Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh đăk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BIỆN MINH THÀNH HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BIỆN MINH THÀNH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Biện Minh Thành MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 13 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 13 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 14 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay 17 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 22 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 24 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 24 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 24 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH VIETINBANK ĐẮK LẮK 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK ĐẮK LẮK 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Đắk Lắk 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 -2016 37 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK ĐẮK LẮK 41 2.2.1 Đặc điểm khách hàng hộ kinh doanh vay vốn chi nhánh 41 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank Đắk Lắk 46 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH 66 2.3.1 Kết đạt đƣợc 66 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 75 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 75 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 76 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng77 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 78 3.2.1 Tăng cƣờng giám sát chặt chẽ quy chế đảm bảo tiền vay 78 3.2.2 Thực nghiêm túc, tuân thủ quy trình cho vay, kiểm tra giám sát trƣớc, sau cho vay 80 3.2.3 Đối với công tác nhân 82 3.2.4 Thực nghiêm ngặt nguyên tắc phân tán rủi ro 84 3.2.5 Nâng cao hiệu cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 85 3.2.6 Tăng cƣờng công tác thu thập, khai thác sử dụng nguồn thông tin khách hàng hộ kinh doanh 86 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUÂN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết Diễn giải tắt CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HKD Hộ kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc HĐQT Hội đồng quản trị PGD Phòng giao dịch TTCN Tiểu thủ cơng nghiệp XDCB Xây dựng TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn qua ba năm 2014 – 2016 43 2.2 Tình hình dƣ nợ qua ba năm 2014 - 2016 45 2.3 Biến động khách hàng hộ kinh doanh qua ba năm 47 2014 - 2016 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 Phân loại dƣ nợ hộ kinh doanh theo ngành nghề qua ba năm 2014 - 2016 Phân loại dƣ nợ cho vay hộ kinh doanh theo hình thức bảo đảm qua ba năm 2014 - 2016 Số hộ kinh doanh mà Ngân hàng từ chối cho vay qua ba năm 2014 - 2016 Xếp loại khách hàng hộ kinh doanh Vietinbank Đắk Lắk Đánh giá việc xếp hạng tín dụng Vietinbank Đắk Lắk hộ kinh doanh Mức độ hiệu cơng tác thẩm định tín dụng hộ kinh doanh ngân hàng Đánh giá vê công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Mức độ hiệu công tác giảm thiểu rủi ro cho vay hộ kinh doanh 49 51 53 54 55 56 62 64 Số hiệu Tên bảng bảng 2.12 2.13 2.14 2.15 Đánh giá công tác Nâng cao trình độ cán lực chun mơn Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh năm 2014 - 2016 Phân loại nhóm nợ hộ kinh doanh qua ba năm 2014 2016 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay hộ kinh doanh qua năm 2014 - 2016 Trang 66 67 68 70 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Hệ thống tổ chức Ngân hàng Công thƣơng 38 2.2 Cơ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở 38 2.3 Cơ cấu tổ chức máy điều hành Sở giao dịch, Chi nhánh cấp 1, Chi nhánh cấp 39 ... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh a Khái niệm hộ kinh doanh. .. niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 14 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay 17 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 22 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA... RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 13 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh