Cơ cấu lại các ngân hàng thương mại việt nam trong giai đoạn hiện nay

Luận văn, khóa luận, chuyên đề, tiểu luận, bài tập, đề tài, ngân hàng, tài chính, vốn, đầu tư, tín dụng, cổ tức, tài chính, cổ phần

i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñây là công trình khoa học của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận án là trung thực và chưa từng ñược công bố trong bất kỳ công trình nào. Nghiên cứu sinh Cao Thị Ý Nhi ii MỤC LỤC LỜI CAM ðOAN .i MỤC LỤC . ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN ÁN .vi DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ðỒ vii PHẦN MỞ ðẦU .1 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ðỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CƠ CẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1. Hoạt ñộng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 4 1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại 4 1.1.2. Các hoạt ñộng cơ bản của Ngân hàng thương mại . 6 1.1.2.1. Hoạt ñộng huy ñộng vốn: . 6 1.1.2.2.Hoạt ñộng sử dụng vốn 9 1.1.2.3.Các hoạt ñộng khác .10 1.1.3. ðặc ñiểm trong kinh doanh của ngân hàng thương mại hiện ñại . 13 1.2. Cơ cấu Ngân hàng thương mại 17 1.2.1. Khái niệm cơ cấu .17 1.2.2.Nội dung cơ cấu Ngân hàng thương mại .17 1.2.2.1. Cơ cấu tài chính 18 1.2.2.2. Cơ cấu hoạt ñộng 20 1.2.2.3. Cơ cấu tổ chức 25 1.2.2.4. Cơ cấu nhân lực 28 1.2.3. Những khuynh hướng ảnh hưởng ñến cơ cấu của các ngân hàng. 29 1.3. Cơ cấu lại các NHTM . 32 iii 1.3.1.Khái niệm cơ cấu lại 32 1.3.2. Mục tiêu của cơ cấu lại các NHTM .33 1.3.3. Sự cần thiết của cơ cấu lại các NHTM trong thời kỳ hội nhập 34 1.3.3.1. Sự cần thiết của một hệ thống ngân hàng hoạt ñộng hiệu quả. . 34 1.3.3.2. Áp lực của quá trình hội nhập . 34 1.3.3.3. Cạnh tranh kinh doanh ngân hàng trong thời kỳ hội nhập. 37 1.3.4. Nội dung cơ cấu lại các NHTM 39 1.3.4.1. Quy trình cơ cấu lại 39 1.3.4.2. Nội dung cơ cấu lại NHTM . 41 1.4. Kinh nghiệm cơ cấu lại các NHTM NN của một số quốc gia trên thế giới .48 1.4.1. Kinh nghiệm của Trung quốc .48 1.4.2. Kinh nghiệm của Thái lan 54 1.4.3.Kinh nghiệm của Malaysia 56 1.5. Bài học cho Việt nam khi tiến hành cơ cấu lại các NHTMNN trên cơ sở kinh nghiệm của thế giới. 58 1.5.1. Về cách thức xử lý nợ xấu . 58 1.5.2. Về nguyên tắc tái cấp vốn . 60 1.5.3. Về cách thức tái cấp vốn .60 1.5.4. Về việc tạo niềm tin cho dân chúng và các nhà ñầu tư .61 CHUƠNG 2 THỰC TRẠNG CƠ CẤU LẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC VIỆT NAM. .63 2.1 Giới thiệu về hệ thống NHTM NN Việt Nam 63 2.2. ðặc trưng của các NHTM Nhà nước Việt nam .68 2.2.1. Hiệu quả hoạt ñộng và tốc ñộ tăng trưởng thấp 68 2.2.2. Khả năng quản lý kém 69 2.2.3. Công nghệ lạc hậu 70 2.2.4. Cơ cấu tổ chức kém hiệu quả .70 iv 2.3. Mục tiêu và Nguyên tắc cơ cấu lại các NHTMNN . 71 2.3.1. Tính tất yếu của việc cơ cấu lại các NHTMNN Việt nam .71 2.3.2. Mục tiêu và nguyên tắc cơ cấu lại các NHTMNN Việt nam: . 72 2.3.3. Nội dung chính của cơ cấu lại các NHTM NN Việt nam . 73 2.4. Thực trạng cơ cấu lại các NHTM NN ViÖt Nam giai ®o¹n 2000 – 2005. 75 2.4.1. Thực trạng cơ cấu các NHTM NN trước thời ñiểm 31/12/2000. 75 2.4.1.1. Về tài chính .75 2.4.1.2. Về cơ cấu tổ chức và hoạt ñộng . 77 2.4.1.3. Về cơ cấu nhân lực .77 2.4.1.4. Về hiện ñại hoá và nâng cấp công nghệ 79 2.4.2. Thực trạng cơ cấu lại các NHTM NN ViÖt Nam giai ®o¹n 2000 - 2005 81 2.4.2.1. Cơ cấu lại tài chính . 81 2.4.2.2.Về cơ cấu lại hoạt ñộng . 85 2.4.2.3. Về cơ cấu lại tổ chức hoạt ñộng . 95 2.4.2.4. Về cơ cấu lại nhân lực 99 2.4.2.5. Về hiện ñại hoá công nghệ ngân hàng 100 2.5. ðánh gía kết quả cơ cấu lại NHTM NN Việt nam giai ñoạn 2000 - 2005 103 2.5.1. Kết quả ñạt ñược 103 2.5.2. Những mặt tồn tại . 108 2.5.3. Các nguyên nhân . 115 2.5.3.1. Các nguyên nhân khách quan . 115 2.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan 116 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP CƠ CẤU LẠI CÁC NHTM NHÀ NƯỚC VIỆT NAM GIAI ðOẠN HIỆN NAY 119 3.1. Quan ñiểm và ñịnh hướng phát triển ngành ngân hàng ñến năm 2010 và năm 2020 . 119 v 3.1.1. Quan ñiểm về phát triển ngành ngân hàng .119 3.1.2. ðịnh hướng phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam ñến năm 2010 120 3.1.2.1. ðịnh hướng hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt ñộng ngân hàng .120 3.1.2.2. ðịnh hướng phát triển các NHTMNN ñến năm 2010 121 3.1.2.3. ðịnh hướng phát triển dịch vụ ngân hàng 124 3.1.3. Các yêu cầu về xây dựng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 125 3.1.4. Triển vọng cơ cấu lại các NHTM NN trong thời gian tới . 128 3.1.4.1. Về chính sách, môi trường pháp lý .128 3.1.4.2. Nền kinh tế tiếp tục tăng trưởng cao và bền vững 129 3.1.4.3. Thực lực về tài chính và hoạt ñộng của các NHTM NN 129 3.2. ðề xuất giải pháp nhằm cơ cấu lại các NHTM NN Việt nam trong thời gian tới (ñến năm 2010) . 132 3.2.1.Cổ phần hoá NHTM NN 132 3.2.2. Nhóm giải pháp về cơ cấu lại tài chính 146 3.2.2.1. Tiếp tục xử lý nợ xấu của các NHTM NN . 146 3.2.2.2. Bổ sung vốn ñiều lệ và tăng vốn tự có của các NHTM NN 154 3.2.3. Hợp nhất các NHTM NN 157 3.2.4. Nhóm giải pháp cơ cấu lại mô hình tổ chức hoạt ñộng tăng cường năng lực quản trị, ñiều hành của NHTM NN Việt nam . 159 3.2.5. Nhóm giải pháp về nhân lực . 168 3.2.6. Nhóm giải pháp về hiện ñại hoá công nghệ .170 KẾT LUẬN .177 DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ 180 TÀI LIỆU THAM KHẢO .181 PHỤ LỤC vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN ÁN Viết tắt Nội dung AMC Công ty quản lý và khai thác nợ ATM Máy rút tiền tự ñộng Agribank Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt nam ASEAN Hiệp hội các nước ðông nam á BIDV Ngân hàng ðầu tư và Phát triển Việt nam CPH Cổ phần hoá DNNN Doanh nghiệp nhà nước ICB Ngân hàng Công thương Việt nam MHB Ngân hàng Phát triển nhà ðồng bằng sông Cửu Long NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NH Ngân hàng NHNNg Ngân hàng thương mại nước ngoài NHTW, NHTƯ Ngân hàng Trung ương NSNN Ngân sách nhà nước POS ðiểm chấp nhận thanh toán thẻ ROA Lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản ROE Lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khoán VCB Ngân hàng Ngoại thương Việt nam WTO Tổ chức thương mại thế giới IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế MIS Hệ thống thông tin quản lý IMF Quỹ tiền tệ quốc tế BASEL Uỷ ban giám sát vii DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ, BẢNG VÀ BIỂU ðỒ 1. Sơ ñồ Sơ ñồ1.1: Mô hình tổ chức của NHTM ñơn giản [49] .26 Sơ ñồ 1.2: Mô hình tổ chức của NHTM hiện ñại [49] .27 Sơ ñồ 2.1 : Những nội dung chính của quá trình cơ cấu lại NHTM NN Việt Nam .[16] 73 Sơ ñồ 3.1: Mô hình thiết lập hệ thống thông tin của NHTM NN .172 2. Bảng Bảng 2.1: Số lượng các TCTD hoạt ñộng tại Việt nam ñến năm 2006 .63 Bảng 2.2: Số liệu về tình hình hoạt ñộng của các TCTD Việt nam 64 Bảng 2.3. Cơ cấu nhân viên có trình ñộ ðại học và sau ñại học 78 Bảng 2.4: Vốn ñiều lệ và vốn tự có của các NHTM NN tính ñến tháng 12/2005 .81 Bảng 2.5: Vốn tự có của các Ngân hàng thương mại Nhà nước .83 Bảng 2.6: Kết quả xử lý nợ tồn ñọng của các NHTM nhà nước 84 Bảng 2.7: Diễn biến nợ tồn ñọng, nợ xấu của các NHTM NN .85 Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 89 Bảng 2.9 : Tỷ lệ nợ xấu trên tổng cho vay .89 Bảng 2.10: Tỷ lệ phụ thuộc khoản nợ dễ biến ñộng .91 Bảng 2.11: Chỉ số ROE của các NHTM NN 91 viii Bảng 2.12: Chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi của các NHTMNN .92 Bảng 2.13: Tỷ lệ chi phí trên thu nhập của các NHTM NN .93 Bảng 2.14: Chỉ số ROA của các NHTM NN .93 Bảng 2.15: Một số chỉ số hiệu quả của các NHTM NN .111 Bảng 3.1: Dự báo mức ñộ thiếu vốn và nhu cầu bổ sung vốn của các NHTM NN giai ñoạn 2007 – 2010. .131 3. Biểu ñồ Biểu ñồ 2.1: Thị phần huy ñộng vốn năm 2006 .66 Biểu ñồ 2.2: Thị phần tài sản năm 2006 67 Biểu ñồ 2.3: Thị phần cho vay, ñầu tư của hệ thống tài chính cuối năm 2006 68 1 PHẦN MỞ ðẦU 1. Tính cấp thiết của ñề tài Hiện nay hội nhập kinh tế giữa các khu vực và trên toàn thế giới ñã trở thành một xu thế tất yếu của thời ñại và diễn ra mạnh mẽ trên nhiều lĩnh vực. ðó là con ñường ngắn nhất giúp các quốc gia ñang phát triển rút ngắn ñược thời gian quá trình công nghiệp hoá hiện ñại hoá ñất nước. ðây cũng là xu thế chung của thời ñại, là ñiều kiện cần thiết ñể mỗi quốc gia ñi vào quỹ ñạo chung của thế giới, là cơ hội ñể các nước tận dụng ñược dòng vốn khổng lồ cùng với công nghệ tiên tiến. Trong xu thế ñó, Việt nam ñã chủ ñộng tham gia vào quá trình hội nhập quốc tế như gia nhập khối ASEAN, tham gia vào khu vực mậu dịch tự do ASEAN (AFTA), ký kết Hiệp ñịnh thương mại song phương Việt nam – Hoa kỳ và ñầu năm 2007 ñã trở thành thành viên chính thức của Hiệp hội thương mại thế giới (WTO). Bên cạnh những cơ hội và lợi ích do hội nhập mang lại thì yêu cầu ñặt ra cũng rất lớn buộc chúng ta phải ñối mặt như sức ép cạnh tranh, nâng cao quản lý nhà nước nhằm giảm thiểu, hạn chế rủi ro (khủng hoảng, bất ổn kinh tế…), tối ña hóa lợi ích của cạnh tranh và hội nhập quốc tế. Trong tiến trình chung ñó của cả nền kinh tế, các Ngân hàng thương mại Việt nam sẽ có nhiều cơ hội hơn về tài chính, nguồn lực, công nghệ, thị trường…. Mặt khác cũng phải ñối mặt với những thách thức, áp lực, rủi ro khi mức vốn hiện nay của các Ngân hàng thương mại Việt nam, ñặc biệt là các Ngân hàng thương mại Nhà nước (NHTMNN) quá thấp so với các Ngân hàng thương mại (NHTM) khác trong khu vực; Trình ñộ quản lý còn hạn chế; các tiêu chuẩn về kiểm toán, kế toán chưa phù hợp với thông lệ và tiêu chuẩn quốc tế; trình ñộ công nghệ ñược áp dụng chưa hiện ñại; dịch vụ Ng©n hµng còn nghèo nàn. Những thách thức này sẽ còn gia tăng hơn rất nhiều khi hiện nay chúng ta tiếp tục ñẩy mạnh hội nhập kinh tế quốc tế. ðòi hỏi các NHTM 2 Việt nam phải chủ ñộng cơ cấu lại nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, tham gia vào quá trình hội nhập và cạnh tranh khốc liệt này. Hiện nay NHTM NN Việt nam còn quá nhiều bất cập và không còn phù hợp. Nếu chúng ta không tiến hành cơ cấu lại sớm thì hoạt ñộng của các NHTM NN sẽ rất khó khăn khi phải ñối mặt với các ngân hµng lớn của nước ngoài. Trước tình hình cấp bách ñó, tác giả lựa chọn ñề tài “Cơ cấu lại các Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt nam trong giai ñoạn hiện nay” làm ñề tài nghiên cứu cho Luận án tiến sĩ của mình. ðề tài này mang tính thiết thực và phù hợp với thực tế yêu cầu của hệ thống các NHTM NN ở Việt nam hiện nay. 2. Mục ñích nghiên cứu - Nghiên cứu những vấn ñề lý luận cơ bản về cơ cấu và cơ cấu lại NHTM: Nội dung, căn cứ và các nhân tố ảnh hưởng. Nghiên cứu cơ cấu của NHTM NN trong phạm vi quốc gia cũng như kinh nghiệm cơ cấu lại NHTM NN của các nước. - Phân tích nhằm chỉ ra những hạn chế trong cơ cấu của NHTM NN. Phân tích và phát hiện những bất cập trong cơ cấu lại của các NTHM NN Việt nam trong giai ñoạn 2000 – 2005. - Dự báo triển vọng về cơ cấu lại các NHTM NN Việt nam trong thời gian tới. - ðề xuất giải pháp những giải pháp ñồng bộ và có tính thực thi, góp phần vào việc cơ cấu lại có hiệu quả của các NHTM NN Việt nam ñến năm 2010. 3. Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu tình hình cơ cấu lại của các NHTM NN dựa trên các nội dung: cơ cấu lại tài chính, cơ cấu lại tổ chức và hoạt ñộng, cơ cấu lại nhân lực và nâng cấp công nghệ. [...]... bộ điều h nh cao cấp v các phó tổng giám đốc cao cấp Bộ phận quản lý vốn v huy động vốn Bộ phận sử dụng vốn Bộ phận cung cấp dịch vụ t i chính cá nhân Nhóm t i trợ v đầu t Nhóm cung cấp dịch vụ t i chính thơng mại Bộ dịch vụ ngân h ng các nhân Bộ phận theo dõi thị trờng tiền tệ v quản lý danh mục đầu t Phòng tín dụng thơng mại Phòng pháp chế ngân h ng Phòng bất động sản thơng mại Phòng thị trờng vốn... vay mua nh Phòng doanh nghiệp Phòng dịch vụ khách h ng Phòng thẻ tín dụng Phòng tiền gửi an to n Nhóm các ngân h ng th nh viên Nhóm tạo lập các khoản cho vay Nhóm văn phòng nớc ngo i T i trợ thơng mại Cho vay đa quốc gia Nhóm dịch vụ t vấn Phòng ngân h ng di động Nhóm kiểm tra các khoản vay Phòng ngân h ng quốc tế Dịch vụ tín khác Phòng marketing Phòng giao dịch Phòng kiểm soát v kiểm toán Phòng quản... n ti n g i ti t ki m chi m t tr ng r t l n trong t ng ngu n huy ủ ng c a cỏc NHTM, cú lói su t cao v s v n ủ ng c a ngu n v n ny n ủ nh Nh ng ng i g i ti n cú th g i vo Ngân h ng trong kho ng th i gian ng n ho c di tựy theo nhu c u d ki n s d ng trong tng lai Cựng v i s phỏt tri n c a n n kinh t , s c nh tranh ngy cng m nh m trong kinh doanh l t t y u Ngy nay cỏc NHTM th ng c nh tranh b ng cỏch nh... kinh nghi m trong quỏ trỡnh c c u l i cỏc NHTM NN c a th gi i ủ cú th v n d ng vo Vi t nam - T vi c nghiờn c u c c u NHTM NN v quỏ trỡnh c c u l i cỏc NHTM NN ủó ủỏnh giỏ ủỳng th c tr ng cng nh phỏt hi n ra nh ng nguyờn nhõn d n ủ n vi c c c u l i cỏc NHTM NN kộm hi u qu trong giai ủo n 2000- 2005 - Xõy d ng cỏc ủ nh h ng v ủ xu t cỏc gi i phỏp h u hi u nh m c c u l i cỏc NHTM NN Vi t nam ủ n nm 2010... chớnh, kh nng sinh l i, nng l c qu n lý v ph n l n r i ro trong ho t ủ ng kinh doanh ti n t Trong ti s n cú cú th chia thnh hai nhúm: M t l nhúm ti s n cú kh nng sinh l i Hai l nhúm ti s n cú khụng cú kh nng sinh l i Trong ủú ti s n cú sinh l i cú vai trũ quan tr ng quy t ủ nh hi u qu kinh doanh c a m t NHTM Vỡ v y ch t l ng ti s n cú l m t trong nh ng ch tiờu r t quan tr ng ủ ủỏnh giỏ m t NH Thụng... NHTM ủn gi n [49] Các th nh viên quản lý cao cấp (bao gồm Chủ tịch Hội đồng quản trị v Tổng giám đốc) Bộ phận cho vay Nhân viên tín dụng thơng mại Bộ phận giao dịch v kế toán Phòng kế toán v kiểm toán Nhân viên tín dụng tiêu dùng Các giao dịch (bù trừ séc, thông báo t i khoản v trả lời thắc mắc) Bộ phận marketing v huy động vốn Bộ phận tín khác Nhân viên giao dịch Tín khác cá nhân Các t i khoản mới... a ch n s n ph m cung c p phự h p v i NH mỡnh Trong m i s n ph m c a NH l i ủa nng v hỡnh th c, phng th c cung c p Khỏch hng cú th tho món t t c cỏc nhu c u d ch v ti chớnh t i m t NHTM thụng qua m t ủ a ủi m Th c s cỏc NHTM ủang tr thnh m t bỏch hoỏ ti chớnh trong n n kinh t 1.1.3 c ủi m trong kinh doanh c a ngõn hng thng m i hi n ủ i Tham gia kinh doanh trong m t lnh v c nh y c m l ti n t - m t lnh... n lõu di t ho t ủ ng c a m t ngõn hng s khai, ph c p, ủa nng v ủ n hi n nay l ngõn hng hi n ủ i, cỏc NHTM ủó ch ng minh ủ c vi c kinh doanh trong Ngõn hng cú nh ng ủ c thự v ph c t p riờng Cú th núi nh ng ủ c ủi m n i b t trong kinh doanh NHTM hi n ủ i ủú l: - Thụng qua cỏc chi n l c v phng th c ủ u t khỏc nhau, cỏc NHTM hi n nay ủó thõm nh p sõu r ng hn vo n n kinh t , hỡnh thnh cỏc t p ủon ti chớnh... doanh khi cha cú ngu n v n huy ủ ng t khỏch hng V n ch s h u bao g m v n ủi u l , cỏc qu d tr hỡnh thnh trong quỏ trỡnh kinh doanh v cỏc ti s n khỏc theo quy ủ nh c a Nh n c Xột v ủ c ủi m ngu n v n ch s h u chi m t tr ng nh trong t ng ngu n v n, thụng th ng kho ng 10% t ng s v n Tuy chi m t tr ng nh trong k t c u t ng ngu n v n nhng nú cú vai trũ r t quan tr ng vỡ nú l v n kh i ủ u cho uy tớn c a ngõn... cú nh h ng r t l n ủ n ton b n n kinh 14 t , ti chớnh trong n c cng nh th tr ng ti chớnh qu c t i u ủú th hi n rừ hi n nay cú r t nhi u NH ủ c t ch c d i d ng cỏc cụng ty ủa qu c gia hay cỏc t p ủon ti chớnh, cú tr s chớnh t i m t n c nhng cú cỏc cụng ty thnh viờn t i nhi u n c trờn th gi i Ng c l i, m t NHTM cng cú th l m t cụng ty thnh viờn trong m t t p ủon cụng nghi p l n ho t ủ ng trờn nhi u . mức vốn hiện nay của các Ngân hàng thương mại Việt nam, ñặc biệt là các Ngân hàng thương mại Nhà nước (NHTMNN) quá thấp so với các Ngân hàng thương mại (NHTM). phát hiện những bất cập trong cơ cấu lại của các NTHM NN Việt nam trong giai ñoạn 2000 – 2005. - Dự báo triển vọng về cơ cấu lại các NHTM NN Việt nam trong