PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐỂ NHẬN VĂN BẰNG TỐT NGHIỆP NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

Số liệu được thu thập từ các nguồn khác nhau, cùng với việc thăm dò ý kiến 90 khách hàng tại Techcombank Gia Định, sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh và phân tích sự biến động c

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC NÔNG LÂM HỒ CHÍ MINH

NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐỂ NHẬN VĂN BẰNG TỐT NGHIỆP NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

Thành Phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC NÔNG LÂM HỒ CHÍ MINH

NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH

Ngành: Quản Trị Kinh Doanh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Người hướng dẫn: MBA Nguyễn Anh Ngọc

Thành Phố Hồ Chí Minh

Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp Đại học khoa Kinh Tế, trường Đại

học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Phân Tích Tình Hình Huy Động Vốn và Cho Vay tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương

Việt Nam- Techcombank chi nhánh Gia Định” do sinh viên Hoàng Thị Huệ, sinh

viên khóa 34, ngành Quản Trị Kinh Doanh, đã bảo vệ thành công trước hội đồng vào

LỜI CẢM TẠ

Lời đầu tiên, con xin chân thành cám ơn bố mẹ, Người đã sinh thành và dạy dỗ con nên người, luôn hi sinh, động viên con trong những lúc khó khăn, là chỗ dựa vững chắc cho con trên đường đời

Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh Tế trường Đại Học Nông Lâm TP.HCM đã đã tận tình truyền đạt kiến thức trong 4 năm học tập Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận mà còn là hành trang quí báu để em bước vào đời một cách vững chắc và tự tin

Và hơn hết, em xin kính gửi lời tri ân sâu sắc đến thầy Nguyễn Anh Ngọc- người đã đã tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình viết khóa luận tốt nghiệp

Bên cạnh đó , tôi xin cảm ơn Ban Giám Đốc, các cô chú, anh chị ở Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank chi nhánh Gia Định đã giúp đỡ tôi trong quá trình thu thập số liệu, đã tạo điều kiện cho tôi trong quá trình thực tập ở ngân hàng

Và sau cùng tôi xin cám ơn bạn bè đã chia sẻ, giúp đỡ và động viên tôi trong suốt thời gian hoàn thành bài luận văn này

Xin chân thành cám ơn!

Sinh viên thực hiện

Hoàng Thị Huệ

NỘI DUNG TÓM TẮT

HOÀNG THỊ HUỆ Tháng 6 năm 2012 “Phân Tích Tình Hình Huy Động Vốn và Cho Vay tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam- Techcombank chi nhánh Gia Định”

HOANG THI HUE June 2012 “Analyzing the Situation of Raising and Landing Capital of Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank – Phu Nhuan Branch”

Khóa luận tìm hiểu về tình hình chung, kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay tại Techcombank (TCB) Gia Định Số liệu được thu thập từ các nguồn khác nhau, cùng với việc thăm dò ý kiến 90 khách hàng tại Techcombank Gia Định, sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh và phân tích sự biến động chênh lệch qua hai năm 2010-2011 nhằm làm rõ các chỉ tiêu về doanh số huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dư nợ, nợ quá hạn…Trên cơ

sở đó, đưa ra một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và đề xuất một số ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn cũng như hoạt động tín dụng của ngân hàng

Qua hai năm phân tích cho thấy lợi nhuận hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt được kết quả tốt, lợi nhuận gia tăng qua các năm, bên cạnh đó, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng cũng tăng Bên cạnh sự tăng trưởng đó thì một điều không thể tránh khỏi đó là tình trạng nợ quá hạn - là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, cần có những biện pháp khắc phục để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cũng như giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất, tăng cường tính ổn định và tạo uy tín cho ngân hàng

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG viii

DANH MỤC CÁC HÌNH ix

DANH MỤC PHỤ LỤC x

CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU 1

1.1.Đặt vấn đề 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Ý nghĩa của đề tài 2

1.4 Phạm vi nghiên cứu 2

1.4.1 Phạm vi thời gian 2

1.4.2 Địa bàn, đối tượng nghiên cứu 2

1.5 Cấu trúc luận văn 3

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN 4

2.1 Giới thiệu tổng quát về Techcombank 4

2.2 Sơ lược về Techcombank Gia Định 5

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 9

3.1 Cơ sở lý luận 9

3.1.1 Ngân hàng và vai trò của ngân hàng 9

3.1.2 Hoạt động huy động vốn 10

3.1.3 Hoạt động cho vay 11

3.1.4 Các chỉ tiêu sử dụng 12

3.2 Phương pháp nghiên cứu 14

3.2.1 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu 14

3.2.2 Phương pháp phân tích dữ liệu 14

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 16

4.1 Tình hình ngành NHVN từ 2010-2011 16

  vi

4.1.1 Những đóng góp của ngân hàng cho nền kinh tế 16

4.1.2 Tình hình ngành NHVN hiện nay 17

4.1.3 Những cơ hội và thách thức của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế 18

4.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng 20

4.2 Phân tích hoạt động huy động vốn TCB Gia Định 2010-2011 25

4.2.1 Tình hình huy động vốn 25

4.2.2 Cơ cấu vốn huy động 27

4.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn 30

4.3 Phân tích tình hình sử dụng vốn 33

4.3.1 Doanh số cho vay 33

4.3.2 Phân tích tình hình dư nợ cho vay và nợ quá hạn 39

4.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của TCB Gia Định 49

4.3.4 Phân tích rủi ro tại TCB Gia Định 54

4.4 Đánh giá hoạt động của TCB Gia Định 58

4.4.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả HĐKD 58

4.4.2 Đánh giá ưu khuyết điểm chính của TCB Gia Định 62

4.4.3 Đánh giá qua ma trận SWOT 67

4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả HĐV và sử dụng vốn của ngân hàng 75 4.5.1 Biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng 75

4.5.2 Biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng 77

4.5.3 Biện pháp nâng cao lợi nhuận của ngân hàng: 80

CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 81

5.1 Kết luận 81

5.2 Kiến nghị 82

5.2.1 Đối với NHNN 82

5.2.2 Đối với TCB Gia Định 83

TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 PHỤ LỤC

  viii

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 4.1 Cơ Cấu Nguồn Vốn Hoạt Động của Ngân Hàng 26

Bảng 4.2 Nguồn Vốn Huy Động Qua 2 Năm 2010-2011 27

Bảng 4.3 Lãi Suất Tiền Gửi Tiết Kiệm Phân Theo Kì Hạn 2010-2011 31

Bảng 4.4 So Sánh Lãi Suất Giữa Các Ngân Hàng 32

Bảng 4.5 Doanh Số Cho Vay của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 34

Bảng 4.6 Lãi Suất Cho Vay Bình Quân Qua 2 Năm 2010-2011 36

Bảng 4.7 Doanh Số Thu Nợ của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 41

Bảng 4.8 Doanh Số Dư Nợ của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 42

Bảng 4.9 Nợ Quá Hạn Phân Theo Nhóm Nợ và Nguyên Nhân 46

Bảng 4.10 Các Nguyên Nhân Gây Ra Nợ Quá Hạn của 90 Khách Hàng Đã Điều Tra 51

Bảng 4.11 Mục Đích Sử Dụng Vốn Vay của Việc Điều Tra 90 Khách Hàng tại Ngân Hàng 52

Bảng 4.12 Mức Độ Kiểm Tra của Nhân Viên Tín Dụng tại Ngân Hàng 52

Bảng 4.13 Doanh Nghiệp Có Báo Cáo Kiểm Toán 53

Bảng 4.14 Một Số Chỉ Tiêu Đánh Giá Hiệu Quả Sử Dụng Vốn của TCB Gia Định 58

Bảng 4.15 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của TCB Gia Định 60

Bảng 4.16 Ma Trận SWOT 73

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 2.1 Sơ Đồ Cơ Cấu Tổ Chức TCB Gia Định 5

Hình 2.2 Sơ Đồ Quy Trình Tín Dụng tại TCB Gia Định 8

Hình 4.1 Nguồn Vốn Hoạt Động của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 26

Hình 4.2 Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Loại Tiền 2010-2011 28

Hình 4.3 Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Kỳ Hạn Qua 2 Năm 2010-2011 29

Hình 4.4 Dư Nợ Tín Dụng của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 43

Hình 4.5 Dư Nợ Quá Hạn của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2010-2011 46

Hình 4.6 Nợ Quá Hạn Theo Nhóm 47

Hình 4.7 Nợ Quá Hạn Phân Theo Nguyên Nhân 48

Hình 4.8 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Ngân hàng 2010-2011 60

Hình 4.9 Ưu Điểm Chính của TCB Gia Định 62

vừa thu hút tiền thừa từ nền kinh tế giúp cho lưu thông tiền tệ được điều hòa

Trong nền kinh tế thị trường ngày nay, các thành phần kinh tế hoạt động sôi nổi, các tổ chức tài chính và tín dụng ngày càng ra đời và phát triển mạnh, vai trò của ngân hàng lại càng quan trọng hơn, đặc biệt là quá trình tạo và phân phối cho nền kinh tế Hoạt động huy động vốn ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh, nó mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động dịch vụ khác của mình Bên cạnh đó, hoạt động cung cấp tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) Từ nguồn vốn vay ngân hàng mọi cá nhân, tổ chức sẽ có vốn để đầu tư, xây dựng mới, phát triển sản xuất hàng hóa, dịch vụ để tạo ra của cải, vật chất và tạo công ăn, việc làm cho xã hội

Tín dụng là khoản mục sử dụng vốn lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng, vì vậy, sự thành công hay thất bại của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào hoạt động tín dụng Phân tích hoạt động tín dụng là một công việc quan trọng giúp ngân hàng nhận định, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến mục tiêu của đơn vị, từ đó tìm các biện pháp làm cho các hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đạt hiệu quả cao hơn, đồng thời hạn

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần (TMCP) Kỹ Thương Việt Nam là một trong các NHTM tốt nhất hiện nay với tổng tài sản và rất có uy tín trong hệ thống NHTM của Việt Nam Sau quá trình thực tập tại ngân hàng, tiến hành tìm hiểu hoạt động huy động vốn và cho vay từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn

và hạn chế rủi ro cho ngân hàng

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

- Phân tích hoạt động cho vay

- Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả HĐV và cho vay của ngân hàng

1.3 Ý nghĩa của đề tài

Việc xác định tình hình HĐV và cho vay để có cái nhìn tổng quan về thực

trạng, những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng đang gặp phải

Việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả HĐV và cho vay giúp cho ban quản lý ngân hàng có thể đánh giá được những điểm mạnh cũng như những điểm yếu còn tồn tại Từ đó, có những cải tiến hợp lý để phát triển hơn nữa

1.4 Phạm vi nghiên cứu

1.4.1 Phạm vi thời gian

Đề tài được thực hiện từ 02/01/2011-15/04/2012 Thu thập, nghiên cứu và phân tích số liệu của ngân hàng từ 2010-2011

1.4.2 Địa bàn, đối tượng nghiên cứu

Đề tài được tiến hành nghiên cứu tại Ngân hàng TCMP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Gia Định

1.5 Cấu trúc luận văn

Khóa luận gồm 5 chương, bố cục như sau:

Chương 1 Mở đầu, khái quát lý do chọn đề tài nghiên cứu và mục tiêu nghiên cứu trong phạm vi giới hạn về không gian và thời gian định sẵn

Chương 2 Tổng quan, giới thiệu sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng

Chương 3 Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu, trình bày những khái niệm liên quan tới hoạt động HĐV và cho vay, các nhân tố ảnh hưởng tới quá trình HĐV và cho vay, những phương pháp nghiên cứu khoa học được sử dụng để phân tích, diễn giải nhằm tìm ra kết quả nghiên cứu của đề tài

Chương 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận, khái quát chung tình hình HĐV và cho vay, đưa ra các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động HĐV và cho vay, phân tích, đánh giá các chiến lược ngân hàng sử dụng Từ đó có những giải pháp nhằm hoàn thiện các chiến lược của ngân hàng

Chương 5 Kết luận và kiến nghị, chương này tóm tắt nội dung đã nghiên cứu ở các chương trên, đưa ra nhận xét về tình hình HĐV và cho vay, từ đó đưa ra một số kiến nghị và phương pháp áp dụng trong những năm tới

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN

2.1 Giới thiệu tổng quát về Techcombank

Tên Ngân hàng: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam

Tên tiếng Anh: Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank

Tên giao dịch: TECHCOMBANK

Trụ sở chính: 70-72 Bà Triệu, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Website: www.techcombank.com.vn

Logo:

Vốn điều lệ: 8.788 tỷ VND

Giấy phép hoạt động: Số 0040-NH/GP ngày 06/08/1993 của NHNN

Giấy CNĐKKD: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số

0100230800 do Sở Kế Hoạch Đầu Tư Hà Nội cấp ngày 07/09/1994 - sửa đổi lần sửa đổi lần thứ 40 ngày 29/06/2010

Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua gần

19 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những NHTMCP hàng đầu Việt Nam với tốc độ tăng trưởng về tổng tài sản và doanh thu hàng năm luôn đạt trên 30% Tính đến cuối năm 2010, tổng tài sản của TCB đạt trên 177.173 tỉ đồng

Với mạng lưới gần 300 chi nhánh/ phòng giao dịch, hơn 11.000 máy ATM và đội ngũ nhân viên lên tới hơn 7000 người được đào tạo chuyên nghiệp, TCB đang phục vụ gần 60.000 khách hàng doanh nghiệp và hơn 2 triệu khách hàng cá nhân trên toàn quốc

Techcombank có cổ đông chiến lược là ngân hàng HSBC với 20% cổ phần và

tư vấn chiến lược của McKinsey, TCB đang tiến hành chương trình TechcomOne- kế

hoạch chuyển đổi toàn diện giai đoạn 2009-2014, hướng tới mục tiêu trở thành “ Ngân

hàng tốt nhất và doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam” Techcombank còn là ngân hàng

đầu tiên và duy nhất được Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ 2011, TCB nhận giải thưởng The Best Bank (Ngân hàng tốt nhất năm 2011 của Việt Nam) do Tạp chí Alpha Southest Asia trao tặng

2.2 Sơ lược về Techcombank Gia Định

TCB Gia Định là chi nhánh cấp 1 được thành lập ngày 05/05/2006 theo quyết định của NHNN TCB Gia Định là một đại diện pháp nhân có con dấu riêng, bảng cân đối kế toán, hạch toán kinh tế nội bộ, hoạt động theo điều lệ và quy chế của TCB Việt Nam

TCB Gia Định trải gần 6 năm hoạt động, số lượng khách hàng ngày càng đông,

là một trong những ngân hàng có uy tín, được đánh giá là ngân hàng hoạt động có hiệu quả

Hình 2.1 Sơ Đồ Cơ Cấu Tổ Chức TCB Gia Định

TCB Gia Định có 49 nhân viên và 8 phòng ban:

Nguồn: Phòng kế toán

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng dịch vụ

khách hàng

Phòng DVNH doanh nghiệp

Phòng tín dụng Phòng thanh

toán quốc tế

Phòng thẩm định

Priority Banking

Phòng DVNH cá nhân

Ban kiểm soát và hỗ trợ

KD

Phòng dịch vụ khách hàng (kiêm tài chính kế toán):

Phòng có nhiệm vụ ghi chép, hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời mọi hoạt động kinh doanh và các nhiệm vụ phát sinh tại ngân hàng Lập báo cáo tài chính, báo cáo kế toán với cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền, cung cấp

số liệu báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của ban lãnh đạo ngân hàng Trực tiếp thực hiện việc cung ứng một số sản phẩm của ngân hàng cho các khách hàng như: dịch vụ chuyển tiền nhanh, dịch vụ trả lương, thanh toán không dùng tiền mặt… Khi một khoản vay đã được phòng kinh doanh phê duyệt thì phòng kế toán thực hiện giải ngân Phòng kế toán cũng thực hiện theo dõi các tài khoản nợ của khách hàng để báo cho phòng tín dụng, kịp thời nhắc nợ cho khách hàng

Phòng Dịch Vụ Khách Hàng (DVKH) Cá nhân và phòng DVNH Doanh nghiệp:

Thực hiện các hoạt động thu hút vốn từ nhiều nguồn khác nhau: từ cá nhân, từ các Tổ Chức Kinh Tế (TCKT)…thông qua các hình thức tiền gửi Bên cạnh đó phòng còn thực hiện việc mua bán chuyển đổi ngoại tệ, thu chi tiền mặt, đáp ứng nhu cầu tiền mặt cho khách hàng và thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng khác theo quy định của ban lãnh đạo

Phòng ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh:

Thực hiện công tác kiểm soát trong nội bộ các hoạt động kinh doanh tại ngân hàng theo các quy chế của ngành, quy định của pháp luật cũng như theo các quy định của bản thân ngân hàng Trực tiếp giải quyết các vấn đề khi Ngân Hàng Nhà Nước (NHNN) yêu cầu giải trình, đồng thời đảm nhận cập nhật và lưu trữ toàn bộ chứng từ phát sinh hàng ngày Tổng hợp, cân đối các hoạt động kinh doanh và xây dựng chiến lược kinh doanh cho ngân hàng Thường xuyên báo cáo tình hình nội bộ hoạt động của

chi nhánh cho lãnh đạo Phối hợp với hội sở tổ chức thực hiện việc hướng dẫn, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên, cán bộ trong ngân hàng

Phòng tín dụng:

Thực hiện việc hoàn tất các loại hồ sơ liên quan đến hoạt động cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng nội tệ hoặc ngoại tệ của ngân hàng Tổ chức thực hiện công tác khách hàng thường xuyên: nắm bắt các nhu cầu, phục vụ tư vấn khách hàng, khai thác tiềm năng của khách hàng truyền thống đồng thời tìm kiếm thu hút thêm khách hàng mới, không ngừng mở rộng khách hàng Phòng tín dụng sẽ tham mưu, góp ý kiến cho các lãnh đạo của ngân hàng nắm bắt được thông tin mới nhất để có những thay đổi trong chiến lược cho phù hợp với môi trường kinh doanh của ngân hàng

Phòng thanh toán quốc tế:

Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế như mở L/C cho doanh nghiệp bao gồm cả L/C nhập và L/C xuất, thực hiện thanh toán L/C cho khách hàng, thường xuyên cập nhật và thông báo tỉ giá cho ngân hàng, thực hiện các dịch vụ quốc tế

Phòng thẩm định:

Thường xuyên kiểm tra, tái thẩm định các khoản thu, nợ, các khoản vay của khách hàng theo định kỳ độc lập, khách quan để trình ban lãnh đạo Phân tích rủi ro, thẩm định giới hạn tín dụng, cấp tín dụng đối với khách hàng và các hoạt động khác liên quan được quy định trong chức năng, nhiệm vụ của phòng thẩm định

Phòng Priority banking:

Gồm các Chuyên viên khách hàng cao cấp phục vụ các khách hàng VIP: cung cấp các dịch vụ chuyên biệt, mọi lúc, mọi nơi; các ưu đãi xứng tầm và các giá trị gia tăng phù hợp với nhu cầu của khách hàng

Cung cấp dịch vụ giao dịch ngân hàng cho khách hàng, dịch vụ ngoại hối, mua

bán vàng, thanh toán quốc tế, huy động vốn từ nước ngoài và thực hiện kinh doanh với

các ngân hàng nước ngoài theo chấp thuận của NHNN

Tham gia quản lý tài sản cho các tổ chức tài chính trong nước khác

Hình 2.2 Sơ Đồ Quy Trình Tín Dụng tại TCB Gia Định

6 Giaỉ ngân và hạch toán giải ngân

7 Theo dõi và quản lý khách hàng

8 Theo dõi và xử lý NQH

1 Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 Cơ sở lý luận

3.1.1 Ngân hàng và vai trò của ngân hàng

Theo Nguyễn Văn Luân và ctv (2004): “Ngân hàng là tổ chức trung gian tài chính có giới hạn hoạt động lớn và đa dạng: trước tiên là các hoạt động liên quan đến tín dụng, tiết kiệm, các tài khoản thanh toán; tiếp theo là thực hiện các chức năng tài chính đa dạng đối với tất cả các chủ thể kinh tế”

Vai trò của ngân hàng nhằm giữ được vị trí cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của xã hội:

 Vai trò trung gian: thực hiện chuyển hóa các khoản tiết kiệm tín dụng nhận

từ các cá nhân và cho vay tín dụng cho các chủ thể hoạt động kinh doanh

 Vai trò thanh toán: thực hiện thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ khách hàng của ngân hàng

 Vai trò bảo lãnh: hỗ trợ cho khách hàng của mình bằng cách giúp trả các khoản nợ khi khách hàng không có khả năng tự chi trả trong thời điểm hiện tại

 Vai trò tổ chức, cung cấp các dịch vụ đại lý: điều hành tài sản vốn, bảo hiểm, phát hành và thanh toán chi trả vốn của khách hàng theo ủy thác

 Vai trò chính trị kinh tế: thực hiện chức năng tiến hành các chính sách của nhà nước theo các phương hướng điều hành phát triển kinh tế và các chương trình xã hội

  10

3.1.2 Hoạt động huy động vốn

Tầm quan trọng của hoạt động HĐV

HĐV tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là hoạt động rất quan trọng, góp phần giải quyết “đầu vào” của ngân hàng Không có HĐV coi như không có hoạt động của NHTM

Đối với NHTM: HĐV mang lại nguồn vốn cho ngân hàng Mặt khác, thông qua

đó NHTM có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Từ đó NHTM có các biện pháp không ngừng hoàn thiện hoạt động HĐV

để giữ vững và mở rộng quan hệ khách hàng

Đối với khách hàng: hoạt động HĐV cung cấp cho họ một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lời, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai, cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn để cất giữ và tích lũy vốn nhàn rỗi, giúp cho khách hàng tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng như thanh toán qua ngân hàng và các dịch vụ tín dụng khác

Các hoạt động HĐV của NHTM

 HĐV qua tài khoản tiền gửi:

Tiền gửi thanh toán: tài khoản này mở cho các đối tượng khách hàng cá nhân hay tổ chức có nhu cầu thực hiện thanh toán qua ngân hàng

Tiền gửi tiết kiệm: tiết kiệm không kì hạn, tiết kiệm có kì hạn, tiết kiệm định kỳ

và các loại tiết kiệm khác (tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng….)

 HĐV qua phát hành chứng từ có giá:

Theo Nguyễn Minh Kiều (2004): “Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua”

 Vốn huy động từ các Tổ Chức Tín Dụng (TCTD) khác và từ NHNN

Các tổ chức tín dụng khác trong khi tham gia hệ thống thanh toán có thể mở tài khoản tại NHTM, qua tài khoản này NHTM có thể HĐV giống như đối với các TCKT khác, NHNN cũng có thể là nơi cung cấp vốn cho NHTM dưới hình thức cho vay

3.1.3 Hoạt động cho vay

 Tổng quan về tín dụng

Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định (Nguyễn Minh Kiều, 2008)

Bản chất của tín dụng: là sự chuyển nhượng giữa người đi vay và người cho vay Quan hệ trao đổi và chuyển nhượng quyền sử dụng vốn trên cơ sở so sánh giữa lợi nhuận và chi phí nên có sự cân nhắc và tính toán cẩn thận giữa lợi ích thu được và chi phí sử dụng vốn

Chức năng của tín dụng: phân phối lại vốn và thúc đẩy SXKD Vốn nhàn rỗi chưa được sử dụng thì sẽ lãng phí và tốn kém chi phí cơ hội do vốn chưa được sử dụng vào mục tiêu sinh lợi Khi ấy, vốn cần được đem cho vay hay phân phối lại từ nơi tạm thời nhàn rỗi sang nơi thiếu hụt vốn và một khi thiếu hụt vốn, cần có sự bổ sung kịp thời nhằm đảm bảo cho hoạt động SXKD được diễn ra liên tục

Phân loại tín dụng: dựa vào chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng (tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng quốc tế) ; dựa vào thời hạn tín dụng (tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn); dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng (Cho vay không có đảm bảo, Cho vay có đảm bảo); dựa vào phương thức cho vay (Cho vay theo món, Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD); dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay (Cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn, Cho vay nhiều kỳ hạn trả

nợ, cho vay trả góp, cho trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn cụ thể)

Rủi ro tín dụng (RRTD): là khả năng người đi vay không có khả năng (hay không có ý định ) chi trả vốn cho người cho vay (Nguyễn Văn Luân và ctv, 2004)

Các hình thức đảm bảo tín dụng:

_ Đảm bảo tín dụng bằng tài sản thế chấp: là việc sử dụng động sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo nghĩa vụ đối với bên cho vay

_ Đảm bảo tín dụng bằng tài sản cầm cố gồm: tài sản hữu hình, tiền trên tài khoản tiền gửi, giấy tờ có giá…

_ Đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay

  12

_ Đảm bảo bằng hình thức bảo lãnh của bên thứ 3 cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay nếu người đi vay không thực hiện đầy đủ nghĩa

vụ đã cam kết

 Hoạt động cung cấp tín dụng của NHTM:

Theo NĐ 49/2000/NĐ-CP: “NHTM cung cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức theo quy định của NHNN” Trong đó, cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất trong hoạt động cung cấp tín dụng

 Hoạt động cho vay:

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận trên nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi

Nguyên tắc vay vốn: khách hàng vay vốn cần đảm bảo hai nguyên tắc sau: sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Điều kiện vay:

_ Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

_ Có mục đích vay vốn hợp pháp

_ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

_ Có phương án SXKD, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

_ Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của NHNN

đã thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm

 Doanh số thu nợ: là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó

 Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu và đây cũng là khoản ngân hàng cần thu về

 Nợ quá hạn (NQH): là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn

 Tỉ lệ dư nợ/ Tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng dư nợ của ngân hàng so với tổng nguồn vốn, hay dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn

Tỉ lệ dư nợ/ Tổng nguồn vốn = (Dư nợ/ Tổng nguồn vốn) * 100%

 Tỉ lệ NQH/ Tổng dư nợ: chỉ tiêu này nói lên chất lượng tín dụng của một ngân hàng Thông thường chỉ tiêu này dưới mức 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường theo thông lệ quốc tế Nếu tại một thời điểm nào đó tỷ lệ NQH chiếm tỷ trọng trên tổng dư nợ lớn thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng kém, RRTD cao và ngược lại

ROA = Lợi nhuận ròng dành cho cổ đông thường/ Tổng tài sản

ROA cung cấp cho nhà đầu tư thông tin về các khoản lãi được tạo ra từ lượng vốn đầu tư (hay lượng tài sản) Hiệu quả của việc chuyển vốn đầu tư thành lợi nhuận được thể hiện qua ROA ROA càng cao thì càng tốt vì công ty đang kiếm được nhiều tiền hơn trên lượng đầu tư ít hơn

 ROE là tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (Return on common equity) ROE là tỷ số quan trọng nhất đối với các cổ đông, tỷ số này đo lường khả năng sinh lợi trên mỗi đồng vốn của cổ đông thường

ROE = Lợi nhuận ròng dành cho cổ đông thường/ Vốn cổ phần thường

  14

Chỉ số này là thước đo chính xác để đánh giá một đồng vốn bỏ ra và tích lũy tạo

ra bao nhiêu đồng lời Tỷ lệ ROE càng cao càng chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy mô Cho nên hệ số ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư hơn

3.2 Phương pháp nghiên cứu

3.2.1 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

a Phương pháp thu thập dữ liệu

- Dữ liệu thứ cấp: Tài liệu do ngân hàng cung cấp, tham khảo, nghiên cứu, tập

hợp các thông tin trên báo và internet, báo cáo, tạp chí

- Dữ liệu sơ cấp: thăm dò ý kiến 90 khách hàng tại TCB Gia Định

hợp nhằm làm rõ hơn vấn đề cần nghiên cứu

 Phương pháp cụ thể:

Phương pháp thống kê mô tả: mô tả và phân tích các quy trình, hoạt động của ngân hàng theo trình tự không gian, thời gian, diễn biến nghiệp vụ

Phương pháp so sánh: được sử dụng nhiều trong lĩnh vực nghiên cứu hiện nay

Đó là so sánh số tuyệt đối giữa kỳ này với kỳ trước để xem xét tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh giữa 2 năm trong nghiên cứu có tăng trưởng hay suy giảm như thế nào để tiến tới so sánh tương đối để làm rõ vấn đề

Phương pháp phân tích tổng hợp: Phương pháp được sử dụng xuyên suốt quá trình nghiên cứu, đánh giá công tác HĐV và cho vay Phân tích các dữ liệu thứ cấp đã thu thập được, từ đó tìm ra ý nghĩa của các dữ liệu trên nhằm phục vụ cho việc phân tích một cách hiệu quả, chính xác nhất và mang tính thực tiễn nhất Sau khi sử dụng hai phương pháp trên sẽ tổng hợp lại và rút ra điểm mạnh, yếu của các chiến lược từ

đó có thể đưa ra giải pháp phù hợp hơn

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN

4.1 Tình hình ngành NHVN từ 2010-2011

4.1.1 Những đóng góp của ngân hàng cho nền kinh tế

Tại Việt Nam hiện theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước tính đến cuối năm

2005, hệ thống các TCTD Việt Nam bao gồm 5 NHTMNN, 1 Ngân hàng Chính sách

xã hội, 25 NHTMCP đô thị, 11 NHTMCP nông thôn, 27 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 4 ngân hàng liên doanh, 44 văn phòng đại diện TCTD nước ngoài tại Việt Nam,

6 công ty tài chính, 9 công ty cho thuê tài chính, gần 900 quĩ tín dụng nhân dân

Sau 20 năm thực hiện đổi mới, bên cạnh những cố gắng hoàn thành các chức năng, nhiệm vụ được giao để có đóng góp nhiều nhất cho sự phát triển của nền kinh tế,

hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong quá trình xây dựng và trưởng thành, có sự đóng góp không nhỏ vào sự phát triển kinh tế đất nước:

* Thứ nhất, đóng vai trò quan trọng trong việc đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, từng bước duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền và tỉ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ

mô, môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh

* Thứ hai, góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh

và hoạt động xuất nhập khẩu Đây là kết quả tác động nhiều mặt của đổi mới hoạt động ngân hàng, nhất là những cố gắng của ngành ngân hàng trong việc huy động các nguồn vốn trong nước cho đầu tư phát triển, trong việc đổi mới chính sách cho vay và

cơ cấu tín dụng theo hướng căn cứ chủ yếu vào tính khả thi và hiệu quả của từng dự

án, từng lĩnh vực ngành nghề để quyết định cho vay Dịch vụ ngân hàng cũng phát triển cả về chất lượng và chủng loại, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh

* Thứ ba, tín dụng ngân hàng đã đóng góp tích cực cho việc duy trì sự tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao trong nhiều năm liên tục Với dư nợ cho vay nền kinh tế

chiếm khoảng 35-37% GDP, mỗi năm hệ thống ngân hàng đóng góp trên 10% tổng mức tăng trưởng kinh tế của cả nước

* Thứ tư, đã hỗ trợ có hiệu quả trong việc tạo việc làm mới và thu hút lao động, góp phần cải thiện thu nhập và giảm nghèo bền vững Thông qua nguồn vốn tín dụng cho các chương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, hàng năm hệ thống ngân hàng đã góp phần tạo thêm được nhiều việc làm mới, nhất là tại các vùng nông thôn Việc sử dụng nguồn vốn ngân hàng cho mục đích này ngày càng có tính chuyên nghiệp, minh bạch và hiệu quả, nhất là từ khi tín dụng chính sách được tách bạch với tín dụng thương mại và giao cho Ngân hàng Chính sách xã hội đảm nhiệm;

* Thứ năm, góp phần tích cực vào việc bảo vệ môi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững Đóng góp này được thể hiện qua công tác thẩm định dự án, quyết định cho vay vốn ngân hàng cho các dự án và giám sát thực hiện một cách chặt chẽ sau khi cho vay, các TCTD luôn chú trọng yêu cầu các khách hàng đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay, tuân thủ các cam kết quốc tế và các qui định về bảo vệ môi trường

4.1.2 Tình hình ngành NHVN hiện nay

Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có một bước phát triển vượt bậc trong quá trình cải cách và phát triển kinh tế Cụ thể là hiện nay, tổng mức tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam đã lên tới 125 đến 135% GDP Đấy là một mức tín dụng tương đối lớn

Nợ xấu tăng cao, nỗi lo thanh khoản cùng với tiến trình tái cơ cấu nền kinh tế nhất là tái cơ cấu ngành ngân hàng đang trong giai đoạn bước đầu khiến các nhà băng tiếp tục gặp khó khăn trong năm 2012

Tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong lịch sử ngành ngân hàng, kế hoạch hợp nhất ngân hàng lần đầu tiên được công khai là những sự kiện nổi bật của năm 2011

* Tăng trưởng tín dụng thấp nhất lịch sử:

Để thực hiện mục tiêu kiểm soát lạm phát năm 2011 ở 7%, ngày 24/2, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11 yêu cầu NHNN kiểm soát tăng trưởng tín dụng 2011 dưới 20% Do vậy, theo Nghị quyết phiên họp thường kỳ chính phủ tháng 9, Chính phủ đã giảm chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng xuống khoảng 15 - 17% Nhưng theo báo

  18

cáo của NHNN tại cuộc họp toàn ngành ngân hàng (17/12), tăng trưởng tín dụng năm

dự kiến chỉ đạt 12 - 13%, thấp nhất trong lịch sử ngành ngân hàng

* NHNN lần đầu tiên công khai kế hoạch hợp nhất ngân hàng: Theo lộ trình tái

cơ cấu, đến hết 2012, NHNN sẽ xử lý dứt điểm tất cả ngân hàng yếu kém, không để bất kể tổ chức tín dụng nào đổ vỡ Giai đoạn 2014-2015, mục tiêu sẽ hình thành ít nhất 1-2 ngân hàng tầm cỡ khu vực, với tổng tài sản khoảng 50 tỷ USD

* Ngày 10/4/2012, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định số 693/QĐ-NHNN về mức lãi suất tái cấp vốn, lãi suất chiết khấu, lãi suất cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng và cho vay bù đắp thiếu hụt vốn trong thanh toán bù trừ của NHNN đối với các ngân hàng Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 11/4/2012 và thay thế Quyết định số 407/QĐ-NHNN ngày 12/3/2012

Cụ thể, Thống đốc NHNN quy định các mức lãi suất của NHNN như sau: Lãi suất tái cấp vốn là 13%/năm; Lãi suất tái chiết khấu là 11%/năm; Lãi suất cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng và cho vay bù đắp thiếu hụt vốn trong thanh toán bù trừ của NHNN đối với các ngân hàng là 14%/năm NHNN quy định lãi suất tối

đa áp dụng đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 1 tháng là 4%/năm; lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng trở lên là 12%/năm; riêng Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở ấn định mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi kỳ hạn từ 1 tháng trở lên là 12,5%/năm

4.1.3 Những cơ hội và thách thức của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế

* Ngày 7 tháng 11 năm 2006, Việt Nam chính thức là thành viên thứ 150 của

Tổ chức Thương mại thế giới (WTO), điều này mang lại cho nền kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng nhiều thuận lợi nhưng cũng không ít khó khăn nếu như không có sự nỗ lực, cố gắng Sự mở cửa hệ thống ngân hàng với những quy định nới lỏng và một lộ trình giảm dần sự bảo hộ của Chính phủ đang và sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng nước ngoài tham gia, mở rộng hoạt động kinh doanh tại Việt Nam

Các ngân hàng nước ngoài có nhiều lợi thế hơn các NHTM Việt Nam về vốn, công nghệ, trình độ quản lý và đặc biệt là cung ứng những sản phẩm dịch vụ ngân hàng quốc tế hoàn hảo Do đó, khi tham gia hoạt động kinh doanh tại thị trường Việt

Nam, các ngân hàng nước ngoài sẽ đi vào phát huy những sản phẩm dịch vụ này Trong khi đó, mảng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế (NHQT) ở các NHTM Việt Nam ngoại trừ một số ngân hàng như NHTMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB), Ngân hàng Á Châu (ACB), BIDV, Techcombank… thì hầu hết chưa được quan tâm chú trọng phát triển Ngoài ra, cùng với các sản phẩm ngân hàng quốc tế, các ngân hàng nước ngoài sẽ đưa ra các sản phẩm dịch vụ nội địa đi kèm mang tính cạnh tranh cao dựa vào đó thu hút thêm nhiều khách hàng lớn, mở rộng thị phần kinh doanh, tăng lợi nhuận Tình hình này đặt ra cho các NHTM Việt Nam phải có chiến lược phát triển lâu dài để thích nghi với sự cạnh tranh gay gắt đó

Cùng với cả nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang tích cực chuẩn bị những điều kiện cần thiết để tham gia vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, nâng dần vị thế của Việt Nam trên thị trường quốc tế, điều này tạo ra cơ hội để phát triển nhanh và bền vững nền kinh tế trong nước, đồng thời cũng đặt ra không ít những thách thức cần phải vượt qua

 Xu hướng trong ngành ngân hàng

Hiện nay Việt Nam đang có quá nhiều ngân hàng nhưng chưa có một ngân hàng thực sự mạnh tầm cỡ quốc tế Nhìn chung, các ngân hàng đã đua nhau mở rộng quy

mô mạng lưới để huy động nhiều vốn (phát triển theo chiều rộng) Việc này dẫn đến tình trạng các ngân hàng đang cạnh tranh quyết liệt với nhau trong hoạt động tín dụng

mà quên mất các sản phẩm và dịch vụ tiện ích kèm theo (chiều sâu) Đồng thời, các ngân hàng mở rộng quy mô nhưng do thiếu nguồn nhân lực có chất lượng cho nên công tác quản trị lại không theo kịp quy mô phát triển

Khủng hoảng kinh tế cũng mang lại rất nhiều khó khăn cho ngành ngân hàng, một số ngân hàng đã không thể duy trì được mức tăng trưởng trong năm vừa qua Đây chính là cơ sở để nhiều chuyên gia về sáp nhập (M&A) đưa ra nhận định rằng xu hướng sáp nhập trong ngành ngân hàng Thực tế hiện nay đã có thông tin sáp nhập của một số ngân hàng Cụ thể, năm 2011 BIDV là đầu mối đứng ra đại diện phần vốn nhà nước và thực hiện hợp nhất ba NHTMCP, gồm: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB), Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank), Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (Ficombank) Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) sáp nhập với Ngân hàng

  20

Nhìn chung, bức tranh tài chính - ngân hàng trong năm 2012 cùng nhiều thách thức: Mục tiêu hoạt động của ngành ngân hàng 2012 theo định hướng của Chính phủ vẫn là kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô Như vậy, lãi suất, tăng trưởng tín dụng tiếp tục là một bài toán khó giải cho các ngân hàng trong kỳ kinh doanh của năm nay Khó khăn còn ở phía trước, nhưng với vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế, năm 2012 các ngân hàng thương mại sẽ tăng trưởng dù chậm nhưng sẽ bền vững và an toàn hơn Đặc biệt, tín dụng sẽ vẫn là lĩnh vực kiếm lợi nhuận chính của các ngân hàng thương mại trong thời gian tới nên các ngân hàng thương mại dù thận trọng hơn nhưng cơ hội vẫn đến với những doanh nghiệp kinh doanh tốt Hơn nữa, theo định hướng của NHNN, lãi suất cho vay giảm sẽ là yếu tố hỗ trợ cho việc tăng trưởng tín dụng an toàn

4.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng

a) Các yếu tố của môi trường vĩ mô (PEST): Gồm: Political factor (Thể chế-

Luật pháp); Economy factor (Kinh tế); Sociocultural factor (Văn hóa- Xã Hội);

Technological factor (Công nghệ)

Đây là bốn yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến các ngành kinh tế, các yếu tố này

là các yếu tố bên ngoài của của doanh nghiệp và ngành, và ngành phải chịu các tác động của nó đem lại như một yếu tố khách quan Các doanh nghiệp nói chung và ngành ngân hàng nói riêng dựa trên các tác động sẽ đưa ra những chính sách, hoạt động kinh doanh phù hợp

 Các yếu tố Thể chế - Luật pháp: Đây là yếu tố có tầm ảnh hưởng tới tất cả

các ngành kinh doanh trên một lãnh thổ, các yếu tố thể chế, luật pháp có thể uy hiếp đến khả năng tồn tại và phát triển của bất cứ ngành nào Khi kinh doanh trên một đơn

vị hành chính, các doanh nghiệp sẽ phải bắt buộc tuân theo các yếu tố thể chế luật pháp tại khu vực đó

+ Sự bình ổn: xét sự bình ổn trong các yếu tố xung đột chính trị, ngoại giao của thể chế luật pháp Thể chế nào có sự bình ổn cao sẽ có thể tạo điều kiện tốt cho việc hoạt động kinh doanh và ngược lại các thể chế không ổn định, xảy ra xung đột sẽ tác động xấu tới hoạt động kinh doanh trên lãnh thổ của nó

+ Chính sách thuế: Chính sách thuế xuất khẩu, nhập khẩu, các thuế tiêu thụ, thuế thu nhập… sẽ ảnh hưởng tới doanh thu, lợi nhuận của doanh nghiệp

+ Các đạo luật liên quan: Luật đầu tư, luật doanh nghiệp, luật lao động, luật chống độc quyền, chống bán phá giá …

+ Chính sách: Các chính sách của nhà nước sẽ có ảnh hưởng tới doanh nghiệp,

nó có thể tạo ra lợi nhuận hoặc thách thức với doanh nghiệp Như các chính sách thương mại, chính sách phát triển ngành, phát triển kinh tế, thuế, các chính sách điều tiết cạnh tranh, bảo vệ người tiêu dùng…

 Các yếu tố Kinh tế: Các doanh nghiệp cần chú ý đến các yếu tố kinh tế cả

trong ngắn hạn, dài hạn và sự can thiệp của chính phủ tới nền kinh tế Thông thường các doanh nghiệp sẽ dựa trên yếu tố kinh tế để quyết định đầu tư vào các ngành, các khu vực

+ Tình trạng của nền kinh tế: Bất cứ nền kinh tế nào cũng có chu kỳ, trong mỗi giai đoạn nhất định của chu kỳ nền kinh tế, doanh nghiệp sẽ có những quyết định phù hợp cho riêng mình

+ Các yếu tố tác động đến nền kinh tế: Lãi suất, lạm phát

+ Các chính sách kinh tế của chính phủ: Luật tiền lương cơ bản, các chiến lược phát triển kinh tế của chính phủ, các chính sách ưu đãi cho các ngành: Giảm thuế, trợ cấp…

+ Triển vọng kinh tế trong tương lai: Tốc độ tăng trưởng, mức gia tăng GDP, tỉ suất GDP trên vốn đầu tư…

Về hội nhập: Không ai phủ nhận toàn cầu hóa đang là xu thế, và xu thế này

không tạo cơ hội cho các doanh nghiệp, các quốc gia trong việc phát triển sản xuất, kinh doanh

+ Toàn cầu hóa tạo ra các sức ép cạnh tranh, các đối thủ đến từ mọi khu vực Quá trình hội nhập sẽ khiến các doanh nghiệp phải điều chỉnh phù hợp với các lợi thế

so sánh, phân công lao động của khu vực và của thế giới

+ Điều quan trọng là khi hội nhập, các rào cản về thương mại sẽ dần dần được

gỡ bỏ, các doanh nghiệp có cơ hội buôn bán với các đối tác ở cách xa khu vực địa lý, khách hàng của các doanh nghiệp lúc này không chỉ là thị trường nội địa nơi doanh nghiệp đang kinh doanh mà còn các khách hàng đến từ khắp nơi

  22

 Các yếu tố văn hóa xã hội: Mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có những giá

trị văn hóa và các yếu tố xã hội đặc trưng, và những yếu tố này là đặc điểm của người tiêu dùng tại các khu vực đó

Bên cạnh văn hóa, các đặc điểm về xã hội cũng khiến các doanh nghiệp quan tâm khi nghiên cứu thị trường, những yếu tố xã hội sẻ chia cộng đồng thành các nhóm khách hàng, mỗi nhóm có những đặc điểm, tâm lý, thu nhập… khác nhau:

+ Tuổi thọ trung bình, tình trạng sức khỏe

+ Thu nhập trung bình, phân phối thu nhập

+ Lối sống, học thức, tâm lý sống

+ Điều kiện sống

 Yếu tố công nghệ: Cả thế giới vẫn đang trong cuộc cách mạng của công

nghệ, hàng loạt các công nghệ mới được ra đời và được tích hợp vào các sản phẩm, dịch vụ Đặc biệt trong lĩnh vực công nghệ thông tin, công nghệ truyền thông hiện đại

đã giúp các khoảng cách về địa lý, phương tiện truyền tải

+ Đầu tư của chính phủ, doanh nghiệp vào công tác R&D: Việc kết hợp giữa các doanh nghiệp và chính phủ nhằm nghiên cứu đưa ra các công nghệ mới, vật liệu mới… sẽ có tác dụng tích cực đến nền kinh tế

+ Ảnh hưởng của công nghệ thông tin, internet đến hoạt động kinh doanh Ngoài các yếu tố cơ bản trên, hiện nay khi nghiên cứu thị trường, các doanh nghiệp phải đưa yếu tố toàn cầu hóa trở thành một yếu tố vĩ mô tác động đến ngành

b) Các yếu tố của môi trường vi mô (ngành): Sử dụng mô hình của Michael

Porter (Năm áp lực cạnh tranh của Porter - Porter’s 5 forces) để phân tích những áp lực cạnh tranh, các xu hướng phát triển cũng như cơ hội khai thác để tạo nên lợi thế cạnh tranh phù hợp với nguồn lực của các ngân hàng

 Áp lực cạnh tranh của nhà cung cấp:

Khái niệm nhà cung cấp trong ngành ngân hàng khá đa dạng Họ có thể là những cổ đông cung cấp vốn cho ngân hàng hoạt động, những cá nhân, tổ chức cung cấp vốn cho ngân hàng… Số lượng nhà cung cấp sẽ quyết định đến áp lực cạnh tranh, quyền lực đàm phán của họ đối với ngân hàng Nếu trên thị trường chỉ có một vài nhà cung cấp có quy mô lớn sẽ tạo áp lực cạnh tranh, ảnh hưởng tới toàn bộ hoạt động

SXKD của ngành Với tất cả các ngành, nhà cung cấp luôn gây các áp lực nhất định nếu họ có quy mô, sự tập hợp và việc sở hữu các nguồn lực quý hiếm

Quyền lực của các cổ đông trong ngành ngân hàng: Nhìn chung hầu hết các ngân hàng Việt Nam đều nhận đầu tư của một ngân hàng khác Quyền lực của nhà đầu

tư sẽ tăng lên rất nhiều nếu như họ có đủ cổ phần và việc sáp nhập với ngân hàng được đầu tư có thể xảy ra Ở một khía cạnh khác, ngân hàng đầu tư sẽ có một tác động nhất định đến ngân hàng được đầu tư

vụ đi kèm và chính họ là người điểu khiển cạnh tranh trong ngành thông qua quyết định nên chọn ngân hàng nào

 Áp lực cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn:

Nếu các ngân hàng mới dễ dàng gia nhập thị trường thì mức độ cạnh tranh sẽ càng lúc càng gia tăng Nguy cơ từ các ngân hàng mới sẽ phụ thuộc vào “độ cao” của rào cản gia nhập Theo các cam kết khi gia nhập WTO, lĩnh vực ngân hàng sẽ được

mở cửa dần theo lộ trình bảy năm Ngành ngân hàng đã có những thay đổi cơ bản khi các tổ chức tài chính nước ngoài có thể nắm giữ cổ phần của các ngân hàng Việt Nam

và sự xuất hiện của các ngân hàng 100% vốn nước ngoài

Rào cản gia nhập còn được thể hiện qua các phân khúc thị trường, thị trường mục tiêu mà các ngân hàng hiện tại đang nhắm đến, giá trị thương hiệu cũng như cơ sở khách hàng, lòng trung thành của khách hàng mà các ngân hàng đã xây dựng được Những điều này đặc biệt quan trọng bởi vì nó sẽ quyết định khả năng tồn tại của một ngân hàng đang muốn gia nhập vào thị trường Việt Nam

Một khi các ngân hàng hiện tại đã xây dựng được cho mình một thương hiệu bền vững, với những sản phẩm, dịch vụ tài chính hiệu quả và khác biệt cộng với một

cơ sở khách hàng đông đảo và trung thành, chi phí chuyển đổi (switching cost) để lôi

  24

cân nhắc thật kỹ trước khi quyết định gia nhập thị trường hay không Thực tế trên thị trường ngành ngân hàng Việt Nam cho thấy chi phí chuyển đổi nhìn chung không cao

do các ngân hàng chưa thật sự tạo được điểm khác biệt về chiến lược sản phẩm, dịch

vụ

 Áp lực cạnh tranh từ sản phẩm thay thế:

Các sản phẩm và dịch vụ của ngành ngân hàng Việt Nam có thể xếp vào 5 loại:

- Là nơi nhận các khoản tiền (lương, trợ cấp, cấp dưỡng…)

- Là nơi giữ tiền (tiết kiệm…)

- Là nơi thực hiện các chức năng thanh toán

- Là nơi cho vay tiền

- Là nơi hoạt động kiều hối

Đối với khách hàng doanh nghiệp, nguy cơ ngân hàng bị thay thế không cao lắm do đối tượng khách hàng này cần sự rõ ràng cũng như các chứng từ, hóa đơn trong các gói sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng Nếu có phiền hà xảy ra trong quá trình sử dụng sản phẩm, dịch vụ thì đối tượng khách hàng này thường chuyển sang sử dụng một ngân hàng khác vì những lý do trên thay vì tìm tới các dịch vụ ngoài ngân hàng

Đối với khách hàng tiêu dùng thì lại khác, thói quen sử dụng tiền mặt khiến cho người tiêu dùng Việt Nam thường giữ tiền mặt tại nhà hoặc nếu có tài khoản thì khi có tiền lại rút hết ra để sử dụng Các cơ quan Chính phủ và doanh nghiệp trả lương qua tài khoản ngân hàng nhằm thúc đẩy các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, góp phần làm minh bạch tài chính cho mỗi người dân Nhưng các địa điểm chấp nhận thanh toán bằng thẻ lại đa số là các nhà hàng, khu mua sắm sang trọng, những nơi không phải người dân nào cũng tới mua sắm

Ngay ở các siêu thị, người tiêu dùng cũng phải chờ đợi nhân viên đi lấy máy đọc thẻ hoặc đi tới một quầy khác khi muốn sử dụng thẻ để thanh toán Chính sự bất tiện này cộng với tâm lý chuộng tiền mặt đã khiến người tiêu dùng muốn giữ và sử dụng tiền mặt hơn là thông qua ngân hàng

Ngoài hình thức gửi tiết kiệm ở ngân hàng, người tiêu dùng Việt Nam còn có khá nhiều lựa chọn khác như giữ ngoại tệ, đầu tư vào chứng khoán, các hình thức bảo hiểm, đầu tư vào kim loại quý (vàng, kim cương…) hoặc đầu tư vào nhà đất Không phải lúc nào lãi suất ngân hàng cũng hấp dẫn người tiêu dùng

 Áp lực cạnh tranh trong nội bộ ngành:

Cường độ cạnh tranh của các ngân hàng càng tăng cao khi có sự xuất hiện của nhóm ngân hàng 100% vốn nước ngoài Ngân hàng nước ngoài thường sẵn có một phân khúc khách hàng riêng, đa số là doanh nghiệp từ nước họ Họ đã phục vụ những khách hàng này từ rất lâu ở những thị trường khác và khi khách hàng mở rộng thị trường sang Việt Nam thì ngân hàng cũng mở văn phòng đại diện theo

Ngân hàng ngoại cũng không vướng phải những rào cản mà hiện nay nhiều ngân hàng trong nước đang mắc phải, điển hình là hạn mức cho vay chứng khoán, nợ xấu trong cho vay bất động sản Họ có lợi thế làm từ đầu và có nhiều chọn lựa trong khi với không ít ngân hàng trong nước thì điều này là không thể Ngoài ra, ngân hàng ngoại còn có không ít lợi thế như hạ tầng dịch vụ hơn hẳn, dịch vụ khách hàng chuyên nghiệp, công nghệ tốt hơn (điển hình là hệ thống Internet banking)

Quan trọng hơn nữa, đó là khả năng kết nối với mạng lưới rộng khắp trên nhiều nước của ngân hàng ngoại Để cạnh tranh với nhóm ngân hàng này, các ngân hàng trong nước đã trang bị hệ thống hạ tầng công nghệ, sản phẩm dịch vụ, nhân sự khá quy mô Lợi thế của ngân hàng trong nước là mối quan hệ mật thiết với khách hàng có sẵn Ngân hàng trong nước sẵn sàng linh hoạt cho vay với mức ưu đãi đối với những khách hàng quan trọng của họ

4.2 Phân tích hoạt động huy động vốn TCB Gia Định 2010-2011

Nguồn vốn điều hòa là nguồn vốn do ngân hàng cấp trên điều hòa xuống và những nguồn vốn mà ngân hàng nhận ủy thác từ các tổ chức trong và ngoài nước, từ

  26

ngân sách Nhà nước để tài trợ cho các chương trình, dự án về phát triển kinh tế xã hội Nguồn vốn này chỉ để sử dụng theo mục tiêu và đối tượng đã được xác định trước

Bảng 4.1 Cơ Cấu Nguồn Vốn Hoạt Động của Ngân Hàng

đó, vốn điều hòa chiếm tỷ trọng thấp 5,81% vào năm 2010 và 6,55% vào năm 2011, tuy vậy vốn điều hòa vẫn tăng 68 tỷ đồng so với năm 2010 với tốc độ 23,21% Còn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn hoạt động Đây là năm

mà ngân hàng có nguồn vốn huy động đạt mức tối đa từ trước tới giờ Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong công tác huy động vốn Để hiểu rõ thêm

về nguồn vốn huy động có thể phân tích hoạt động huy động vốn của ngân hàng qua

hai năm 2010-2011

4.2.2 Cơ cấu vốn huy động

Sự ra đời của nghiệp vụ huy động vốn đã mang lại nhiều lợi ích cho xã hội, một

mặt tạo khoản lợi nhuận cho những thành phần kinh tế là những tổ chức, cá nhân, hộ

gia đình có đồng vốn nhàn rỗi tham gia vào lưu thông tiền tệ, tránh việc đồng tiền mất

giá do lạm phát, mặt khác khi lưu thông đồng vốn đó nếu được xoay càng nhiều vòng

thì sẽ tạo ra càng nhiều lợi nhuận giúp phát triển nền kinh tế

Đặc biệt trong điều kiện hiện nay chức năng phân phối lại là nghiệp vụ mang lại

thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Nhưng trước hết, để có thể cho vay ngân hàng cần

phải có vốn Vì vậy huy động vốn là nghiệp vụ đảm bảo cho sự hoạt động của ngân

hàng Thấy được tầm quan trọng cũng như yêu cầu đó, TCB Gia Định đã cố gắng tập

trung vào mục tiêu nâng cao hiểu quả của nguồn vốn huy động, không ngừng đẩy

mạnh và hoàn thiện các biện pháp nhằm thu hút tiền gửi của cá nhân cũng như pháp

nhân trên địa bàn, đã đạt được một số kết quả như sau:

Bảng 4.2 Nguồn Vốn Huy Động Qua 2 Năm 2010-2011

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

±Δ (%)

Tổng nguồn VHĐ 4.751 100,00 5.149 100,00 398 8,38

1 Phân theo nội, ngoại tệ

- USD (Quy đổi ra VNĐ) 1.593 33,53 1.952 37,91 359 22,54

2 Phân theo thời hạn

  28

a Nguồn vốn huy động phân theo loại tiền

Năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 4.751 tỷ đồng, trong đó nguồn vốn huy động VNĐ là 3.158 tỷ đồng chiếm 66,47% tỷ trọng huy động; nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ (quy VNĐ) là 1.593 tỷ đồng chiếm 33,53% tỷ trọng huy động

Năm 2011 tổng nguồn vốn huy động đạt 5.149 tỷ đồng, tăng 398 tỷ đồng với tốc độ tăng là 8,38% Trong đó, tiền gửi bằng VNĐ đạt 3.197 tỷ đồng, tăng 39 tỷ đồng với tốc độ tăng 1,23% Tuy có tăng 39 tỷ đồng nhưng tỷ trọng huy động VNĐ đã giảm còn 62,09% so với năm 2010; tiền gửi bằng ngoại tệ (quy VNĐ) đạt 1.952 tỷ đồng tăng 359 tỷ đồng với tốc độ tăng 22,54% so với năm trước, trong đó tỷ trọng huy động chiếm 37,91% và tăng 4,38% so với năm trước Tỷ trọng huy động vốn trong hai năm

có sự thay đổi là do sự biến động về lãi suất huy động của từng đồng tiền: Nếu như lãi suất huy động của năm 2010 đối với VNĐ cao hơn USD đã kích thích người dân gửi VNĐ nhiều hơn, do đó lượng nội tệ huy động được cũng nhiều hơn Tuy nhiên, năm

2011 lãi suất huy động của USD tăng lên đã lại kích thích công chúng và các tổ chức kinh tế có xu hướng gửi USD nhiều hơn để được hưởng mức lãi suất cao hơn Điều này đã làm cho tỷ trọng huy động ngoại tệ ở mức 33,53% năm 2010 tăng lên 37,91% năm 2011 Như vậy có thể nói lãi suất huy động giữ vai trò vô cùng quan trọng trong công tác huy động vốn của ngân hàng

Hình 4.2 Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Loại Tiền 2010-2011

ĐVT: Tỷ đồng

Nguồn: Phòng kế toán

Chất lượng của nguồn vốn huy động còn được đánh giá qua kỳ hạn của nguồn huy động Bởi kỳ hạn của vốn huy động ảnh hưởng rất lớn đến việc sử dụng vốn của ngân hàng Vì vậy để tìm hiểu sâu hơn về chất lượng của nguồn vốn huy động có thể phân tích nguồn vốn huy động theo kỳ hạn

b.Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn

Hình 4.3 Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Kỳ Hạn Qua 2 Năm 2010-2011

ĐVT: Tỷ đồng

Nguồn: Phòng kế toán Năm 2010, nguồn vốn huy động không kỳ hạn đạt 2.757 tỷ đồng chiếm 58,03%

tỷ trọng huy động, còn nguồn vốn có kỳ hạn đạt 1.994 tỷ đồng chiếm 41,97% tỷ trọng huy động

Năm 2011 tiền gửi không kỳ hạn đạt 2.895tỷ đồng tăng 138 tỷ đồng với tốc độ tăng là 5,01% và tiền gửi có kỳ hạn đạt 2.254 tỷ đồng tăng 260 tỷ đồng so với năm

2010 ứng với tốc độ tăng là 13,04%

Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn trong hai năm qua tương đối ổn định Năm 2010, vốn huy động có kỳ hạn chiếm 41,97% tổng vốn huy động; Năm 2011, vốn huy động có kỳ hạn tăng 13,04% so với năm 2010 và chiếm 43,78% trong tổng nguồn vốn huy động Trong khi đó tiền gửi không kỳ hạn của năm 2011 tăng 5,01% so với năm 2010 và chiếm 56,22% tổng nguồn vốn huy động