Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh lê hồng phong

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG - VÕ XUÂN HỮU HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình khoa học nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu dẫn chứng luận văn thật Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm cơng trình nghiên cứu Người cam đoan Võ Xuân Hữu KÝ HIỆU CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT CBCNV : Cán công nhân viên NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn TCTD : Tổ chức tín dụng TCTC : Tổ chức tài QSDĐ : Quyền sử dụng đất MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN KÝ HIỆU CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TIỀN VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đảm bảo tài sản quyền sử dụng đất cho vay 1.2 NỘI DUNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG CHO VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .14 1.2.1 Khái quát chung 14 1.2.2 Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 17 1.2.5 Hồ sơ chấp giá trị quyền sử dụng đất .21 1.2.6 Xử l‎ý tài sản đảm bảo nợ vay l‎à quyền sử dụng đất 22 1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 26 1.3.1 Các tiêu chí định tính 26 1.3.2 Các tiêu chí định l‎ượng 27 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .30 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 30 1.4.2 Các nhân tố khách quan 33 CHƯƠNG 37 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo& PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT VIỆT NAM VÀ NHNO&PTNT LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam 37 2.1.2 Sơ l‎ược l‎ịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Đăk Lăk 38 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .50 2.2.1 Thực trạng công tác thẩm định cho vay có đảm bảo quyền sử dụng đất .50 2.2.2 Phân tích thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất .51 2.2.3 Định giá tài sản đảm bảo 59 2.2.4 Tình hình quản l‎ý tài sản đảm bảo 60 2.2.5 Tình hình xử l‎ý, phát mại tài sản bảo đảm 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-ĐĂK LĂK 63 2.3.1 Nhưng chuẩn mực để đánh giá hiêu hoạt đ ông bảo đảm tiền vay 63 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân 74 CHƯƠNG 79 HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- DAKLAK 79 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .79 3.1.1 Mục tiêu NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong-DakLak hoạt động cho vay 80 3.1.2 Quan điểm, định hướng NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong- Đăk Lăk thẩm định tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất 81 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- ĐĂK LĂK .81 3.2.1 Nâng cao trình độ cán thẩm định 82 3.2.2 Hồn thiện quy trình, sách cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 83 3.2.3 Sử dụng phương pháp định giá khác khâu xác định giá trị quyền sử dụng đât 84 3.2.4 Nâng cao chất l‎ượng thu thập, xử l‎ý thông tin .86 3.2.5 Thực hiên tốt công tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay tnh hình tài sản đảm bảo 88 3.2.6 Nâng chất l‎ượng công tác xử l‎ý tài sản bảo đảm 88 3.3 KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Bơ, ngành có l‎iên quan 92 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 93 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI CAM ĐOAN KÝ HIỆU CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TIỀN VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đảm bảo tài sản quyền sử dụng đất cho vay 1.2 NỘI DUNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG CHO VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .14 1.2.1 Khái quát chung 14 1.2.2 Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 17 1.2.5 Hồ sơ chấp giá trị quyền sử dụng đất .21 1.2.6 Xử l‎ý tài sản đảm bảo nợ vay l‎à quyền sử dụng đất 22 1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 26 1.3.1 Các tiêu chí định tính 26 1.3.2 Các tiêu chí định l‎ượng 27 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .30 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 30 1.4.2 Các nhân tố khách quan 33 CHƯƠNG 37 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo& PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT VIỆT NAM VÀ NHNO&PTNT LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam 37 2.1.2 Sơ l‎ược l‎ịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Đăk Lăk 38 42 Sơ đồ 2.1.: Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Lê Hồng Phong 42 Bảng 2.1 Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng PhongDakLak 44 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong-DakLak 45 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn theo khách hàng 46 Bảng 2.3 Tình hình cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Lê Hồng Phong 48 Biểu đồ: 2.2 : Lợi nhuận qua năm 49 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .50 2.2.1 Thực trạng công tác thẩm định cho vay có đảm bảo quyền sử dụng đất .50 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay phân theo tính chất bảo đảm 50 2.2.2 Phân tích thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất .51 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay phân theo tính chất bảo đảm 53 Bảng 2.6 Tình hình thu hồi vốn phân theo tính chất đảm bảo 55 Bảng 2.7 Tình hình thu hồi nợ xử l‎ý cho vay có đảm bảo quyền sử dụng đất phân theo hình thức chấp 57 2.2.3 Định giá tài sản đảm bảo 59 2.2.4 Tình hình quản l‎ý tài sản đảm bảo 60 2.2.5 Tình hình xử l‎ý, phát mại tài sản bảo đảm 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-ĐĂK LĂK 63 2.3.1 Nhưng chuẩn mực để đánh giá hiêu hoạt đ ông bảo đảm tiền vay 63 Bảng 2.8 Tỷ l‎ệ thu hồi nợ cửa khoản vay bị l‎ý 63 Biểu đồ 2.3 Tỷ l‎ệ thu hồi nợ bị l‎ý 64 Bảng 2.9 Số l‎iệu vè cấu dư nợ có tài sản đảm bảo QSDĐ 66 Bảng 2.10 Tỉnh hình thu hồi nợ qua năm chi nhánh 67 Biểu đồ: 2.4.Thời gian thu hồi nợ bình quân 68 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân 74 CHƯƠNG 79 HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- DAKLAK 79 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .79 3.1.1 Mục tiêu NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong-DakLak hoạt động cho vay 80 3.1.2 Quan điểm, định hướng NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong- Đăk Lăk thẩm định tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất 81 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- ĐĂK LĂK .81 3.2.1 Nâng cao trình độ cán thẩm định 82 3.2.2 Hồn thiện quy trình, sách cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 83 3.2.3 Sử dụng phương pháp định giá khác khâu xác định giá trị quyền sử dụng đât 84 3.2.4 Nâng cao chất l‎ượng thu thập, xử l‎ý thông tin .86 3.2.5 Thực hiên tốt cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay tnh hình tài sản đảm bảo 88 3.2.6 Nâng chất l‎ượng công tác xử l‎ý tài sản bảo đảm 88 3.3 KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Bô, ngành có l‎iên quan 92 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 93 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ LỜI CAM ĐOAN KÝ HIỆU CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TIỀN VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 1.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đảm bảo tài sản quyền sử dụng đất cho vay 1.2 NỘI DUNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG CHO VAY BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .14 1.2.1 Khái quát chung 14 1.2.2 Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 17 1.2.5 Hồ sơ chấp giá trị quyền sử dụng đất .21 1.2.6 Xử l‎ý tài sản đảm bảo nợ vay l‎à quyền sử dụng đất 22 1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT 26 1.3.1 Các tiêu chí định tính 26 1.3.2 Các tiêu chí định l‎ượng 27 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT .30 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 30 1.4.2 Các nhân tố khách quan 33 CHƯƠNG 37 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo& PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT VIỆT NAM VÀ NHNO&PTNT LÊ HỒNG PHONG ĐĂK LĂK 37 2.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam 37 2.1.2 Sơ l‎ược l‎ịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Đăk Lăk 38 42 Sơ đồ 2.1.: Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Lê Hồng Phong 42 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn theo khách hàng 46 Biểu đồ: 2.2 : Lợi nhuận qua năm 49 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .50 2.2.1 Thực trạng công tác thẩm định cho vay có đảm bảo quyền sử dụng đất .50 2.2.2 Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất .51 2.2.3 Định giá tài sản đảm bảo 59 2.2.4 Tình hình quản l‎ý tài sản đảm bảo 60 2.2.5 Tình hình xử l‎ý, phát mại tài sản bảo đảm 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-ĐĂK LĂK 63 2.3.1 Nhưng chuẩn mực để đánh giá hiêu hoạt đ ông bảo đảm tiền vay 63 Biểu đồ 2.3 Tỷ l‎ệ thu hồi nợ bị l‎ý 64 Biểu đồ: 2.4.Thời gian thu hồi nợ bình quân 68 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân 74 CHƯƠNG 79 HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- DAKLAK 79 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG-DAKLAK .79 3.1.1 Mục tiêu NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong-DakLak hoạt động cho vay 80 3.1.2 Quan điểm, định hướng NHNo&PTNT chi nhánh Lê Hồng Phong- Đăk Lăk thẩm định tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất 81 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẰNG QUYỀN SỬ DỤNG ĐẤT TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÊ HỒNG PHONG- ĐĂK LĂK .81 3.2.1 Nâng cao trình độ cán thẩm định 82 3.2.2 Hồn thiện quy trình, sách cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 83 3.2.3 Sử dụng phương pháp định giá khác khâu xác định giá trị quyền sử dụng đât 84 3.2.4 Nâng cao chất l‎ượng thu thập, xử l‎ý thông tin .86 3.2.5 Thực hiên tốt cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay tnh hình tài sản đảm bảo 88 3.2.6 Nâng chất l‎ượng công tác xử l‎ý tài sản bảo đảm 88 3.3 KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Bô, ngành có l‎iên quan 92 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 93 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 88 3.2.5 Thực tốt cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay tình hình tài sản đảm bảo Trên thực tế ngồi việc tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất thẩm định đánh giá nhằm xác định nghĩa vụ đảm bảo vay khách hàng nhân tố đủ để ngân hàng định có hay khơng cho vay Nhưng nguồn thu cuối ngân hàng rủi ro xảy ra, ngồi cơng tác kiểm tra sau cho vay tình hình thực phương án, dự án khách hàng có hiệu khơng, vốn ngân hàng cho vay có mục đích khơng vấn đề nằm cơng tác kiểm tra trạng tài sản quyền sử dụng đất lại bị xem nhẹ Do vậy, cán tín dụng q trình kiểm tra sau cho vay cần phải kiểm tra thật kỹ không trạng tài sản mà biến động mà đặc biệt phần giá trị, có biến động có khả ảnh hưởng đến nghĩa vụ đảm bảo cán tín dụng cần phải đưa biện pháp khắc phục nhằm hạn chế rủi ro xảy 3.2.6 Nâng chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm Vấn đề xử lý tài sản đảm bảo biện pháp cuối để thu hồi nợ, cơng việc khó khăn Khi khách hàng vay không trả nợ cho ngân hàng ngân hàng phải tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng an toàn hiệu Đây cơng việc phức tạp, đòi hỏi thời gian dài Vì khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm cần phải tập trung nghiên cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm trình chuyển hố tài sản thành tiền Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn nguyên nhân thủ tục pháp lý có bất cập, ngân hàng khơng nhận giúp đỡ quan chức có liên quan đến việc thu hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc phát mại tài sản gặp nhiều khó khăn phải tốn nhiều thời gian 89 chi phí 3.3 KIẾN NGHỊ Nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài sản đảm bảo đòi hỏi nổ lực Chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Đăk Lăk, công tác thẩm định giá Chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Đăk Lăk cần nhiều hỗ trợ từ phía quan chức 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Hiện nay, NHNo& PTNT Việt Nam ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, với máy hoạt động tương đối sâu rộng, đội ngũ cán nhân viên lớn Công tác đào tạo cán vấn đề mà NHNo& PTNT Việt Nam coi trọng, từ nhân viên đến lãnh đạo bổ sung vấn đề cần thiết nhằm phục vụ tốt cho cơng tác Tuy nhiên, chưa có văn cụ thể việc hướng dẫn chi tiết cơng tác thẩm định tài sản nói chung quyền sử dụng đất nói riêng Đây cơng việc thường ngày cán tín dụng, phần đủ vấn đề đưa định mức cho vay khách hàng, quan trọng công tác thẩm định tài sản đảm bảo nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy biện pháp cuối để thu hồi vốn rủi ro xảy với vay Trong cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo mà đặt biệt quyền sử dụng đất, ngồi vấn đề thẩm định tính pháp lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất vấn đề xác định giá trị đảm bảo yếu tố vô quan trọng khâu Nhưng nay, cán tín dụng sử dụng thường xuyên phương pháp đơn giản báo cáo xác định giá trị tài sản phương pháp so sánh có thảm khảo giá UBND đưa Trong phương pháp này, có ưu điểm riêng đơn giản, nhanh lại tiềm ẩn nhiều vấn đề mà hay gặp phải sai lệch phần giá trị xác định có chiều hướng xấu xảy số trường hợp 90 Khi công tác thẩm định tài sản đưa giá trị tài sản bị “lệch” theo chiều hướng tăng giá trị việc áp dụng tỷ lệ 75% đảm bảo tối đa cho nghĩa vụ vay vốn (Tại khoản điều định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo (V/v Ban hành Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam) làm cho nghĩa vụ đảm bảo tối đa vay thay đổi không phù hợp Do vậy, NHNo&PTNT Việt Nam cần phải đưa phương pháp tính phù hợp nhiều phương pháp hỗ trợ nhằm đưa giảm độ sai lệch đánh giá giá trị tài sản đảm bảo băng quyền sử dụng đất cần tập huấn kỹ Bên cạnh đó, với việc áp dụng tỷ lệ xác định với tỷ lệ cho vay tối đa 75% vấn đề rủi ro xảy cần phải lý tài sản nhằm thu hồi vốn vay, với lãi suất năm gần hạn cần xử lý liệu có thu hồi đủ không lãi suất cho vay dao động từ 10,5 đến 20% cộng với phần lãi hạn thời gian xử lý tương đối dài, ngồi chưa tính điếu yếu tố tác động thị trường bất động sản có chiều hướng xấu năm trở lại Ngoài ra, cần phải đưa hệ số “K” phù hợp vùng, địa phương nhằm hạn chế tính chủ quan cách đưa hệ số “K” có phần mang tính chủ quan cán tín dụng Chính điều này, NHNo& PTNT Việt Nam cần có cơng văn, quy định áp dụng phù hợp với với khung lãi suất cho vay tương ứng với thời kỳ, phù hợp với dự báo thị trường bất động sản thời gian tới Cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo nói chung quyền sử dụng đất nói riêng ln đòi hỏi khung sai lệch xác định giá trị tài sản đảm bảo tương đối nhỏ Do vậy, việc tổ chức nhằm đào tạo đội ngũ cán việc cần 91 tổ chức phòng ban chun cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo nhằm chuyên môn hóa cơng tác thẩm định tài sản từ nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo nói chung quyền sử dụng đất nói riêng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Quy chế mua bán nợ Thống đốc NHNN ban hành kèm theo Quyết định số 140/1999/QĐ-NHNN, ngày 19/4/1999 đến chưa thể áp dụng Ngân hàng có nhu cầu giải quyêt vấn đề cách bách Do sớm hình thành Cơng ty mua bán nợ đòi hỏi cấp thiết Cơng ty mua bán nợ có đủ lực pháp lý tài để xử lý dứt điểm nợ q hạn, nợ khó đòi Ngân hàng Thương mại, bước lành mạnh hoá hệ thống tài Ngân hàng Nhờ Cơng ty mà Ngân hàng thu hồi nợ cũ, giảm nợ hạn xuống giới hạn cho phép, phần vốn bị động tài sản chấp, cầm cố giải phóng - Chủ động phối hợp với Toà án Nhân dân tối cao, Viện kiểm sát Nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ Cơng an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn liên tịch nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi an toàn để hướng dẫn xử lý khó khăn ách tắc việc giải toả, phát tài sản chấp, cầm cố NHTM - Hiện tài sản chấp đưa Toà để tiến hành xử lý theo pháp luật trình tự xử lý thường kéo dài ngồi ý muốn Trong đó, lãi q hạn phát sinh dẫn đến khơng thu hồi đủ nợ gốc lãi Do đề nghị NHNN nên có văn cho phép ngừng tính lãi kể từ ngày có định Tồ án tài sản chấp, cầm cố tiến hành xử lý theo pháp luật Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường cơng tác kiểm sốt, xây dựng hệ thống tra đủ lớn số lượng đủ mạnh chất lượng để đảm bảo thực 92 hoạt động kiểm sốt ngân hàng cách có hiệu nhất, xử lý nghiêm túc sai sót vi phạm quy chế Ngân hàng Nhà nước nhận thức tầm quan trọng thông tin công tác tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng nên ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước có chủ trương xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Trung tâm phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng cho ngân hàng thương mại để phục vụ hoạt động cho vay Trên thực tế, trung tâm vào hoạt động nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập thông tin hiệu trung tâm làm cho ngân hàng thương mại chưa thực tin tưởng vào tài liệu trung tâm cấp Nguyên nhân vấn đề số liệu, thông tin mà trung tâm thu thập thường không cập nhật kịp thời, độ tin cậy thấp Chính mà thông tin trung tâm cấp không đủ khả giúp cho ngân hàng thương mại đánh giá thực trạng tài dư nợ khách hàng để đảm bảo đắn cho định cho vay mình, khiến tỷ lệ nợ khó đòi tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam mức cao, vượt mức cho phép Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có sách biện pháp tích cực để nâng cao hiệu hoạt động thông tin tín dụng; cần bắt buộc ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động trung tâm coi quyền lợi, nghĩa vụ 3.3.3 Kiến nghị với Bợ, ngành có liên quan Kiến nghị với Bộ tư pháp: Bộ tư pháp cần nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn thực quy chế bảo đảm tiền vay ban hành nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thực cách đầy đủ, xác quy phạm pháp luật Bên cạnh nên có văn quy định cho 93 phép thành lập quan chuyên trách định giá tài sản, để từ xác định giá trị tài sản cách xác sở tài sản phải bảo đảm đủ sở pháp lý Kiến nghị với Bộ tài nguyên môi trường: để ngân hàng tránh phiền hà, có thủ tục đơn giản việc bán tài sản đảm bảo Bộ nên đưa văn hướng dẫn riêng việc chuyển nhượng tên tài sản giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất, trường hợp người mua tài sản tài sản phát mại ngân hàng Kiến nghị với Bộ tài chính: Bộ cần có quy định để đảm bảo tính minh bạch cho báo cáo tài chính, tính xác việc công bố số liệu doanh nghiệp để ngân hàng có thơng tin xác đưa định cho vay đầu tư an toàn Kiến nghị với Tổng cục địa ban vật giá Chính phủ: việc định giá tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nhà nay, ngân hàng sử dụng khung giá nhà, đất Uỷ ban nhân dân thành phố Bộ tài chính, khung giá xây dựng từ lâu Trong thị tường bất động sản biến động Mặc dù cán định giá cán tín dụng có linh hoạt kết hợp với giá quy định, giá thị trường biên độ giao động để đưa mức giá bảo đảm nhằm thu hút khách hàng, việc thu thập giá thị trường tài sản nhiều thời gian Có nên khơng Tổng cục địa ban vật giá Chính phủ phối hợp cơng bố giá nhà, đất thị trường vùng để việc cho vay có phù hợp Ngồi kiến nghị với Tổng cục địa chính: cần phải tổ chức kê khai cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà kịp thời; nên sớm có biện pháp thúc đẩy tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất khu đất có đủ điều kiện 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ Bảo đảm tiền vay biện pháp nhằm bảo đảm an toàn 94 cho vay Thực an toàn cho vay có tác dụng tích cực thân ngân hàng thương mại Do đó, tạo ngoại ứng tích cực cho tồn kinh tế Vì vậy, cương vị quan quản lý vĩ mơ Nhà nước, Chính phủ cần có biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại việc nâng cao chất lượng thẩm định hoạt động bảo đảm tiền vay, nói chung quyền sử dụng đất nói riêng Ở nước ta có nhiều loại văn pháp luật, văn có chồng chéo nên tạo kẽ hở mà qua kẻ xấu lợi dụng để làm việc sai trái Do đó, Chính phủ cần hồn thiện mơi trường pháp lý, ban hành văn pháp luật cách đồng bộ, hoàn thiện luật xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh hoạt động ngân hàng Chính phủ cần thực việc rà sốt, tập hợp thống quy định ban hành chế bảo đảm tiền vay, xử lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với luật đề luật đất đai, luật tổ chức tín dụng… Cụ thể: + Pháp luật phải xác định rõ quan nhà nước có thẩm quyền cho phép bán đấu giá quyền sử dụng đất? Cơ quan nhà nước có quyền tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất? + Cần có quy định giải thích rõ trường hợp tài sản bảo đảm tiền vay giá trị quyền sử dụng đất, tổ chức tín dụng có trực tiếp bán nhận diện tích đất khơng? + Trường hợp đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn vay có phải trường hợp chuyển quyền sử dụng đất không? Khi bán đấu giá tài sản gắn liền với quyền sử dụng đất vấn đề quyền sử dụng đất xử lý sao? + Khi chủ sở hữu muốn chấp phần tài sản quyền sử dụng đất nào? 95 Chính phủ cần quan tâm đến tổ chức tín dụng trình bảo đảm tiền vay là: cần có chế sách phù hợp để bảo vệ quyền lợi người cho vay trường hợp khách hàng vay khơng trả nợ tổ chức tín dụng quyền xử lý tài sản bảo đảm mà không cần phải qua quan chức trừ trường hợp có tranh chấp Chính phủ cần đưa sách xử lý tài sản bảo hạn chế khó khăn cho ngân hàng Quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản bảo đảm để bên lựa chọn ký kết hợp đồng như: bên vay tự bán, hai bên bán, giao cho ngân hàng bán, uỷ quyền cho người thứ ba, gán nợ tài sản….Nâng cao quyền hạn tính tự chủ ngân hàng việc chủ động bán tài sản không xử lý theo hướng tích cực để trả nợ mà khơng phải khởi kiện qua án kinh tế Đưa nhiều phương thức bán tài sản bán trực tiếp cho người mua, bán đấu giá qua trung tâm, đưa tài sản vào sử dụng…Ngồi cần có sách xử lý tài sản vướng mắc thủ tục pháp lý, thủ tục hành chính: có tranh chấp khách hàng ngân hàng, khách hàng bỏ trốn, khách hàng phá sản, thủ tục hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài sản bị kê biên liên quan đến vụ án khác chờ giải quyết…… Chính phủ nên quy định yêu cầu án tổ chức tổ chức xem xét xử theo thủ tục khẩn cấp khơng đình hỗn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng ưu tiên tốn Phần án khơng nên có thủ tục hồi tố khơng bảo đảm quyền lợi cho ngân hàng Cần có luật quy định việc xử vắng mặt Cần phảo tháo gỡ vướng mắc việc xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất Tại khoản 2.1, điểm2, mục II, phần B Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-BCA-TCĐC ngày 23/4/2001 (TTLT) hướng dẫn việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng, qui định: “Tổ chức tín dụng trực tiếp bán tài sản đảm bảo (trừ tài sản 96 đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản khác mà pháp luật qui định phải bán tổ chức bán đấu giá chuyên trách)” Nhưng qui định xử lý quyền sử dụng đất chấp đề cập Điều 737, Bộ luật Dân nêu: “Khi đến hạn thực nghĩa vụ bảo đảm chấp quyền sử dụng đất mà bên chấp không thực thực khơng nghĩa vụ, quyền sử dụng đất xử lý sau: + Trong trường hợp quyền sử dụng đất Nông nghiệp, đất Lâm nghiệp để trồng rừng chấp Ngân hàng Việt Nam bên nhận chấp có quyền yêu cầu quan Nhà nước có thẩm quyền tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn lãi + Trong trường hợp quyền sử dụng đất chấp với tổ chức kinh tế, cá nhân Việt nam nước, bên nhận chấp có quyền yêu cầu quan Nhà nước có thẩm quyền tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn lãi Như vậy, điểm này, Luật Dân nhấn mạnh đến quyền bên nhận chấp việc xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất Đó là, bên nhận chấp quyền sử dụng đất có quyền yêu cầu quan Nhà nước có thẩm quyền tổ chức đấu giá để thu hồi vốn lãi đến hạn thực hợp đồng mà bên chấp không thực thực không nghĩa vụ Luật Dân không bắt buộc xử lý tài sản chấp tiền vay quyền sử dụng đất thiễt phải thông qua tổ chức bán đấu giá Điều có nghĩa bên nhận chấp không yêu cầu tổ chức bán đấu giá chuyên trách xử lý tài sản quyền sử dụng đất họ có quyền tự định đoạt biện pháp xử lý thích hợp Việc Thơng tư liên tịch 03 qui định chung quyền sử dụng đất mà pháp luật qui định phải bán tổ chức bán đấu giá chuyên trách chưa đề cập đến quyền lại mà Tổ chức tín dụng thực làm 97 hạn chế tính linh động Tổ chức tín dụng việc xử lý quyền sử dụng đất; việc không hướng dẫn cụ thể loại đất tiến hành xử lý quyền sử dụng đất để thu hồi nợ Tổ chức tín dụng phải thông qua tổ chức bán đấu giá chuyên trách để xử lý làm cho Tổ chức tín dụng gặp khó khăn thực Để vừa tạo điều kiện thuận lợi, thơng thống cho Tổ chức tín dụng, vừa đảm bảo quyền lợi đáng cho bên có liên quan, thiết nghĩ việc xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất Nhà nước nên: Một là: Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ, cho phép Tổ chức tín dụng với bên có tài sản đảm bảo quyền sử dất tiến hành xử lý tài sản theo biện pháp thoả thuận Hai là: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ mà tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất chưa xử lý tuỳ trường hợp cụ thể, Tổ chức tín dụng xử lý theo hướng sau: + Đối với trường hợp mà trước người vay cam kết Tổ chức tín dụng việc xử lý tài sản, họ có thiện chí việc trả nợ Tổ chức tín dụng người vay tiếp tục xử lý tài sản để thu hồi nợ + Chỉ chuyển qua tổ chức bán đấu giá chuyên trách trường hợp người vay cố tình chây ì khơng thỗ thuận với Tổ chức tín dụng q trình xử lý tài sản nhằm đảm bảo tính cơng lợi ích bên Ba là: Khi thực biện nêu sau thời hạn năm kể từ ngày đến hạn trả nợ mà chưa xử lý Tổ chức tín dụng trọn quyền trực tiếp xử lý, bán tài sản để thu hồi nợ, kể việc nhận lại tài sản từ tổ chức bán đấu giá để bán Trong trường hợp này, người có tài sản đảm bảo khơng quyền khiếu kiện Bốn là: cho phép Tổ chức tín dụng nhận tài sản đảm bảo 98 quyền sử dụng đất để thay nghĩa vụ trả nợ Tổ chức tín dụng xét thấy việc khai thác tài sản đảm bảo có khả thu hồi nợ có nhu cầu sử dụng đất để xây dựng trụ sở, phòng giao dịch nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng Qua điều trên, việc ngân hàng thương mại nói chung NHNo& PTNT nói riêng hạn chế tối thiểu mát tình trạng xử lý tài sản đảm bảo chấp quyền sử dụng đất mang lại 99 KẾT LUẬN Hiện địa bàn tỉnh Đăk Lăk, đứng trước cạnh tranh ngân hàng thương mại lớn theo tăng trưởng phát triển kinh tế địa phương Điều này, tác động gián tiếp đến vấn đề rủi ro kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng Do đó, để hạn chế rủi ro tín dụng ngồi vấn đề thực giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo coi điều kiện đủ Đây khâu mắt xích vơ quan trọng nhằm đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Tại chi nhánh năm gần vấn đề chất lượng công tác thẩm định tài sản đảm bảo nói chung đặt biệt chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất nói riêng trọng nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng đạt chất lượng cao Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm tài sản nói chung đặt biệt chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất nói riêng ln mục tiêu thiếu điều kiện cạnh tranh ngày khóc liệt lĩnh vục hoạt động ngân hàng hiên Việc áp dụng biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất nhân tố quan trọng góp phần vào lành mạnh hóa hoạt động tín dụng Với phạm vi nghiên cứu luận văn chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất thơng qua tình hình hoạt động chi nhánh NHNo& PTNT Lê Hồng Phong-DakLak, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận bản, phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo& PTNT Lê Hồng Phong-DakLak gia đoạn 2011 đến 2013 Đồng thời tác giả tổng hợp, đề xuất giải pháp kiến nghị có sở 100 thực nhằm bước hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất chi nhánh NHNo& PTNT Lê Hồng Phong Đây mục tiêu nghiên cứu tác giả Với nội dung đề cập luận văn, tác giả hy vọng đóng góp ý kiến giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất chi nhánh NHNo& PTNT Lê Hồng PhongDakLak nay, góp phần vào việc hoàn thành tố nhiệm vụ NHNo& PTNT Việt Nam giao Trong trình thực nghiên cứu đề tài, hạn chế trình độ chuyên môn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp, dẫn giáo viên hướng dẫn, nhà nghiên cứu kinh tế, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo băng quyền sử dụng đất để luận văn hoàn thiện 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Võ Thị Thúy Anh (2009), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài chính, Hà Nội [2] Phan Thị Cúc, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải, Hà nội [3] Peter S.Rose (2002), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [4] Đại học Kinh tế quốc dân (2007), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, Hà nội [5] Đại học kinh tế Quốc dân (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất đại học Kinh tế Quốc dân, Hà nội [6] Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà nội [7] NHNo&PTNT Việt Nam (2002-2009), Các định văn hướng dẫn cho vay, đảm bảo tiền vay [8] Bài “Lựa chọn khách hàng vay khơng có bảo đảm” - Đức Lợi, Tạp chí Ngân hàng số 10 năm 2000 [9] Nguyễn Hữu Đức (2001), “Tài sản chấp, cầm cố bảo đảm nợ vay việc định giá trị nó”, Tạp chí Ngân hàng, Số năm 2001 [10] TS Phan Thị Thu Hà (2004),”Chính sách tài sản bảo đảm quan điểm an toàn sinh lợi ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, Số năm 2004 [11] Tôn Thất Viên (2005), Bàn thêm an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, Số năm 2005 [12] Huỳnh Thế Du (2005), “Tại tài sản bảo đảm yếu tố quan trọng định cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, Số năm 2005 102 [13] Phạm Xuân Hoè (2005), “Quản trị danh mục tài sản bảo đảm - yêu cầu cấp thiết”, Tạp chí Ngân hàng, Số năm 2005 [14] Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [15] Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/12/2002 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị định 178 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [16] Quốc hội (2004), Luật tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2004 [17] Các báo cáo hoạt động tín dụng, hoạt động bảo đảm tiền vay Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk [18] Tổng cụ thống kê (http://www.gso.gov.vn ) [19] Cụ quản lý công sản- Bộ tài (http://taisancong.vn ) ... trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất. .. trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất. .. trình thẩm định tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất 15 1.2.3 Thẩm định tính pháp l‎ý tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất 16 1.2.4 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo l‎à quyền sử dụng đất