Phân tích tình hình cho vay bảo đảm bằng tài sản tại chi nhánh NHN0PTNT quận ngũ hành sơn

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc LỜI MỞ ĐẦU Khi cho vay, Ngân hàng xác định nguồn thu hồi nợ thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Tuy nhiên, khách hàng vay bảo đảm có khoản thu nhập dự tính từ hoạt động sản xuất kinh doanh để hồn trả nợ vay ngân hàng Trong trường hợp khách hàng không trả nợ vay đùng hạn ngân hàng gặp rủi ro chịu tổn thất tài Để hạn chế bớt thiệt hại gặp rủi ro từ phái khách hàng, ngân hàng thường áp dụng hình thức cho vay có bảo đảm tài sản khách hàng Mặt khác tiền cho vay ngân hàng kinh tế làm tăng khối lượng tiền lưu thông, tăng sức mua xã hội, tăng khối lượng hàng hố thị trường Cho vay có bảo đảm tài sản nhằm bảo đảm quan hệ cân đối tiền – hàng Vì vậy, TSĐB yếu tố thứ yếu, quan điểm an toàn sinh lợi ngân hàng, nhân tố giúp giảm bớt rủi ro cho ngân hàng khách hàng không trả nợ, điều kiện mà môi trường kinh doanh doanh nghiệp thay đổi Với lý trên, em xin chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay bảo đảm tài sản chi nhánh NHN0&PTNT quận Ngũ Hành Sơn” Thông qua số liệu, đề tài phân tích tình hình thực tế cho vay có bảo đảm tài sản chi nhánh, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Đề tài gồm ba phần chính: - Chương 1: Một số vấn đề lý luận bảo đảm tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Chương 2: Tình hình cho vay có bảo đảm tài sản chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn quận Ngũ Hành Sơn hai năm 2016 2017 - Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay đảm bảo tài sản ngân hàng Do khả hạn hẹp thời gian cọ sát thực tế hạn chế nên viết khó tránh khỏi thiếu sót Em mong sự bảo đóng góp ý kiến thầy cô bạn Em xin chân thành cảm ơn Đinh Bảo Ngọc tồn thể cô anh chị chi nhánh NHNo&PTNT Quận Ngũ Hành Sơn, nơi em thực tập tận tình hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vài nét sơ lược ngân hàng tín dụng ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm chức ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng Thương mại Theo luật TCTD năm 1997 nêu định nghĩa ngân hàng: “Ngân hàng loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng có dịch vụ liên quan.Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm NHTM, NH đầu tư, ngân hàng sách, NH hợp tác loại hình ngân hàng khác Các hoạt động ngân hàng bao gồm: hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán toán t rung gian thu chi hộ…; 1.1.1.2 Các chức ngân hàng * Chức trung gian tài chính: NHTM cầu nối đầu mối tài kinh tế - Trung gian NHTW với tổ chức, cá nhân kinh tế: Các ngân hàng đóng vai trị chuyển tiếp hoạt động sách TIÊU Thụ NHTW đến cá nhân, tổ chức thơng qua hoạt động Như vậy, nhờ chức trung gian ngân hàng, sách NHTW vào thực tế - Trung gian tín dụng: kinh tế, thời điểm, có cá nhân tổ chức tạm thời thừa vốn (do không tương ứng thời gian quy mơ dịng thu chi) có cá nhân, tổ chức khác tạm thời thừa vốn (do nhu cầu đầu tư phát triển, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh) * Chức trung gian toán: Ngân hàng thực chức trung gian tốn thơng qua việc cung cấp phương tiện toán cho chủ thể’ đảm nhiệm hầu hết quan hệ tốn kinh tế Vì thế, hệ thống NH trung tâm toán kinh tế Chức giúp giúp đẩy nhanh trình luân chuyển vốn, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn kinh tế Mặt khác, làm cho lượng tiền mặt sử dụng kinh tế đi, từ chi phí liên quan đến việc phát hành, điều hồ lưu thơng tiền mặt tiết kiệm giúp cho NHTW dễ dàng điều tiết thực thi sách TT SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc * Chức tạo tiền: Nếu NHTW đưa vào kinh tế lượng tiền sở M, thông qua trình hoạt động hệ thống ngân hàng tạo lượng tiền lớn khối lượng ban đầu Nhưng lượng tiền ảo có thơng qua chuyển khoản qua hệ thống ngân hàng Chỉ có ngân hàng tì khơng thể tạo tiền, mắt xích hệ thống ngân hàng phải có liên kết chặt chẽ với nhau, có mắt xích khâu bị lỏng lẻo bị vỡ nợ 1.1.2 Tín dụng ngân hàng: 1.1.2.1 Khái niệm chức tín dụng ngân hàng * Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng có chủ thể tham gia ngân hàng Trong quan hệ tín dụng này, ngân hàng người cho vay người vay TDNH cung cấp hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt bút lệ * Chức - TDNH thúc đẩy trình tập trung phân phối nguồn tài kinh tế qua quan hệ thị trường - Chức tạo tiền: TDNH góp phần tạo chế tạo tiền cho hệ thống ngân hàng - Chức sinh lợi: thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể thiếu vốn nhằm đem lại lợi ích cho ngân hàng người vay Bằng cách đó, đồng vốn đưa vào hoạt động kinh tế sinh lợi tốt - TDNH phản ánh tổng hợp kiểm soát hoạt động kinh tế giúp cho NHTW cảm nhận trạng thái kinh tế để có biện pháp điều chỉnh phù hợp 1.1.2.2 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng * Nguyên tắc hoàn trả: Người vay phải hoàn trả nợ gốc lãi thời hạn theo thoả thuận Nếu người vay trả không theo thoả thuận ngân hàng khơng thể cân đối nguồn vốn mình, từ gây nhiều trở ngại cho hoạt động ngân hàng * Nguyên tắc mục đích: Vay phải có mục đích bảo đảm sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận với ngân hàng cho vay Nguyên tắc làm sở để ngân hàng đánh giá thích hợp pháp khả thi hiệu việc sử dụng vốn vay để thu hồi vốn nhanh chóng SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc * Nguyên tắc đảm bảo: Vốn vay phải bảo đảm, tức người vay phải chứng minh chắc việc trả nợ gốc lãi Tuỳ thuộc vào khách hàng đánh giá ngân hàng khách hàng, mà ngân hàng yêu cầu khách hàng bảo đảm tài sản hay uy tín 1.2 Sự cần thiết bảo đảm tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng, cần thiết phải thực biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay Có thể nói việc quy định phải có TSĐB vay nhằm: - Giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng khơng tốn nợ cho ngân hàng - TSĐB động lực thúc đẩy buộc khách hàng phải thực nghĩa vụ trả nợ, khơng, khách hàng tài sản có giá trị tốn chi phí nhiều Ngồi ra, việc ngân hàng nắm giữ TSĐB nhằm xác định rõ tài sản mà ngân hàng phong toả bán, đồng thời nhằm thông báo cho tổ chức khác biết ngân hàng có quyền hợp pháp mặt phát mại tài sản khách hàng khơng có khả hồn trả khoản vay Ngân hàng xếp thứ tự ưu tiên quyền định tài sản so với chủ nợ khác 1.3 Khái niệm bảo đảm tín dụng: 1.3.1 Thế bảo đảm tín dụng: Bảo đảm tín dụng việc bảo vệ quyền lợi người cho vay dựa sở chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu người vay bảo lãnh bên thứ ba Đây nguồn thu nợ thứ hai nguồn nợ thứ (bao gồm doanh thu lợi nhuận cho vay kinh doanh, thu nhập cá nhân cho vay tiêu dùng) khơng thể tốn nợ 1.3.2 Các đặc trưng đảm bảo tín dụng: * Giá trị tài sản đảm bảo phải lớn nghĩa vụ bảo đảm: Nghĩa vụ bảo đảm bao gồm vốn gốc, lãi (kể lãi hạn) chi phí khác trừ trường hợp bên thỗ thuận lại chi phí khơng thuộc phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ Vì giá trị TSĐB nhỏ nghĩa vụ bảo đảm làm cho người vay dễ có động khơng trả nợ, ngân hàng bị tổn thất khơng thể thu hồi tồn nợ gốc, lãi chi phí liên quan từ việc phát mại tài sản SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc * Tài sản đảm bảo phải có thị trường liên tục: Mức độ khoản tài sản có quan hệ đến lợi ích người cho vay Đây điều kiện cần thiết để ngân hàng bán phát mại tài sản khách hàng không trả nợ Khi xem xét điều kiện cần ý đến yếu tố: mức độ thông dụng TSCB thị trường tại, tài sản bán dễ dàng hay khơng chi phí liên quan đến việc bán tài sản * Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên xử lý tài sản: TSĐB phải thuộc sở hữu hợp pháp người vay hay người bảo lãnh pháp luật cho phép giao dịch… để giúp cho ngân hàng quyền ưu tiên xử lý tài sản nhằm thu nợ người vay không trả nợ 1.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng 1.4.1 Bảo đảm tài sản 1.4.1.1 Thế chấp tài sản 1.4.1.1.1 Khái niệm: Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực nghĩa vụ bên cho vay Bất động sản tài sản di dời được: nhà sở kinh doanh nhà máy,khách sạn, cửa hàng, nhà kho… tài sản khác gắn liền với đất Giá trị quyền sử dụng đất: Đó giá trị quyền sử dụng ổn định lâu dài loại đất nhà nước giao cho trường hợp người vay khơng có quyền sở hữu đất đai 1.4.1.1.2 Các chủ thể tham gia hình thức cho vay chấp tài sản: - Bên chấp: cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, người sở hữu hợp pháp tài sản chấp nhận giao tài sản cho ngân hàng để chấp cho khoản vay - Bên nhận chấp: bên cho vay, tổ chức tín dụng, tiếp nhận tài sản chấp chứng từ sở hữu bên chấp giao Bên nhận chấp tạm thời người nắm giữ quyền định đạt tài sản chấp giải chấp 1.4.1.2 Cầm cố tài sản 1.4.1.2.1Khái niệm: Cầm cố tài sản việc bên vay giao tài sản động sản thuộc sở hữu cho bên vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc 1.4.1.2.2Các loại tài sản cầm cố thông dụng: - Cầm cố hàng hoá: Các loại hàng hoá thường cầm cố ngân hàng là: nguyên vật liệu dùng cho sản xuất, hàng hoá tiêu dùng xuất khẩu, thiết bị,máy móc, dây chuyền sản xuất, xe cộ thơng dụng… - Chiết khấu ký hoá phiếu: Ký hoá phiếu biên lai công ty kinh doanh kho phát hành cho người ký thác hàng hoá kho cơng ty Khi người ký thác hàng hố có nhu cầu vốn ngắn hạn, họ đến ngân hàng xin vay sở bảo đảm hàng hoá ký thác công ty kinh doanh kho Số tiền vay sở bảo đảm hàng hoá ngân hàng giữ lại phần để đảm bảo án toàn cho tiền vay Trường hợp cho vay ngân hàng gọi chiết khấu Khách hàng tách hoá phiếu khỏi biên lai chuyển giao cho ngân hàng cách bối thự Nhận ký hoá phiếu bối thự, ngân hàng chiết khấu cấp cho khách hàng số tiền = số tiền toán – (lãi chiết khấu + hoa hồng phí) Sau đó, ngân hàng thông báo cho công ty kinh doanh kho để họ ghi vào danh sách theo dõi - Bảo đảm tiền gửi: Tiền gửi dùng làm đảm bảo cho khoản ứng trước ngân hàng chủ yếu tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, cịn tiền gửi toán dùng làm bảo đảm cho ngân hàng phải chuyển sang tài khoản phong toả - Bảo đảm vàng: Đảm bảo vàng hình thức đảm bảo cho vay cá nhân Vàng dùng làm đảm bảo ký gửi bảo quản ngân hàng Các ngân hàng phải tiến hành việc phân kim định giá vàng, làm sở để xác định mức vay - Cầm cố chứng khoán: Giá trị chứng khoán phần lớn xác định theo giá thị trường theo mệnh giá chúng Vì cần cho vay cầm cố chứng khoán, ngân hàng phải nghiên cứu mức độ rủi ro loại chứng khoán Trên số loại hàng hoá cầm cố mà ngân hàng áp dụng nay, cịn có số hình thức khác ngân hàng nước phát triển sử dụng như: Bảo đảm khoản phải thu, bảo đảm hợp đồng nhận thầu, bảo đảm hợp đồng bảo hiểm nhân thọ SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc 1.4.1.3 Bảo lãnh tài sản bên thứ ba 1.4.1.3.1 Khái niệm Bảo lãnh tài sản bên thứ ba việc thứ ba cam kết với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ tả nợ thay cho khách hàng vay, đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ 1.4.1.3.2 Phân loại hình thức bảo lãnh - Bảo lãnh phần toàn nghĩa vụ + Bảo lãnh phần nghĩa vụ hình thức bảo lãnh phần số nợ phải toán cho ngân hàng, trường hợp phải ghi rõ số tiền bảo lãnh + Bảo lãnh toàn nghĩa vụ hình thức bảo lãnh tồn số nợ phải toán cho ngân hàng - Bảo lãnh riêng biệt bảo lãnh trì: + Bảo lãnh riêng biệt hình thức áp dụng cho số tiền vay cụ thể theo hợp đồng tín dụng hạch toán riêng tài khoản cho vay + Bảo lãnh trì hình thức bảo lãnh cho loạt giao dịch mức bảo lãnh theo hạn mức tối đa 1.4.1.3.3 Các chủ thể liên quan đến hoạt động bảo lãnh - Người bảo lãnh: người thực nghĩa vụ thay cho người vay trường hợp khoản nợ đáo hạn người vay không trả nợ - Người nhận bảo lãnh: người chủ nợ, người hưởng thụ bảo lãnh Trong quan hệ tín dụng, người nhận bảo lãnh ngân hàng cho vay, ngân hàng người có quyền yêu cầu người vay toán nợ đến hạn - Người bảo lãnh: người vay, người có nghĩa vụ phải tốn nợ vay cho ngân hàng cho vay 1.4.1.4 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 1.4.1.4.1 Khái niệm Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay việc bên vay dùng tài sản mà giá trị tài sản tạo nên phần toàn khoản vay tổ chức tín dụng để đảm bảo cho khoản vay 1.4.1.4.2 Điều kiện khách hàng vay: theo nghị định 178 bảo đảm tiền vay quy định: - Uy tín: Khách hàng vay phải KH có tín nhiệm tổ chức tín dụng - Có khả tài có nguồn thu hợp pháp có khả thu hồi thời hạn vay vốn SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc - Có dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả hồn trả nợ - Có mức vốn tự có tham gia vào dự án giá trị TSĐB tiền vay biện pháp cầm cố, chấp tối thiểu 50% tổng mức vốn đầu tư dự án - Bảo hiểm: tài sản pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm khách hàng vay phải cam kết mua bảo hiểm suốt thời hạn vay vốn tài sản hình thành đưa vào sử dụng 1.4.1.4.3 Quyền nghĩa vụ bên liên quan - Quyền khách hàg: khai thác công dụng, hưởng hoa lợi, lợi tích từ tài sản Cho thuê, cho mượn có thoả thuận với tổ chức tín dụng - Nghĩa vụ khách hàng: giao cho TCTD giấy chứng nhận quyền SH tài sản đó, thơng báo cho TCTD q trình hình thành tình trạng TSĐB - Quyền TCTD: kiểm tra yêu cầu khách hàng vay cung cấp thông tin để kiểm tra, giám sát tài sản Thu hồi nợ vay trước hạn khách hàng vay không sử dụng vốn vay để hình thành tài sản cam kết Xử lý tài sản hình thành từ vốn vốn vay để thu nợ khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ 1.4.2 Bảo đảm không tài sản 1.4.2.1 Khái niệm: Trong trường hợp người vay khơng có tài sản cầm cố , chấp đòi hỏi phải yêu cầu bên thứ ba đứng bảo lãnh có nghĩa vụ trả nợ Ngoài số trường hợp việc cầm cố chấp tài sản khơng an toàn hay oan toàn thấp, NH yêu cầu người vay phải có bảo lãnh Bảo lãnh việc pháp nhân hay thể nhân đêm tài sản , tièn bạc uy tín để đmả bảo cam kết với người cho vay thực nghĩa vụ thay cho người vay người vay không trả nợ cho người vay đến hạn Trong nghiệp vụ bảo lãnh gồm bên sau: +Bên bảo lãnh:là pháp nhân hay thể nhân theo yêu cầu người vay đưa tài sản thuộc sở hữu để đảm bảo trách nhiệm thay cho người vay người vay không trả nợ cho ngân hàng + Bên bảo lãnh : Là cơng ty, xí nghiệp tổ chức kinh tế hay nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng khơng đủ uy tín hay khơng có tài sản để bảo đảm cho khoản vốn vay Khi bảo lãnh , bên bảo lãnh phải trả khoản chi phí định cho bên bảo lãnh + Bên nhận bảo lãnh: Đó người cho vay ( NH Thương mại, Công ty TC) SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc 1.4.2.2 Điều kiện người bảo lãnh : Phải có đủ lực pháp lý khả trả nợ thay cho khách hàng , có đủ lực TC, uy tín hay tài sản dùng để bảo đảm nợ vay - Sơ đồ khái quát hình thức bảo lãnh: (1) Người vay Người bảo lãnh (6) (4) (3) (5) (2) Ngân hàng (1): Hợp đồng bảo lãnh (4): yêu cầu toán (2): NH cấp tín dụng (5): Thanh tốn cho NH (3): Người vay không trả nợ (6): Bồi thường bảo lãnh 1.4.2.3 Trình tự xét duyệt bảo lãnh + Xem xét tư cách pháp nhân người bảo lãnh: Người bảo lãnh phải đủ tư cách pháp nhân đủ lực hành vị, người ký giấy có đủ khả TC để thực nghĩa vụ bảo lãnh ? + Xem xét uy tín khả TC người bảo lãnh Uy tín cảu người bảo lãnh thể trách nhiệm sòng phẳng tóan người bảo lãnh suốt q trình bảo kinh doanh từ trước tới Do bảo lãnh cần xem xét khả tài chình thực tế người bảo lãnh chấp nhận bảo lãnh cho khoản vốn vay nhỏ nhiều so với khả TC người bảo lãnh Cần xem xét động người bảo lãnh nhằm lợi ích gì: Núp bóng quốc doanh để kinh doanh hay muốn mượn tay NH để bán tài sản bất hợp pháp? 1.5 Một số quy định cho vay có bảo đảm tài sản hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: Hoạt động cho vay có bảo đảm tài sản hệ thống NHN 0& PTNT dựa tảng nghị định 178/1999/NĐ-CP Chính phủ đảm bảo tiền vay Tuy nhiên, bên cạnh đó, ngân hàng có quy định riêng 1.5.1 Tiêu chuẩn tài sản chấp nhận làm tài sản đảm bảo - Tài sản chấp, cầm cố phải hình thành trước độc lập với vay/ SVTH: Trần Thị Kim Nga Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Đinh Bảo Ngọc - Thuộc sở hữu hợp pháp bên vay vốn người thứ ba bảo lãnh cho bên vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chuyển nhượng, mua bán dễ dàng thị trường nơi chi nhánh ngân hàng trực tiếp cho vay - Những tài sản dễ kiểm nhận (cân, đong, đo, đếm được) ngân hàng có điều kiện kiểm nhận quản lý - Tài sản khơng có tranh chấp 1.5.2 Các loại tài sản dùng để cầm cố, chấp * Tài sản dùng để chấp: - Đấtdùng để ở, đất dùng để sản xuất nông nghiệp - Nhà chủ doanh nghiệp, chủ trang trại có giá trị từ 100 triệu VNĐ trở lên - Nhà nhân dân khu vực đô thị có giá trị từ 50 triệu VNĐ trở lên - Trụ sở văn phòng tổ chức sản xuất kinh doanh có giá trị từ 500VNĐ trở lên - Nhà xưởng, nhà kho, dây chuyền công nghệ, nhà hàng, khách sạn, cơng trình xây dựng phục vụ sản xuất kinh doanh Nhà nước có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên - Vườn ăn quả, công nghiệp lâu năm… * Tài sản cầm cố: - Vàng, đá quý - Chứng có giá: thời hạn tốn Chính phủ, KBNN, NH phát hành gồm trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm, thương phiếu, chứng tiền gửi… - Các loại tài sản có giá trị tối thiểu thời điểm cầm cố từ triệu đồng trở lên giá trị sử dụng cịn 50% trở lên như: máy móc thiết bị, tàu thuyền đánh cá, thiết bị khai thác thuỷ sản, phươngtiện vận tải, ti vi, tủ lạnh, đầu video… 1.5.3 Mức vốn cho vay tối đa hình thức đảm bảo tín dụng * Đối với cho vay chấp: Được tính theo cơng thức sau: Mức cho = vay tối đa Tổng giá trị TSTC - Trả lãi tiền vay Dự kiến khoản chi lãi theo thời hạn + phạt, chi phí bảo quản, phát HĐ mãi… * Đối với cho vay cầm cố: Mức cho vay tối đa 50% giá trị vật cầm cố Nếu giá trị sử dụng tài sản cịn từ 80% trở lên xét cho vay mức tối đa 70% giá trị vật cầm Đối với chứng từ có giá: Căn vào thời hạn cịn lại chứng từ có giá SVTH: Trần Thị Kim Nga ... VAY ĐẢM BẢO BĂNG TÀI SẢN TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN TRONG HAI NĂM 2016 – 2017 2.1 Khái quát Chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh. .. người vay toán nợ đến hạn - Người bảo lãnh: người vay, người có nghĩa vụ phải toán nợ vay cho ngân hàng cho vay 1.4.1.4 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 1.4.1.4.1 Khái niệm Bảo đảm tài sản hình. .. để mua tài sản phải có giám sát CBTD để tránh rủi ro cho ngân hàng 2.3.1 Tình hình chung cho vay có bảo đảm ngân hàng NNo & PTNT quận Ngũ Hành Sơn Bảng 4 :Tình hình chung cho vay có bảo đảm ĐVT:triệu