Dự án xây dựng trường mầm non quốc tế thiên đường

Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG TRƢỜNG MẦM NON QUỐC TẾ THIÊN ĐƢỜNG _ Tháng 3/2018 _ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG TRƢỜNG MẦM NON QUỐC TẾ THIÊN ĐƢỜNG CHỦ ĐẦU TƢ ĐƠN VỊ TƢ VẤN CÔNG TY CP GIÁO DỤC FGE CÔNG TY CP TƢ VẤN ĐẦU TƢ DỰ ÁN VIỆT BÙI ĐỨC MINH NGUYỄN VĂN MAI Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường MỤC LỤC CHƢƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tƣ II Mô tả sơ thông tin dự án III Sự cần thiết xây dựng dự án IV Các pháp lý V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung V.2 Mục tiêu cụ thể Chƣơng II 10 ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN 10 I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án 10 I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án 10 I.2 Điều kiện kinh tế - xã hội vùng dự án 25 II Quy mô dự án 34 III Địa điểm hình thức đầu tƣ xây dựng dự án 35 III.1 Địa điểm xây dựng 35 III.2 Hình thức đầu tư 35 IV Nhu cầu sử dụng đất phân tích yếu tố đầu vào dự án 35 IV.1 Nhu cầu sử dụng đất dự án 35 IV.2 Phân tích đánh giá yếu tố đầu vào đáp ứng nhu cầu dự án 36 Chƣơng III 38 PHÂN TÍCH QUI MƠ, DIỆN TÍCH XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH LỰA CHỌN PHƢƠNG ÁN KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ 38 I Phân tích qui mơ, diện tích xây dựng cơng trình 38 II Phân tích lựa chọn phƣơng pháp giảng dạy áp dụng dự án 39 Chƣơng IV 43 CÁC PHƢƠNG ÁN THỰC HIỆN DỰ ÁN 43 I Phƣơng án giải phóng mặt bằng, tái định cƣ hỗ trợ xây dựng sở hạ tầng 43 II Các phƣơng án xây dựng cơng trình 43 III Phƣơng án tổ chức thực 44 IV Phân đoạn thực tiến độ thực hiện, hình thức quản lý dự án 44 Chƣơng V 45 ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG – GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG CHÁY NỔ VÀ YÊU CẦU AN NINH QUỐC PHÒNG 45 I Đánh giá tác động môi trƣờng 45 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường I.1 Giới thiệu chung 45 I.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 45 II Tác động dự án tới môi trƣờng 46 II.1 Giai đoạn xây dựng dự án 46 II.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 47 III Các biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 47 III.1 Giai đoạn xây dựng dự án 47 III.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 48 IV Kết luận 49 Chƣơng VI 50 TỔNG VỐN ĐẦU TƢ – NGUỒN VỐN THỰC HIỆN VÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 50 I Tổng vốn đầu tƣ nguồn vốn dự án 50 II Nguồn vốn thực dự án 51 III Hiệu mặt kinh tế xã hội dự án 53 Nguồn vốn dự kiến đầu tƣ dự án 53 Các thơng số tài dự án 53 2.1 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn 53 2.2 Khả hoàn vốn thời gian hồn vốn có chiết khấu 54 2.4 Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) 55 KẾT LUẬN 56 I Kết luận 56 II Đề xuất kiến nghị 56 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 57 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường CHƢƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tƣ Chủ đầu tƣ: CÔNG TY CP ĐẦU TƢ GIÁO DỤC FGE Giấy phép ĐKKD số: 2802384530 Đại diện pháp luật: Ông Bùi Đức Minh Chức vụ : Giám đốc Địa trụ sở: Hải Thƣợng – Tĩnh Gia – Thanh Hóa II Mơ tả sơ thông tin dự án Tên dự án: Đầu tƣ xây dựng Trƣờng Mầm non Quốc tế Thiên Đƣờng Địa điểm xây dựng: Xã Hải Thƣợng, Huyện Tĩnh Gia, Thanh Hóa Hình thức quản lý: Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý khai thác dự án Tổng mức đầu tƣ: 29.994.368.000 đồng - Vốn tự có – huy động : 29.994.368.000 đồng III Sự cần thiết xây dựng dự án Giáo dục mầm non bậc học hệ thống giáo dục quốc dân, có vai trò đặc biệt quan trọng việc đặt móng cho hình thành phát triển nhân cách ngƣời Chính thế, hầu hết quốc gia tổ chức quốc tế xác định giáo dục mầm non mục tiêu quan trọng giáo dục cho ngƣời Thụy Điển coi giai đoạn mầm non “thời kỳ vàng đời'' Luật Hệ thống giáo dục quốc gia Indonesia công nhận giáo dục mầm non giai đoạn tiền đề cho hệ thống giáo dục Luật Giáo dục Thái Lan nhấn mạnh gia đình Chính phủ phải chia sẻ trách nhiệm giáo dục mầm non nhằm thực Công ƣớc quốc tế quyền trẻ em Ở nƣớc ta, Đảng Nhà nƣớc coi trọng giáo dục mầm non Nhƣng nhiều yếu tố, có vấn đề khó khăn ngân sách nên so với bậc học khác, đến chƣa lo đƣợc nhiều cho giáo dục mầm non Đây mảng yếu giáo dục Việt Nam Từ vấn đề trên, Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt Đề án “Phát triển giáo dục mầm non” với quan điểm đạo là: “ Đẩy mạnh xã hội hoá, tạo điều kiện thuận lợi chế, sách để tổ chức, cá nhân toàn xã hội tham gia phát triển giáo dục mầm non” Quan điểm đạo hoàn toàn phù hợp với xu chung giới phát triển giáo dục quốc dân Ở nhiều nƣớc, không Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường nƣớc nghèo mà nƣớc giàu, để phát triển nghiệp giáo dục, họ tìm nhiều giải pháp để đẩy mạnh xã hội hóa giáo dục, có xã hội hóa giáo dục mầm non Trong nhận thức chung, xã hội hóa giáo dục đƣợc hiểu huy động toàn xã hội làm giáo dục, động viên tầng lớp nhân dân góp sức xây dựng giáo dục quốc dân dƣới quản lý Nhà nƣớc Ở nƣớc ta, xã hội hóa giáo dục quan điểm đạo Đảng nghiệp phát triển giáo dục nhằm làm cho hoạt động giáo dục thực sự nghiệp dân, dân dân Tại tỉnh Thanh Hóa nói chung huyện Tĩnh Gia nói riêng, cơng tác xã hội hóa giáo dục nói chung, xã hội hóa giáo dục mầm non nói riêng đƣợc đẩy mạnh đạt thành công định Tuy nhiên, thực tiễn năm qua cho thấy, q trình triển khai cơng tác chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu xã hội ngày đòi hỏi tăng cao chất lƣợng Mặt khác theo Quy hoạch tổng thể phát triển giáo dục đào tạo tỉnh Thanh Hóa Phấn đấu đến 2015, GDMN Thanh Hóa đạt mục tiêu đề ra: 90% số trẻ -4 tuổi đến lớp mẫu giáo, 35% số trẻ độ tuổi đế nhà trẻ, tỷ lệ trẻ em Thanh Hóa đạt chuẩn phát triển là: 95%, giảm tỷ lệ trẻ em suy dinh dƣỡng xuống dƣới 10%, phổ cập mẫu giáo tuổi đạt tỷ lệ 100% vào năm 2014, tỷ lệ trƣờng đạt chuẩn quốc gia đạt 40%, 100% giáo viên Mầm non đạt trình độ chun mơn chuẩn trở lên có 50 % đạt trình độ chuẩn 100% số huyện, thị xã, thành phố đạt chuẩn phổ cập GDMN cho trẻ tuổi vào năm 2014, trƣớc năm so với toàn quốc Nghị số 122/2015/NQ-HĐND ngày 17/7/2015 Hội đồng nhân dân tỉnh Thanh Hóa việc phê duyệt Đề án xếp trƣờng mầm non, tiểu học, trung học sở trƣờng phổ thơng có nhiều cấp học có tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020 định hƣớng xếp trƣờng mầm non, tiểu học, trung học sở trƣờng phổ thông có nhiều cấp học địa bàn tồn tỉnh theo lộ trình năm nhƣ sau: Loại trƣờng Mầm non Tiểu học THCS Tiểu học THCS THCS THPT Tổng cộng Năm 2015 659 699 627 20 06 2.011 Năm 2016 659 678 611 30 06 1.984 Năm 2017 659 656 591 43 06 1.955 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Năm 2018 659 641 571 55 07 1.933 Năm 2019 659 631 558 63 07 1.918 Năm 2020 659 616 543 73 07 1.898 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Hiện nay, tỉnh có 653 trƣờng mầm non, có 122 trƣờng Mầm non công lập, 525 trƣờng mầm non bán công, trƣờng Mầm non tƣ thục Tất xã, phƣờng, thị trấn có trƣờng Mầm non Số trẻ đến trƣờng đƣợc học bán trú ngày tăng Tổng số cháu độ tuổi nhà trẻ mẫu giáo gần 167.000 cháu Số trẻ mẫu giáo bán trú gần 95.000 cháu đạt 71% tổng số cháu Mẫu giáo, số trẻ Mầm non tuổi đạt 95 % Số trƣờng đạt chuẩn quốc gia tăng nhanh năm gần Hiện có 170/653 trƣờng đạt tỷ lệ 26%, toàn quốc đạt gần 20% Nhu cầu thiết: Tại xã Hải Thƣợng số trẻ mầm non đạt đến 800 trẻ /năm học chƣa kể hai xã lân cận Nghi Sơn, Hải Hà số lƣợng trẻ mầm non xã xấp xỉ số 700 trẻ nhà trẻ thơn xã ln tình trạng q tải 70-80 trẻ /lớp Cả tỉnh có khoảng 2.630 phòng học bán kiên cố, phòng học nhờ, mƣợn chiếm khoảng 40% 40% số nhóm, lớp thiếu đồ dùng, đồ chơi chƣa đủ đáp ứng cho nhu cầu dạy học Nhƣ cho thấy việc đầu tƣ xây dựng trƣờng mầm non giai đoạn phù hợp với định hƣớng phát triển Tỉnh Thanh Hóa nói chung huyện Tĩnh Gia nói riêng Từ vấn đề trên, Chúng tiến hành nghiên cứu lập dự án “Đầu tư xây dựng Trường Mầm non Quốc tế Thiên Đường” trình quan ban ngành có liên quan, chấp thuận chủ trƣơng đầu tƣ dự án Với nội dung đƣợc thể chi tiết dự án đầu tƣ IV Các pháp lý Luật Giáo dục ngày 14/6/2005; Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Giáo dục ngày 04/12/2009; Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014 Quốc hội; Luật Bảo vệ môi trƣờng số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014 Quốc hội; Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 Chính phủ quản lý chất lƣợng bảo trì cơng trình xây dựng; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 Chính phủ quản lý dự án đầu tƣ xây dựng; Nghị số 122/2015/NQ-HĐND ngày 17/7/2015 Hội đồng nhân dân tỉnh Thanh Hóa việc phê duyệt Đề án xếp trƣờng mầm non, tiểu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường học, trung học sở trƣờng phổ thơng có nhiều cấp học có tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020; Nghị số 82/2017/NQ-HĐND ngày 7/12/2017: Chính sách xã hội hóa giáo dục mầm non tỉnh Thanh Hóa ĐẾN NĂM 2030 Quyết định số 71/QĐ-TTg ngày 13/6/2012 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt “Chiến lƣợc phát triển giáo dục 2011-2020”; Quyết định số 79/QĐ-BXD ngày 15/02/2017 Bộ Xây dựng việc công bố định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng cơng trình; Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 Chính phủ V/v Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trƣờng; Nghị định số 59/2014/NĐ-CP ngày 16/6/2014 Chính phủ: Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 69/2008/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2008 Chính phủ sách khuyến khích xã hội hóa hoạt động lĩnh vực giáo dục, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, mơi trƣờng Nghị định số 115/2010/NĐ-CP ngày 24/12/2010 Chính phủ quy định trách nhiệm quản lý nhà nƣớc giáo dục; Nghị số 44/2014/NQ-CP ngày 09/6/2014 Chính phủ ban hành Chƣơng trình hành động Chính phủ thực Nghị số 29-NQ/TW ngày 04/11/2013 Ban Chấp hành Trung ƣơng Đảng “Đổi bản, toàn diện giáo dục đào tạo, đáp ứng yêu cầu cơng nghiệp hóa, đại hóa điều kiện kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa hội nhập quốc tế”; Quyết định số 500/2006/TTg, ngày 08/7/1997 Thủ tƣớng Chính phủ xây dựng chiến lƣợc phát triển giáo dục đào tạo Việt Nam đến năm 2020; Quyết định số 872/QĐ-TTg ngày 17/6/2015 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt điều chỉnh quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020, định hƣớng đến năm 2030; Quyết định số 3456/QĐ-UBND ngày 20/10/2011 Uỷ ban Nhân đân Tỉnh Thanh Hoá việc phê duyệt Quy hoạch phát triển nghiệp giáo dục tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung  Góp phần thực tốt Quy hoạch tổng thể phát triển giáo dục đào tạo tỉnh Thanh Hoá đến năm 2020 theo Quyết định số 3456/QĐ-UBND ngày 20/10/2011 UBND tỉnh Thanh Hoá Với mục tiêu cụ thể nhƣ sau: Xây dựng giáo dục phát triển ngƣời tồn diện, nâng cao dân trí, đào tạo nguồn nhân lực có chất lƣợng cao đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững KT-XH địa phƣơng; thích ứng với kinh tế thị trƣờng định hƣớng XHCN; có khả hội nhập với giáo dục Khu vực Thế giới Tạo hội bình đẳng tham gia giáo dục cho ngƣời, trì củng cố vững thành phổ cập THCS, tăng dần tỷ lệ dân số độ tuổi học THPT huyện, thị xã, thành phố có điều kiện thuận lợi Nâng cao chất lƣợng giáo dục, giảm dần chênh lệch chất lƣợng giáo dục vùng miền, thực công xã hội giáo dục, xây dựng xã hội học tập từ sở V.2 Mục tiêu cụ thể Xây dựng trƣờng mầm non với quy mô 500 cháu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Chƣơng II ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án Vị trí địa lý Thanh Hoá tỉnh lớn Bắc Trung Bộ có toạ độ địa lý: - Điểm cực Bắc: 20040’B (tại xã Tam Chung – huyện Quan Hoá) - Điểm cực Nam: 19018’B (tại xã Hải Thƣợng – Tĩnh Gia) - Điểm cực Đông: 106004’Đ (tại xã Nga Điền – Nga Sơn) - Điểm cực Tây: 104022’Đ (tại chân núi Pu Lang – huyện Quan Hóa) Thanh Hố có lãnh thổ rộng lớn: 11.129,48 km2, tỉnh có diện tích lớn thứ nƣớc Về vị trí địa lý, Thanh Hóa tiếp giáp với tỉnh nƣớc bạn nhƣ sau: - Phía Bắc: giáp tỉnh, gồm: Sơn La, Hồ Bình, Ninh Bình với đƣờng ranh giới dài 175km Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 10 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường KẾT LUẬN I Kết luận Với kết phân tích nhƣ trên, cho thấy hiệu kinh tế dự án mang lại, đồng thời góp phần phát triển ngành giáo dục tỉnh nhà, giải việc làm cho cán công nhân viên Cụ thể nhƣ sau: + Các tiêu tài dự án nhƣ: NPV >0; IRR > tỷ suất chiết khấu,… cho thấy dự án có hiệu mặt kinh tế + Ngày nay, với mức sống ngày cao, nhu cầu giáo dục ngày đƣợc đƣợc nâng cao Phụ huynh mong muốn tạo điều kiện tốt để em đƣợc đào tạo mơi trƣờng tốt nhằm nâng cao kiến thức, hiểu biết cho em nhƣ môi trƣờng tuổi thơ Nên nhu cầu trƣờng chuẩn đƣợc quan tâm nhiều, Dự án đầu tƣ xây dựng trƣờng mầm non Quốc tế Thiên Đƣờng đƣợc thực thi bắt kịp đƣợc phát triển xã hội Sự đầu tƣ tuyệt đối sở vật chất, đội ngũ giáo viên chƣơng trình giảng dạy dự án nhằm vào mục tiêu xây dựng khẳng định mơ hình giáo dục mới, tiên tiến tỉnh nhà + Dự án vào hoạt động góp phần giải đƣợc số lƣợng việc làm cho ngƣời lao động có chun mơn, tạo thu nhập cho chủ đầu tƣ đóng góp vào ngân sách nhà nƣớc Góp phần “phát huy tiềm năng, mạnh địa phƣơng; đẩy nhanh tốc độ xã hội hóa nghiệp trồng ngƣời” II Đề xuất kiến nghị Với tính khả thi dự án, mong quan, ban ngành xem xét hỗ trợ chúng tơi để chúng tơi triển khai bƣớc theo tiến độ quy định Để dự án sớm vào hoạt động Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 56 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN Bảng tính khấu hao hàng năm dự án TT Chỉ tiêu I Xây dựng Khối nhà Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 14.820.690 10 1.482.069 1.482.069 1.482.069 1.482.069 1.482.069 8.082.250 10 808.225 808.225 808.225 808.225 808.225 Phòng thƣờng trực - bảo vệ 26.250 10 2.625 2.625 2.625 2.625 2.625 Nhà để xe cán - CNV 312.500 10 31.250 31.250 31.250 31.250 31.250 Sân để xe cho khác phụ huynh học sinh 393.750 10 39.375 39.375 39.375 39.375 39.375 Giao thông nội 122.500 10 12.250 12.250 12.250 12.250 12.250 Sân chơi chung 525.000 10 52.500 52.500 52.500 52.500 52.500 Cây xanh, sân vƣờn 1.588.440 10 158.844 158.844 158.844 158.844 158.844 HT cấp điện toàn khu 1.200.000 10 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 HT thoát nƣớc tổng thể 1.500.000 10 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 57 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Chỉ tiêu TT Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 10 HT cấp nƣớc tổng thể 850.000 10 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 11 Hàng rào bảo vệ 220.000 10 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 II Thiết bị 7.455.000 1.491.000 1.491.000 1.491.000 1.491.000 1.491.000 Tủ để đồ học sinh chung 250.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Ghế học sinh 225.000 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 Tủ đồ lớp 160.000 32.000 32.000 32.000 32.000 32.000 560.000 112.000 112.000 112.000 112.000 112.000 360.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 Máy chiếu phục vụ giảng dạy Thiết bị nhà bếp dụng cụ phục vụ ăn uống III Chi phí quản lý dự án 562.238 112.448 112.448 112.448 112.448 112.448 IV Chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng 1.364.877 272.975 272.975 272.975 272.975 272.975 Chi phí lập dự án đầu tƣ 230.999 46.200 46.200 46.200 46.200 46.200 Chi phí thiết kế vẽ thi cơng 471.446 94.289 94.289 94.289 94.289 94.289 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 58 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường TT Chỉ tiêu Chi phí thẩm tra thiết kế BVTC Chi phí thẩm tra dự tốn cơng trình Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu thi cơng xây dựng Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây dựng Chi phí giám sát thi cơng lắp đặt thiết bị Kế hoạch đánh giá tác động môi trƣờng Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 35.718 7.144 7.144 7.144 7.144 7.144 34.829 6.966 6.966 6.966 6.966 6.966 57.652 11.530 11.530 11.530 11.530 11.530 27.381 5.476 5.476 5.476 5.476 5.476 454.995 90.999 90.999 90.999 90.999 90.999 1.857 371 371 371 371 371 50.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 3.064.802 1.206.480 1.206.480 1.206.480 1.206.480 1.206.480 64.802 12.960 12.960 12.960 12.960 12.960 V Chi phí khác Thẩm tra phê duyệt, tốn Chi phí đất 3.000.000 10 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 Dự phòng phí 2.726.761 725.352 725.352 725.352 725.352 725.352 VI Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 59 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường TT Chỉ tiêu Tổng cộng Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) 29.994.368 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Năm khấu hao Năm hoạt động 5.290.324 5.290.324 5.290.324 5.290.324 5.290.324 60 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Doanh thu dòng tiền hàng năm dự án Tổng doanh thu năm Thu từ học phí Số lượng Giá học phí/năm ngàn đồng Học sinh ngàn đồng 30.000 2018 15.000.000 15.000.000 500 30.000 II Tổng chi phí năm ngàn đồng 1.670.677 7.520.677 7.335.046 7.149.415 12.254.109 Chi phí lƣơng nhân viên 20% - 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 Chi phí ăn điện nƣớc sinh hoạt 18% - 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 Chi phí lãi vay 1.670.677 1.670.677 1.485.046 1.299.415 1.113.785 TT I KHỎAN MỤC 2018 Năm - "" Chi phí khấu hao Chi phí khác 1% III Lợi nhuận trƣớc thuế - 150.000 -1.670.677 TT I Lợi nhuận sau thuế KHỎAN MỤC Tổng doanh thu năm Thu từ học phí Số lượng Năm ngàn đồng Học sinh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 2018 15.000.000 15.000.000 500 30.000 2018 15.000.000 15.000.000 500 30.000 150.000 150.000 5.290.324 150.000 7.479.323 7.664.954 7.850.585 2.745.891 747.932 766.495 785.058 274.589 -1.670.677 6.731.391 6.898.459 7.065.526 2.471.302 2018 15.000.000 15.000.000 500 2018 15.000.000 15.000.000 500 2018 15.000.000 15.000.000 500 2018 15.000.000 15.000.000 500 2018 10 15.000.000 15.000.000 500 IV Thuế TNDN V 2018 15.000.000 15.000.000 500 30.000 61 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Giá học phí/năm ngàn đồng 2018 30.000 II Tổng chi phí năm ngàn đồng 12.068.478 11.882.847 11.697.217 11.511.586 8.724.180 Chi phí lƣơng nhân viên 20% 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 Chi phí ăn điện nƣớc sinh hoạt 18% 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 Chi phí lãi vay 928.154 742.523 556.892 371.262 185.631 5.290.324 150.000 5.290.324 150.000 5.290.324 150.000 5.290.324 150.000 2.688.549 150.000 2.931.522 3.117.153 3.302.783 3.488.414 6.275.820 293.152 311.715 330.278 348.841 627.582 2.638.370 2.805.437 2.972.505 3.139.573 5.648.238 2018 12 15.000.000 15.000.000 500 30.000 2018 13 15.000.000 15.000.000 500 30.000 2018 14 15.000.000 15.000.000 500 30.000 2018 15 15.000.000 15.000.000 500 30.000 TT KHỎAN MỤC Năm "" Chi phí khấu hao Chi phí khác 1% III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế 2018 30.000 2018 30.000 2018 30.000 2018 10 30.000 Tổng doanh thu năm Thu từ học phí Số lượng Giá học phí/năm ngàn đồng Học sinh ngàn đồng 2018 11 15.000.000 15.000.000 500 30.000 II Tổng chi phí năm ngàn đồng 8.538.549 8.538.549 8.538.549 8.538.549 5.850.000 Chi phí lƣơng nhân viên 20% 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 TT I KHỎAN MỤC Năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 62 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường TT KHỎAN MỤC Chi phí ăn điện nƣớc sinh hoạt Chi phí lãi vay Năm 2018 11 2018 12 2018 13 2018 14 2018 15 18% 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.688.549 150.000 2.688.549 150.000 2.688.549 150.000 2.688.549 150.000 150.000 6.461.451 6.461.451 6.461.451 6.461.451 9.150.000 646.145 646.145 646.145 646.145 915.000 5.815.306 5.815.306 5.815.306 5.815.306 8.235.000 "" Chi phí khấu hao Chi phí khác III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế 1% Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án TT Khoản mục trả nợ Dƣ nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (10%/năm) Dƣ nợ gốc cuối kỳ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Mức trả nợ hàng năm 16.706.768 16.706.768 14.850.460 12.994.153 11.137.845 1.856.308 1.856.308 1.856.308 1.856.308 1.670.677 1.670.677 1.485.046 1.299.415 1.113.785 16.706.768 14.850.460 12.994.153 11.137.845 9.281.538 63 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường TT Khoản mục trả nợ Mức trả nợ hàng năm 10 Dƣ nợ gốc đầu kỳ 9.281.538 7.425.230 5.568.923 3.712.615 1.856.308 Trả nợ gốc năm 1.856.308 1.856.308 1.856.308 1.856.308 1.856.308 Kế hoạch trả nợ lãi vay (10%/năm) 928.154 742.523 556.892 371.262 185.631 Dƣ nợ gốc cuối kỳ 7.425.230 5.568.923 3.712.615 1.856.308 - Mức trả nợ hàng năm theo dự án TT Khoản mục trả nợ Số tiền dự án dùng trả nợ Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng 3.619.648 12.021.715 12.188.783 12.355.851 7.761.626 I Dƣ nợ đầu kỳ 16.706.768 14.850.460 12.994.153 11.137.845 9.281.538 Lợi nhuận dùng trả nợ -1.670.677 6.731.391 6.898.459 7.065.526 2.471.302 Khấu hao dùng trả nợ 5.290.324 5.290.324 5.290.324 5.290.324 5.290.324 II Dƣ nợ cuối kỳ 16.706.768 14.850.460 12.994.153 11.137.845 9.281.538 III Khả trả nợ (%) 216,66 340,85 364,79 391,54 261,33 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 64 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Khoản mục trả nợ TT Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng 10 Số tiền dự án dùng trả nợ 5.326.919 5.493.986 5.661.054 5.828.122 8.336.787 I Dƣ nợ đầu kỳ 7.425.230 5.568.923 3.712.615 1.856.308 - Lợi nhuận dùng trả nợ 2.638.370 2.805.437 2.972.505 3.139.573 5.648.238 Khấu hao dùng trả nợ 2.688.549 2.688.549 2.688.549 2.688.549 2.688.549 II Dƣ nợ cuối kỳ 7.425.230 5.568.923 3.712.615 1.856.308 - 191,31 III Khả trả nợ (%) Phân tích khả hồn vốn giản đơn dự án 211,40 234,59 261,64 408,28 Năm Thứ Vốn đầu tƣ LN sau thuế 39.894.368 Khấu hao Thu nhập Chênh lệch -1.670.677 5.290.324 3.619.648 -36.274.721 Thứ 6.731.391 5.290.324 12.021.715 -24.253.005 Thứ 6.898.459 5.290.324 12.188.783 -12.064.222 Thứ 7.065.526 5.290.324 12.355.851 291.629 Thứ 2.471.302 5.290.324 7.761.626 8.053.255 Thứ 2.638.370 2.688.549 5.326.919 13.380.174 Thứ 2.805.437 2.688.549 5.493.986 18.874.160 Thứ 2.972.505 2.688.549 5.661.054 24.535.214 Thứ 3.139.573 2.688.549 5.828.122 30.363.336 Thứ 10 5.648.238 2.688.549 8.336.787 38.700.123 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 65 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Chênh lệch Thứ 11 5.815.306 5.815.306 44.515.429 Thứ 12 5.815.306 5.815.306 50.330.735 Thứ 13 5.815.306 5.815.306 56.146.041 Thứ 14 5.815.306 5.815.306 61.961.346 Thứ 15 5.815.306 5.815.306 67.776.652 107.671.020 67.776.652 Cộng 39.894.368 67.776.652 39.894.368 Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tƣ = 2,70 Thời gian hồn vốn: năm Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Chênh lệch Thứ 39.894.368 -1.670.677 5.290.324 3.619.648 0,919 36.654.967 3.325.734 -33.329.233 Thứ - 6.731.391 5.290.324 12.021.715 0,844 - 10.148.665 -23.180.568 Thứ - 6.898.459 5.290.324 12.188.783 0,776 - 9.454.185 -13.726.383 Thứ - 7.065.526 5.290.324 12.355.851 0,713 - 8.805.573 -4.920.810 Thứ - 2.471.302 5.290.324 7.761.626 0,655 - 5.082.284 161.474 Thứ - 2.638.370 2.688.549 5.326.919 0,602 - 3.204.819 3.366.293 Thứ - 2.805.437 2.688.549 5.493.986 0,553 - 3.036.940 6.403.234 Thứ - 2.972.505 2.688.549 5.661.054 0,508 - 2.875.195 9.278.428 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 66 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Chênh lệch Thứ - 3.139.573 2.688.549 5.828.122 0,467 - 2.719.692 11.998.121 Thứ 10 - 5.648.238 2.688.549 8.336.787 0,429 - 3.574.466 15.572.587 Thứ 11 5.815.306 - 5.815.306 0,394 - 2.290.900 17.863.487 Thứ 12 5.815.306 - 5.815.306 0,362 - 2.104.881 19.968.368 Thứ 13 5.815.306 - 5.815.306 0,333 - 1.933.965 21.902.333 Thứ 14 5.815.306 - 5.815.306 0,306 - 1.776.928 23.679.261 Thứ 15 5.815.306 - 5.815.306 0,281 - 1.632.643 25.311.904 67.776.652 39.894.368 107.671.020 36.654.967 61.966.872 25.311.904 39.894.368 Khả hồn vốn có chiết khấu = Thời gian hồn vốn: 1,69 năm Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 8,84% Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Thứ 39.894.368 -1.670.677 5.290.324 3.619.648 0,9188 36.654.967 3.325.734 Thứ - 6.731.391 5.290.324 12.021.715 0,8442 - 10.148.665 Thứ - 6.898.459 5.290.324 12.188.783 0,7756 - 9.454.185 Thứ - 7.065.526 5.290.324 12.355.851 0,7127 - 8.805.573 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 67 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 8,84% Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Thứ - 2.471.302 5.290.324 7.761.626 0,6548 - 5.082.284 Thứ - 2.638.370 2.688.549 5.326.919 0,6016 - 3.204.819 Thứ - 2.805.437 2.688.549 5.493.986 0,5528 - 3.036.940 Thứ - 2.972.505 2.688.549 5.661.054 0,5079 - 2.875.195 Thứ - 3.139.573 2.688.549 5.828.122 0,4666 - 2.719.692 Thứ 10 5.648.238 2.688.549 8.336.787 0,4288 - 3.574.466 Thứ 11 5.815.306 - 5.815.306 0,3939 - 2.290.900 Thứ 12 5.815.306 - 5.815.306 0,3620 - 2.104.881 Thứ 13 5.815.306 - 5.815.306 0,3326 - 1.933.965 Thứ 14 5.815.306 - 5.815.306 0,3056 - 1.776.928 Thứ 15 5.815.306 - 5.815.306 0,2807 - 1.632.643 Cộng 39.894.368 67.776.652 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm 39.894.368 107.671.020 36.654.967 NPV: 61.966.872 25.311.904 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 68 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Năm Lãi suất chiết khấu Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 0,161 Hệ số 1,0000 0,8611 0,7415 0,6386 0,5499 0,4735 Thu nhập -1.670.677 6.731.391 6.898.459 7.065.526 7.761.626 Hiện giá thu nhập -1.438.673 4.991.650 4.405.154 3.885.288 3.675.370 Lũy kế HGTN -1.438.673 3.552.977 7.958.131 11.843.419 15.518.789 Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí 39.894.368 34.354.313 34.354.313 34.354.313 34.354.313 34.354.313 34.354.313 Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Năm Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 10 0,161 1,0000 0,4078 0,3511 0,3024 0,2604 0,2242 Thu nhập 7.928.694 8.095.762 8.262.829 8.429.897 8.336.787 Hiện giá thu nhập 3.233.104 2.842.794 2.498.539 2.195.075 1.869.371 Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí 18.751.893 21.594.687 24.093.226 26.288.301 28.157.671 - - - Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 69 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường Chỉ tiêu Năm Lũy kế HG chi phí Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thứ 34.354.313 Năm Thứ 11 Thứ 34.354.313 Thứ 12 Thứ Thứ 34.354.313 Thứ 13 Thứ 10 34.354.313 Thứ 14 Thứ 15 34.354.313 T- cộng 0,161 0,1931 0,1663 0,1432 0,1233 0,1062 Thu nhập 8.503.855 8.503.855 8.503.855 8.503.855 8.235.000 110.090.715 Hiện giá thu nhập 1.642.034 1.414.008 1.217.647 1.048.555 874.397 34.354.313 29.799.705 31.213.713 32.431.361 33.479.916 34.354.313 Lũy kế HGTN 1,0000 Chi phí XDCB 39.894.368 Hiện giá chi phí 34.354.313 Lũy kế HG chi phí 34.354.313 34.354.313 34.354.313 34.354.313 34.354.313 IRR = 16,1% > 8,84%  Chứng tỏ dự án có hiệu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 70 .. .Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG TRƢỜNG MẦM NON QUỐC TẾ... xây dựng xã hội học tập từ sở V.2 Mục tiêu cụ thể Xây dựng trƣờng mầm non với quy mô 500 cháu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên. .. đƣợc đánh giá cụ thể Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn đầu tư Dự Án Việt 22 Dự án đầu tư xây dựng Trường mầm non Quốc tế Thiên Đường - Nguyên liệu cho sản xuất sành, sứ, thuỷ tinh vật liệu xây dựng: