tư 15 I.2.1 Nội dung 15 I.2.2 Kết tổng mức đầu tư 16 CHƯƠNG II: VỐN ĐẦU TƯ 17 II.1 Nguồn vốn đầu tư 17 II.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 17 II.1.2 Tiến độ đầu tư sử dụng vốn 17 II.1.3 Nguồn vốn thực 17 II.2 Phương án hoàn trả vốn vay 18 CHƯƠNG III: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 21 III.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 21 III.2 Tính tốn chi phí 21 III.3 Doanh thu từ dự án 22 III.4 Các tiêu kinh tế dự án 24 III.5 Đánh giá hiệu triển vọng đầu tư dự án 26 KẾT LUẬN 27 I.1 Kết luận 28 I.2 Kiến nghị 28 Mục KHAI MINH Chipsetbgia.com KẾ HOẠCH KINH DOANH Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 12 năm 2011 KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG I: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG I.1 Tình hình chung kinh tế Việt Nam Theo báo cáo Tổng cục Thống kê, tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước (GDP) 10 tháng đầu năm 2011 ước đạt 78.032 tỷ USD tăng 34.6%, khu vực kinh tế nước ước đạt 34.832 tỷ USD tăng 30.4%; khu vực có vốn đầu tư nước ước đạt 43.200 tỷ USD tăng 38.1% Các mặt hàng xuất chủ yếu tăng: dệt may ước đạt 11.693 tỷ USD tăng 29.4%; dầu thô 6.118 tỷ USD tăng 53.5%; thủy sản 4.926 tỷ USD tăng 22.8%; gạo 3.216 tỷ USD tăng 17.3%; điện tử máy tính 3.148 tỷ USD tăng 8.7%; máy móc, thiết bị, dụng cụ phụ tùng 3.161 tỷ USD tăng 27.7%; gỗ sản phẩm gỗ 3.195 tỷ USD tăng 16,2%; cà phê 2.269 tỷ USD tăng 59.2%; cao su 2.603 tỷ USD tăng 55.7%; sản phẩm mây tre cói thảm ước 159 triệu USD giảm 4.7% Tổng giá trị hàng hóa nhập 10 tháng đầu năm 2011 ước đạt 86.422 tỷ USD tăng 27.2%, khu vực kinh tế nước ước đạt 48.127 tỷ USD tăng 25.6%; khu vực có vốn đầu tư nước ngồi ước đạt 38.294 tỷ USD tăng 29.2% Các mặt hàng nhập chủ yếu phục vụ sản xuất đời sống tăng: máy móc thiết bị, dụng cụ, phụ tùng khác ước 12.502 tỷ USD tăng 13.4%; xăng dầu 8.555 tỷ USD tăng 65,5%; sắt thép 5.074 tỷ USD tăng 0.7%; điện tử máy tính linh kiện 5.647 tỷ USD tăng 37.7%; nguyên phụ liệu dệt, may, giày dép ước 2.444 tỷ USD tăng 14.4%; sợi dệt 1.289 tỷ USD tăng 43.1%; ô tô 2.572 tỷ USD tăng 10.6%; gỗ nguyên liệu sản phẩm 1.115 tỷ USD tăng 18.4% Nhập siêu hàng hóa 10 tháng đầu năm 2011 ước 8.4 tỷ USD 10.8% tổng kim ngạch hàng hóa xuất Số liệu thống kế hàng hóa nhập tháng đầu năm 2011: Xuất sản phẩm gỗ: 2.830 triệu USD; xuất mây, tre, cói, thảm: 144 triệu USD; Nhập gỗ nguyên liệu sản phẩm: 1.094 triệu USD I.2 Thị trường ngành công nghệ thông tin (CNTT) Việt Nam Với dân số đông 86 triệu dân 22 triệu số thuộc giới học sinh - sinh viên, thị trường Việt Nam hứa hẹn nhiều tiềm hội kinh doanh cho doanh nghiệp cơng nghệ Do đó, thị trường CNTT Việt Nam dự báo có tỷ lệ tăng trưởng hàng năm đạt 16% giai đoạn 2011-2015 Thị trường CNTT tiếp cận cho sản phẩm dịch vụ CNTT dự kiến đạt 4.1 tỷ USD vào năm 2015 Vừa qua, Chính phủ Việt Nam cam kết đầu tư 8.5 tỷ USD vào lĩnh vực CNTT viễn thông mười năm Trong đó, chiến dịch phủ nhằm thu hút thêm nhiều công ty công nghệ thông tin nước đầu tư vào Việt Nam nhận cú huých với thông báo hãng Hewlett-Packard (HP) thành lập cơng ty 100% vốn nước ngồi Việt Nam vào đầu năm 2011 Chính phủ hy vọng đến năm 2015 thu hút tỷ USD đầu tư nước ngồi vào ngành CNTT Chính phủ Việt Nam công bố kế hoạch đầy tham vọng cho việc phát triển ngành CNTT đất nước Các kế hoạch nêu rõ -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 KẾ HOẠCH KINH DOANH tiêu doanh thu cho lĩnh vực từ 17 – 19 tỷ USD năm năm tiếp theo, bao gồm khoản đầu tư lớn để phát triển trung tâm sản xuất phần mềm, dịch vụ, phần cứng điện tử Doanh thu dự kiến đạt tỷ USD từ bán phần mềm, 12.5 tỷ USD từ phần cứng, tỷ USD từ nội dung kỹ thuật số 1.5 tỷ USD từ dịch vụ CNTT Bên cạnh đó, Việt Nam có khoảng 10,000 doanh nghiệp cấp phép cung cấp dịch vụ CNTT, phần ba thực hoạt động Bộ Công thương xây dựng nghị định dự thảo để vạch sách nhằm giúp ngành CNTT phát triển Nghị định quy định thủ tục yêu cầu hoạt động cho công ty cung cấp dịch vụ CNTT Hiện nay, doanh thu từ thị trường phần cứng máy tính Việt Nam có giá trị khoảng 1.7 tỷ USD Mỹ năm 2011, tăng so với mức ước tính 1.5 tỷ USD năm 2010 Thị trường máy tính Việt Nam năm 2011 tăng trưởng khoảng 13% sau thị trường có dấu hiệu phục hồi năm 2010 Tỷ lệ sở hữu máy tính cá nhân Việt Nam ước đạt khoảng 15% năm 2010 Ước tính chừng 7% dân số Việt Nam sở hữu máy tính xách tay Điều cho thấy tiềm tăng trưởng đáng kể thị trường máy tính địa phương mà tiềm lớn vùng nông thôn Hiện nay, Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh cho chiếm khoảng 85% doanh thu bán máy tính xách tay Về phần mềm năm 2011: Doanh thu bán phần mềm Việt Nam tăng 192 triệu USD tỷ lệ tăng trưởng kép hàng năm cho giai đoạn 2011-2015 đạt chừng 15% Chi tiêu cho phần mềm chiếm khoảng 10% tổng chi tiêu cho CNTT Việt Nam Các dịch vụ CNTT chiếm khoảng 18% tổng chi tiêu CNTT Việt Nam Trong năm qua, quy mô thương vụ dịch vụ CNTT tăng chi tiêu ngành dọc chủ chốt CNTT Nhu cầu cho dự án sở hạ tầng kỹ thuật số tăng lên phân đoạn ngân hàng, lượng, viễn thơng phủ thu hút nhà cung cấp dịch vụ CNTT toàn cầu đầu tư vào Việt Nam I.3 Phân tích SWOT I.3.1 Những điểm mạnh (Strength) - Khai Minh có lực tài rõ ràng - Chính sách giá cạnh tranh - Đội ngũ nhân viên trẻ, có chuyên môn cao, đào tạo cách quy, sẵn sàng tiếp thu kiến thức - Sản phẩm đa dạng, doanh nghiệp đầu lĩnh vực cung cấp máy hàn Chipset( chíp dán)-Chipset& IC, hai mục khơng thể thiếu q trình sửa chữa bo mạch chủ máy tính xách tay, cơng cụ chẩn đốn sửa chữa phụ kiện cơng nghệ cao ổ cứng, hình tinh thể lỏng( LCD), board mạch thay cho Laptop& LCD, - Nhập trực tiếp sản phẩm, không qua công ty phân phối nào, nên giá bán có giá ưu đãi rẻ toàn quốc - Các khách hàng tiêu biểu: Cơng ty máy tính Thành Nhân, cơng ty máy tính Phong Vũ, cơng ty CMC (chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh), Bưu điện Ninh Thuận, Bưu điện Hải Phòng, Ispace thành phố Hồ Chí Minh, trung tâm đào tạo việc làm Ispace Bến Tre… -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 KẾ HOẠCH KINH DOANH I.3.2 Những điểm yếu (Weakness) - Kế hoạch kinh doanh trước tạm thời dừng lại ngắn hạn, chưa có chiến lược dài hạn nên làm hạn chế khả cạnh tranh chưa định vị thương hiệu thị trường công nghệ thông tin - Chưa quan tâm đến công tác nghiên cứu thị trường để phân khúc, lựa chọn thị trường phù hợp - Chưa đầu tư mức cho công tác xây dựng hệ thống nhận diện rủi ro hoạt động kinh doanh nhằm đưa biện pháp hạn chế rủi ro cách hữu hiệu I.3.2 Những hội (Opportunity) - Viễn Nhân nhà phân phối bảo hành thức cho sản phẩm Zhuomao TP.Hồ Chí Minh - Nền kinh tế nước gặp nhiều khó khăn, tốc độ tăng trưởng chậm, ngành dịch vụ lên ngơi Do nhu cầu mua sản phẩm phục vụ cho sửa chữa gia tăng - Nhà nước ln có sách hỗ trợ ngành công nghệ thông tin - Dân số nước đông, 20 triệu học sinh- sinh viên, số lượng người tiêu dùng thiết bị công nghệ ngày tăng nhu cầu sửa chữa ngày nhiều - Tâm lý người tiêu dùng thích hàng hãng giá thấp, cộng thêm vòng đời tuổi thọ sản phẩm cơng nghệ thơng tin khơng cao, nói qua hết thời hạn bảo hành phải dùng đến dịch vụ sữa chữa Nhiều dịch vụ sửa chữa xuất hiện, thuận lợi khơng phải có hại, Viễn Nhân kinh doanh dụng cụ, linh kiện phục vụ sửa chữa hướng tốt thời điểm I.3.2 Những thách thức (Threatening) - Cơng nghệ ngày phát triển, đòi hỏi Viễn Nhân phải học hỏi, đầu tư nhiều sản phẩm, thiết bị - Hiểu “thời điểm dịch vụ” nên số công ty chuyển hướng sang cung cấp thể loại hàng hóa giống Viễn Nhân, lâu dài đối thủ cạnh tranh trực tiếp -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG II: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP I.1 Mô tả doanh nghiệp  Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Viễn Nhân  Giấy phép ĐKKD : 0309263981  Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh  Ngày cấp : 06/0802009  Trụ sở cơng ty : 788/15D Nguyễn Kiệm, Phường 3, Quận Gò Vấp  Đại diện pháp luật : Đinh Chí Phương  Chức vụ : Giám đốc Công ty Viễn Nhân, tiền thân cửa hàng Khai Minh thành lập năm 2003, với lòng đam mê kỹ thuật niềm tin phát triển ngành sửa chữa máy tính xách tay Lúc đó, cửa hàng có 03 thành viên: 01 kinh doanh, 01 kỹ thuật, 01 thư ký kiêm tạp vụ địa điểm nhỏ đường Nguyễn Thái Bình, Quận Tân Bình Ban đầu với cơng cụ thơ sơ, mỏ hàn, máy khò, đồng hồ hiểu biết hạn hẹp lĩnh vực mẻ, tên tuổi số khơng tròn trĩnh, khó khăn nối tiếp khó khăn, thất bại đương nhiên điều đoán trước Những người nhận ra, niềm tin chưa đủ, cần phải có tảng kỹ thuật vững tiếp cận với cơng nghệ mới, nhận thức rõ cửa hàng có biện pháp khai sáng tầm sư học đạo để nâng cao trình độ Liên tiếp chuyến Hà Nội tìm hiểu, học tập cộng với may mắn sang Trung Quốc, trở cửa hàng có nhân tố mới, sửa chữa pan vào loại khó thị trường lúc Nhưng máy tính xách tay kết hợp nhiều cơng nghệ, máy móc thơ sơ khơng thể làm được, đến năm 2006 hỗ trợ công ty Zhuomao- Trung Quốc cửa hàng Khai Minh mạnh dạn mua máy hàn IC dán (hay gọi máy hàn chipset) sử dụng, máy hàn chipset cửa hàng nhỏ lẻ dám trang bị Tp Hồ Chí Minh Nay, công ty dự định mở rộng Cửa hàng Khai Minh số 462/2 Nguyễn Tri Phương, Phường 9, Quận 10, TP.HCM Đồng thời tiếp tục cung cấp dịch vụ bán hàng, sửa chữa thiết bị thuộc lĩnh vực CNTT máy tính, laptop thiết bị ngoại vi Chúng liên tục cải tiến để nâng cao hiệu dịch vụ I.2 Mục tiêu doanh nghiệp - Tăng doanh số cho thị trường tại- (các quận thuộc Tp.Hồ Chí Minh) - Mở thị trường mới: bao gồm tỉnh thành toàn quốc đối tác Campuchia, Lào - Đầu tư nhiều máy móc, trang thiết bị đại - Xây dựng thương hiệu Khai Minh vững mạnh - Thực mục tiêu chiến lược trở thành doanh nghiệp chuyên cung cấp công nghệ sửa chữa chíp dán (chipsetBGA) hàng đầu Việt Nam, hoạt động đa dựa tảng công nghệ đại đội ngũ nhân viên thân thiện tinh thần trách nhiệm cao -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 KẾ HOẠCH KINH DOANH I.3 Sản phẩm- Dịch vụ  Sản phẩm - Công cụ sửa chữa: + Máy hàn chíp dán( chipsetBGA) + Máy hàn, khò linh kiện SMD ( IC không chân) + Vật liệu hỗ trợ BGA + Công cụ sửa laptop + Công cụ sửa desktop + Công cụ sửa LCD- Tivi LCD + Công cụ nạp IC nhớ (BIOS programmer) + Công cụ sửa HDD, cứu liệu + Công cụ sửa pin laptop - Cung cấp đầy đủ loại Chipset& IC sữa chữa laptop& desktop TIVI LCD - Cung cấp mainboard laptop  Dịch vụ - Sửa chữa LCD laptop - Sửa chữa mainboard laptop - Nạp ROM BIOS - Gỡ Password laptop - Sửa PC, SERVER, VGA Card  Những lợi cạnh tranh Đi tiên phong đại hóa cơng cụ sửa chữa, tích lũy nhiều kinh nghiệm để hỗ trợ khách hàng, khách hàng công ty công nghệ thông tin hàng đầu thành phố Hồ Chí Minh nước I.3 Tiêu chí hoạt động Trung thực, khiêm tốn, tận tình phục vụ I.4 Thị trường khách hàng mục tiêu I.4.1 Thị trường mục tiêu Miền Nam Việt Nam: thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai- Biên Hòa, Bình Dương, thị trường Campuchia ưu tiên hàng đầu, tiếp đến tỉnh miền Đông Nam Bộ, Tây Nguyên, khu vực miền Tây Phía Bắc có Hà Nội, Hải Phòng, Thái Bình, khu vực miền Trung có Quy Nhơn, Đà Nẵng, Huế I.4.2 Khách hàng mục tiêu Gồm khách hàng cá nhân doanh nghiệp, khu công nghiệp, chế xuất * Đặc điểm khách hàng cá nhân: - Độ tuổi từ 18 đến 45 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 KẾ HOẠCH KINH DOANH - Thuộc tầng lớp: sinh viên trường, trung cấp, cao đẳng, nhân viên IT, thợ điện tử - Học vấn: Trung học Phổ thơng trở lên - Đặc điểm: say mê tìm hiểu lĩnh vực sửa chữa mẻ, tự làm chủ máy tính họ sử dụng, bước mở dịch vụ sữa chữa sản phẩm công nghệ thông tin nhỏ, quận huyện Hoặc thợ điện tử chuyển nghề từ công nghệ analog lên công nghệ số, cải thiện thu nhập * Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp: - Loại hình kinh doanh: cơng nghệ thơng tin - Đặc điểm: sử dụng trang thiết bị công nghệ cao Viễn Nhân cung cấp để sửa chữa, bảo hành thiết bị bán thị trường trình hoạt động * Đặc điểm khách hàng khu cơng nghiệp, chế xuất: - Loại hình kinh doanh: gia công linh kiện xuất - Đặc điểm: sử dụng trang vật liệu hỗ trợ BGA (chất trợ hàn, bi chì, flux) -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 Mục KẾ HOẠCH KINH DOANH KHAI MINH Chipsetbgia.com PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 12 năm 2011 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 14 KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG I: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ I.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư cho trung tâm lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau :  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;  Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP;  Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp  Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Thơng tư 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình I.2 Nội dung tổng mức đầu tư I.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu làm để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư đảm bảo kế hoạch kinh doanh thực tiến độ Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí mua sắm máy móc thiết bị ban đầu cho trung tâm bao gồm thiết bị phục vụ chung máy móc dùng cho việc sửa chữa; Ngồi ra, có khoảng dự phòng phí chiếm 10% loại chi phí lãi vay thời gian xây dựng  Chi phí mua máy móc, thiết bị Chi phí mua sắm thiết bị cơng nghệ; chi phí vận chuyển, bảo hiểm thiết bị; thuế loại phí có liên quan  Dự phòng phí Chi phí dự phòng q trình mua sắm máy móc thiết bị 194,000,000 đồng -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 15 KẾ HOẠCH KINH DOANH I.2.2 Kết tổng mức đầu tư  Tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho cửa hàng thể bảng sau: Bảng tổng đầu tư STT I II Hạng mục đầu tư ĐVT Máy móc Máy tính Máy fax Máy tổng đài Máy chipset Máy sửa chữa hình LCD Dụng cụ sửa chữa khác Tủ tài liệu, bàn ghế văn phòng, điện thoại … Hệ thống PCCC Dự phòng phí Tổng SL ĐVT: 1,000 đ Đơn giá Đơn giá trước (đã bao thuế gồm VAT) cái cái 1 1 719,090 2,727 3,636 3,636 72,727 454,545 45,455 90,909 HT 45,455 Thành tiền 791,000 3,000 4,000 4,000 80,000 500,000 50,000 100,000 806,000 18,000 4,000 4,000 80,000 500,000 50,000 100,000 50,000 50,000 194,000 1,000,000 I.3 Nhu cầu vốn lưu động Ngoài khoảng đầu tư máy móc thiết bị giai đoạn đầu; cửa hàng vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động cửa hàng bao gồm tiền mặt chiếm 12% chi phí hoạt động, khoản phải trả chiếm 10% chi phí hoạt động hàng tồn kho Năm Hạng mục Tiền mặt Thay đổi tiền mặt Khoản phải trả Thay đổi khoản phải trả Khoản phải thu Thay đổi khoản phải thu Hàng tồn kho Thay đổi hàng tồn kho 2011 0 0 2012 600,056 600,056 464,428 (464,428) 500,047 (500,047) 2013 847,166 247,110 620,683 (156,255) 705,971 (205,924) 2014 843,824 (3,342) 619,761 922 703,186 2,785 2015 898,805 54,981 655,107 (35,346) 749,004 (45,818) 714,030 (714,030) 560,226 153,804 757,608 (197,382) 594,373 163,235 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 16 KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG II: VỐN ĐẦU TƯ II.1 Nguồn vốn đầu tư II.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT: 1,000 đ STT Khoản mục chi phí Thành tiền Thuế VAT trước thuế (VNĐ) Máy móc Chi phí dự phòng Lãi vay thời gian xây dựng Tổng mức đầu tư 732,727 Thành tiền sau thuế (VNĐ) 73,273 806,000 194,000 1,500 1,001,500 II.1.2 Tiến độ đầu tư sử dụng vốn Theo kế hoạch đề tiến độ thực hoạch định sau: Dự kiến thời gian cho việc chuẩn bị mua sắm máy móc thiết bị tháng, trung tâm hoạt động vào đầu tháng 2/2012 Theo đó, việc sử dụng vốn theo nhu cầu phân bổ sau: ĐVT: 1,000 đ Thời gian 2012 Tổng cộng STT Hạng mục Qúy I Máy móc 806,000 806,000 Chi phí dự phòng 194,000 194,000 TỔNG 1,000,000 1,000,000 II.1.3 Nguồn vốn thực STT Thời gian Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay Cộng 2012 Quý I 700,000 300,000 1,000,000 Tổng cộng 700,000 300,000 1,000,000 Tỷ lệ 70% 30% 100% Với tổng mức đầu tư 1,000,000,000 đồng (Một tỷ đồng chẵn) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 70% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 700,000,000 đồng Ngoài ra, vào kế hoạch sử dụng vốn đầu tư cho dự án, thống mức vốn cần vay 300,000,000 đồng (Ba trăm triệu đồng), chiếm 30% tổng mức vốn đầu tư -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 17 KẾ HOẠCH KINH DOANH Nguồn vốn vay từ Hội Liên Hiệp Thanh Niên Việt Nam với lãi suất ưu đãi 0.5%/tháng Phương thức vay vốn: trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Số vốn vay kỳ vọng giải ngân đợt vào đầu tháng 1/2012 Lãi vay nợ gốc tháng đầu trung tâm chưa hoạt động chi trả số tiền dự phòng phí từ nguồn vay vốn ngân hàng, số tiền 9,833,000 đồng Ở phần sau đưa hoạch định nguồn doanh thu kết hợp với chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ hợp lí cho thấy hoạt động kinh doanh trung tâm mang lại hiệu cao, tạo lợi nhuận cho chủ đầu tư, từ cho thấy khả trả nợ doanh nghiệp lớn Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần sau: II.2 Phương án hoàn trả vốn vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất kế hoạch phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT : 1,000 đ STT Hạng mục Đơn vị Số tiền vay 300,000 đồng Lãi suất/ năm Lãi suất/ tháng Thời gian vay Ân hạn Thời gian trả nợ Thời gian xây dựng 6% 0.50% 36 36 / Năm / tháng tháng tháng tháng tháng  Lịch trả nợ ĐVT: 1,000 đ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Tháng 300,000 9,833 1,500 8,333 291,667 291,667 283,334 275,001 266,668 2012 258,335 9,791 1,458 8,333 283,334 9,750 1,417 8,333 275,001 9,708 1,375 8,333 266,668 9,666 1,333 8,333 258,335 9,625 1,292 8,333 250,002 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 18 KẾ HOẠCH KINH DOANH Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 2012 250,002 241,669 233,336 10 225,003 11 216,670 12 208,337 9,583 1,250 8,333 241,669 9,541 1,208 8,333 233,336 9,500 1,167 8,333 225,003 9,458 1,125 8,333 216,670 9,416 1,083 8,333 208,337 9,375 1,042 8,333 200,004 175,005 9,208 875 8,333 166,672 166,672 9,166 833 8,333 158,339 158,339 9,125 792 8,333 150,006 2013 Tháng 200,004 9,333 1,000 8,333 191,671 191,671 9,291 958 8,333 183,338 183,338 9,250 917 8,333 175,005 2013 150,006 9,083 750 8,333 141,673 141,673 9,041 708 8,333 133,340 133,340 9,000 667 8,333 125,007 10 125,007 8,958 625 8,333 116,674 11 116,674 8,916 583 8,333 108,341 12 108,341 8,875 542 8,333 100,008 2014 Tháng 100,008 8,833 500 8,333 91,675 91,675 83,342 75,009 66,676 58,343 8,791 458 8,333 83,342 8,750 417 8,333 75,009 8,708 375 8,333 66,676 8,666 333 8,333 58,343 8,625 292 8,333 50,010 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 19 KẾ HOẠCH KINH DOANH Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 2014 50,010 41,677 33,344 10 25,011 11 16,678 12 8,345 8,583 250 8,333 41,677 8,541 208 8,333 33,344 8,500 167 8,333 25,011 8,458 125 8,333 16,678 8,416 83 8,333 8,345 8,375 42 8,333 - Hằng tháng chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 8,333,000 đồng số tiền trả 36 tháng số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến tháng 12/2014 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho Hội -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 20 KẾ HOẠCH KINH DOANH CHƯƠNG III: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH III.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 15 năm vào hoạt động từ tháng 2/2012; - Vốn chủ sở hữu 70%, vốn vay 30%; - Doanh thu trung tâm bao gồm: sửa chữa thiết bị thuộc công nghệ thông tin vi tính, laptop, hình LCD; bán linh kiện máy tính phục vụ cho sửa chữa - Chi phí hoạt động bao gồm: chi phí thuê mặt bằng, chi phí điện, nước; chi phí internet, điện thoại; chi phí bảo trì máy móc; lương nhân viên, quỹ phúc lợi; chi phí vận chuyển; chi phí khác, Ngồi ra, tính thêm chi phí hàng nhập - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay ưu đãi Hội Liên Hiệp Thanh Niên Việt Nam: 0.5%/tháng; Thời hạn trả nợ 36 tháng , trả tháng lần gốc lãi - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% III.2 Tính tốn chi phí + Chi phí thuê mặt Chi phí thuê mặt 180,000,000 đồng năm 2012, chi phí tăng 3%/năm + Chi phí điện nước Chi phí điện dùng cho trung tâm năm đầu ước tính 30,000,000 đồng/năm chi phí nước 3,600,000 đồng/năm + Chi phí internet, điện thoại Chi phí khoảng 13,800,000 đồng/năm, tăng 3%/năm + Chi phí bảo trì: Để máy móc, vật dụng hoạt động tốt bền qua thời gian, năm đầu chủ đầu tư trích khoảng 1.5% giá trị đầu tư ban đầu để bảo trì, năm tăng 3% + Lương nhân viên Chủ đầu tư chi khoảng 513,500,000 đồng/năm lương tăng 3%/năm + Chi phí quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… Theo quy định chi phí doanh nghiệp phải trả 25% (bao gồm 5% quỹ phúc lợi 20% Bảo hiểm, trợ cấp thất nghiệp) lương cơng nhân viên + Chi phí vận chuyển Chiếm 1% doanh thu năm + Chi phí hàng nhập -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 21 KẾ HOẠCH KINH DOANH Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả, giá linh kiện nhập trung tâm phải ước tính cho 70% giá linh kiện bán + Chi phí khác Chi phí chiếm 5% loại chi phí từ dự án Bảng tính chi phí hoạt động dự án: ĐVT: 1,000 đ STT Năm 2012 2013 2014 2015 Hạng mục Chi phí thuê mặt 180,000 185,400 190,962 196,691 Chi phí điện 30,000 30,900 31,827 32,782 Chi phí nước 3,600 3,600 3,600 3,600 Chi phí internet, điện 13,800 14,214 14,640 15,079 thoại Chi phí bảo trì máy móc 12,090 12,453 12,827 13,212 Quỹ phúc lợi , BHYT, 128,375 132,226 136,193 140,279 BHXH, trợ cấp, khen thưởng… Chi phí lương nhân viên 513,500 528,905 528,905 528,905 Chi phí vận chuyển 50,005 70,597 70,319 74,900 Chi phí hàng bán 3,500,329 4,941,800 4,922,305 5,243,031 10 Chi phí khác 212,585 286,735 286,031 302,589 4,644,284 6,206,830 6,197,609 6,551,068 TỔNG CỘNG  Ngồi khoản chi phí hoạt động chung, dự án có khoản chi khấu trừ chi phí phần báo cáo thu nhập chi phí lãi vay khấu hao tài sản III.3 Doanh thu từ dự án Hạng mục Tỷ lệ hàng tồn kho Máy hàn Chipset BIPZHUOMAO Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Máy hàn Chipset BGAKHAIMINH Đơn giá/cái STT ĐVT: 1,000 đ 2013 2014 20% 20% 2,132,100 2,196,045 2015 20% 2,261,925 46,000 30 35 884,000 47,380 45 50 1,231,880 48,801 45 50 1,213,652 50,265 45 50 1,306,860 26,000 26,780.0 27,583 28,410 2012 15% 1,380,000 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 22 KẾ HOẠCH KINH DOANH Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập SMD-BGA tools Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Vật liệu hỗ trợ BGA Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Laptop-Desktop tools Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Card test PC and laptop Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập LCD-HDD tools Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Bios Programmer & Socket Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập Softwares-linh tinh Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập 10 Microscope digital Đơn giá/cái Số lượng tiêu thụ Số lượng hàng nhập TỔNG CỘNG 34 40 46 50 44 50 46 50 204,000 800 255 300 42,500 250 170 200 117,150 550 213 250 125,670 300,760 824 365 400 59,340 258 230 250 157,059 567 277 300 168,416 301,395 849 355 400 58,520 266 220 250 153,592 584 263 300 164,638 319,010 874 365 400 63,020 274 230 250 166,754 602 277 300 178,665 590 213 250 31,950 150 213 250 852,000 608 277 300 42,935 155 277 300 1,141,240 626 263 300 42,080 160 263 300 1,116,172 645 277 300 45,705 165 277 300 1,210,767 4,000 213 250 1,107,600 5,200 213 250 255,600 1,200 213 250 5,000,470 4,120 277 300 1,483,612 5,356 277 300 342,372 1,236 277 300 7,059,714 4,244 263 300 1,450,971 5,517 263 300 334,799 1,273 263 300 7,031,864 4,371 277 300 1,574,191 5,683 277 300 363,147 1,311 277 300 7,490,044 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 23 KẾ HOẠCH KINH DOANH Doanh thu trung tâm hoạt động năm đầu 5,000,470,000 đồng, doanh thu năm đầu thấp so với năm sau năm đầu doanh nghiệp hoạt động chưa hiệu quả, chưa quen nhiều với thị trường, năm sau giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định III.4 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm Hạng mục Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2012 5,000,470 4,644,284 138,914 15,250 202,022 50,506 151,516 ĐVT: 1,000 đ 2013 7,059,714 6,206,830 138,914 9,250 704,720 176,180 528,540 2014 7,031,864 6,197,609 138,914 3,250 692,091 173,023 519,068 2015 7,490,044 6,551,068 138,914 800,062 200,016 600,046 2016 7,459,670 6,557,441 138,914 763,315 190,829 572,486 Trong năm đầu hoạt động nguồn doanh thu mang lại chưa cao, phải trả nợ chịu khoản khấu hao nên hoạt động không mang lại lợi nhuận cao, năm sau vào hoạt động ổn định hoạt động trung tâm tốt hơn, mang lợi nhuận cho chủ đầu tư Bảng báo cáo ngân lưu: Năm Hạng mục NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị lí Thay đổi khoản phải thu Thay đổi hàng tồn kho Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí nợ vay Chi phí hoạt động 2013 ĐVT: 1,000 đ 2014 2015 5,000,470 300,000 7,059,714 7,031,864 7,490,044 (500,047) (714,030) 4,086,393 (205,924) 153,804 7,007,594 2,785 (197,382) 6,837,267 (45,818) 163,235 7,607,461 1,000,000 115,246 4,644,284 109,246 6,206,830 103,246 6,197,609 6,551,068 2012 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 24 KẾ HOẠCH KINH DOANH Thay đổi khoản phải trả Thay đổi tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (25%) Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb TT (464,428) 600,056 5,895,158 -1,808,765 -1,808,765 -1,808,765 -1,808,765 1,288,724 34% (156,255) 247,110 6,406,931 600,663 922 (3,342) 6,298,435 538,832 (35,346) 54,981 6,570,703 1,036,758 50,506 550,157 0.83 456,630 -1,352,135 176,180 362,652 0.68 246,603 -1,105,532 173,023 863,735 0.56 483,692 -621,840 năm Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư (đồng) Giá trị thực NPV (đồng) Tỷ suất hòan vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn (bao gồm năm đầu tư xây dựng) Đánh giá 1,000,000,000 1,288,724,000 34% năm Hiệu Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 15 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng lý năm thứ 16 Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vay Hội Liên Hiệp Thanh Niên, thay đổi khoản phải thu; Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu, chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), chi trả nợ vay gồm lãi vay vốn gốc, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 21%/năm Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 1,288,724,000 đồng >0 Suất sinh lời nội là: IRR = 34% Thời gian hoàn vốn tính năm (bao gồm quý đầu tư) Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 25 KẾ HOẠCH KINH DOANH III.5 Đánh giá hiệu triển vọng đầu tư dự án - Đáp ứng nhu cầu sống với công nghệ hi-tech - Qua đánh giá hiệu kinh tế dự án, dự án mang lại lợi nhuận suất sinh lợi nội cao cho chủ đầu tư - Ngoài ra, dự án tạo cơng ăn việc làm cho người lao động đóng góp vào ngân sách nhà nước thuế thu nhập, thuế GTGT - Dự án mang ý nghĩa bước nghiên cứu nhu cầu thị trường thực tế, nhằm giúp chủ đầu tư nắm bắt tích lũy kinh nghiệm để phát triển dự án mang tầm sâu rộng giai đoạn -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 26 KẾ HOẠCH KINH DOANHMục KHAI MINH Chipsetbgia.com KẾT LUẬN Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 12 năm 2011 -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 27 KẾ HOẠCH KINH DOANH I.1 Kết luận Bản kế hoạch kinh doanh mở rộng Cửa hàng Khai Minh sở để nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Qua phân tích yếu tố khác xung quanh báo cáo xét thấy Bản kế hoạch khả thi qua thơng số tài chính, mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Vậy Khai Minh tiếp tục phát triển mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: - Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư - Đáp ứng nhu cầu sửa chữa, bảo trì sử dụng sản phẩm đại người dân - Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước - Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu I.2 Kiến nghị Với kế hoạch kinh doanh Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Viễn Nhân xin đề nghị Trung tâm Hỗ trợ Thanh niên Khởi nghiệp thuộc Hội Liên Hiệp Thanh Niên Việt Nam – Tp.Hồ Chí Minh tạo điều kiện giúp đỡ để sớm triển khai phát triển cửa hàng Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 CHỦ ĐẦU TƯ ĐINH CHÍ PHƯƠNG -Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 28 ... - ơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 13 Mục KẾ HOẠCH KINH DOANH KHAI MINH Chipsetbgia.com PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Tp.Hồ Chí Minh. .. - ơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 21 KẾ HOẠCH KINH DOANH Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả, giá... - ơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - www.lapduan.com.vn – 08.39118551 23 KẾ HOẠCH KINH DOANH Doanh thu trung tâm hoạt động năm đầu 5,000,470,000 đồng, doanh thu