Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh huyện krông ANA, tỉnh đăk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THÀNH HUY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THÀNH HUY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Đà Nẵng - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thành Huy MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu 5 Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 14 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 15 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 15 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 15 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 16 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 19 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 27 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 30 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 30 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 31 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 32 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 37 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 43 KẾT LUẬN CHƢƠNG 48 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 49 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 49 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 49 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức 50 2.2 BỐI CẢNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐĂK LĂK 52 2.2.1 Bối cảnh bên 52 2.2.2 Bối cảnh bên 57 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 63 2.3.1 Quy trình cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 63 2.3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – CN huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 65 2.3.3 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk 72 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 83 2.4.1 Thành công 83 2.4.2 Hạn chế tồn nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 88 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, TỈNH ĐẮK LẮK 89 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 89 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay hộ kinh doanh khả rủi ro tín dụng 89 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh 89 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH 90 3.2.1 Khuyến nghị với ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk 90 3.2.2 Khuyến nghị với Agribank Đăk Lăk 105 3.2.3 Khuyến nghị với Agribank Việt Nam 107 KẾT LUẬN 109 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÊ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN Chi nhánh NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt VN Nam LS Lãi suất TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Tình hình huy động vốn Agribank – CN huyện Krơng Ana Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2016 Tình hình dƣ nợ cho vay hộ kinh doanh Tình hình số lƣợng khách hàng hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krông Ana Số lƣợng vay cho vay hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krông Ana Trang 61 62 72 73 75 2.6 Cơ cấu dƣ nợ hộ kinh doanh 77 2.7 Tỷ trọng nhóm nợ hộ kinh doanh 78 2.8 2.9 2.10 Nợ xấu hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krơng Ana Trích lập dự phòng xử lý rủi ro hộ kinh doanh Agribank – CN huyện Krơng Ana Tình hình nợ xấu phát sinh kỳ 79 80 81 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro Trang 21 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát 2.1 triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện huyện 50 Krông Ana 2.2 Quy trình cho vay trực tiếp 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Eakpam- Tỉnh Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Ngô Trung Hiếu (2015), Phân tích tình hình cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Krông Ana”, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Lƣu Thị Việt Hoa (2014), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Viettinbank, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [4] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22 tháng năm 2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [5] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014, 2015, 2016), Báo cáo thường niên, báo cáo nội [6] Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính [7] Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh bắc Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Thảo Thị Trƣơng Sinh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Kon Tum, luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [9] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Đông Đăk Lăk, luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [10] Nguyễn Trung Xô (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông, luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Website [11] Agribank Nguyễn Thị Phƣợng, Quyết liệt triển khai Đề án tái cấu, Agribank vượt lên mình, Agribank ngày 06/11/2015 “http://agribank.com.vn/31/820/tin-tuc/hoat-dongagribank/2015/11/9113/quyet-liet-trien-khai-de-an-tai-co-cau-agribank-dang-vuot-len-chinh-minh 06-11-2015-.aspx” [12] Nguyễn Văn Tuấn, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Agribank Việt Nam, tạp chí tài kỳ tháng 10/2015 “http://epaper.tapchitaichinh.vn/TCTC_1_10_2015/files/assets/basichtml/page55.html ... điểm hộ kinh doanh 15 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 16 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 19 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng... rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh 15 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG. .. sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đăk Lăk Từ đƣa khuyến nghị hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh